Đang tải... (xem toàn văn)
Toàn cầu hoá kinh tế với đỉnh cao là gia nhập WTO luôn là động lực phát triển cho bất kỳ nền kinh tế nào. với tư cách là thành viên thứ 150 của WTO, Việt Nam cùng với những thách thức và cơ hội mới chỉ là bắt đầu, đòi hỏi những nỗ lực không chỉ của riêng ai mà phải là nỗ lực của cả nền kinh tế nếu muốn tồn tại và phát triển trong môi trường cạnh tranh khốc liệt này. Do vậy, trong quá trình phát triển nền kinh tế đất nước thì hoạt động kinh tế quốc tế nói chung và hoạt động ngoại thương nói riêng ngày càng đóng vai trò quan trọng. Chỉ có thông qua hoạt động thanh toán quốc tế, chúng ta mới thu được nguồn ngoại tệ để nhập thiết bị, máy móc hiện đại phục vụ sản xuất tiêu dùng trong nước. qua đó, chúng ta mới có khẳ năng phát huy được thế mạnh, tiềm năng của đất nước đồng thời tận dụng được nguồn vốn và công nghệ hiện đại của các nước công nghiệp phát triển để đẩy mạnh quá trình Công nghiệp hoá và hiện đại hoá, rút ngắn khoảng cách tụt hậu và đưa nền kinh tế Việt Nam hoà vào dòng chảy của sự phát triển kinh tế trong khu vực và trên thế giới. Kinh tế quốc tế mở rộng dẫn đến sự phát triển của thanh toán quốc tế về cả chất lượng lẫn cả số lượng là tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế như: thanh toán xuất nhập khẩu, các giao dịch trên thị trường vốn quốc tế… Trong những năm thực hiện đổi mới, đặc biệt là những năm gần đây, khi quá trình gia nhập tổ chức thương mại WTO ngày càng được rút ngắn thì hoạt động xuất nhập khẩu của Việt Nam đã được đổi mới và đạt được nhiều thành tựu đáng khích lệ như: chính sách Nhà nước độc quyền về ngoại thương được bãi bỏ, Nhà nước khuyến khích mọi thành phần kinh tế tham gia vào sản xuất và kinh doanh xuất khẩu, giảm mạnh việc quản lý theo hạn nghạch, thu hẹp tối thiểu diện mặt hàng cấm nhập, cấm xuất,bãi bỏ các thủ tục phiền hà trong xuất nhập khẩu, xuất nhập cảnh tham quan du lịch, môi giới, hợp tác và liên doanh, xoá bỏ chế độ thu bù chênh lệch ngoại thương… Tất cả những thành tựu đó cũng góp phần thúc đẩy hoạt động thanh toán quốc tế của các Ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ, đặc biệt là việc áp dụng phương thức tín dụng chứng từ vào hoạt động thanh toán quốc tế. Tuy nhiên, trong hoạt động ngoại thương, những nhà xuất khẩu, nhà nhập khẩu của Việt Nam luôn gặp bất lợi về vấn đề thanh toán. Việt Nam vẫn là một nước nhập siêu nên trong nhập khẩu thường phải sử dụng thư tín dụng trả ngay, trong khi đó, các nhà xuất khẩu hầu như không được thực hiện thanh toán bằng thư tín dụng trả ngay, nhiều khi hàng được xuất trước khi mở LC ( do hàng hoá xuất khẩu của Việt Nam hoàn toàn là hàng nông sản), rủi ro mà các nhà xuất khẩu của Việt Nam phải đón nhận sẽ là rất lớn. Là một sinh viên ngành Ngân hàng, nhận thức được vấn đề trên, sau một thời gian thực tập tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài Gòn Chi nhánh Hà Nội, em đã chọn hướng đề tài” Nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Hà Nội ” để nghiên cứu sâu hơn về vấn đề trên. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm 3 chương: Chương I: Tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ của Ngân hàng thương mại Chương II: Hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Hà Nội Chương III: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ tại chi nhánh Hà Nội
MỤC LỤC Chuyên đề thực tập tốt nghiệp DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT - NH : Thanh toán quốc tế - NNK : Nhà nhập - NXK : Nhà xuất - TTQT : Thanh toán quốc tế - HP : Hối phiếu - NHXN : Ngân hàng xác nhận - NHTB : Ngân hàng thông báo - NHCĐ : Ngân hàng định - NHNN : Ngân hàng nhà nước - NHTM : Ngân hàng thương mại Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Toàn cầu hoá kinh tế với đỉnh cao gia nhập WTO động lực phát triển cho kinh tế với tư cách thành viên thứ 150 WTO, Việt Nam với thách thức hội bắt đầu, đòi hỏi nỗ lực không riêng mà phải nỗ lực kinh tế muốn tồn phát triển môi trường cạnh tranh khốc liệt Do vậy, trình phát triển kinh tế đất nước hoạt động kinh tế quốc tế nói chung hoạt động ngoại thương nói riêng ngày đóng vai trò quan trọng Chỉ có thông qua hoạt động toán quốc tế, thu nguồn ngoại tệ để nhập thiết bị, máy móc đại phục vụ sản xuất tiêu dùng nước qua đó, có khẳ phát huy mạnh, tiềm đất nước đồng thời tận dụng nguồn vốn công nghệ đại nước công nghiệp phát triển để đẩy mạnh trình Công nghiệp hoá đại hoá, rút ngắn khoảng cách tụt hậu đưa kinh tế Việt Nam hoà vào dòng chảy phát triển kinh tế khu vực giới Kinh tế quốc tế mở rộng dẫn đến phát triển toán quốc tế chất lượng lẫn số lượng tất yếu khách quan để đáp ứng nhu cầu thương mại quốc tế như: toán xuất nhập khẩu, giao dịch thị trường vốn quốc tế… Trong năm thực đổi mới, đặc biệt năm gần đây, trình gia nhập tổ chức thương mại WTO ngày rút ngắn hoạt động xuất nhập Việt Nam đổi đạt nhiều thành tựu đáng khích lệ như: sách Nhà nước độc quyền ngoại thương bãi bỏ, Nhà nước khuyến khích thành phần kinh tế tham gia vào sản xuất kinh doanh xuất khẩu, giảm mạnh việc quản lý theo hạn nghạch, thu