CH NGă1 T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH NGăM I, NGHI P V CHO VAY NG N H N VÀ R I RO CHO VAY NG N H N C A NGÂN HÀNG TH NGăM I 1.1 T ng quan v NHTM 1.1.1 Khái ni m, đ c m, vai trò ch c n ng c a NHTM 1.1.1.1 Các khái ni m NHTM m t t ch c trung gian tài có v trí quan tr ng n n kinh t qu c dân ho t đ ng theo đ nh ch trung gian mang tính ch t t ng h p Có r t nhi u đ nh ngh a khác v NHTM tu theo u ki n c a m i n c s phát tri n c a h th ng tài n c V ph ng di n lý thuy t, có r t nhi u đ nh ngh a v NHTM, m i đ nh ngh a đ u mang m t giá tr nh t đ nh m i tác gi đ ng m t góc đ riêng, có quan m c a riêng đ phát bi u - Nhà kinh t h c David Begg đ nh ngh a: “NHTM trung gian tài có gi y phép kinh doanh c a Chính ph đ cho vay ti n m tài kho n ti n g i” - o lu t Ngân hàng c a Pháp n m 1941 c ng nói: “NHTM nh ng xí nghi p hay c s mà ngh nghi p th ng xuyên nh n ti n b c c a công chúng d i hình th c ký thác, ho c d i hình th c khác s d ng tài nguyên cho h nghi p v chi t kh u, tín d ng tài chính” - Vi t Nam, theo Lu t tín d ng Qu c h i khóa XII, thông qua ngày 16 tháng n m 2010, đ nh ngh a: “NHTM lo i hình Ngân hàng đ c th c hi n toàn b ho t đ ng Ngân hàng ho t đ ng kinh doanh khác nh m m c tiêu l i nhu n” Theo Lu t NHNN: Ho t đ ng Ngân hàng ho t đ ng kinh doanh ti n t d ch v Ngân hàng v i n i dung th ng xuyên nh n ti n g i s d ng s ti n đ c p tín d ng, cung ng d ch v toán qua tài kho n Xuyên su t t l ch s hình thành h th ng NHTM đ n hi n t i cho th y, NHTM ch xu t hi n u ki n n n kinh t phát tri n đ n m t trình đ nh t đ nh, d n đ n tính t t y u khách quan c a vi c hình thành h th ng NHTM g n bó ch t ch v i s phát tri n kinh t 1.1.1.2 c m c a NHTM - NHTM m t t ch c đ hoàn tr c phép nh n ký thác c a công chúng v i trách nhi m - NHTM m t t ch c đ c phép s d ng ký thác c a công chúng đ cho vay, chi t kh u th c hi n d ch v tài khác - NHTM DN ho t đ ng kinh doanh l nh v c ti n t m c tiêu l i nhu n c m c a ti n t r t nh y c m d b tác đ ng nh h ng b i nh ng bi n đ ng, nh ng thay đ i c a y u t môi tr ng bên bên - Ngu n v n kinh doanh c a NH ch y u ngu n v n vay d i hình th c ti n g i, b n ch t c a ngu n v n ti n t t m th i nhàn r i tính n đ nh t ng đ i th p - S d ng v n: ch y u c p tín d ng cho DN, t ch c cá nhân hay đ u t vào tài s n chính, ho t đ ng kinh doanh t o ngu n thu nh p ch y u cho m i NH, nh ng m c đ r i ro c a nghi p v r t cao - S n ph m NH nh ng d ch v tài v i nh ng đ c m vô hình, không tách r i, không n đ nh không d tr đ c - M c đ r i ro kinh doanh NH r t cao, v y NHTM ph i đ i đ u v i r i ro ph i có nh ng bi n pháp h u hi u đ phòng ng a h n ch r i ro -C ng đ c nh tranh l nh v c NH cao - NHTM ph i ch u s giám sát ch t ch th ng xuyên c a c quan qu n lý v mô Các NHTM m c dù c nh tranh gay g t v i nh ng l i c n ph i có s th ng nh t v s nghi p v , ph i h tr v kho n, v n kinh doanh, chia s r i ro, đ đ m b o an toàn cho t ng NH c ng nh cho toàn h th ng NHTM ch u nh h ng dây chuy n v i 1.1.1.3 Vai trò c a NHTM - Góp ph n nâng cao hi u qu phát tri n s n xu t kinh doanh - Góp ph n th c hi n ch ng trình chuy n d ch c c u kinh t h p lỦ theo h công nghi p hóa, hi n đ i hóa - NHTM v a n i t o môi tr ng ng v a n i th c thi sách ti n t qu c gia - NHTM c u n i gi a kinh t qu c dân kinh t qu c t 1.1.1.4 Ch c n ng c a NHTM - Ch c n ng trung gian tín d ng: Ch c n ng trung gian tín d ng đ c xem ch c n ng quan tr ng nh t c a NHTM Khi th c hi n ch c n ng trung gian tín d ng, NHTM đóng vai trò c u n i gi a ng i th a v n ng i có nhu c u v v n V i ch c n ng này, NHTM v a đóng vai trò ng i vay, v a đóng vai trò ng i cho vay h ng l i nhu n kho n chênh l ch gi a lãi su t nh n g i lãi su t cho vay góp ph n t o l i ích cho t t c bên tham gia: ng i g i ti n ng i vay Cho vay ho t đ ng quan tr ng nh t c a NHTM, mang đ n l i nhu n l n nh t cho NH Thang Long University Library - Ch c n ng trung gian toán: NHTM th c hi n toán theo yêu c u c a KH qua ph ng ti n toán ti n l i nh séc, y nhi m chi, y nhi m thu, th rút ti n, th toán, th tín d ng… Tùy theo nhu c u, KH có th ch n cho ph ng th c toán phù h p Do v y ch th kinh t s ti t ki m đ c r t nhi u chi phí, th i gian, l i đ m b o toán an toàn Ch c n ng thúc đ y l u thông hàng hóa, đ y nhanh t c đ toán, t c đ l u chuy n v n, t góp ph n phát tri n kinh t - Ch c n ng t o ti n: T o ti n m t ch c n ng quan tr ng, ph n ánh rõ b n ch t c a NHTM Ch c n ng t o ti n đ c th c thi c s ch c n ng tín d ng ch c n ng toán Thông qua ch c n ng trung gian tín d ng, NH s d ng s v n huy đ ng đ c đ cho vay, s ti n cho vay l i đ c KH s d ng đ mua hàng hóa, toán d ch v …V i ch c n ng này, h th ng NHTM làm t ng t ng ph ng ti n toán n n kinh t , đáp ng nhu c u toán, chi tr c a xã h i 1.1.2 Nh ng ho t đ ng ch y u c a NHTM - Ho t đ ng huy đ ng v n + Nh n ti n g i t t ch c cá nhân: Ti n g i n n t ng cho s th nh v ng phát tri n c a NH, c s c a kho n cho vay ngu n g c sâu xa c a l i nhu n s phát tri n c a NH KH g i ti n vào NH v i r t nhi u m c đích khác ho c đ ti t ki m ho c đ toán, tu theo m c đích c a KH, NH có hình th c huy đ ng nh : ti n g i giao d ch, ti n g i phi giao d ch + Nh n v n góp: NH có th nh n v n góp t c đông khác + Vay t t ch c tín d ng n c + Phát hành gi y t có giá: NH có th huy đ ng v n thông qua vi c phát hành k phi u, ch ng ch ti n g i… + Vay NHNN: NHNN NH c a NH, ng i cho vay cu i c a t ch c tín d ng tr ng h p h đ kh n ng toán Trong tr ng h p NH th ng m i vay ti n đ bù đ p thi u h t, đ m b o kh n ng kho n tr ng h p c n thi t - Ho t đ ng tín d ng + Cho vay: vi c m t bên (bên cho vay) cung c p ngu n tài cho đ i t ng khác (bên vay) bên vay s hoàn tr tài cho bên cho vay m t th i h n th a thu n th ng kèm theo lãi su t Cho vay g m nhi u lo i nh : cho vay tiêu dùng, cho vay tài tr d án, cho vay th ng m i… th + Cung c p d ch v tài khác: chi t kh u th ng m i, b o lãnh, thuê mua thi t b ng phi u cho vay - Ho t đ ng trung gian, toán ngân qu nghi p v đ c th c hi n theo s u nhi m c a KH c s KH có tài kho n toán t i NH Nh ng nghi p v c ng mang l i cho NH m t kho n thu nh p d i d ng phí d ch v nh : cung c p tài kho n giao d ch toán, th c hi n d ch v toán n c, th c hi n d ch v thu phát ti n m t cho KH, cung c p d ch v y thác, qu n lý ti n m t… - Các ho t đ ng khác: T v n tài chính, đ u t , b o qu n v t có giá, tài tr ho t đ ng Chính ph , bán d ch v b o hi m… 1.2 T ng quan v ho tăđ ng cho vay ng n h n c a NHTM 1.2.1 Khái ni m, đ c m vai trò c a ho t đ ng cho vay ng n h n c a NHTM 1.2.1.1 Các khái ni m v cho vay ng n h n c a NHTM - Theo Quy t đ nh s 1627/2001/Q -NHNN c a Th ng đ c NHNN v vi c ban hành Quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i KH: “Cho vay m t hình th c c p tín d ng, theo t ch c tín d ng giao cho khách hàng s d ng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích