Đang tải... (xem toàn văn)
Việt Nam đã trở thành thành viên của Tổ chức thương mại thế giới – WTO, đó là sự nỗ lực của tất cả các thành phần kinh tế, trong đó có sự đóng góp quan trọng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVN). Khu vực kinh tế này không những đóng góp cho nền kinh tế quốc dân hàng trăm tỷ đồng thu nhập mỗi năm, tạo công ăn việc làm cho hàng nghìn lao động thất nghiệp mà còn làm cho nền kinh tế trở nên linh hoạt hơn, góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo chiến lược phát triển của Đảng và Nhà nước. Chính vì thế phát triển các DNVN là một chiến lược vô cùng quan trọng với nhiều nước không chỉ riêng Việt Nam. Nắm bắt được tình hình này, các ngân hàng thương mại ở Việt Nam nhận thấy các doanh nghiệp vừa và nhỏ là một thị trường đầy hứa hẹn. Hầu hết các ngân hàng đều mở rộng hoạt động tín dụng đối với các DNVN. Điều này khiến cho môi trường cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng trở nên gay gắt. Hiện nay ở Việt Nam số lượng các DNVN chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp trong nền kinh tế. Một đặc điểm của các DNVN là vốn chủ sở hữu thấp, lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư ít, vốn huy động từ thị trường chứng khoán khá xa vời do uy tín của các doanh nghiệp này thấp, do đó nguồn vốn vay ngân hàng là giải pháp cổ điển mà các doanh nghiệp này hướng tới. Như vậy, các DNVN là thì trường tiềm năng của các ngân hàng, còn các ngân hàng cũng là địa chỉ huy động vốn mà hầu hết các DNVN lựa chọn.Tuy nhiên, ngoài các ưu điểm thì các DNVN còn có hạn chế mà ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các khoản vay, từ đó ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Đó là: các DNVN có tình hình tài chính thiếu minh bạch, số liệu đưa ra đôi khi không chính xác, gây khó khăn cho ngân hàng trong việc đánh giá, quyết định cho vay vốn,… Như vậy, để có thể khai thác hiệu quả đối tượng khách hàng tiềm năng này, ngân hàng phải có những biện pháp để nâng cao hiệu quả công tác tín dụng. Có rất nhiều yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác tín dụng, nhưng yếu tố đầu tiên và quan trọng nhất là chất lượng của công tác thẩm định, đặc biệt là thẩm định tài chính các khoản vay. Nhận thức được điều trên, trong những năm qua tại chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình, công tác thẩm định các khoản vay nói chung và thẩm định các khoản vay dưới hình thức dự án nói riêng đã được đặc biệt quan tâm. Tuy nhiên, công tác này vẫn còn có những hạn chế. Xuất phát từ lý luận và thực tiễn nêu trên, trong quá trình thực tập tại chi nhánh NHCT Ba Đình, em đã lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Thẩm định tài chính dự án đầu tư xin vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình. Thực trạng và giải pháp.” Kết cấu của đề tài: Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề thực tập được kết cấu thành 2 chương: Chương 1: Thực trạng hoạt động thẩm định tài chính dự án đầu tư xin vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình. Chương 2: Một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài chính DAĐT tại chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình. Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sĩ Phan Thu Hiền; các cô chú, anh chị trong Phòng Khách hàng Doanh nghiệp vừa và nhỏ, thuộc Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình đã giúp đỡ, hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề này.
MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC SƠ ĐỒ Chỉ tiêu 77 Tỷ trọng 77 MỞ ĐẦU Việt Nam trở thành thành viên Tổ chức thương mại giới – WTO, nỗ lực tất thành phần kinh tế, có đóng góp quan trọng doanh nghiệp vừa nhỏ (DNV&N) Khu vực kinh tế đóng góp cho kinh tế quốc dân hàng trăm tỷ đồng thu nhập năm, tạo công ăn việc làm cho hàng nghìn lao động thất nghiệp mà làm cho kinh tế trở nên linh hoạt hơn, góp phần chuyển dịch cấu kinh tế theo chiến lược phát triển Đảng Nhà nước Chính phát triển DNV&N chiến lược vô quan trọng với nhiều nước không riêng Việt Nam Nắm bắt tình hình này, ngân hàng thương mại Việt Nam nhận thấy doanh nghiệp vừa nhỏ thị trường đầy hứa hẹn Hầu hết ngân hàng mở rộng hoạt động tín dụng DNV&N Điều khiến cho môi trường cạnh tranh ngân hàng ngày trở nên gay gắt Hiện Việt Nam số lượng DNV&N chiếm khoảng 90% tổng số doanh nghiệp kinh tế Một đặc điểm DNV&N vốn chủ sở hữu