hẹp tối thiểu diện mặt hàng cấm nhập, cấm xuất,bãi bỏ thủ tục phiền hà xuất nhập khẩu, xuất nhập cảnh tham quan du lịch, môi giới, hợp tác liên doanh, xoá bỏ chế độ Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp thu bù chênh lệch ngoại thương… Tất thành tựu góp phần thúc đẩy hoạt động toán quốc tế Ngân hàng thương mại phát triển mạnh mẽ, đặc biệt việc áp dụng phương thức tín dụng chứng từ vào hoạt động toán quốc tế Tuy nhiên, hoạt động ngoại thương, nhà xuất khẩu, nhà nhập Việt Nam gặp bất lợi vấn đề toán Việt Nam nước nhập siêu nên nhập thường phải sử dụng thư tín dụng trả ngay, đó, nhà xuất không thực toán thư tín dụng trả ngay, nhiều hàng xuất trước mở L/C ( hàng hoá xuất Việt Nam hoàn toàn hàng nông sản), rủi ro mà nhà xuất Việt Nam phải đón nhận lớn Là sinh viên ngành Ngân hàng, nhận thức vấn đề trên, sau thời gian thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài GònChi nhánh Hà Nội, em chọn hướng đề tài” Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn- chi nhánh Hà Nội ” để nghiên cứu sâu vấn đề Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, đề tài gồm chương: Chương I: Tổng quan hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương II: Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Hà Nội Chương III: Những giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ chi nhánh Hà Nội Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Chương 1: TỔNG QUAN VỂ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TỂ TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Khái quát ngân hàng thương mại 1.1 Khái niệm Lịch sử hình thành phát triển NHTM Ngân hàng hình thành từ nhu cầu mua đúc tiền đổi tiền người thợ vàng để thông thương buôn bán lãnh thổ Cũng khoảng cách địa lý, nhà buôn có nhu cầu cất trữ tiền để bảo đảm an toàn toán tiết kiệm công vận chuyển Các chủ cửa hàng vàng bạc vừa đổi tiền, toán hộ, vừa đúc tiền cho vay nặng lãi Do tính vô danh tiền, nhà buôn dùng tiền người có nhu cầu cất giữ hộ cho vay với người cho nhu cầu sử dụng tiền Đây nghiệp vụ Ngân hàng Việc cho vay mang lại cho nhà buôn tiền nguồn lợi ngày lớn Hình thức nhân rộng phát triển Những người gửi tiền không chi phí gửi mà trả khoản lãi việc cho nhà buôn sử dụng tiền họ Đây hình thức ngân hàng Bằng việc đa dạng hoá tiện ích khác phục vụ cho nhu cầu ngày cao kinh tế, ngân hàng thương mại phát triển ngày Ngân hàng đời sớm Venise Ý năm 1580 Đầu kỷ 17( thời cận đại ) xuất số tổ chức kinh doanh tiền tệ lớn, sở hữu tư nhân coi khởi điểm kỷ nguyên ngân hàng đại ngân hàng Amsterdam (Hà Lan), ngân hàng Hamburg (Đức) -Đầu kỷ 15, hoạt động ngân hàng độc lập, chưa tạo hệ thống Ngân hàng thực nghiệp vụ truyền thống huy động tiền gửi, toán, cất giữ hộ, cho vay Điểm khác với ngân hàng thợ Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp vàng khách hàng NH chủ yếu nhà buôn vay hình thức chiết khấu thương phiếu Một số NH phát hành giấy bạc -Đầu kỷ 19, nhà nước bắt đầu can thiệp vào hoạt động NH cách ban hành đạo luật hạn chế bớt số NH phát hành tiền tê Hệ thống NH hình thành nên loại hình: + NH phép phát hành tiền gọi NH phát hành sau NH trung ương + NH không phép phát hành tiền gọi NH trung gian hay ngân hàng thương mại -Đến kỷ 20, hầu có NH phát hành thuộc sở hữu tư nhân Sau khủng hoảng kinh tế năm 1929-1933, nhà nước bắt đầu quốc hữu hoá, NH phát hành thuộc quyền quản lý nhà nước Ngày hệ thống NH phát triển khắp thê giới Tại quốc gia có nhiều NH: NH phát triển, NH thương mại, NH sách; NH liên doanh, đa quốc gia Các NH tham gia lĩnh vực kinh doanh chứng khoán, bất động sản bảo hiểm, Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng - đặc biệt tín dụng, tiết kiệm dịch vụ toán - thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế Theo Luật Các tổ chức tín dụng năm 2004 sửa đổi Luật năm 1997 Quốc hội nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam định nghĩa: NH loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động khác có liên quan Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình NH gồm NH thương mại, NH phát triển, NH đầu tư, NH sách, NH hợp tác loại NH khác Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Hoạt động NH hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ NH với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng số tiền để cung cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán 1.2 Chức NHTM NHTM doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh tiền tệ để phục vụ cho nhu cầu vốn doanh nghiệp kinh tế Vì mang chức đặc trưng lĩnh vực • Trung gian tài NH trung gian tài lớn kinh tế Hoạt động chủ yếu NH chuyển tiết kiệm thành đầu tư, trung gian người thừa tiền thiếu tiền kinh tế Khi thu nhập cá nhân, tổ chức gia tăng, dư thừa, họ có nhu cầu gửi tiết kiệm, đầu tư Ngược lại,khi khoản chi cho tiêu dùng đầu tư lớn thu nhập họ, họ có nhu cầu bổ sung vốn cho sản xuất,tiêu dùng NH làm tăng thu nhập cho người tiết kiệm mức lãi suất phù hợp, từ khuyến khích tiết kiệm, đồng thời giảm phí tổn cho nhà đầu tư Cơ chế hoạt động trung gian tài hiệu gánh chịu