th i gian nh t đ nh theo tho thu n v i nguyên t c có hoàn tr c g c lãi ” - B n ch t cho vay m t giao d ch v ti n ho c tài s n c s có hoàn tr mà th c ch t s cho vay m n d a c s tin t ng, tín nhi m l n nhau, s hoàn tr đ c tr ng thu c v b n ch t c a cho vay - C ng theo Quy t đ nh s 1627/2001/Q : Cho vay ng n h n kho n vay có th i h n cho vay đ n 12 tháng - Nh v y cho vay ng n h n c a NHTM vi c t ch c tín d ng c p cho KH s d ng m t kho n ti n vào m c đích nh t đ nh th i gian đ n 12 tháng theo th a thu n v i nguyên t c hoàn tr g c lãi 1.2.1.2 c m cho vay ng n h n c a NHTM - ây hình th c cho vay truy n th ng lâu đ i c a NHTM, chi m t tr ng vay cao ho t đ ng c a NHTM i t ng hình th c cho vay ng n h n r t đa d ng, bao g m nhà n c, t ch c tài chính, DN ng i tiêu dùng, nên hình th c cho vay c ng đa d ng phong phú Tùy theo m c đích đ i t ng vay mà NH có th xác đ nh ph ng th c cho vay phù h p - - Cho vay ng n h n g n li n v i chu k ngân qu , nhu c u v n th i v c a DN, nhu c u chi tiêu theo mùa, theo ngày l l n… c a cá nhân Vì đ c s d ng đ bù đ p thi u h t v n l u đ ng c a DN nhu c u chi tiêu ng n h n c a cá nhân nên kho n vay có th i h n thu h i v n nhanh Thang Long University Library - Th i h n thu h i v n nhanh nên r i ro c a kho n cho vay ng n h n th p h n trung dài h n, m c lãi su t c ng th p h n 1.2.1.3 Vai trò c a ho t đ ng cho vay ng n h n c a NHTM Cho vay ng n h n c ng m t s lo i hình cho vay c a NH nên mang đ y đ vai trò c a cho vay nh là: - i v i khách hàng: + áp ng k p th i nhu c u v quy mô ch t l ng v n KH: V i ch c n ng vay đ cho vay, NH đ ng huy đ ng ti n g i t dân c DN M i cá nhân t ch c, có ngu n v n nhàn r i t m th i có th g i NH nh m t s l a ch n an toàn r i ro NH dùng s v n t m th i đ cung c p cho cá nhân DN có nhu c u v v n + Giúp KH n m b t đ c c h i kinh doanh, trang tr i kho n chi tiêu nâng cao ch t l ng cu c s ng: N u KH vay c a NH có th huy đ ng k p th i ngu n v n t n m b t th i c kinh doanh, hay nh th i gian g n ho t đ ng cho vay tiêu dùng cá nhân r t phát tri n, t o u ki n thu n l i cho cá nhân tiêu dùng cu c s ng + Góp ph n nâng cao ch t l ng s d ng v n c a KH, nh t đ i v i KH DN ph i t ng c ng qu n lý s d ng v n kinh doanh có hi u qu đ t ng nhanh vòng quay c a v n r i tr n h n + Cho vay góp ph n gia t ng t c đ tích lu v n: T ng DN mu n tích lu v n đ phát tri n s n xu t ph i tr i qua m t th i gian dài mà nh có cho vay mà kho n v n nhàn r i đ c t p trung l i vào NH NH cho DN vay k p th i làm cho s n xu t phát tri n m nh, nhanh chóng t ng c ng tích lu v n cho t ng DN + Giúp cho DN trì ho t đ ng s n xu t kinh doanh liên t c, tái s n xu t m r ng, đ i m i trang thi t b công ngh … - i v i ngân hàng: + Ho t đ ng cho vay ho t đ ng c b n ch y u c a NHTM, chi m t tr ng l n nh t, ph n ánh ho t đ ng đ c tr ng c a NH + Ho t đ ng cho vay mang l i ngu n thu nh p cho NH + a d ng hóa danh m c đ u t , giúp gi m r i ro: ho t đ ng cho vay góp ph n phân chia r i ro tín d ng cho NH + Góp ph n giúp NH m r ng ho t đ ng kinh doanh khác: t ho t đ ng cho vay c t lõi NH kinh doanh hi u qu h n, mang l i ngu n l i l n, t có th ti n hành nh ng ho t đ ng kinh doanh khác - i v i n n kinh t xã h i: + Giúp luân chuy n v n t ng i t m th i d th a v n sang ng th i thi u v n, giúp phân b hi u qu ngu n l c xã h i i t m + Mang l i ngu n thu l n cho ngân sách nhà n c: Vì c ng ho t đ ng kinh doanh, NH c ng nh DN khác đ u ph i đóng thu cho nhà n c, n u NH kinh doanh t t s mang l i ngu n thu l n cho ngân sách + Thông qua ch c n ng phân ph i l i v n gi a ngành, cho vay ng n h n góp ph n thúc đ y s n xu t phát tri n, t ng tr ng kinh t Tr c h t ph c v vi c phân ph i l i v n gi a ngành kinh t khác nhau, góp ph n vào vi c bình quân hoá t su t l i nhu n góp ph n tích t , t p trung v n đ i v i n n kinh t + Cho vay ng n h n đ c coi nh m t công c sách ti n t qu c gia đ th c hi n u hoà l u thông ti n làm cho ti n t n đ nh Thông qua cho vay, NHNN ti n hành vi c phát hành thêm ti n vào l u thông ho c rút b t ti n kh i l u thông tu theo yêu c u phát tri n kinh t + Cho vay ng n h n công c tài tr cho ngành kinh t Nh có cho vay c p v n mà nhi u l nh v c kinh t , nhi u ngành kinh t ph c h i phát huy đ c th m nh + Là kênh truy n t i v n tài tr c a nhà n c đ n nông nghi p nông thôn, góp ph n xóa đói gi m nghèo, n đ nh tr xã h i thông qua nh ng ch ng trình u đãi cho công trình trung ng hay nh ng h nghèo đ vay v n s n xu t kinh doanh, NH góp ph n gi m b t gánh n ng cho xã h i 1.2.2 Phân lo i cho vay ng n h n c a NHTM - C n c vào m c đích s d ng: + Cho vay tiêu dùng + Cho vay kinh doanh - C n c vào ph ng pháp cho vay: + Cho vay t ng l n + Cho vay theo h n m c tín d ng + Cho vay khác - C n c vào lo i ti n cho vay: + Cho vay n i t + Cho vay ngo i t - C n c v o tính ch t cung ng v n g m : + Cho vay b sung v n Thang Long University Library + Cho vay tài s n (Chi t kh u, bao toán) - C n c vào b o đ m ti n vay: + Cho vay có đ m b o b ng tài s n + Cho vay tín ch p - C n c vào đ i t ng vay v n: + Cho vay cá nhân + Cho vay DN, t ch c - C n c vào cách th c: + Cho vay tr c ti p + Cho vay gián ti p - C n c vào ph ng th c tr n : + Cho vay hoàn tr nhi u l n + Cho vay hoàn tr l n 1.2.3 Quy trình cho vay ng n h n t i NHTM Quy trình cho vay ng n h n t ng h p công vi c t NH ti p nh n h s vay v n c a m t KH đ n quy t đ nh cho vay, gi i ngân, thu n lý h p đ ng cho vay Vi c xác l p m t quy trình cho vay không ng ng hoàn thi n đ c bi t quan tr ng đ i v i m t NHTM V m t hi u qu , m t quy trình cho vay s giúp cho NH nâng cao ch t l ng cho vay gi m thi u r i ro cho vay V m t qu n lý, quy trình cho vay có tác d ng làm c s cho vi c phân đ nh quy n trách nhi m cho b ph n ho t đ ng cho vay, c s đ thi t l p h s , th t c vay v n Xét v b n ch t cho vay ng n h n m t hình th c c a cho vay, c ng ph i tuân th quy trình cho vay c a NHTM đ c th hi n b ng s đ sau: S ăđ 1.1 Quy trình cho vay c ăb n t i NHTM B c 1: L p h s đ ngh cho vay B c 2: Phân tích, th m đ nh cho vay B B c 6: Thanh lý h p đ ng c 5: Giám sát cho vay (Giáo trình “Qu n tr tín d ng Ngân hàng Th B c 3: Quy t đ nh cho vay B c 4: Ký k t h p đ ng cho vay gi i ngân ng m i”, PGS.TS inh Xuân H ng) - B c 1: L p h s đ ngh cho vay: KH cung c p thông tin cán b tín d ng sau ti p xúc KH, ph bi n h ng d n KH l p h s vay v n - B c 2: Phân tích cho vay: T ch c th m đ nh v m t tài phi tài cá nhân ho c b ph n th m đ nh th c hi n, đ xác đ nh kh n ng hi n t i t ng lai c a KH vi c s d ng v n vay hoàn tr n vay V i m c tiêu: + Tìm ki m nh ng tình hu ng có th x y d n đ n r i ro cho NH, d đoán kh n ng kh c ph c nh ng r i ro đó, d ki n nh ng bi n pháp gi m thi u r i ro h n ch t n th t cho NH + Phân tích tính chân th t c a thông tin thu đ c t phía KH b nh n xét v thái đ , thi n chí c a KH làm c s quy t đ nh cho