thấp, lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư ít, vốn huy động từ thị trường chứng khoán xa vời uy tín doanh nghiệp thấp, nguồn vốn vay ngân hàng giải pháp cổ điển mà doanh nghiệp hướng tới Như vậy, DNV&N trường tiềm ngân hàng, ngân hàng địa huy động vốn mà hầu hết DNV&N lựa chọn.Tuy nhiên, ưu điểm DNV&N có hạn chế mà ảnh hưởng đến khả trả nợ khoản vay, từ ảnh hưởng đến hiệu hoạt động ngân hàng Đó là: DNV&N có tình hình tài thiếu minh bạch, số liệu đưa không xác, gây khó khăn cho ngân hàng việc đánh giá, định cho vay vốn,… Như vậy, để khai thác hiệu đối tượng khách hàng tiềm này, ngân hàng phải có biện pháp để nâng cao hiệu công tác tín dụng Có nhiều yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng công tác tín dụng, yếu tố quan trọng chất lượng công tác thẩm định, đặc biệt thẩm định tài khoản vay Nhận thức điều trên, năm qua chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình, công tác thẩm định khoản vay nói chung thẩm định khoản vay hình thức dự án nói riêng đặc biệt quan tâm Tuy nhiên, công tác có hạn chế Xuất phát từ lý luận thực tiễn nêu trên, trình thực tập chi nhánh NHCT Ba Đình, em lựa chọn đề tài nghiên cứu: “Thẩm định tài dự án đầu tư xin vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình Thực trạng giải pháp.” Kết cấu đề tài: Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề thực tập kết cấu thành chương: Chương 1: Thực trạng hoạt động thẩm định tài dự án đầu tư xin vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Chương 2: Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài DAĐT chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Em xin chân thành cảm ơn cô giáo Thạc sĩ Phan Thu Hiền; cô chú, anh chị Phòng Khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ, thuộc Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình giúp đỡ, hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN CỦA CÁC DNV&N TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU VỰC BA ĐÌNH 1.1 Khái quát Chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình 1.1.1 Lịch sử hình thành Chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình Chi nhánh Ngân hàng công thương khu vực Ba Đình đời từ năm 1959 với tên gọi ban đầu Chi điểm Ngân hàng Ba Đình trực thuộc Ngân hàng Hà Nội Địa điểm đặt trụ sở phố Đội Cấn – Hà Nội (nay 142 phố Đội Cấn ) Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình đời với nhiệm vụ vừa xây dựng sở vật chất, củng cố tổ chức hoạt động Ngân hàng (Hoạt động hình thức cung ứng, cấp phát theo tiêu - kế hoạch giao) Tại thời điểm số lượng cán ngân hàng chi nhánh 10 người Mục tiêu hoạt động chi nhánh mang tính bao cấp phục vụ, không lấy lợi nhuận làm mục tiêu, hoạt động theo mô hình quản lý cấp ( Ngân hàng Nhà nước ) Mô hình trì từ thành lập tháng 07 năm 1988 kết thúc Ngày 01/07/1988, thực Nghị định 53 Hội đồng Bộ trưởng (Nay Chính phủ ) ngành ngân hàng chuyển hoạt động từ chế quản lý hành chính, kế hoạch sang hạch toán kinh tế kinh doanh sang mô hình quản lý Ngân hàng cấp (Ngân hàng Nhà nước – NHTM), lấy lợi nhuận làm mục tiêu trình hoạt động kinh doanh, ngân hàng thương mại quốc doanh đời (NHCT, NHNT, NHNN&PTNT, NHĐT&PT) Trong bối cảnh đó, Ngân hàng Ba Đình chuyển đổi thành Chi nhánh NHTM quốc doanh với tên gọi Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình trực thuộc Ngân hàng Công thương thành phố Hà Nội Hoạt động kinh doanh mang tính kinh doanh thực sự, thông qua việc đổi phong cách giao tiếp, phục vụ , lấy lợi nhuận làm mục tiêu kinh doanh, với việc đa dạng hoá loại hình dịch vụ kinh doanh, khai thác mở rộng thị trường, đưa thêm sản phẩm dịch vụ vào kinh doanh Lúc NHCT Ba Đình hoạt động theo mô hình quản lý NHCT cấp (TW – Thành phố - Quận) Với mô hình quản lý năm đầu thành lập (7/1988 – 03/1993) hoạt động kinh doanh chi nhánh NHCT Ba Đình hiệu quả, không phát huy mạnh ưu Chi nhánh NHTM địa bàn thủ đô, hoạt động kinh doanh dựa hoàn toàn vào NHCT Thành phố Hà Nội, với khó khăn thử thách năm đầu chuyển đổi mô hình kinh tế theo đường lối đổi Đảng Trước khó khăn vướng mắc từ mô hình tổ chức quản lý, từ chế, 01/04/ 1993, Ngân hàng Công thương Việt Nam thực thí điểm mô hình tổ chức quản lý cấp (Cấp TW- Quận), xoá bỏ cấp trung gian NHCT Thành phố Hà Nội, với việc đổi tăng cường công tác cán Do vậy, sau nâng cấp quản lý với việc đổi chế hoạt động, tăng cường đội ngũ cán trẻ có lực hoạt động kinh doanh Ngân hàng Công thương