rủi ro sử dụng kỹ thuật nghiệp vụ để phân tán rủi ro • Tạo phương tiện toán Tiền tệ phương tiện toán toàn kinh tế Các NH thợ vàng tạo phương tiện toán cách phát hành giấy nhận nợ Theo quan điểm đại, đại lượng tiền tệ gồm tiền giấy lưu thông, số dư tài khoản tiền gửi toán, số dư tài khoản tiết kiệm Khi NH cho vay số dư tài khoản toán khách hàng tăng thêm, họ dùng để mua hàng dịch vụ, sản xuất kinh doanh Lợi nhuận họ lại gửi lại NH, làm tăng khoản thu cho NH, tạo Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp khoản vay Và hệ thống NH tạo tạo khối lượng tiền gửi( tạo phương tiện toán) gấp bội thông qua hoạt động cho vay • Trung gian toán Ngày nay, tất quốc gia, NH trung gian toán lớn NH thực toán giá trị hàng hoá dịch vụ NH phát hành thẻ, séc, uỷ nhiệm chi,thu,… phương tiện toán nhanh chóng thuận tiện cho khách hàng NH sử dụng hình thức toán điện tử nước, thực trả tiền cho việc mua bán hàng hoá, du lịch, chi trả lương, học phí với mức phí hợp lý Với doanh nghiệp xuất nhập khẩu, việc toán quốc tế đặc biệt TTQT tín dụng chứng từ đem lại hiệu lớn, tăng cường hoạt động thưong mại quốc gia, góp phần tăng trưởng kinh tế Các NH thực toán bù trừ thông qua NHNN 1.3 Các hoạt động NHTM 1.3.1 Hoạt động huy động vốn NH có nhiều hình thức huy động vốn -NH chủ yếu huy động vốn phương thức nhận tiền gửi cá nhân, tổ chức xã hội NH có nhiều hình thức nhận tiền gửi tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán nhằm thu hút lượng vốn lớn dân cư Khi thu nhập gia tăng, hộ gia đình, cá nhân có dư thừa lượng tiền định Họ có nhu cầu cất trữ an toàn sinh lời NH mở tài khoản cá nhân, làm sổ tiết kiệm để đáp ứng nhu cầu người dân, đồng thời sử dụng khoản tiền nhàn rỗi Các doanh nghiệp trì lượng vốn định để đáp ứng việc chi trả kịp thời cho đối tác Nguồn vốn gửi vào tài khoản tiền gửi toán NH, vừa để toán kịp thời,vừa hưởng lãi suất không kỳ hạn Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Bên cạnh đó, mục đích toán hộ, NH thường có thêm nguồn tiền gửi NHTM khác Tuy nhiên khối lượng chiếm tỷ trọng nhỏ quy mô nguồn NH Các NH thường tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn lớn Tuy nhiên lãi suất khống chế theo quy định NH nhà nước để đảm bảo khả khoản tốt môi trường cạnh tranh lành mạnh cho hệ thống NH - NH huy động việc vay tổ chức tín dụng Các NH thường vay vốn NH khác thị trường liên NH Khi NH thiếu tiền tạm thời lượng khách hàng có nhu cầu rút tiền vượt khả chi trả (các khoản nợ phải thu chưa đến hạn khó đòi) phải vay thị trường liên NH, sẵn có NH có trự dư thừa Việc cho vay thông qua NH đại lý NH nhà nước Tuy nhiên lãi suất cho vay qua đêm cao Chính vậy, NH có dự trữ thiếu hụt phải trả khoản phí lớn thời gian ngắn để huy động nguồn vốn - NH huy động thị trường vốn cách phát hành loại giấy tờ có kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để bổ sung nguồn vốn kinh doanh Đây nguồn vốn trung dài hạn NH để đáp ứng khoản cho vay trung dài hạn Thông thường khoản vay đảm bảo Các NH lớn thường dựa vào uy tín tiềm lực tài để huy động, NH nhỏ phải thông qua NH đại lý bảo lãnh tổ chức khác Khả huy động phụ thuộc vào trình độ phát triển thị trường tài Thị trường phát triển tạo khả chuyển đổi cho công cụ nợ dài hạn NH - NHTM huy động vốn cách vay NHTW để đáp ứng nhu cầu chi trả kịp thời trường hợp bị thiếu hụt dự trữ (dự trữ bắt buộc dự trữ toán) Hình thức cho vay chủ yếu NHNN tái Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 10 chiết khấu giấy tờ có giá tái cấp vốn NHNN người cho vay cuối NHTM Khi NHTM phải chịu phải thực điều kiện đảm bảo kiểm soát, vay theo hạn mức định 1.3.2 Hoạt động sử dụng vốn NHTM huy động vốn chủ yếu vay kinh tế Cho vay hình thức cấp tín dụng ngân hàng chuyển giao cho khách hàng lượng tiền, để sử dụng vào mục đích định nguyên tắc hoàn trả lại gốc lãi Đây hoạt động mang lại nhiều lợi nhuận cho NH, đồng thời hoạt động chứa đựng rủi ro cao Các khoản vay bảo đảm tài sản khách hàng, hoàn trả sau thời hạn phần gốc lãi - Nếu phân loại theo thời gian tín dụng phân thành tín dụng ngắn hạn, trung hạn dài hạn Việc xác định thời gian có tính chất tương đối có nhiều khoản cho vay không xác định trước xác thời hạn Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng ngân hàng liên quan mật thiết đến tính an toàn sinh lời tài sản - Theo hình thức tài trợ, tín dụng chia thành cho vay, bảo lãnh cho thuê NH cho vay theo hình thức chiết khấu thương phiếu - Tín dụng chia theo đảm bảo: đảm bảo có đảm bảo tài sản chấp cầm cố - Phân loại tín dụng theo rủi ro: nợ lành mạnh, nợ có khả thu hồi, nợ hạn khó đòi -Phân loại theo mục đích: tín dụng sản xuất, tín dụng tiêu dùng theo đối tượng cá nhân tổ chức 1.3.3 Hoạt động trung gian toán loại hình dịch vụ Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 68 Chương III: NHỮNG GIẢI PHÁP, KIẾN NGHỊ NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI CN HÀ NỘI Đinh hướng phát triển hoạt dộng toán quốc tế hoạt động kinh doanh NHTMCP Sài Gòn CN Hà Nội Với triết lý kinh doanh SCB " SCB mang đến hoàn thiện cho khách hàng", mục tiêu SCB nói chung