vay c 1, t - B c 3: Quy t đ nh cho vay: NH quy t đ nh cho vay ho c t ch i cho vay d a vào k t qu phân tích - B c 4: Ký k t h p đ ng cho vay gi i ngân: NH s th m đ nh ch ng t theo u ki n c a h p đ ng tín d ng tr c gi i ngân ti n hành phát ti n theo h n m c cho vay kỦ k t h p đ ng - B c 5: Giám sát cho vay: b c này, nhân viên ph i th ng xuyên ki m tra vi c s d ng v n vay th c t c a KH, hi n tr ng tài s n đ m b o, tình hình tài c a KH… đ đ m b o kh n ng thu n - B c 6: Thanh lý h p đ ng: L p th t c đ lý ti n hành lý h p đ ng 1.3 T ng quan v r i ro cho vay ng n h n c a NHTM 1.3.1 Khái ni m v r i ro r i ro tín d ng Theo d th o thông t 2014/quy đ nh v h th ng qu n lý r i ro ho t đ ng Ngân hàng ban hành ngày 13/03/2014: “R i ro ho t đ ng Ngân hàng kh n ng x y t n th t làm gi m thu nh p, v n ch s h u ho c h n ch kh n ng đ t đ c m c tiêu kinh doanh c a t ch c tín d ng, chi nhánh Ngân hàng n c ngoài” R i ro c a NHTM g m: R i ro tín d ng, r i ro th tr ng, r i ro kho n, r i ro danh ti ng, r i ro chi n l c, r i ro ho t đ ng r i ro t p trung Trong r i ro tín d ng r i ro x y bên đ c c p tín d ng, bên có ngh a v ho c đ i tác không th c hi n ho c kh n ng th c hi n m t ph n ho c toàn b ngh a v c a theo cam k t Hi p c Basel II: “R i ro tín d ng r i ro có nguyên nhân t s không ch c ch n v kh n ng ho c đ s n sàng c a m t đ i tác th c thi ngh a v h p đ ng” Theo thông t s 02/2013/TT_NHNN: “R i ro tín d ng ho t đ ng Ngân hàng t n th t có kh n ng x y v i n c a TCTD, chi nhánh Ngân hàng n Thang Long University Library c KH không th c hi n ho c kh n ng th c hi n m t ph n ho c toàn b ngh a v c a theo cam k t ” 1.3.2 Phân lo i r i ro cho vay ng n h n Cho vay ng n h n c ng m t lo i hình cho vay nên c ng có đ y đ lo i r i ro cho vay Theo GS.TS Nguy n V n Ti n, giáo trình “Qu n tr Ngân hàng th NXB Th ng kê 2012: ng m i”, R i ro cho vay g m r i ro giao d ch r i ro danh m c - R i ro giao d ch m t hình th c c a RRTD mà nguyên nhân phát sinh nh ng h n ch trình giao d ch xét t cho vay, đánh giá KH Bao g m: + R i ro l a ch n: r i ro liên quan đ n trình đánh giá phân tích tín d ng đ quy t đ nh tài tr tín d ng c a NH + R i ro b o đ m: Là r i ro liên quan đ n tiêu chu n đ m b o, nh u kho n ghi h p đ ng vay, lo i TS B, ch th đ m b o, cách th c đ m b o m c vay giá tr c a TS B + R i ro nghi p v : r i ro liên quan đ n công tác qu n lý kho n vay ho t đ ng cho vay, bao g m c vi c s d ng h th ng x p h ng tín d ng k thu t x lý kho n vay có v n đ - R i ro danh m c: r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh nh ng h n ch qu n lý danh m c cho vay c a NH R i ro danh m c g m: + R i ro n i t i: r i ro xu t phát t y u t đ c m riêng có, mang tính chuyên bi t bên c a m i ch th vay ho c ngành, l nh v c kinh t Nó xu t phát t đ c m ho t đ ng, đ c m s d ng v n c a KH vay v n + R i ro t p trung: tr ng h p t p trung v n cho vay nhi u đ i v i m t s KH, cho vay nhi u DN ho t đ ng m t ngành, m t l nh v c kinh t , m t vùng đ a lý nh t đ nh, m t lo i hình cho vay có đ r i ro cao 1.3.3 c m nguyên nhân c a r i ro cho vay ng n h n c m: - R i ro mang tính gián ti p: R i ro tín d ng x y sau NH gi i ngân v n vay trình s d ng v n vay c a KH Do NH th ng vào th b đ ng bi t thông tin sau ho c thông tin không xác v nh ng khó kh n c a KH th ng có nh ng x lý ch m tr - R i ro đa d ng ph c t p: c m th hi n s đa d ng ph c t p c a nguyên nhân gây r i ro c ng nh di n bi n s vi c, h u qu r i ro x y - Có tính ch t t t y u, t n t i g n li n v i ho t đ ng tín d ng c a NHTM: R i ro t n t i g n li n v i ho t đ ng cho vay, ch p nh n r i ro t t y u ho t đ ng NH Các NH c n đánh giá c h i kinh doanh d a m i quan h r i ro – l i ích nh m tìm l i ích x ng đáng v i m c r i ro ch p nh n đ c Nguyên nhân ng - Nguyên nhân khách quan: nh ng nguyên nhân b t kh kháng tác đ ng đ n i vay n h m t kh n ng toán cho NH + Tình hình an ninh n c khu v c b t n: u c ng có th nh h ng t i vi c kinh doanh c a KH d n đ n thua l th m chí m t tr ng hàng hóa, nguy hi m t i tính m ng KH, NH m t kh n ng thu h i v n cao + Do kh ng ho ng hay suy thoái kinh t , l m phát, m t cân b ng cán cân toán qu c t , t giá h i đoái bi n đ ng b t th ng… u n cho nh ng nhà kinh doanh kh n ng d báo tr c đ a nh ng bi n pháp phòng ng a h p lỦ khó đ i phó đ c, d n đ n h m t kh n ng hoàn tr h n ho c hoàn tr ch m gây nhi u t n th t cho NH + Môi tr ng pháp lý không thu n l i, l ng l o qu n lý v mô: nh ng v n b n pháp lu t m i có th gây h n ch cho m t s l nh v c, vi c t ng gi m thu , h n ng ch… s gây cho ch th kinh doanh ngành có nh ng bi n đ i nh t đ nh Làm nh h ng đ n kh n ng toán c a KH: có th toán ch m, không tr đ c h t g c lãi đáo h n + Các y u t khác: thiên tai, d ch b nh, h a ho n làm cho ho t đ ng kinh doanh c a KH b đình tr , gi m sút d n đ n thua l , phá s n (đ c bi t KH l nh v c: nông, lâm, th y s n…), KH m t kh n ng toán + T phía khách hàng: V i KH cá nhân, ch y u vay đ tiêu dùng nguyên nhân có th KH b th t nghi p, s c b t th ng hay ho ch đ nh ngân qu không xác V i khách hàng DN r i ro đ n t vi c s d ng v n vay sai m c đích, hi u qu , kinh doanh thua l , ch DN thi u n ng l c, tham ô l a đ o hay m t đoàn k t ban u hành… - Nguyên nhân ch quan: T phía ngân hàng: + Do sách tín d ng không h p lý, công tác qu n lý nghi p v cho vay c a NH ch a t t C th NH ch a xây d ng đ c m t quy trình cho vay chu n hóa, h p lý, bi n pháp giám sát kho n vay có hi u qu không cao, vi c thu th p thông tin v tình hình ho t đ ng kinh doanh c a KH ti n hành ch m làm gi m n ng ch đ ng x lý r i ro xu t hi n 10 Thang Long University Library CH 3.1 NGă3 M T S GI I PHÁP PHÒNG NG A VÀ H N CH R I RO CHO VAY NG N H N T I NGÂN HÀNG TH NGăM I C PH N CỌNGăTH NGăVI T NAM - CHI NHÁNH TÂY HÀ N I ánhăgiáăchungă V i nh ng n l c c a ban lãnh đ o toàn th cán b nhân viên Viettinbank Tây Hà N i, d i s ch đ o tr c ti p c a h i s Vietinbank, chi nhánh không ch c g ng m r ng quy mô cho vay, đa d ng hóa s n ph m, nâng cao ch t l ng hi u qu cho vay b ng vi c th c hi n đ y đ nghiêm túc h n u ki n, ki m soát ho t đ ng cho vay T mà k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng giai đo n 2011-2013 ngày kh quan h n C th h n ho t đ ng cho vay ng n h n có nh ng chuy n bi n tích c c Qua phân tích s li u có th th y doanh s cho vay ng n h n t ng d n theo n m, bên c nh s t ng lên v doanh s thu n d n ng n h n Cho vay ng n h n v n chi m t tr ng cao t ng cho vay nh mà thu nh p t ho t đ ng cho vay ng n h n c ng t ng d n qua n m 2011 đ n n m 2013 i u ch ng minh sách mà Ngân hàng th c hi n nh m thu hút khách hàng phát huy hi u qu đ c bi t đ i v i nh ng kho n vay ng n h n Bên c nh tình hình n x u c a chi nhánh t ng nh ng v n m c an toàn, t l n x u so v i n h n có xu h ng gi m T l trích l p DPRR c ng bù đ p đ c nh ng kho n n x u, ch ng t chi nhánh d n nâng cao h n y