Ba Đình có sức bật mới, hoạt động kinh doanh theo mô hình NHTM đa năng, có đầy đủ lực, uy tín để tham gia cạnh tranh cách tích cực thị trường Nhanh chóng tiếp cận thị trường không ngừng tự đổi hoàn thiện để thích nghi với môi trường kinh doanh chế kinh tế thị trường Kể từ chuyển đổi mô hình quản lý nay, hoạt động kinh doanh Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình không ngừng phát triển theo định hướng “ổn định – an toàn - Hiệu phát triển ”cả quy mô, tốc độ tăng trưởng, địa bàn hoạt động, cấu – mạng lưới, tổ chức máy Từ năm 1995 đến hoạt động Chi nhánh Ngân hàng Công thương Ba Đình liên tục NHCT Việt Nam công nhận chi nhánh xuất sắc hệ thống NHCT Việt Nam Năm 1998 Thủ tướng Chính phủ trao khen, năm 1999 Chủ tịch nước tặng Huân chương Lao động hạng Ba, liên tục năm 2000 – 2005 nhiều cấp khen thưởng: Chủ tịch UBND Thành phố Hà Nội tặng khen, HĐTĐ- KT nghành Ngân hàng đề nghị Thủ tướng Chính phủ tặng khen 1.1.2 Sơ đồ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Sơ đồ 1.1: Cơ cấu tổ chức Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Giám đốc Các PGĐ Kế toán trưởng Khối Kinh doanh P Khách hàng DN lớn P Khách hàng DN vừa nhỏ P Khách hàng cá nhân Khối Dịch vụ Khối Quản lý RR Tổ thẻ P Thẩm định quản lý RR P Thanh toán XNK Khối Hỗ trợ P Tổ chức hành Khối CNTT Phòng CNTT P Kế toán P.Tiền tệ, kho quỹ P Tổng hợp tiếp thị “Nguồn: Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình” Bộ máy hoạt động Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình có 300 cán - nhân viên (Trong 85% có trình độ đại học Đại học, 10 10% có trình độ trung cấp đào tạo Đại học, lại lao động giản đơn) với 12 phòng nghiệp vụ, phòng giao dịch 12 quỹ tiết kiệm hoạt động địa bàn rộng bao gồm quận: Ba Đình – Hoàn Kiếm – Tây Hồ Chức năng: Huy động vốn Cho vay với tổ chức, cá nhân Chiết khấu thương phiếu, giấy tờ có giá Thực đồng tài trợ Thực nghiệp vụ bảo lãnh Thực nghiệp vụ toán quốc tế Thực dịch vụ ngân hàng Phương châm hoạt động: Hiệu kinh doanh khách hàng mục tiêu hoạt động Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Chia sẻ hôi - hợp tác thành công Ổn định – an toàn - hiệu - phát triển Phòng khách hàng doanh nghiệp lớn Chức năng: Là phòng nghiệp vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng Doanh nghiệp lớn, để khai thác vốn VNĐ & ngoại tệ; thực nghiệp vụ liên quan đến tín dụng, quản lý sản phẩm tín dụng phù hợp với chế độ, thể lệ hành hướng dẫn Ngân hàng Công thương Việt Nam (NHCT VN) Trực tiếp quảng cáo, tiếp thị, giới thiệu bán sản phẩm dịch vụ ngân hàng cho doanh nghiệp lớn Nhiệm vụ: 90 Excel Chính vậy, kết thẩm định chưa đánh giá cách toàn diện rủi ro dự án 1.5.3 Nguyên nhân 1.5.3.1 Nguyên nhân chủ quan * Số lượng chất lượng đội ngũ cán thẩm định chưa đáp ứng yêu cầu Mặc dù năm gần chi nhánh trọng đến công tác tuyển dụng, đào tạo nguồn nhân lực, song đội ngũ cán thẩm định chi nhánh chưa đáp ứng đựơc số lượng chất lượng Số lượng cán tín dụng phòng nghiệp vụ lại so với khối lượng công việc phải giải nên tình trạng tải công việc phổ biến, ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định Áp lực công việc cán tín dụng lớn, điều ảnh hưởng nhiều đến chất lưọng công tác thẩm định nói chung thẩm định khía cạnh tài nói riêng chi nhánh Trình độ ngoại ngữ, tin học cán thẩm định nhiều hạn chế, gặp không khó khăn số dự án, việc tham khảo kinh nghiệm thẩm định nước Những cán thẩm định chi nhánh hầu hết đào tạo từ trường thuộc khối kinh tế nên hiểu biết xây dựng, việc đọc bóc tách vẽ, xác định chi phí xây dựng,… gặp nhiều khó khăn Trong dự án vay vốn ngân hàng phần nhiều dự án xây lắp Do vậy, ảnh hưởng không nhỏ đến chất lượng kết thẩm định * Chưa bóc tách riêng biệt chức thẩm định, chức quản lý khoản vay 91 Hiện tại, chi nhánh chưa có phòng thẩm định riêng, mà công tác thẩm định cán tín dụng thực Trong đó, yêu cầu công tác khác *Hiện ngân hàng chưa có hỗ trợ kinh phí cho cán thẩm định Đặc thù công tác thẩm định cán thẩm định phải thực tế để thu thập, xác minh thông tin, tốn thời gian tiền bạc Kinh phí cán thẩm định tự chịu mà chưa có hỗ trợ ngân hàng Điều không khuyến khích tinh thần làm việc cán tín dụng 1.5.3.2 Nguyên nhân khách quan *Về phía Nhà nước - Cơ chế sách nhà nước có ảnh hưởng lớn đến công tác thẩm định dự án, song hệ thống pháp luật Nhà nước nhiều bất cập sửa đổi, bổ sung chưa đáp ứng yêu cầu thực tế, nhiều sách chưa đồng bộ, chưa rõ ràng Các quy