mục tiêu SCB CN Hà Nội là: - Phát triển đa dạng loại hình sản phẩm dịch vụ Ngân hàng đại - Duy trì hài lòng, trung thành gắn bó khách hàng với SCB -Giữ vững tăng trưởng tình hình tài lành mạnh - Không ngừng nâng cao động lực làm việc lực sáng tạo nhân viên Để thực mục tiêu trên, để nâng cao lực cạnh tranh xu hội nhập ngày sâu rộng, SCB bước thực lộ trình việc tăng vốn, cụ thể: - SCB NHTMCP phát hành thành công trái phiếu chuyển đổi với tổng số vốn huy động lần 1000 tỷ đồng - Trong lộ trình phát triển năm 2008 có yếu tố nước Do vậy, để chuẩn bị cho công tác này, SCB đàm phán với nhiều tổ chức tài nước Việc hợp tác nhanh chóng hoàn tất khởi đầu việc chào bán trái phiếu chuyển đổi Bên cạnh đó, SCB tiếp tục cải tiến máy cấu tổ chức, mở rộng mạng lưới hoạt động, đa dạng hoá sản phẩm, dịch vụ, để trì hoạt động ổn định, an toàn, hiệu quả, phát triển bền vững, xây dựng SCB thành NHTM đa Với mục tiêu năm 2012, Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 69 NHTMCP Sài Gòn trở thành tập đoàn tài vững mạnh thị trường nước, bước vươn thị trường giới Giải pháp 2.1 Đa dạng loại hình L/C Hiện nay, SCB chi nhánh Hà Nội áp dụng hạn chế số loại L/C trả ngay, trả chậm, chủ yếu L/C nhập L/C xuất Trong đó, xu thương mại quốc tế ngày mở rộng, nhu cầu toán doanh nghiệp nước nước lớn, đòi hỏi nhiều loại L/C khác : L/C chuyển nhượng L/C giáp lưng, L/C đối ứng Nếu sử dụng nhiều loại L/C, NH thu hút nhiều khách hàng, khoản thu phí dịch vụ tăng thêm tăng cường nguồn ngoại tệ Đối với doanh nghiệp xuất nhập Công ty Thương mại xuất nhập Á Châu, Công ty TNHH Thiết bị Công trình Haco, họ thường nhận hàng thành phần với khối lượng hàng hoá tương tự Vì mở L/C tuần hoàn, để giúp khách hàng tránh tình trạng ứ đọng vốn, giảm chi phí thủ tục cho khách hàng NH Với doanh nghiệp nhập nguyên liệu gia công rối xuất sản phẩm từ nguyên liệu cho nhà cung cấp nguyên liệu, NH nên sử dụng hình thức L/C đối ứng, có hiệu L/C đối ứng có tác dụng hẳn so với việc sử dụng hai L/C không huỷ ngang: quy trình toán rút ngắn đảm bảo cho NNK nhận nguyên liệu để gia công, NXK phải nhận sản phẩm gia công, tránh tình trạng NNK nơi tiêu thụ hàng Đối với doanh nghiệp nhập với khối lượng lớn mà đối tác yêu cầu tiền đặt cọc, ngân hàng đưa loại hình L/C dự phòng Loại L/C đảm bảo cho NNK nhận hàng hoá theo hợp Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 70 đồng, đồng thời bồi hoàn toàn số tiền đặt cọc chi phí liên quan NNK không thực nghĩa vụ giao hàng Với công ty thương mại trung gian mua bán hàng hoá, NH mở L/C chuyển nhượng L/C giáp lưng Người thụ hưởng nhà trung gian mà người sản xuất hàng hoá Việc thực loại L/C mang lại hiệu tốt cho bên tham gia NH mở L/C theo yêu cầu khách hàng đồng thời phải tư vấn cho khách hàng loại L/C phù hợp nhất, toán đảm bảo, đạt hiệu kinh tế 3.2.2 Mở rộng hoạt động tín dụng xuất nhập hình thức hỗ trợ Để đạt mục tiêu mở rộng hoạt động toán quốc tế L/C, CN Hà Nội phải có nhiều biện pháp tài trợ ngoại thương Hiện nay, NH có hình thức tín dụng hỗ trợ xuất nhập khẩu, nhiên chưa áp dụng rỗng rãi Việc thực toán quốc tế tài trợ tín dụng thực chủ yếu CN số Hồ Xuân Hương, PGD Thanh Xuân CH Hà Nội nhanh chóng triển khai phương thức: - Chiết khấu chứng từ: So với hình thức cho vay hình thức mang tính rủi ro thấp NH đảm bảo giao hàng đủ số lượng, chất lượng đến người mua NH phải kiểm tra tính xác chứng từ NH thực chiết khấu truy đòi miễn truy đòi - Cho vay thực hàng xuất theo L/C mở: Đây hình thức hỗ trợ nhà xuất Hiện nay, phải tiến hành thẩm định khách hàng…… - Cho vay toán hàng nhập khẩu: Hiện có nhiều doanh nghiệp sau nhập hàng về, chưa thể có lượng vốn lớn để Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 71 toán cho NH Hàng nhập nguyên liệu để sản xuất, có khả tiêu thụ lớn, bán giá cao NH tiếp tục cho khách hàng vay, hạn toán DN có cách thức sản xuất tiệu thụ hàng hiệu đến thời điểm toán cho khách hàng 2.3 Phát triển dịch vụ tư vấn khách hàng Các doanh nghiệp xuất nhập thiếu kinh nghiệm việc thương lượng ký kết hợp đồng ngoại thương thực điều khoản hợp đồng, đặc biệt luật lệ quốc tế quy định, luật pháp quốc gia khác giới Doanh nghiệp tư nhân, nhỏ, bước vào lĩnh vực thương mại quốc tế, thiếu trình độ chuyên môn TTQT, trình độ ngoại ngữ điều kiện thương mại Do đó, việc thực hợp đồng thường dẫn đến tranh chấp, kiện tụng, việc kinh doanh bị gián đoán, làm uy tín bên tham gia, NH vai trò trung gian toán SCB NH lớn,có uy tín thị trường có quan hệ với nhiều ngân hàng đại lý giới nắm bắt tình hình tài chính, khả sản xuất kinh doanh, khả toán doanh nghiệp nước Đồng thời NH có nghiệp vụ phân tích tài chính, nghiệp vụ toán quốc tế sâu rộng có thông tin nhanh chóng Vì vậy, NH tư vấn cho khách hàng điều khoản ràng buộc hợp đồng, lựa chọn điều kiện toán phù hợp,với phương thức toán, điều kiện thương mại quốc tế luật lệ liên quan NH bảo đảm việc toán kịp thời cho khách hàng, tạo niềm tin cho nhà xuất nhập Bên cạnh đó, quy trình toán L/C SCB CN Hà Nội nhiều thời gian Khi thu hút khách hàng cần có phận chuyên biệt giải đáp thắc mắc TTQT cho khách hàng