u t an toàn ho t đ ng cho vay c a Nhìn chung tình hình cho vay c a Vietinbank Tây Hà N i v n phát tri n t t, v i s phát tri n v ho t đ ng, đ i ng cán b c ng ngày m t nâng cao v chuyên môn, xây d ng m t môi tr ng làm vi c chuyên nghi p hi n đ i h n Hi n t i, chi nhánh b c đ u xây d ng sách tín d ng phù h p v i thông l chu n m c qu c t Các d ch v khách hàng ngày hoàn thi n đa d ng hóa h n, v y, ho t đ ng cho vay ng n h n t i chi nhánh s ti n xa h n đ t nhi u thành công h n t ng lai Chi nhánh c ng bi t k t h p nhi u cách th c nh n d ng phòng ng a r i ro khác đ ng n ng a r i ro m c th p nh t Và công cu c h i nh p c nh tranh hi n nay, Vietinbank Tây Hà N i có nhi u c h i đ phát tri n thu hút khách hàng h n n a Bên c nh đó, Ngân hàng c ng ph i đ i m t v i nhi u thách th c bu c Ngân hàng ph i t đ i m i không ng ng hoàn thi n h n n a đ có th thích ng đ c v i nh ng thay đ i c a th tr ng, l ng tr c đ c nh ng r i ro c n ph i gi i quy t x lý k p th i r i ro x y 60 Thang Long University Library 3.2 nhă h ng phát tri n ho tă đ ng Ngân hàng TMCP Côngă Th Nam - chi nhánh Tây Hà N i 3.2.1 Ph ng h ngă Vi t ng ho t đ ng c a Vietinbank - N m 2015, VietinBank ti p t c gi v ng v th ch l c, bám sát ch tr ng c a ng, Chính ph NHNN, đ y m nh t ng tr ng ngu n v n huy đ ng, đ m b o t ng tr ng tín d ng an toàn, hi u qu ; c c u l i danh m c đ u t ; đ y m nh ho t đ ng kinh doanh ngo i t ; nâng cao ch t l ng ho t đ ng d ch v Bên c nh đó, VietinBank t p trung nâng cao n ng l c tài chính, n ng l c c nh tranh, đ i m i công ngh , mô hình t ch c, kinh doanh, qu n tr ho t đ ng phù h p v i thông l chu n m c qu c t ; nâng cao n ng l c qu n tr r i ro; chu n hóa công tác cán b nâng cao ch t l ng ngu n nhân l c, nâng cao ch t l ng s n ph m d ch v , ki m soát n x u - VietinBank đ a m t s ch tiêu k ho ch tài n m 2015: T ng tài s n t ng t i thi u 15%, ngu n v n huy đ ng t ng 13-15%, t ng d n tín d ng t ng 13-15%, t l n x u d i 3%, l i nhu n tr c thu t ng đ ng ho c cao h n n m 2014… 3.2.2 Ph ng h ng ho t đ ng c a Vietinbank Tây Hà N i - VietinBank Tây Hà N i ti p t c tri n khai tích c c n i dung chính: Nâng cao h n n a ch t l ng tín d ng, u hành t ng tr ng tín d ng có tr ng tâm; Ti p t c tái c c u đ ho t đ ng lành m nh hi u qu h n, đ t đ c quy mô đ l n, đ m nh, ti n g n h n thông l chu n qu c t ; Ti p t c th c hi n gi i pháp tháo g khó kh n cho s n xu t kinh doanh, h tr th tr ng; i u hành lãi su t, tuân th quy đ nh v sách ti n t - Chi nhánh t p trung s c huy đ ng đ m b o tính kho n, nâng cao ch t l ng tín d ng, kh ng đ nh cho vay v n ngu n thu l n nh t cho NH; cu i tích c c thu n m t cách có hi u qu , nâng cao tinh th n trách nhi m đ o đ c ngh nghi p cho đ i ng cán b nhân viên toàn chi nhánh nói chung cán b tín d ng nói riêng - Giám đ c Chi nhánh phát đ ng phong trào thi đua n m 2015 v i ch tiêu: ngu n v n huy đ ng 8.372 t đ ng v n huy đ ng ng n h n 4.776 t đ ng, d n cho vay 5.100 t đ ng d n ng n h n 2.583 t đ ng, doanh s cho vay ng n h n 7.659 t đ ng, doanh s thu n ng n h n 6.606 t đ ng - V i s n l c, quy t tâm, đoàn k t c a t p th CBNV toàn h th ng, tin t ng r ng VietinBank Tây Hà N i s hoàn thành xu t s c nhi m v kinh doanh n m 2015, đóng góp tích c c vào s n đ nh, phát tri n c a h th ng NH kinh t đ t n c 61 3.3 M t s gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro cho vay ng n h n t i Ngân hàng TMCP Côngăth ngăVi t Nam ậ Chi nhánh Tây Hà N i 3.3.1 M t s gi i pháp phòng ng a r i ro cho vay ng n h n t i Vietinbank Tây Hà N i (tr c cho vay) - aăd ng hóa danh m căđ uăt , đ y m nh công tác huy đ ng v n, tri n khai s n ph m huy đ ng v n m i nh m thu hút t i đa ngu n ti n g i c a KH Cung c p d ch v m i s d ng lãi su t linh ho t, rà soát nâng c p qu ti t ki m, nh ng qu không hi u qu s đóng c a, tìm ki m nh ng n i có ti m n ng đ m m giao d ch m i - Nâng cao ch tăl pháp nh : ng tín d ng, t ng tr ng tín d ng lành m nh b ng bi n + Nâng cao ch t l ng th m đ nh, tái th m đ nh, th c hi n ki m tra ch t ch kho n vay, công tác ki m tra chéo, tái ki m tra c a phòng ki m tra + C i thi n nguyên nhân quy trình tín d ng mang n ng lý thuy t r m rà: Trong trình th c hi n quy trình tín d ng c n đ n gi n hóa th t c cho vay, xem xét đ có th rút ng n th i gian xét t h s xin vay, t o s đ n gi n d hi u h s tín d ng, phù h p v i trình đ c a t t c đ i t ng KH nh ng v n đ m b o đ c u ki n c b n ho t đ ng cho vay Nên có nh ng quy đ nh n i dung t ng khâu công vi c, trách nhi m c th c a cán b liên quan khâu th m đ nh, ki m soát xét t cho vay X lỦ nghiêm tr ng h p vi ph m, làm sai quy trình, nên tránh xu h ng buông l ng u ki n tín d ng c nh tranh nh m lôi kéo, thu hút KH có th d n t i không đ m b o ch t l ng tín d ng, t ng nguy c r i ro cao + h n ch tình tr ng nhân viên tín d ng th m đ nh v n d a vào uy tín c a KH nên x y m t s sai ph m, Chi nhánh nên quan tâm nhi u đ n khâu th m đ nh nhi u h n khâu giúp NH đ a nh ng quy t đ nh chu n xác, t nâng cao ch t l ng kho n vay, h n ch n h n phát sinh, đ m b o hi u qu tín d ng v ng ch c Th m đ nh g m b c: Thu th p thông tin: NH có th thu th p thông tin t nhi u ngu n khác nhau, chi nhánh Vietinbank Tây Hà N i, vi c cung c p thông tin ch y u KH cung c p, thông qua ph ng v n KH, báo cáo tài chính… nh ng đ tin c y c a thông tin th ng ch a cao Do chi nhánh c n m r ng ph m vi thu th p thông tin t ngu n khác nh thông tin d báo phát tri n c a ngành, thông tin t t ch c tín d ng khách v KH này… X lý thông tin: Ngân hàng xây d ng h th ng ch m m tín d ng đ x p h ng đ i v i KH Ngân hàng nên ti n hành phân tích thông tin d a vào nh ng tiêu 62 Thang Long University Library th c nh quy mô DN, kh n ng toán, quan h tín d ng hi u qu s n xu t kinh doanh Ngoài đ i v i d án l n, chi nhánh c n xem xét t p trung thông qua h i đ ng tín d ng có đ cán b có trình đ cao nhi u kinh nghi m th c t Bên c nh đó, h th ng ch m m tín d ng chi nhánh nên k t h p v i mô hình m s Z đ đánh giá xác h n v KH M t khác công tác th m đ nh phi tài c ng c n đ c tr ng B i c nh ng d án hoàn h o nh t c ng không th thành công n u m t ng i qu n lý t t, thành th o đ i ng chuyên nghi p Qua chi nhánh c ng nên th c hi n công tác đánh giá đ a nh n xét v kh n ng qu n lý, uy tín, tính trung th c ý th c tr n c a bên vay - V cácăđi u ki n cho vay: + Các tài s n đ m b o: Tài s n th ch p ngu n tr n th c p cho NH Trong sách tín d ng c a chi nhánh ghi: “Không khuy n khích c p tín d ng TS B th c hi n ch tr ng u ch nh t l c p tín d ng b o đ m b ng tài s n đ t m c h p lỦ” Nh ng th c t m t s l ng l n kho n vay c a Vietinbank Tây Hà N i l i ch ch y u d a vào kho n n có ngu n tr n th c p nh TS B có giá tr d bi n đ ng theo th i gian, khó lỦ nh b t đ ng s n, xe c , máy móc thi t b … ho c tài s n l u kho c a KH r t d tr thành n khó đòi c bi t v i tình hình bi n đ ng c a n n kinh t