định nằm phân tán số luật: luật dân sự, luật đầu tư,… gây khó khăn cho ngân hàng việc tra cứu thực - Công tác quản lý Nhà nước pháp lệnh kế toán, thống kê doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp quốc doanh chưa quan tâm mức Các chuẩn mực kế toán chưa tuân thủ, kiểm toán nội mang tính hình thức, kiểm toán độc lập chi phí cao Do đó, dẫn đến chất lượng thông tin mà doanh nghiệp trình lên ngân hàng không cao, gây khó khăn cho ngân hàng việc xác minh * Về phía doanh nghiệp Trình độ lập dự án số doanh nghiệp yếu kém, lại trọng đến số nội dung chính, tiêu chưa có khả 92 đưa dự án đầy đủ, hoàn chỉnh có khoa học Chính làm kéo dài thời gian thẩm định phải chờ hoàn thiện hồ sơ * Các tổ chức giám định, tư vấn nghành Việt Nam chưa phát triển * Thông tin kinh tế giúp cho công tác thẩm định nghèo nàn, thiếu thốn, chưa có hệ thống, chưa cập nhật xác Tình trạng thiếu hụt thông tin góp phần tạo nên xu hướng đơn giản hoá việc thẩm định dự án dẫn đến kết thẩm định không xác * Một khía cạnh tâm lý doanh nghiệp lập hồ sơ vay vốn muốn ngân hàng thông qua, nên thông tin đưa mang tính chất quảng cáo, độ xác chưa cao, ảnh hưởng đến chất lượng công tác thẩm định CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU VỰC BA ĐÌNH 2.1 Định hướng phát triển chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình thời gian tới 2.1.1 Định hướng kinh doanh chi nhánh Phương châm hoạt động chi nhánh NHCT Ba Đình là: “Phát triển, an toàn hiệu quả” 93 Tiếp bước thành công đạt được, Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình tâm đổi phương thức lãnh đạo lẫn sở vật chất, thay đổi cung cách phục vụ để trở thành cờ đầu hệ thống NHCT Việt Nam Nhiều nghiệp vụ bước củng cố làm cho phù hợp với đòi hỏi thị trường Hoạt động cho vay thực theo tôn tăng trưởng, an toàn, hiệu Nguồn vốn huy động sử dụng để tài trợ cho dự án ngày nhiều Các dự án lớn, công trình trọng điểm dần chiếm tỷ trọng lớn tổng vốn vay chi nhánh Trên sở định hướng kế hoạch năm 2008 NHCT Việt Nam, chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình đề tiêu kế hoạch kinh doanh sau: Bảng 2.1: Chỉ tiêu kinh doanh năm 2008 chi nhánh STT Chỉ tiêu Đơn vị giá trị Tổng nguồn vốn huy động đến I 31/12/08 Tỷ đồng 6.340 VNĐ Tỷ đồng 4.740 Ngoại tệ quy VNĐ Tỷ đồng 1.600 II Dư nợ cho vay đến 31/12/08 Tỷ đồng 4.404 VNĐ Tỷ đồng 2.804 Ngoại tệ quy VNĐ Tỷ đồng 1.600 III Nợ xấu/ tổng dư nợ % < 1,5 IV Cơ cấu dự nợ thời điểm cuối năm Cho vay tài sản bảo đảm % 50 Cho vay DNNN % 45 V Thu nợ ngoại bảng Tỷ đồng 44 VI Số thẻ toán điện tử phát hành thẻ 12.700 VII Thu dịch vụ Tỷ đồng 33 VIII Lợi nhuận sau trích DPRR Tỷ đồng 140 “Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2007 chi nhánh” Chi nhánh đặt mục tiêu tổng nguồn vốn huy động năm 2008 6.340 tỷ đồng, tăng so với năm 2007 1.199 tỷ đồng, tương ứng 23,32% 94 Trong VNĐ đạt mục tiêu tăng 17,32%, tiền gửi ngoại tệ tăng 45,32% Căn vào tốc độ tăng trưởng tiêu năm trước ta thấy mục tiêu mà chi nhánh đạt thực Về tiêu dư nợ, chi nhánh đạt tiêu dư nợ năm 2008 đạt 4.404 tỷ đồng, tăng so với năm 2007 1761 tỷ đồng, tương ứng 66,62% Chỉ tiêu tương đối cao Do muốn hoàn thành kế hoạch chi nhánh phải đưa biện pháp hiệu thực nghiêm túc biện pháp Tỷ lệ nợ xấu dự kiến năm 2008 1,5% Trong năm gần tỷ lệ nợ xấu chi nhánh 1,5%, chi nhánh hoàn toàn đạt mục tiêu này, tiếp tục trì nâng cao hiệu công tác thẩm định quản lý khoản vay 2.1.2 Định hướng công tác thẩm định chi nhánh thời gian tới Một là, nâng cao nhận thức tầm quan trọng công tác thẩm định Ban lãnh đạo chi nhánh tất cán thẩm định chi nhánh Đây nghiệp vụ vô quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng công tác tín dụng, từ ảnh hưởng đến hiệu kinh doanh chi nhánh Hai là, tuân thủ thực tốt quy trình thẩm định, nội dung thẩm định mà chung hệ thống NHCT VN, đồng thời có điều chỉnh cho phù hợp với thực tế Ba là, tiếp tục bổ sung số lượng nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định chi nhánh Đảm bảo xây dựng đội ngũ cán thẩm định giỏi chuyên môn, nhiệt tình với công việc, có tư cách đạo đức tốt Bốn là, thường xuyên cập nhật thay đổi sách nhà nước, nắm bắt kịp thời văn pháp luật thay đổi tất nghành lĩnh vực, từ áp dụng vào công tác thẩm định 95 2.2 Một số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tài DAĐT chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình 2.2.1 Một số giải pháp * Tăng cường số lượng, nâng cao chất