NH dùng đường dây nóng, hộ trợ tư vấn cho khách hàng Thanh toán viên phải có Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 72 kiến thức chuyên môn nghiệp vụ vững vàng, có thái độ nhiệt tình để đáp ứng yêu cầu khách hàng 2.4 Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ cho toán viên Chất lượng hiệu hoạt động TTQT L/C phụ thuộc trước hết vào yếu tố người Đội ngũ toán viên phải có trình độ trách nhiên cao tránh rủi ro xảy toán Do đó, để NH giữ vững vị thế, uy tín thị trường, tránh tranh chấp, rủi ro đáng tiếc xảy toán viên phải phải không ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ, có phẩm chất đạo đức tốt Trên thực tế, xuất nhập nước ta giai đoạn đầu hội nhập, việc toán L/C mẻ với nhiều doanh nghiệp Về phía NH, SCB CN Hà Nội tham gia vào hệ thống SWIFT vào tháng 3/2007,nên hoạt động toán diễn chưa thực hoàn thiện Nếu toán viên không thực am hiểu tận luật lệ quốc tế tập quán toán quốc gia việc toán diễn nhanh chóng, thuận lợi, xác Thấy rõ tầm quan trọng nhân tố người hoạt động TTQT, SCB Chi nhánh Hà Nội không ngừng đào tạo tuyển dụng nhằm nâng cao trình độ nghiệp vụ cán bộ, nhân viên.Hiện nay, toán viên CN Hà Nội người trẻ, có trình độ chuyên môn, đào tạo tốt Tuy nhiên họ chưa thực có nhiều knh nghiệm, có thắc mắc , kiến nghị khách hàng chưa giải thoả đáng Trong thời gian tới, CN Hà Nội cần: Xây dựng chiến lược người theo hướng nâng cao chất lượng cán bộ, khuyến khích tinh thần làm việc, phát huy tính chủ động, sáng tạo phong cách làm việc khoa học Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 73 - Thường xuyên tiến hành kiểm tra, giám sát đánh giá lực trình độ toán viên Trên sở đưa hình thức khen thưởng người có nhiều cố gắng công việc làm việc hiệu Đồng thời đưa hình thức kỷ luật ngưòi không hoàn thành nhiệm vụ Thông qua đó, nâng cao trách nhiệm, khuyến khích tinh thần làm việc nhiệt tình, hăng say họ - Tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng trình độ cho toán viên, thường xuyên tổ chức buổi trao đổi, đóng góp ý kiến toán viên với khách hàng, trao đổi kinh nghiệm toán viên Hội sở CN Hà Nội - Thường xuyên mở buổi hội thảo chuyên đề TTQT, luật pháp liên quan đến TTQT để toán viên nắm bắt kịp thời - Bên cạnh trình độ nghiệp vụ , toán viên cần nâng cao trình độ giao tiếp, ngoại ngữ, tin học…đặc biệt toán viên cần nắm bắt xử lý nhanh nhạy tín hiệu thị trường, để có tư vấn cần thiết cho khách hàng tránh rủi ro đáng tiếc - Thanh toán quốc tế nói chung toán tín dụng chứng từ nói riêng có liên quan đến thị trường khác Trong thời gian tới, SCB mở rộng thị trường, mở rộng hoạt động toán quốc tế, CN Hà Nội cần có phòng toán quốc tế kinh doanh ngoại hối riêng biệt Như nay, CN Hà Nội, toán quốc tế phận kế toán.Vì gây nhiều bất cấp việc phân công công việc rõ ràng Với khách hàng lớn cần có cán chuyên trách để việc toán có hiệu 2.5 Nâng cao công tác quản lý rủi ro TTQT Việc thực TTQT nói chưng thực theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng thường gặp nhiều rủi ro Như rủi ro tỷ giá, rủi Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 74 ro tín dụng, rủi ro thông tin đầy đủ tình hình tài đối tác luật lệ nước Trong hệ thống SCB nay, Hội sở có ban chuyên trách quản lý rủi ro TTQT, chi nhánh Khi thực giao dịch, CN Hà Nội thường phải fax vào Hội sở trước thời gian, sau Hội sở kiểm tra lại L/C, tìm nguồn cho phép CN có thực toán hay không Khi rủi ro xảy CN, Hội sở xử lý kịp thời Đồng thời trình fax, tín hiệu đường truyền bị sai lệch, gây rủi ro cho khách hàng ngân hàng Trong thời gian tới, bên cạnh việc mở thêm phòng toán quốc tế riêng biệt, độc lập quản lý nguồn ngoại tệ khu vực phía Bắc, CN Hà Nội cần có thêm phận phòng ngừa rủi ro cho hoạt động TTQT Phòng bao gồm người có trình độ chuyên môn cao, có khả phân tích, dự báo tốt để phát hiện, quản lý giám sát rủi ro - CN Hà Nội cần có nhiều biện pháp để thu thập thông tín, có nguồn thông tin đầy đủ Ngoài thông tin sẵn có dễ kiếm thông qua tìm hiểu trực tiếp từ khách hàng, qua hồ sơ báo cáo mà khách hàng cung cấp NH tìm hiểu thông tin qua phương tiện thông tin đại chúng, qua quan pháp lý, qua khách hàng tổ chức tín dụng có quan hệ với khách hàng CN quan tâm đến thông tin từ phía NHNN 2.6 Tăng cường sở vật chất kỹ thuật Công nghệ NH yếu tố quan trọng định lớn đến thành công công tác TTQT, đặc biết phương thức tín dụng chứng từ Chính thế, SCB cần trang bị nhiều thiết bị tin học đại để tăng cường tốc độ đường truyền, nâng cao tính xác việc truyền điện, để việc toán thực nhanh chóng Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 75 Bên cạnh đó, để tăng khả cạnh tranh, SCB cần mở rộng thị phần, mở thêm phòng giao dịch để đáp ứng nhu cầu toán quốc tế Một số kiến nghị 3.1 Kiến nghị với Nhà nước Nước ta trình độ lên chủ nghĩa xã hội, trơng thời kỳ đan xen cũ Với nhận thức đắn thời kỳ độ nay, Đảng Nhà nước chủ trương phát triển kinh tế Việt Nam theo hướng kinh tế hàng hoá nhiều phần,theo chế thị trường, có điểu tiết, quản lý nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa Nhà nước có vai trò quan trọng