hi n này, giá tr c a tài s n thay đ i th t th ng c ng nh tính kho n không cao Th m chí, v i m t s KH có uy tín cao, NH m r ng cho vay tín ch p n cho KH phá s n NH không h có ngu n thu n d n đ n r i ro r t l n V i tình hình th c ti n này, chi nhánh nên quan tâm ý t i hình th c đ m b o ti n vay b ng tài s n hình thành t v n vay NH, hình th c có đ an toàn cao h n, t o u ki n cho DN v a nh Ngoài chi nhánh nên t p trung cho vay đ i v i nh ng DN có tình hình tài lành m nh, có tài s n c đ nh tài s n l u đ ng, s n xu t m t hàng không mang tính r i ro cao + Th i h n cho vay m c dù v n t p trung vào hình th c cho vay ng n h n nh ng chi nhánh c ng m r ng cho vay trung dài h n Tuy nhiên th i h n vay không nên dài m c cho vay không nên v t v n l u đ ng c a bên vay n u không s gây nguy c không tr đ c n cao h n - V nhân s : + Ch t l ng hi u qu tín d ng ph thu c ph n l n vào trình đ cán b tín d ng NH, v y trình đ tín d ng ph i đ c chu n hóa, không ng ng nâng cao Chi nhánh nên ti n hành nhi u ch ng trình đào t o d i hình th c: b i d ng nghi p v chuyên môn, t ch c t p hu n, thi tình hu ng đ c bi t trình đ th m đ nh d án, ph ng án cho vay, l a ch n KH, v n d ng lu t quy c th gi i m i ban hành 63 + Chi nhánh nên có sách n d ng cán b m t cách công b ng h p lỦ đ thu hút đ c nh ng ng i th t s có n ng l c Ngoài c n có nh ng sách v đãi ng h p d n, đ i x công b ng, th ng ph t nghiêm minh i v i cán b có thành tích xu t s c, c n bi u d ng khen th ng c v v t ch t l n tinh th n t ng x ng v i k t qu h mang l i, đ i v i cán b có sai ph m tùy theo tính ch t m c đ có th giáo d c thuy t ph c ho c x lý k lu t + Bên c nh chi nhánh c ng c n tr ng nâng cao nh n th c v ph m ch t đ o đ c, ý th c trách nhi m cho nhân viên NH nói chung cán b tín d ng nói riêng Yêu c u m i cán b c a chi nhánh ph i t tu d ng v ph m ch t đ o đ c, nêu cao ý th c trách nhi m công vi c Cán b c ng v cao ph i g ng m u vi c th c hiên quy ch cho vay, quy đ nh v đ m b o ti n vay, quy đ nh v phân lo i n , trích l p s d ng d phòng đ x lý r i ro ho t đ ng tín d ng NH + M i cán b ki m tra viên chi nhánh c n nh n th c vai trò, trách nhi m c a công vi c đ c giao, đ c l p ki m tra, ki m soát C n có nh ng ph ng án bi n pháp quy ho ch phát tri n ki m tra viên v i m c tiêu không ng ng nâng cao trình đ v m i m t bi n phòng ki m soát n i b tr thành tai m t c a giám đ c vi c đánh giá, phát hi n vi ph m m c đ khác + Nâng cao trách nhi m c a cán b ki m tra, có bi n pháp đánh giá ch t l ng công vi c đ có ch đ đãi ng h p lỦ, đ m b o nâng cao ch t l ng đ i ng cán b làm công tác ki m tra + Làm t t công tác xây d ng ch nh đ n ng B , phát tri n ng viên m i, th ng xuyên quán tri t Lu t phòng ch ng tham nh ng th c hành ti t ki m, ch ng lãng phí t i toàn th cán b công nhân viên + T ng c ng công tác ki m tra n i b b ng nhi u hình th c: t ki m tra, ki m tra chéo gi a b ph n… c bi t Ủ đ n công tác phòng ng a r i ro, cán b c n làm quy trình nghi p v , linh c m có r i ro c n ki m tra báo cáo lãnh đ o, Ủ đ n c nh báo c a NHNN, H i s đ có bi n pháp phù h p - M t s gi i pháp khác: + T ng c ng ho t đ ng t v n cho khách hàng: không ch bó h p ho t đ ng t v n cho vay mà xem xét đ n hi u qu c a ph ng án s n xu t kinh doanh c a KH, đ a nh ng góp ý có ích cho KH + Trong dài h n, chi nhánh nên thành l p m t b ph n nghiên c u, phân tích, d báo tình hình n n kinh t B ph n s phân lo i tin t c, phân tích, đánh giá c c u, ch t l ng tín d ng c a thành ph n kinh t , t đó, có th đ m b o ho t đ ng tín d ng đ c an toàn - hi u qu - b n v ng 64 Thang Long University Library + C n t ng c ng h p tác gi a chi nhánh c quan quy n đ a ph ng b ng ho t đ ng, hay b ng nh ng ho t đ ng mang tính g n g i, t o s thân thi n nh m kích thích h tích c c, t n tình giúp đ cán b hoàn thành nhi m v + Phòng giao d ch c ng m t b ph n quan tr ng c a chi nhánh, góp ph n vào s thành công c a chi nhánh, v y, c ng c n quan tâm m c, có nh ng sách khích l cho phòng giao d ch ho t đ ng hi u qu h n n a 3.3.2 M t s gi i pháp x lý r i ro cho vay ng n h n t i Vietinbank Tây Hà N i (trong sau cho vay) - Do m t s nh ng t n t i v quy trình cho vay ch a ch t ch , ch t l ng CBTD ch a cao n cho chi nhánh có kho n n x u, n khó đòi gia t ng V y nhánh c n tích c c tìm bi n pháp gi i quy t, thu h i kho n n x u, n đƣă x lý r i ro Ph i h p ch t ch gi phòng qu n lý n có v n đ phòng KH đ đ a bi n pháp thu n c th đ i v i t ng KH Các bi n pháp x lý n bao g m: + Gia h n n , u ch nh k h n n : Tr c quy t đ nh c c u l i th i h n tr n , cán b không ch c n c vào đ n xin c c u c a KH vay mà ph i yêu c u KH g i kèm tài li u ch ng minh nguyên nhân không tr n h n, kh n ng tr n th i gian xin c c u l i th i h n tr n Trên c s cán b tín d ng ti n hành ki m tra tình hình tài chính, xem xét kh n ng phát huy hi u qu c a d án nh ng lý nh h ng t i ngu n tr n , xem xét KH có đ m b o đ c kh n ng tr n k ti p theo hay không + Mi n gi m ti n lãi vay đ i v i khách hàng b t n th t tài s n hình thành t v n vay nguyên nhân khách quan, nh m gi m b t khó kh n v tài cho KH, t o u ki n cho KH tr đ c n lãi + i v i khách hàng có n h n nguyên nhân b t kh kháng có th xem xét t m khoanh n c , cho vay thêm đ KH khôi ph c s n xu t kinh doanh, có u ki n tr n cho NH + i v i khách hàng vi ph m h p đ ng tín d ng t đ i không cho c c u l i th i h n tr n , tùy m c đ vi ph m, có th x lý t m ng ng cho vay, ch m d t cho vay ho c kh i ki n tr c pháp lu t Ngoài chi nhánh c n x lỦ TS B theo ph ng th c th a thu n ghi h p đ ng kh n tr ng, kiên quy t nh m nhanh chóng gi i quy t v n vay b đ ng Trong th i gian ch a x lỦ đ c tài s n có th có bi n pháp thích h p đ thu gi , khai thác, s d ng tài s n nh m t o ngu n thu n - S d ng h p lý ngu n qu d phòng r i ro: B n ch t c a tín d ng kèm v i r i ro v y b t c gi i ngân cho KH vay NH trích l p d phòng 65 r i ro cho kho n vay Qu dùng đ bù đ p cho nh ng kho n vay không thu h i đ c tr thành chi phí c a NH Còn n u kho n vay đ c hoàn tr s ti n trích l p s đ c hoàn nh p vào ngu n v n c a NH Hi n t i chi nhánh Tây Hà N i s ti n đ c trích l p DPRR có t ng t l thu n v i s n có r i ro nh ng t l trích l p DPRR ch a đáp ng k p th i s n c n bù đ p Vì th NH c n ph i tr ng h n n a vi c trích l p d phòng đ đáp ng k p th i v n x u tránh r i ro cho NH Nh ng NH c ng nên ý m c trích l p d phòng h p lỦ đ không thâm h t vào ngu n v n c a - Do có r t nhi u tr ng h p n khó đòi x y t i chi nhánh CBTD không theo dõi th ng xuyên ho t đ ng c a KH n cho nh ng tình hu ng b t ng KH không đ kh n ng tr n làm NH có r i ro V y nên CBTD c n th c hi n t t sáchăch măsócăkháchăhƠng mà Chi nhánh đ ra: + Ch đ ng phân công cán b có trách nhi m theo dõi n m b t nh ng bi n đ ng tài kho n c a khách hàng chi n l c đ có h ng ch m sóc KH k p th i x lý lãi su t ti n g i c ng nh ti n vay linh ho t đ đ m b o hi