lượng đội ngũ cán thẩm định Trong hoạt động người trung tâm điều hành định hiệu công việc Công tác thẩm định không nằm quy luật Cán thẩm định người trực tiếp thực công việc thu thập thông tin, phân tích đánh giá đề xuất phương án thực khoản vay Kết thẩm định có độ tin cậy cao thực cách khách quan, khoa học công tâm - điều phụ thuộc vào lực đạo đức cán thẩm định Để nâng cao lực đội ngũ cán bộ, chi nhánh cần thực biện pháp sau: - Về tuyển dụng cán bộ: Cần có sách hợp lý để thu hút sinh viên giỏi trường đại học thuộc khối nghành kinh tế, tài chính, kỹ thuật, pháp lý,… người có lực, kinh nghiệm để vào làm việc cộng tác với ngân hàng lĩnh vực tín dụng Chi nhánh cần cử cán xuống trường đại học để gặp gỡ, trao đổi với sinh viên, trao học bổng cho sinh viên giỏi, tạo điều kiện để sinh viên thực tập chi nhánh, từ thu hút họ vào làm việc - Về bố trí cán bộ: Chi nhánh cần vào lực, đạo đức cán để phân công công việc cho phù hợp; thường xuyên kiểm tra đội ngũ cán thẩm định, xem xét thuyên chuyển cán không đáp ứng yêu cầu công việc sang làm công việc khác 96 - Về chế đãi ngộ: Đặc thù công tác thẩm định nhu cầu thông tin lớn, cán thẩm định không làm việc văn phòng mà thường phải lại nhiều để gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu thông tin từ quan, ban nghành,…Vì vậy, ngân hàng nên xem xét sách ưu đãi cho cán thẩm định để khuyến khích trách nhiệm, ý thức, tinh thần vươn lên, hoàn thành tốt nhiệm vụ cán - Về bồi dưỡng, đào tạo cán Chi nhánh cần nghiên cứu, xây dựng chương trình cụ thể để đào tạo, bồi dưỡng cho cán thẩm định Ngoài đợt tập huấn NHCT TW tổ chức, cần thường xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề, buổi giao lưu với chi nhánh khác Để cán có thêm hội tiếp cận với phương pháp kỹ thẩm định đại kinh nghiệm nước trước, chi nhánh mời chuyên gia nước đến giảng dạy, trao đổi, Mặt khác, cần khuyến khích cán tự trau dồi kiến thức chuyên môn nghiệp vụ, trình độ ngoại ngữ, tin học,… * Hoàn thiện công tác tổ chức thẩm định Trước hết chi nhánh cần tách chức thẩm định khỏi chức quản lý, theo dõi khoản vay Để đảm bảo tính xác khách quan thẩm định DAĐT nói chung thẩm định tài DAĐT nói riêng, cần tách chức thẩm định khỏi chức quản lý giám sát khoản vay Chi nhánh nên thành lập tổ thẩm định thuộc phòng khách hàng chi nhánh Tổ thẩm định có nhiệm vụ nghiên cứu đường lối chủ trương kinh tế Nhà nước, văn pháp luật, chế độ nghành; tổ thẩm định trực tiếp thẩm định dự án đầu tư, lập tờ trình kết thẩm định Cán tín dụng có trách nhiệm theo dõi, thu hồi nợ gốc lãi 97 Trong tổ thẩm định, chi nhánh cần chuyên môn hoá cán thẩm định theo nhóm nghành, lĩnh vực cụ thể Bởi cán thẩm định dù có giỏi khó hiểu sâu sắc tất lĩnh vực, chuyên môn hoá cán thẩm định giúp phát huy mạnh người Chi nhánh chia thành tổ thẩm định dự án xây lắp, tổ thẩm định dự án cho vay kinh doanh dịch vụ,… Ngoài chi nhánh nên thành lập tổ tư vấn kỹ thuật, máy móc, pháp luật,…Tổ có nhiệm vụ tư vấn cho cán thẩm định mặt kỹ thuật dự án xây dựng, lắp ráp máy móc,…như ngân hàng chủ động trình thẩm định dự án xây lắp, loại dự án tương đối phức tạp * Hoàn thiện nội dung thẩm định tài DAĐT Cán tín dụng việc tính toán tiêu hiệu tài DA cần phải phân tích mối quan hệ tiêu đó, so sánh tiêu với tiêu chuẩn nghành với dự án tương tự Như đảm bảo tính vững dự án Khi tính toán dòng tiền dự án, cán tín dụng cần vào thời điểm giải ngân vào tiến độ dự án để tính toán vốn đầu tư cho thích hợp, đảm bảo độ xác dòng tiền dự án Tránh tình trạng đưa hết vốn đầu tư vào thời điểm ban đầu, dẫn đến không phản ánh xác hiệu dự án Đối với dự án đầu tư mua sắm máy móc, thiết bị, xây dựng nhà xưởng, văn phòng, vòng đời dự án vượt tuổi đời kỹ thuật máy móc, thiết bị,… Vì vậy, tính dòng tiền phải xác định thêm cho phí nâng cấp, bảo dưỡng * Hoàn thiện phương pháp thẩm định 98 Một dự án thường kéo dài nhiều năm, chịu tác động nhiều yếu tố khách quan chủ quan, đặc biệt điều kiện môi trường kinh tế có nhiều biến động Do đó, phân tích dự án phải phân tích trạng thái động Chi nhánh cần khuyến khích cán tín dụng thực phương pháp thẩm định: phương pháp phân tích theo kịch bản, phân tích xác suất, phân tích theo lưu đồ,… * Xây dựng hệ thống thông tin có chất lượng cao Chất lượng công tác thẩm định tài dự án đầu tư phụ thuộc nhiều vào số lượng chất lượng nguồn thông tin thu thập Trong đó, nói khó khăn lớn công tác thẩm định DAĐT thiếu nguồn thông tin đáng tin cậy Do