việc điểu tiết kinh tế vĩ mô Nước ta trình hội nhập kinh tế giới, đem lại cho nhiều hội thách thức lớn Thanh toán quốc tế nói chưng toán theo phương thức tín dụng chứng từ nói riêng, cần sách phù hợp với mục tiêu thời kỳ để hoạt động NH ngày mở rộng, có hiệu tránh rủi ro xảy cho NH đơn vị xuất nhập - NN tạo môi trường pháp lý đầy đủ hoàn thiện, công hoạt dộng toán quốc tế Hoạt động NH hoạt động thương mại Việt Nam trở nên sôi động phát triển có thêm tham gia nhà đầu tư nước ngoài, NH liên doanh Thanh toán quốc tế phát triển nhanh chóng nảy sinh tranh chấp phức tạp Điều đòi hỏi có phán xét công minh quan pháp luật, án kinh tế, dựa sở pháp luật Việt Nam tập quán thông lệ quốc tế Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 76 Hiện nay, nước ta chưa có văn luật quy định chi tiết giao dịch chứng từ sở thông lệ quốc tế để NHTM áp dụng Các văn cần thiết không hoạt động NH, khách hàng sở để án, trọng tài xét xử tranh chấp bên giao dịch chứng từ Thực tế cho thấy, NHTM Việt Nam gặp tranh chấp liên quan đến phương thức tín dụng chứng từ không đủ lý lẽ để bảo vệ cho mình, phải thiệt hại Một kết hoàn toàn dễ hiểu nước có hệ thống pháp luật thiết chưa đồng nước ta Chính phủ cần nhanh chóng có quy chế, văn hướng dẫn đầy đủ, chi tiết cụ thể giao dịch toán tín dụng chứng từ Việc tham gia vào hoạt động toán L/C có có mặt nhiều ban ngành khác như: Bộ Thương mại, Tổng cục hải quan, Phòng thương mại công nghiệp Việt Nam… nên Chính phủ cần phối hợp chặt chẽ với quan hữu quan, nhằm tạo quán cho việc ban hành áp dụng thi hành văn pháp quy phù hợp với luật ban hành có tính đặc tính đến đặc thù kinh tế xã hội, tập quán môi trường đâu tư nước, tránh tình trạng đối nghịch với thông lệ, tập quán quốc tế - Cải thiện cán cân toán quốc tế Các quốc gia có quan hệ kinh tế,văn hoá, trị, ngoại giao,… với nhiều quốc gia Gắn với quan hệ dòng ngoại tệ chảy vào, chảy quốc gia, tức phát sinh khoản thu chi ngoại tệ Các khoản thu ghi chép phản ánh cán cân toán quốc tế Đây biểu tổng hợp, ghi chép cách có hệ thống tất khoản thu chi ngoại tệ quốc gia phát sinh với nước khác khoảng thời kỳ định Cán cân toán quốc tế công cụ tổng hợp quan trọng để phân tích, đánh giá mối quan hệ kinh tế dối ngoại Nó thể hoạt động xuất nhập hàng hoá, dịch vụ, hoạt động đầu tư vay nợ, viện trợ nước Tình trạng cán Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 77 cân toán liên quan đến khả toán đất nước, NH tác động đến tỷ giá hối đoái dự trữ ngoại tệ quốc gia Vì việc cải thiện cán cân toán quốc tế có vai trò quan trọng Trong thời gian qua cán cân thương mại nước ta bị thâm hụt Để cải thiện cán cân thương mại giải pháp cần thiết đẩy mạnh hoạt động xuất đồng thời quản lý chặt chẽ hoạt động nhập - Tăng cường công tác đối ngoại, đặc biệt hoạt động thương mại với thị trường lớn Nhật, Mỹ, nước EU, khối ASEAN - Khai thác nguồn lợi nước cách có hiệu quả, tăng tỷ trọng mặt hàng gia công chế biến, giảm tỷ trọng sản phẩm thô Tăng cường đầu từ vào sản phẩm mạnh Việt Nam : gạo, hàng thuỷ sản, dầu thô, hàng dệt may, - Nhà nước cần có nhiều sách khuyến khích sản xuất 3.2 Kiến nghị với NHNN Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường trao đổi , cung cấp ngoại tệ nhằm giải mối quan hệ ngoại tệ Ngân hàng Nhà nước với NHTM NHTM với Ở Việt Nam, thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thức hoạt động từ năm 1994, tính gần 14 năm, thời gian dù nhận thức việc hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng điều kiện quan trọng để NHTM Việt Nam mở rộng hoạt động kinh doanh ngoại tệ hoạt động toán quốc tế Để hoàn thiện phát triển thị trường ngoại tệ liên ngân hàng nước ta đòi hỏi NHNN, Chính phủ NHTM cần phải tiến hành: • Đa dạng hoá loại ngoại tệ, phương tiện toán thị trường • Đa dạng hoá hình thức mua bán ngoại tệ như: mua bán trao (Spots), mua bán có kỳ hạn (Forwards), hợp đồng tương lai ( Future ), mua bán quyền chọn ( Option ) Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 78 • Phát triển nghiệp vụ gửi tiền qua đêm ( Over night ) thị trường ngoại tệ liên ngân hàng • Mở rộng đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng Để đạt hiệu đòi hỏi NHNN tham gia thị trường liên ngân hàng với vai trò người kiểm soát, điều tiết thị trường sở tiến hành thực thi sách tỷ giá, sách tiền tệ quốc gia cách có hiệu Bên cạnh việc hoàn thiện phát triển thị trường liên ngân hàng , NHNN cần phải thường xuyên tiến hành nâng cấp trình độ công nghệ ngân hàng Phải áp dụng tiến khoa học công nghệ nhằm nâng cao khả quản lý xử lý thông tin, giao dịch cách nhanh chóng, xác 3.3 Kiến nghị với SCB chi nhánh Hà Nội - Hiện hoạt TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ SCB CN Hà Nội chưa thực riêng rẽ mà phụ thuộc vào Hội sở Với khoản toán L/C giá trị cao ngoại tệ khác USD, CN Hà Nội chưa có khả tự huy động nguồn Tình trạng gây nhiều bất lợi cho việc toán Quá trình toán diễn chậm, thủ tục giấy tờ nhiều nên nguy rủi ro cao, gây khó khăn cho khách hàng Chính vậy, CN Hà Nội cần có cách thức để khắc phục tình trạng thời gia tới Cần có phòng nghiệp vụ ngân