u qu cao kinh doanh c ng nh kh n ng c nh tranh c a Chi nhánh th tr ng Do ý th c tr n c a m t s KH y u nên CBTD c ng c n theo dõi sát KH t vi c s d ng v n có h p lỦ không, m c đích vay không đ n nh ng y u t có th nh h ng đ n tình hình tài kh n ng tr n c a KH đ tránh tr ng h p KH gian d i, không th c hi n ngh v tr n + Thông qua trình ki m tra ki m sát v n cho vay, chi nhánh ph i th ng xuyên đánh giá m c đ tín nhi m c a khách hàng N u phát hi n KH có s thi u trung th c cung c p thông tin chi nhánh ph i th c hi n x lý theo quy n ngh a v c a i u r t c n thi t trình s d ng v n vay s phát sinh nhi u r i ro ti m n, chi nhánh ph i ti n hành ki m tra theo dõi đ có bi n pháp thích h p nh m gi m thi u r i ro tín d ng - Rà soát nâng cao ch tăl ng cán b đ c bi t cán b giao d ch cán b tín d ng Hi n chi nhánh v n có nh ng tr ng h p cán b lâu n m không ch u sáng t o, m t nhi t tình công vi c, l i vào thâm niên c ch c v i s tín nhi m c a c p nên có nh ng quy t đ nh c m tính, sai l m d n đ n r i ro cho kho n vay Vì th NH nên ti p t c c i ti n m nh m c ch l ng th ng đ làm đ ng l c cho cán b Phân lo i cán b , có ch đ l ng th ng c n c vào s l ng ch t l ng công vi c Coi tr ng vi c giáo d c đ o đ c ngh nghi p c a cán b Chi nhánh, c n quan tâm m c t i nh ng cán b có nhi u thành tích xu t s c, tìm ki m đ c KH t t, thu h i đ c n x u ng th i x lý k lu t nghiêm đ i v i nh ng cán b làm sai quy trình gây n x u ho c làm thi t h i 66 Thang Long University Library t i quy n l i c a NH c ng nh c a KH Có th ti n hành quy hoach cán b theo tiêu th c, m t cán b có th quy ho ch nhi u v trí ho c m t v trí quy ho ch nhi u cán b 3.3.3 Gi i pháp v c c u t ch c qu n tr r i ro tác nghi p Tuy ho t đ ng qu n tr r i ro ngày đ c chi nhánh tr ng h n nh ng v n ch a h có m t h th ng qu n tr r i ro chuyên nghi p đ ng b , có s ph i h p gi a toàn th phòng ban chi nhánh, đ nâng cao hi u qu qu n tr r i ro nên khóa lu n đ xu t Vietinbank có th xây d ng mô hình qu n lý r i ro phù h p v i thông l qu c t nh sau: S ăđ 3.1 Mô hình c u trúc t ch c ho tăđ ng qu n tr r i ro H I H I Y BAN QU N LÝ TÀI S N NG QU N TR NG QU N LÝ R I RO Y BAN QU N LÝ R I RO TÁC NGHI P Y BAN QU N LÝ R I RO TÍN D NG - H iăđ ng qu n tr r i ro: Ho t đ ng d i quy n ch đ o c a H i đ ng qu n tr M c đích c a h i đ ng đ m b o cho Vietinbank trì khung qu n lý r i ro m t cách th n tr ng hi u qu , giám sát t t c lo i r i ro, ki m soát vi c phân quy n th c hi n ch c n ng qu n lý r i ro đ i v i y ban liên quan Trách nhi m c a h i đ ng qu n lý r i ro đ m b o vi c tuyên b sách qu n lỦ đ i v i m i lo i r i ro đ u đ c h i đ ng qu n lý r i ro chu n b đ h i đ ng qu n tr phê t m b o sách qu n lý r i ro đ c th c hi n nghiêm ch nh, qu n lý ngu n v n trích d phòng r i ro c a Vietinbank, đ m b o xây d ng h n m c h p lý đ i v i r i ro tác nghi p, r i ro th tr ng, r i ro tín d ng, rà soát ho t đ ng c a ban qu n lý r i ro Ho t đ ng d i s ch đ o c a h i đ ng qu n lý r i ro g m: y ban qu n lý tài s n, y ban qu n lý r i ro tác nghi p, y ban qu n lý r i ro tín d ng - y ban qu n lý tài s n: n i qu n lý t p h p danh m c tài s n h th ng, th m đ nh đánh giá tr giá TS B, đánh giá r i ro c a tài s n đó, c n c cho chi nhánh v c h i nguy c ti m n đ đ a nh ng quy t đ nh xác 67 nh t s d ng tài s n V i y ban có th giúp ng n ng a nh ng hành vi l a đ o c a KH v tài s n đ m b o - y ban qu n lý r i ro tác nghi p: M c đích c a y ban giám sát tích c c trình qu n tr r i ro tác nghi p ph m vi NH Trách nhi m c a y ban xây d ng khung qu n lý r i ro tác nghi p, xây d ng quy trình v n b n h ng d n qu n lý r i ro ho t đ ng c th hóa sách c a h i đ ng qu n tr - y ban qu n lý r i ro tín d ng: Giám sát qu n lý quy trình qu n tr r i ro tín d ng h th ng NH mình, t có nh ng ch đ o, h ng d n u ch nh k p th i theo t ng đ n v n d i Các phòng ban đ n v c a h th ng Vietinbank: Tham gia so n th o quy đ nh qu n lý r i ro tác nghi p cho m t s nghi p v đ c ban lãnh đ o yêu c u, ki m soát giám sát toàn b trình qu n lý r i ro t i b ph n mình, báo cáo k p th i, xác cho phòng ban qu n lý r i ro tác nghi p t i đ n v Phòng qu n lý r i ro t i chi nhánh: có nhi m v làm tham m u, giúp ban lãnh đ o đ n v t ch c, th c hi n công tác qu n lý r i ro t i đ n v , t ng h p k t qu công tác qu n lý r i ro đ n v , xác đ nh, đo l ng, giám sát qu n lý r i ro tác nghi p c a toàn đ n v 3.3.4 Gi i pháp v môi tr ng làm vi c - Trang b c ăs v t ch t,ăđ m b oămôiătr ng làm vi c an toàn thu n l i: + Chi nhánh c n nghiên c u, xây d ng hoàn thi n tiêu chu n, đ nh m c v trang b công c lao đ ng, không gian làm vi c… đ h tr cho cán b th c hi n tác nghi p m t cách hi u qu nh t + Rà soát ki m tra th ng xuyên tình tr ng c s v t ch t qu n lỦ đ có k ho ch đ u t b sung thay th k p th i đ m b o đ trang thi t b ph c v cho ho t đ ng kinh doanh - Xây d ngăv năhóaăqu n lý r i ro chi nhánh: Xây d ng m t chi nhánh có quan ni m, t p quán, truy n th ng chi ph i hành vi c a m i thành viên vi c th c hi n m c đích h n ch r i ro đ n m c th p nh t Nh ng n i dung c n có v n hóa qu n lý r i ro c a Vietinbank Tây Hà N i bao g m: + Ý th c c nh giác v r i ro tác nghi p c a cán b lãnh đ o đ n nhân viên NH + Các nguyên t c nh n di n, ch p nh n ng x đ i v i r i ro + Tính công khai minh b ch vi c công b thông tin bên + Các nguyên t c trao đ i thông tin gi a b ph n n i b NH công tác qu n tr r i ro 68 Thang Long University Library 3.4 M t s ki n ngh gi i quy t nh ng tác đ ng c a nguyên nhân khách quan, chi nhánh có th đ a m t s ki n ngh sau: 3.4.1 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng Nhà n c - NHNN c n rà soát l i v n b n thi u đ ng b m t s v n b n không phù h p v i th c t đ h th ng v n b n c a ngành th ng nh t v i - T ch c đánh giá tín d ng đ c l p: Hi n t i Vi t Nam có trung tâm tín d ng CIC c a NHNN m t s đ n v khác nh công ty ch ng khoán làm công tác đ x p lo i KH Tuy nhiên đ tin c y ch a cao, s li u ch a mang tính c p nh t n cho NHTM TCTD s d ng thông tin CIC cung c p Do NHNN c n tr ng t i vi c nâng cao tính hi u qu b ng cách: + Ph ng pháp chung đ đánh giá tín d ng c n ph i đ c công khai, u s tránh đ c s che đ y thông tin t bên phía KH có nhu c u mà không minh b ch + Ph ng pháp đánh giá tín d ng c n ph i ch t ch h n, có h th ng c n c vào s li u kh , k t qu đánh giá c n ph i liên t c đ c rà soát liên t c, u ch nh k p th i theo nh ng thay đ i v tình hình tài + Có đ ngu n l c c n thi t đ th c hi n đánh giá v i ch t l ng cao, ngu n l c cho phép CIC ti p xúc v i cán b qu n lỦ c ng nh t ch c đ c đánh giá tín d ng đ có th t ng h p thông tin quan tr ng - NHNN c n có bi n pháp đ t o u ki n nâng cao hi u qu c a công ty mua bán n , giúp công ty x lý kho n n t t h n - NHNN c n t ng c ng công ngh thông tin vào h th ng NH, t ng c ng ki m tra ki m soát nh m k p th i phát hi n x lý sai ph m góp