đó, việc xây dựng phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác, kịp thời đầy đủ thông tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định nhiệm vụ quan trọng chi nhánh - Thông tin doanh nghiệp xin vay vốn cung cấp: Nguồn thông tin tương đối đầy đủ lại không xác Để đảm bảo tính xác nguồn thông tin này, ngân hàng cần yêu cầu doanh nghiệp cung cấp thông tin thẩm tra công ty kiểm toán độc lập - Thông tin nội chi nhánh Chi nhánh cần thành lập phòng/tổ chuyên thu thập, tổng hợp, lưu trữ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định cung cấp thông tin theo yêu cầu cán thẩm định Tổ có nhiệm vụ tổng hợp thông tin khách hàng có nhu cầu vay vốn, thông tin dự án thẩm định, thông tin tình hình kinh tế xã hội, thông tin thị trường tài chính, thông tin nghành nghề, lĩnh vực,….Cụ thể là: 99 + Thông tin nghành kinh tế kỹ thuật: tiêu định mức kinh tế kỹ thuật nghành, tình hình sản xuất kinh doanh nghành,… + Thông tin khách hàng: tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng,… + Thông tin thị trường nước yếu tố đầu vào sản phẩm đầu dự án - Ngoài chi nhánh cần triệt để khai thác nguồn thông tin từ tổ chức bên ngoài: Nguồn thông tin phong phú, nhiên lựa chọn thông tin cần thận trọng để đảm bảo tính xác thông tin + Thông tin từ quan quản lý Nhà nước: dự án muốn thực phải cấp có thẩm quyền cho phép (kể dự án tư nhân Nhà nước quản lý quy mô chủ trương) Vì vậy, hồ sơ dự án quyền địa phương lưu giữ, cán thẩm định liên hệ với quyền địa phương nơi dự án xây dựng để thu thập thông tin + Thông tin từ công ty kiểm toán + Thông tin từ doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực với dự án Dựa vào thông tin doanh nghiệp cung cấp để đánh giá tình hình chung nghành + Thông tin từ NHNN: cán thẩm định thu thập thông tin khách hàng từ trung tâm thông tin tín dụng NHNN * Nâng cao chất lượng hệ thống trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định Thông tin có vai trò quan trọng để thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin cách hiệu phải kể đến hỗ trợ máy móc thiết bị Trang thiết bị kỹ thuật, công nghệ thông tin hỗ trợ cho công tác thẩm định xác, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian chi phí Trong môi 100 trường cạnh tranh ngân hàng, bên biết sử dụng phương tiện công nghệ đại xử lý thông tin nhanh chóng, xác, phục vụ cho công tác thẩm định nắm bắt hội đầu tư Chính vậy, đầu tư cho sở công nghệ ngân hàng hoạt động chiến lược nhiên phải tuân thủ theo yêu cầu tiết kiệm Chi nhánh cần nâng cao hệ thống máy vi tính đại, tốc độ cao nối mạng cho phòng khách hàng Tiếp tục hoàn thiện nâng cấp chương trình phần mềm chuyên dụng phục vụ cho công tác thẩm định * Xây dựng quỹ hỗ trợ cho công tác thẩm định quản lý hiệu quỹ Công tác thẩm định có nhiều chi phí phát sinh mà cán thẩm định không nhận hỗ trợ từ ngân hàng Vì vậy, lập quỹ thẩm định yêu cầu cần thiết Nhưng thành lập quỹ chi nhánh cần quản lý quỹ cho hiệu quả, tránh lãng phí Cụ thể: - Phải quy định mức chi phí tối đa cho dự án, với loại dự án cụ thể - Quy đinh công việc cấp kinh phí từ quỹ này, công việc cán thẩm định phải tự chi trả - Phải toán chi tiết với công việc 2.2.2 Kiến nghị 2.2.2.1 Kiến nghị với Nhà nước nghành có liên quan * Kiến nghị với Nhà nước - Nhà nước cần có định hướng phát triển nghành, địa phương cho phù hợp với tình hình kinh tế Việt Nam Công việc Chính phủ thực chưa thực có hiệu quả, dẫn đến việc đầu tư tràn 101 lan, dự án không đem lại hiệu quả, nhiều dự án khả trả nợ cho ngân hàng - Nhà nước cần hoàn thiện quy định kế toán, kiểm toán Luật kế toán chưa thật phù hợp với thông lệ quốc tế, gây khó khăn công tác xem xét, đánh giá kết hoạt động kinh doanh doanh nghiêp Đây cản trở lớn việc thẩm định cho vay ngân hàng Ngoài hoạt động kiểm toán độc lập chưa phát huy hết vai trò mình, có báo cáo tài kiểm toán độc lập không đảm bảo tính minh bạch, ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động cho vay ngân hàng Do đó, Nhà nước cần ban hành văn pháp lý để đưa hoạt động vào quy củ, bên cạnh cần đưa hình thức kỷ luật thích đáng cho trường hợp vi phạm - Nhà nước cần có sách khuyến khích doanh nghiệp tham gia thị trường chứng khoán Bởi điều kiện để doanh nghiệp tham gia thị trường chứng khoán phải minh bạch, công khai khả tài chính, điều giúp ích nhiều cho ngân hàng công tác thẩm định Đây sở cho việc xác định chi phí vốn chủ sở hữu, từ xác định xác tỷ lệ chiết khấu