hàng quốc tế CN Hà Nội để ngân hàng đạt hiệu cao hoạt động toán quốc tế nói chung toán L/C nói riêng - Tiến hành phân loại khách hàng thường xuyên để đề sách khách hàng hợp lý sách lãi suất cho vay xuất khẩu, cho vay nhập khẩu, mức kí quỹ, mức phí toán thủ tục toán phù hợp vời đối tượng khách hàng, ví dụ như: Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 79 + Đối với khách hàng lớn, khách hàng có tiềm lực kinh tế mạnh, có uy tín kinh doanh cần cán ngân hàng đến tận nơi làm việc khách hàng để giao dịch gửi tặng khách hàng quà đặc biệt dịp lễ tết mời họ bữa cơm thân mật, tạo cho họ điều kiện toán thuận lợi với nhiều điều kiện ưu đãi yêu cầu mức ký quỹ thấp so với quy định + Còn khách hàng tiềm năng, chưa sử dụng dịch vụ ngân hàng cần đưa biện pháp, sách marketing nhằm khuyếch trương hình ảnh ngân hàng giới thiệu tiện ích mà sản phẩm dịch vụ ngân hàng mang lại cho khách hàng, luôn nhấn mạnh hiệu " Sự thành công khách hàng thành công ngân hàng", dành cho khách hàng điều tốt đẹp - Ngân hàng phải tiến hàng thu thập thông tin thường xuyên khách hàng , thông tin bao gồm thông tin hiệu sản xuất kinh doanh , thông tin quan hệ tín dụng, tài khoản khách hàng Ngân hàng vướng mắc khách hàng - Bên cạnh đó, giao dịch toán tín dụng chứng từ, với lô hàng lớn có ưu tiên nhập theo sách Nhà nước máy móc công nghệ cao, thuốc men nước không sản xuất được…Ngân hàng ưu tiên giảm phí, giảm mức ký quỹ,…Ngân hàng nên xử lý linh hoạt thủ tục cho khách hàng quen, không nên áp dụng cứng nhắc thủ tục theo khung định sẵn - Ngân hàng nên thường xuyên kết hợp cộng tác thẩm định dự án đầu tư với công tác toán tín dụng chứng từ để cấp hạn mức tín dụng xuất nhập cho khách hàng, việc vừa giúp Ngân hàng có thêm thu nhập, vừa tạo điều kiện giúp đỡ khách hàng hoàn tất thủ tục Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 80 toán Nếu quan hệ tín dụng với khách hàng diễn suôn sẻ lần sau đơn giản hoá thủ tục áp dụng nhiều sách ưu đãi cho khách hàng, sở gây dựng mối quan hệ tốt đẹp Chi nhánh với khách hàng - Thanh toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ phương thức toán có tham gia nhiều bên có vấn đề xảy từ phía khách hàng, ngân hàng không nên đợi khách hàng làm sai sửa chữa mà nên chủ động hướng dẫn khách hàng từ họ chuẩn bị tham gia vào trình toán - Ngân hàng cần tích cực chủ động tổ chức buổi hội nghị khách hàng , đặc biệt buổi hội nghị khách hàng Phòng toán quốc tế Trong buổi hội thảo , hội nghị đó, Ngân hàng nên giải thích hướng dẫn cách sử dụng điều khoản thông dụng UCP 600 Incoterms Đồng thời giải đáp thắc mắc khách hàng hoạt động toán quốc tế Bên cạnh đó, Ngân hàng nên giới thiệu văn bản, công văn hướng dẫn NHNN quy định luật pháp Việt Nam có liên quan đến toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng giới thiệu cho khách hàng Ngân hàng có uy tín có quan hệ toán sòng phẳng để khách hàng tuỳ ý lựa chọn tham gia vào quan hệ tín dụng chứng từ Một khách hàng nắm vững điểm tham gia vào trình toán không bị bỡ ngỡ gặp phải rủi ro, Ngân hàng không nhiều thời gian hướng dẫn quy trình nghiệp vụ Điều làm cho việc toán khách hàng diễn nhanh chóng thuận lợi Những hoạt động góp phần tạo nên mối quan hệ tốt Ngân hàng với khách hàng không quan hệ toán mà dịch vụ khác tín dụng, bảo lãnh,… Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 81 KẾT LUẬN Đối với Ngân hàng thương mại Việt Nam hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ nghiệp vụ nghiệp vụ tương đối phức tạp Do tính ưu việt phương thức với nhu cầu toán xuất nhập quốc gia ngày tăng, phương thức L/C sử dụng cách phổ biến chiếm ưu hẳn Tuy toán quốc tế theo phương thức L/C chưa phải mạnh bật Ngân hàng thương maị cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà Nội ngân hàng thương mại khác Ngân hàng thương maị cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà Nội nỗ lực phát triển hoàn thiện nhằm đem lại hiệu cao cho ngân hàng, đảm bảo nhu cầu ngày tăng khách hàng Chuyên đề nêu lên : lý thuyết L/C, vấn đề liên quan đến toán quốc tế theo phương thức L/C; có nhìn tổng quan toán quốc tế theo phương thức L/C.Chuyên đề nêu lên :các tiêu đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C Ngân hàng thương mại Dựa lý thuyết, số liệu Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà Nội, chuyên đề đánh giá hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C theo tiêu đề Từ đánh giá kết đạt được, hạn chế, nguyên nhân ảnh hưởng tới hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C chi nhánh Hà Nội.Và đưa biện pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức L/C Ngân hàng thương maị cổ phần Sài Gòn – chi nhánh Hà Nội Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 82 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn CN Hà Nội: - Báo cáo kết hoạt động kinh doanh 2006,2007 - Bảng cân đối kế toán năm 2006,2007 - Báo cáo thường niên năm 2006.2007 - Hướng dẫn quy trình nghiệp vụ toán quốc tế - Các quy định, định NH nghiệp vụ toán quốc tế tín dụng chứng từ Giá trình Nghiệp vụ toán quốc tế, PGS-TS Nguyễn Thị Thu Thảo Giáo trình Thanh toán quốc tế, PGS-TS Nguyễn Văn Tiến Giáo trình Ngân hàng thương mại, TS Phan Thị Thu Hà 5.Quản trị Ngân hàng thương mại, Peter Rose Tạp chí Ngân hàng Tạp chí thị trường Tài tiền tệ Các trang web: scb.com, bantintaichinh.com,sbv.gov.com,… Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C [...]