ph n phòng ng a h n ch r i ro - NHNN c n s m ban hành v n b n h ng d n chung v công tác qu n tr r i ro tác nghi p theo k p l trình thông l qu c t nh c a y ban Basel - NHNN c n theo dõi, c nh báo k p th i d u hi u b t th ng c a th tr ng, lãi su t đ có nh ng sách x lý k p th i, h p lý, tránh t n h i đ n ho t đ ng c a NH 3.4.2 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam Vietinbank c n có thêm nh ng u ch nh đ phát huy h n n a tính n ng đ ng, t ch c a chi nhánh, c ng nh theo sát ho t đ ng c a chi nhánh đ có nh ng s h tr k p th i chi nhánh có nguy c g p khó kh n - Vietinbank c n ch đ ng t ng v n u l đ cung c p nâng cao ch t l ng cho vay, t ng kh n ng c nh tranh, gi m r i ro Bên c nh NH c n hoàn thi n b 69 máy t h i s đ n chi nhánh theo ph ng di n g n nh , đa d ng hóa kênh phân ph i t xa n t nh m gi m chi phí - Vietinbank c n tri n khai h n n a vi c h ng d n c th v n b n bàn v ho t đ ng NH nói chung ho t đ ng tín d ng nói riêng, t o u ki n cho chi nhánh ho t đ ng có hi u qu h n - Vietinbank có th t ch c bu i đào t o, h i th o v v n đ qu n lý r i ro cho vay ng n h n đ cán b tín d ng c a chi nhánh có u ki n trao đ i h c t p nâng cao trình đ trau đ i kinh nghi m - Vietinbank c n t ng c ng h n n a công tác ki m tra đ k p th i phát hi n sai ph m trình th m đ nh cho vay, góp ph n h n ch r i ro, nâng cao ch t l ng tín d ng cho chi nhánh - Vietinbank nên xây d ng m i quan h t t v i công ty mua bán n t i Vi t Nam nh Công ty Qu n lý tài s n VAMC, Công ty Mua bán n Vi t Nam DATC… đ có th k p th i h p tác chuy n giao n x u v i công ty - Vietinbank c ng có th nghiên c u thành l p công ty mua bán khai thác tài s n đ m b o đ giúp chi nhánh đ nh giá, lý, chuy n nh ng TS B t ng tr ng h p, t giúp chi nhánh s d ng TS B hi u qu h n, nhanh chóng thu h i v n h n - H p tác sâu r ng h n v i chi nhánh h th ng NH khác n c Trong cu c đua v i NH n c NH n c không ch mang tính “đ i kháng” mà nên theo h ng “h p tác hai bên có l i” m i t ng c ng đ c s c c nh tranh tinh th n đoàn k t cu c đua - NH c ng có th bán c ph n cho đ i tác n c ngoài, m t gi i pháp c nh tranh hay v i NH n c NH có th thông qua vi c nâng cao đ c n ng l c tài chính, bên c nh có u ki n ti p t c hi n đ i hóa công ngh , đ i m i qu n tr u hành, đào t o đ c ngu n lao đ ng t t o u ki n nâng cao ch t l ng cho vay m r ng kinh doanh th tr ng th gi i - T ng c ng m chi nhánh n c ngoài, m t b c ti n m i vi c nâng cao ch t l ng cho vay, c u n i quan tr ng, k t n i gi a kinh t Vi t Nam th tr ng th gi i không ch tài tr v n mà cung c p d ch v cho giao d ch xuyên qu c gia ây c ng yêu c u t t y u m c tiêu c n đ c đ t l trình h i nh p qu c t 70 Thang Long University Library 3.4.3 Ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP Công th Tây Hà N i ng Vi t Nam – Chi nhánh - Chi nhánh c n ban hành nh ng sách h p lý gi a chi nhánh quy n đ a ph ng, nh ng liên k t gi a chi nhánh v i chi nhánh Vietinbank khác t i thành ph đ h tr C n có s k t h p v i công ty b o hi m đ giúp gi m thi t h i s c x y cho KH, đ m b o thu n đ c h n - Chi nhánh nên thành l p phòng th m đ nh TS B c a KH, phòng phân tích, đánh giá tình hình kinh t , thông tin KH, đ có nhìn sâu s c, toàn di n chuyên môn hóa h n v KH đ đ a đ c nh ng nh n xét, phán quy t đ n, tránh sai sót, mang l i hi u qu cho ho t đ ng cho vay - C n th ng xuyên t ch c t p hu n, b i d ng đ o đ c cho cán b tín d ng bên c nh nh ng l p b i d ng nghi p v , trang b cho cán b nh ng ki n th c t chung nh t đ n riêng nh t v cho vay ng n h n đ giúp cán b tín d ng có nhìn t ng quát nh t trình th m đ nh cho vay - Chi nhánh c ng c n trang b thêm thi t b , máy móc áp d ng công ngh hi n đ i h n nh m ti t ki m th i gian cho cán b tín d ng mà c ng đ đ m b o tính xác cao h n, giúp trình gi i quy t h s KH đ c nhanh chóng chu n xác h n K t lu năch ngă3 Ch ng đ a m t s đánh giá chung sau hàng lo t ch tiêu đ c đ a ch ng Bên c nh đó, ch ng nêu lên nh ng đ nh h ng n m t i mà Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - Chi nhánh Tây Hà N i h ng t i Ngoài ra, ch ng c ng h ng đ n gi i pháp phòng ng a h n ch r i ro cho vay ng n h n d a th c t t i chi nhánh Tây Hà N i, sau đó, đ a m t s ki n ngh , đ xu t đ i v i Chính ph , NHNN, Vietinbank cho Vietinbank Tây Hà N i nh m giúp chi nhánh nâng cao ch t l ng cho vay ng n h n, giúp cho phát tri n kinh doanh m t cách b n v ng h n 71 K T LU N V i đ tài “M t s gi i pháp h n ch r i ro cho vay ng n h n t i Ngân hàng Th ng m i C ph n Công th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i” làm rõ đ c nh ng gi i pháp h n ch r i ro cho vay ng n h n c s s d ng nh ng ph ng pháp nghiên c u lý lu n th c ti n Khóa lu n nêu lên đ c: - T ng quan v NHTM ho t đ ng cho vay ng n h n c a ngân hàng Bên c nh khái ni m, vai trò, ch c n ng, phân lo i r i ro cho vay ng n h n, trình qu n tr r i ro cho vay ng n h n c ng nh y u t nh h ng đ n quy trình - Phân tích đ c th c tr ng cho vay ng n h n, th c tr ng qu n lý r i ro cho vay ng n h n t i chi nhánh Tây Hà N i, t rút đ c nh ng m t n t i nguyên nhân c a mà Chi nhánh c n nghiên c u đ không ng ng h n ch r i ro cho vay ng n h n đ n m c th p nh t - T nh ng c s lý thuy t kh o sát th c t t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i, khóa lu n nêu nh ng ki n ngh , gi i pháp h n ch r i ro cho vay ng n h n t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i Do ki n th c h n h p, th i gian nghiên c u th c ti n không dài nên khóa lu n không tránh kh i nh ng sai sót tính toàn di n, r t mong nh n đ c s góp ý thông c m c a th y cô M t l n n a em xin chân thành c m n Th.s Nguy n Ph ng Mai dành th i gian ch b o h ng d n t n tình cho em ng c m n Ban Giám đ c anh, ch Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i giúp đ em t ng h p phân tích s li u đ hoàn thành khóa lu n Em xin chân thành c m n Sinh viên L Thang Long University Library ng Di u Linh TÀIăLI UăTHAMăKH O PGS.TS Mai V n B n,(2010), “Nghi p v Ngân hàng th ng m i”, i h c Th ng Long, NXB Tài Báo ng i đ a tin (2013) http://www.nguoiduatin.vn/vietinbank-25-nam-mot-chang-duong-phat-triena89587.html “D th o Thông t quy đ nh v h th ng qu n lý r i ro ho t đ ng ngân hàng”, (2014) http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article&id=13732:d-thothong-t-quy-nh-v-h-thng-qun-ly-ri-ro-trong-hot-ng-ngan-hang&catid=48:gop-y-vanban&Itemid=101 PGS.TS inh Xuân H ng, (2012), Giáo trình “Qu n tr tín d ng Ngân hàng th ng m i”, NXB Tài Phan Th Mai Hoa, (2007), “Gi i pháp phòng ng a, h n ch r i ro tín d ng t i chi nhánh NHCT TP.HCM”, Lu n v n th c s kinh t inh Th Kim Loan, (2007), “R i ro tín d ng t i Ngân hàng Công th ng Vi t Nam – Th c tr ng gi i pháp”, Lu n v n Th c s kinh t Lu t t ch c tín d ng, (2010), http://vanban.chinhphu.vn/portal/page/portal/chinhphu/hethongvanban?class_id=1&mod e=detail&document_id=96074 