dự án - Nhà nước cần xây dựng môi trường kinh doanh bình đẳng thành phần kinh tế, tạo tâm lý yên tâm cho nhà đầu tư, khuyến khích tham gia nhà đầu tư - Hoạt động kiểm toán nội doanh nghiệp không đảm bảo tính khách quan, kiểm toán độc lập chi phí cao Việt Nam thiếu trầm trọng công ty kiểm toán độc lập Vì vậy, Nhà nước cần khuyến khích tạo điều kiện cho công ty kiểm toán độc lập phát triển Đây nguồn thông tin xác cho công tác thẩm định ngân hàng 102 * Kiến nghị với Bộ nghành liên quan - Các nghành cần xây dựng hệ thống tiêu chuẩn trung bình nghành, hệ thống cho ngân hàng đánh giá tiêu tài dự án - Các Bộ nghành cần phối hợp chặt chẽ việc thẩm định phê duyệt dự án đầu tư, để đảm bảo kết thẩm định Bộ nghành cho ngân hàng trình thẩm định - Các Bộ chủ quản Bộ Công Thương, Bộ Giao thông vận tải, Bộ Nông nghiệp Phát triển nông thôn, Bộ Xây dựng, cần ban hành định mức giá, định mức kinh tế kỹ thuật, suất đầu tư,… có tính đến mức lạm phát hàng năm, tạo điều kiện cho ngân hàng có khoa học việc tính toán tổng mức vốn đầu tư, dự tính chi phí, doanh thu hàng năm dự án 2.2.2.2 Kiến nghị với NHCT VN - NHCT VN cần thành lập hệ thống thông tin phục vụ cho công tác thẩm định toàn hệ thống Hệ thống bao gồm thông tin khách hàng, thông tin văn pháp luật liên quan, thông tin tình hình kinh tế xã hội, thông tin định mức nghành,… - NHCT VN cần hỗ trợ cho chi nhánh việc nâng cao chất lượng số lượng đội ngũ cán thẩm định Cụ thể là: NHCT TW cần tổ chức khoá học nâng cao nghiệp vụ cho cán thẩm đinh chi nhánh Tổ chức buổi giao lưu học hỏi cán chi nhánh hệ thống Cử cán chi nhánh tham gia khoá học ngắn hạn nước ngoài, tạo điều kiện cho cán có điều kiện tiếp cận với phương pháp, công nghệ đại 103 - NHCT TW cần tiếp tục nghiên cứu, đưa chương trình phần mềm chuyên dụng phục vụ cho công tác thẩm định vào áp dụng tất chi nhánh hệ thống - NHCT VN cần tăng cường chức giám sát hoạt động thẩm định chi nhánh hệ thống 2.2.2.3 Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thẩm định DAĐT, ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ chủ đầu tư Trước hết, chủ đầu tư cần thực nghiêm túc chế độ kế toán, kiểm toán doanh nghiệp Khi cung cấp thông tin hồ sơ vay vốn, chủ đầu tư cần cung cấp đầy đủ tài liệu cần thiết cho ngân hàng theo quy định, đảm bảo xác, trung thực Chủ đầu tư cần nâng cao lực lập dự án đầu tư Dự án lập phải dựa sở khoa học với thực tế KẾT LUẬN Trong xu toàn cầu hoá nay, vấn đề hội nhập tất yếu Các ngân hàng thương mại không huyết mạch kinh tế quốc dân mà mang vận hội vươn rộng khu vực giới Các ngân hàng thương mại mang vai trò đặc biệt quan trọng kinh tế quốc gia, đặc biệt góp phần việc phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Chính vậy, hầu hết ngân hàng gia tăng quy mô cho vay DNV&N Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình coi DNV&N đối tượng khách hàng quan trọng mà ngân hàng hướng tới Trong năm gần đây, số lượng khách hàng DNV&N đề nghị vay vốn vay vốn chi nhánh ngày tăng cao.Tuy nhiên, quy mô gia tăng không hẳn chất lượng gia tăng Để khai thác hiệu nguồn lợi nhuận từ đối tượng khách 104 hàng tiềm DNV&N Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình có biện pháp để nâng cao chất lượng cho vay DNV&N biện pháp quan trọng mà ngân hàng hướng đến nâng cao chất lượng công tác thẩm định khoản vay DNV&N Chất lượng công tác thẩm định chi nhánh nâng cao, nhiên nguyên nhân khách quan chủ quan, công tác thẩm định chi nhánh số hạn chế Trong thời gian tới chi nhánh cần tiếp tục thực nghiêm túc triệt để biện pháp, nhằm khắc phục hạn chế công tác thẩm định, đặc biệt thẩm định tài DAĐT Do thời gian nghiên cứu hạn hẹp, đề tài nghiên cứu không tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, em mong nhận ý kiến đóng góp cô giáo hướng dẫn, cô chú, anh chị chi nhánh NHCT Ba Đình để đề tài nghiên cứu hoàn thiện [...]... khách hàng là DNV&N tại chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình 1.2.1 Khái quát về doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.1.1 Khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ Hiện nay trên thế giới có nhiều loại hình doanh nghiệp đa dạng và phong phú Nếu chúng ta căn cứ vào quy mô hoạt động của các doanh nghiệp thì chia ra làm hai loại hình doanh nghiệp: Doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ Các tiêu chuẩn để xác định quy mô doanh. .. 