... thiết chứng từ kèm theo - Nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection) : Bên bán nhờ NH phục vụ minh thu hộ tiền hàng thông qua hối phiếu và bộ chứng từ hàng hoá kèm theo Các chứng từ hợp lệ, người mua chấp nhận trả tiền 2.3.5 Tín dụng chứng từ Trong các phương thức thanh toán quốc tế hiện nay, PTTT tín dụng chứng từ là được sử dụng nhiều nhất và hiệu quả nhất Nguyễn Thị Thu Trang Lớp: Ngân hàng 46C... của ngân hàng thương mại 4.1 Khái niệm Hiệu quả hoạt động theo phương thức tín dụng chứng thuộc phạm trù hiệu quả kinh tế, phản ánh chất lượng kinh doanh trong lĩnh vực TTQT, được đo bằng hiệu số giữa doanh thu và chi phí từ hoạt động TTQT theo phương thức tín dụng chứng từ Trong phương thức thanh toán này, NH đóng vai trò trung gian thực hiện thanh toán tiền hàng cho NNK, đồng thời kiểm tra hợp đồng... Trang Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 24 3.4.2 Quy trình thanh toán L/C Sơ đồ quy trình thanh toán L/C Sơ đồ quy trình thanh toán L/C Hợp đồng ngoại thương Nhà xuất khẩu 9 T toán Nhà nhập khẩu 3 Hàng hoá 4 Bộ c .từ + HP 1 Đơn 7 .Thanh xin mở L/C 2 L/C Ngân hàng thông báo/ NH trả tiền 2 L/C 5 Bộ c .từ + HP + Thư đòi tiền 6 Bộ c .từ toán Ngân hàng phát hành 8 Thanh toán 8 Thanh toán (1) Hai... đẩy các hoạt động dịch vụ như du lịch, tăng cường hợp tác quốc tế 2.2.2 Hoạt động thanh toán quốc tế với NHTM Khi xuất nhập khẩu, các doanh nghiệp không phải lúc nào cũng nào cũng có thể thanh toán tiền hàng trực tiếp mà phải thông qua các ngân hàng thương mại với mạng lưới chi nhánh rộng khắp toàn cầu Trong vai trò trung gian thanh toán, NHTM trở thành 2.3 Các phương thức thanh toán quốc tế (Khái... theo tín dụng chứng từ Văn bản này ban hành nhằm mục đích giải thích chi tiết và rõ ràng hơn cách áp dụng các quy tắc của UCP trong giao dịch L/C 3.6.4 Một số văn bản pháp lý khác Phương thức thanh toán tín dụng chứng từ còn được điều chỉnh theo các văn bản pháp lý : Incorterm 2000, Luật hối phiếu,… và các tập quán thương mại quốc tế 4 Hiệu quả hoạt động TTQT theo L/C của ngân hàng thương mại 4.1 Khái... động TTQT theo L/C là tất cả các chi phí mà NH phải bỏ ra để phục vụ, phát triển hoạt động thanh toán TTQT theo L/C, chi phí điện SWIFT, chi phí trang thiết bị, chi phí cho thanh toán viên,… - Lợi nhuận thu được từ hoạt động TTQT theo L/C là phần NH thu được sau khi đã trừ đi các khoản chi phí cho hoạt động này Lợi nhuận được từ TTQT theo L/C = Doanh thu từ TTQT theo L/C - Chi phí hoạt động TTQT theo L/C... 3 Phương thức tín dụng chứng từ 3.1 Khái niệm Phương thức tín dụng chứng từ là một sự thoả thuận, trong đó, theo yêu cầu của khách hàng (người yêu cầu mở L/C), một ngân hàng ( ngân hàng phát hành L/C) sẽ phát hành ,một bức thư, gọi là L/C (Letter of Credit), theo đó, NHPH cam kết trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu cho một bên thứ ba ( người thu hưởng L/C) khi người này xuất trình cho NHPH bộ chứng từ. .. Lớp: Ngân hàng 46C Chuyên đề thực tập tốt nghiệp 36 *Doanh số thanh toán L/C nhập khẩu là giá trị thanh toán theo phương thức L/C Doanh số thanh toán L/C xuất khẩu là doanh số báo có hàng xuất khẩu từ thanh toán quốc tế Chỉ tiêu cho thấy khả năng hoạt động cảu NH trong lĩnh vực TTQT Doanh số cao chứng tỏ số lượng L/C được thanh toán nhiều, giá trị L/C lớn Doanh số còn là chỉ tiêu của NH để NH thu phí thanh. .. bằng chứng từ và thanh toán chỉ căn cứ vào chứng từ Ngân hàng chỉ dựa trên cơ sở chứng từ, kiểm tra việc xuất trình để quyết định xem chứng từ có phù hợp hay không Các chứng từ trong L/C là cơ sở quan trọng đặc biệt, là bằng chứng về việc giao hàng của người bán, là đại diện cho giá trị hàng hoá đã được giao, là căn cứ để ngân hàng trả tiền, là căn cứ để nhà nhập khẩu hoàn trả tiền cho NH, là chứng từ. .. mua bán hàng hoá, dịch vụ và các hoạt động khác trong nền kinh tế đều được kết thúc bằng khâu thanh toán Việc thanh toán được thực hiện thông qua NH bằng chuyển khoản và các hình thức chuyển tiền điện tử khác NH còn có các dịch vụ khác như môi giới, đ ầu tư chứng khoán, tư vấn tài chính,… 2 Hoạt động thanh toán quốc tế tại các NHTM 2.1 Tổng quan về hoạt động thanh toán quốc tế 2.1.1 Cơ sở hình thành Cơ ... quan hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng chứng từ Ngân hàng thương mại Chương II: Hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Hà Nội. .. Chương II: HOẠT ĐỘNG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN CHI NHÁNH HÀ NỘI Khái quát ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Khái quát Ngân hàng TMCP Sài Gòn... ngành Ngân hàng, nhận thức vấn đề trên, sau thời gian thực tập Ngân hàng Thương mại cổ phần Sài GònChi nhánh Hà Nội, em chọn hướng đề tài” Nâng cao hiệu hoạt động toán quốc tế theo phương thức tín