335 doanh nghiệp. Mặt khác, các DNV&N đến vay vốn tại chi nhánh NHCT Ba Đình rất đa dạng, bao gồm cả các doanh nghiệp nhà nước và các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Như vậy số lượng khách hàng DNV&N tại chi nhánh ngày càng tăng lên và trở thành loại hình khách hàng chủ yếu của chi nhánh, điều này phù hợp với định hướng phát triển của chi nhánh: đó là hướng vào lực lượng khách hàng tiềm năng là các doanh. .. tại Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình 1.2.2.1 Số lượng các DNV&N vay vốn tại Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình Với phương châm trở thành một địa chỉ đáng tin cậy của khách hàng, Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình ngày càng thu hút nhiều khách hàng trong đó có số lượng đáng kể là DNV&N đến vay vốn Trong những năm vừa qua, khách hàng DNV&N có quan hệ tín dụng với ngân hàng ngày càng tăng lên cả về chất lượng và. .. * Thực hiện thẩm định độc lập (theo cấp độ quy định của NHCT VN hoặc theo yêu cầu của Giám đốc chi nhánh, Hội đồng tín dụng chi nhánh) hoặc tái thẩm định * Chấm điểm, xếp hạng tín nhiệm đối với khách hàng có quan hệ tín dụng tại chi nhánh 1.1.3 Một số hoạt động của Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Xác định huy động vốn là nghiệp vụ quan trọng của ngân hàng, giúp ngân hàng. .. cao uy tín của ngân hàng trên thị trường Xác định rõ đối tư ng khách hàng hướng tới là các doanh nghiệp vừa và nhỏ và cá nhân hộ gia đình, nên chi nhánh NHCT Ba Đình luôn chú trọng đến các sản phẩm cho vay có thời hạn ngắn và quy mô nhỏ Đồng tiền cho vay chủ yếu là VNĐ, còn ngoại tệ chỉ chi m tỷ trọng nhỏ trong dư nợ cho vay của ngân hàng Bảng 1.3: Tình hình dư nợ cho vay của chi nhánh NHCT Ba Đình 1... khách hàng mới và thẩm định được nhiều dự án lớn về quy mô, đồng thời các khách hàng truyền thống được các phòng khách hàng tại chi nhánh chăm sóc tốt Mặc dù năm 2007 chi nhánh gặp phải sự cạnh tranh mạnh mẽ của các ngân hàng trong và ngoài nước, nhưng dư nợ cho vay tại chi nhánh vẫn tăng, điều này chứng tỏ sự cố gắng nỗ lực của các bộ công nhân viên trong toàn chi nhánh Chất lượng công tác tín dụng... nguồn vốn bằng VNĐ và ngoại tệ từ khách hàng là các doanh nghiệp lớn * Thực hiện tiếp thị, hỗ trợ, chăm sóc khách hàng, tư vấn cho khách hàng về các sản phẩm dịch vụ của NHCT VN * Thẩm định, xác định, quản lý các giới hạn tín dụng cho các khách hàng có nhu cầu giao dịch về tín dụng và tài trợ thương mại, trình cấp có thẩm quyền quyết định theo quy định của NHCT VN * Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng và. .. kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình thực hiện nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ theo đúng chức năng, nhiệm vụ, tích cực đẩy mạnh hoạt động mua 24 bán ngoại tệ kinh doanh, luôn tuân thủ các quy định về kinh doanh ngoại tệ của NHNN và NHCT VN Chi nhánh NHCT Ba Đình chủ động khai thác nguồn ngoại tệ mua của các đại lý trên thị trường liên ngân hàng, các DN, tự cân đối và. .. nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào đầu tư tại Việt Nam, họ đầu tư vào Việt Nam để 27 thu lợi nhuận, và chuyển lợi nhuận đó về nước thông qua hệ thống tài khoản của các ngân hàng thương mại Nhận thức được vai trò của hoạt động thanh toán quốc tế đối với chính ngân hàng mình và đối với toàn bộ nền kinh tế; chi nhánh NHCT Ba Đình đã luôn quan tâm nâng cao chất lượng công tác thanh toán quốc tế Các giao dịch... giữa các ngân hàng trên thị trường, bởi kinh doanh ngoại tệ là mảnh đất màu mỡ để các ngân hàng thu lợi nhuận Thanh toán quốc tế: Hoạt động thanh toán quốc tế của chi nhánh trong những năm gần đây tư ng đối ổn định và đạt hiệu quả Hoạt động thanh toán quốc tế tăng cả về số món và giá trị thanh toán Chi nhánh đảm bảo được quyền lợi các bên mua bán trong thanh toán hàng xuất, nhập và chuyển tiền Các giao ... trình thực tập chi nhánh NHCT Ba Đình, em lựa chọn đề tài nghiên cứu: Thẩm định tài dự án đầu tư xin vay vốn doanh nghiệp vừa nhỏ Chi nhánh Ngân hàng Công thương khu vực Ba Đình Thực trạng giải pháp. ”... TẠI CHI NHÁNH NHCT KHU VỰC BA ĐÌNH 1.1 Khái quát Chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình 1.1.1 Lịch sử hình thành Chi nhánh ngân hàng công thương khu vực Ba Đình Chi nhánh Ngân hàng công. .. Khách hàng Doanh nghiệp vừa nhỏ, thuộc Chi nhánh NHCT khu vực Ba Đình giúp đỡ, hướng dẫn em hoàn thành chuyên đề 6 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XIN VAY VỐN CỦA CÁC