PGS.TS Nguy n Th Mùi, “Giáo trình Nghi p v Ngân hàng th ng m i”, NXB Tài chính, Hà N i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam – chi nhánh Tây Hà N i, (2011), “Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh”, Hà N i 10 Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam – chi nhánh Tây Hà N i, (2012), “Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh”, Hà N i 11 Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam – chi nhánh Tây Hà N i, (2013), “Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh”, Hà N i 12 Phòng kinh doanh, “Báo cáo ph ng h ng nhi m v n m 2015”, Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam – chi nhánh Tây Hà N i 13 “Quy ch cho vay c a t ch c tín d ng đ i v i khách hàng”, (2001) http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?ItemID =16784 14 GS TS Nguy n V n Ti n, (2010), “Qu n tr r i ro kinh doanh ngân hàng”, Nhà xu t b n Th ng kê, Hà N i 15 GS.TS Nguy n V n Ti n, (2012), Giáo trình “Qu n tr Ngân hàng th ng m i”, NXB Th ng kê, Hà N i 16 TS Nguy n V n Ti n, (2002), “ ánh giá phòng ng a r i ro kinh doanh ngân hàng”, H c vi n Ngân hàng, NXB Th ng kê 17 Thông t 02 “Quy đ nh v phân lo i tài s n có, m c trích, ph ng pháp trích l p d phòng r i ro vi c s d ng d phòng đ x lý r i ro ho t đ ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài”, (2013) http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?ItemID =28340 18 Thông t 15 “Quy đ nh v phân lo i n , trích lâp s d ng d phòng đ x lý r i ro cho vay ho t đ ng c a t ch c tài quy mô nh c a Ngân hàng Nhà n c”, (2010) http://www.moj.gov.vn/vbpq/Lists/Vn%20bn%20php%20lut/View_Detail.aspx?Item ID=25525 19 Thông t 36 “Quy đ nh gi i h n, t l đ m b o, an toàn ho t đ ng c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân hàng n c ngoài”, (2014) http://www.sbv.gov.vn/portal/filedownload/upload/VBQPPL/36.pdf 20 M t s trang web khác: - www.luanvan.net.vn - www.vietinbank.vn - http://vietstock.vn/ - www.vi.wikipedia.org Thang Long University Library [...]... x lý các nghi p v cho vay, các nghi p v thanh toán, b o lãnh theo đúng quy đ nh c a Nhà n c và Vietinbank 25 2.1.4 Nh ng ho t đ ng chính c a Ngân hàng TMCP Công Th nhánh Tây Hà N i ng Vi t Nam - chi Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i là chi nhánh c p I c a tr c thu c Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam, vì v y Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i th c hi n... i ro cho vay cùng v i m t s ch tiêu, mô hình đo l ng và đánh giá r i ro cho vay ng n h n Ch ng này là c s lý lu n đ làm ti n đ cho vi c phân tích th c tr ng v cho vay ng n h n và r i ro cho vay ng n h n t i Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam – chi nhánh Tây Hà N i ch ng sau 21 CH NGă2 TH C TR NG V CHO VAY NG N H N VÀ R I RO CHO VAY NG N H N T I NGÂN HÀNG TH NGăM I C PH N CỌNGăTH NGăVI T NAM - CHI NHÁNH... Cho vay ng n h n, cho vay trung h n, cho vay dài h n - Theo KH cho vay: Cá nhân, T ch c, doanh nghi p - Theo lo i ti n: N i t , Ngo i t - Theo m c đích s d ng: Cho vay tiêu dùng, cho vay kinh doanh - Theo hình thái giá tr cho vay: Cho vay b ng ti n, cho vay b ng tài s n - Theo hình th c đ m b o: Cho vay có đ m b o, cho vay không có đ m b o - Theo hình th c hình thành kho n vay: Cho vay tr c ti p, cho. .. Vi t Nam chi nhánh Tây Hà N i là huy đ ng v n và cho vay đ i v i các thành ph n kinh t Do đó, khóa lu n s ch t p trung đ c p đ n ho t đ ng cho vay t i chi nhánh Tây Hà N i 2.2 Khái quát tình hình ho tă đ ng kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Công Th ngăVi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i 2.2.1 Tình hình huy đ ng và s d ng v n t i Vietinbank Tây Hà N i Nhìn chung, qua ba n m, ngu n v n huy đ ng c a chi nhánh. .. vay: Trong ho t đ ng cho vay, vi c đ m b o tài s n cho các kho n vay đ c đ nh giá g c và ký k t gi a NH cho vay và KH vay R i ro có th x y ra do NH cho vay không đánh giá đúng giá tr tài s n đ m b o ho c giá tr tài s n th ch p có bi n đ ng theo chi u h ng x u 1.3.4 H u qu c a r i ro cho vay 1.3.4.1 - i v i ngân hàng i v i ngân hàng cho vay: + NH không thu đ c n g c và lãi, th t thoát v n c a ngân hàng, ... Vietinbank Tây Hà N i v n luôn là đ a ch uy tín v i KH trong th i gian qua.kh n, kinh t v mô tuy đã n đ nh nh ng ch a v ng ch c Do đó ta có th th y đ c ti m n ng phát tri n c a chi nhánh trong th i gian t i 2.3 Th c tr ng cho vay ng n h n và r i ro cho vay ng n h n c a Ngân hàng TMCP Công Th ngăVi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i 2.3.1 Chính sách cho vay t i Vietinbank Tây Hà N i i u ki n vay v n, nguyên t c cho. .. NHÁNH TÂY HÀ N I 2.1 T ng quan v l ch s hình thành và phát tri n Vietinbank và Vietinbank Tây Hà N i 2.1.1 T ng quan v l ch s hình thành và phát tri n Vietinbank Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam (VietinBank) đ c thành l p t n m 1988 sau khi tách ra t NHNN Vi t Nam và chính th c ho t đ ng k t ngày 8/7/1988 Ngày 25/12/2008, Ngân hàng Công Th ng Vi t Nam t ch c bán đ u giá c ph n ra công chúng thành công. .. làm, t ng thu nh p cho ng i lao đ ng Nh v y, chi nhánh đã đ t đ c nh ng thành t u nh t đ nh và tr thành m t chi nhánh ho t đ ng hi u qu trong h th ng chi nhánh c a Ngân hàng TMCP Công th ng Vi t Nam 2.1.3 C c u t ch c và ch c n ng t ng phòng ban c a Vietinbank Tây Hà N i S ăđ 2.1 C ăc u t ch c c a Vietinbank Tây Hà N i GIÁM C P.GIÁM Kh i kinh doanh P.KH Kh i qu n lý r i ro P.Qu n lý r i ro DN l n P.KH... ti p, cho vay gián ti p - Theo ph ng th c cho vay: Cho vay t ng l n, cho vay theo h p đ ng tín d ng, cho vay theo d án đ u t , cho vay theo h n m c tín d ng, cho vay h p v n, cho vay tr góp - Các lo i cho vay khác theo quy đ nh c a Vietinbank Kinh doanh ngo i h i: + Huy đ ng v n + Cho vay b ng ngo i t + Th c hi n các nghi p v liên quan đ n thanh toán qu c t Cung ng các d ch v thanh toán và ngân qu :... tr r i ro cho vay t i NHTM S ăđ 1.2 Quy trình qu n tr r i ro cho vay t i NHTM B c 1 Nh n d ng r i ro B c 2 o l B c 3 Giám sát r i ro B ng r i ro c 4 Tài tr r i ro (Ngu n: “Qu n tr Ngân hàng th ng m i”- GS.TS Nguy n V n Ti n) - B c 1 Nh n d ng r i ro: chính là tìm các bi u hi n và các y u t tác đ ng có th d n đ n r i ro mà NH có th g p ph i trong quá trình xem xét và cho KH vay Nh n d ng r i ro bao ... TMCP Công Th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i chi nhánh c p I c a tr c thu c Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam, v y Ngân hàng TMCP Công Th ng Vi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i th c hi n toàn b... a chi nhánh th i gian t i 2.3 Th c tr ng cho vay ng n h n r i ro cho vay ng n h n c a Ngân hàng TMCP Công Th ngăVi t Nam - chi nhánh Tây Hà N i 2.3.1 Chính sách cho vay t i Vietinbank Tây Hà. .. Cho vay tiêu dùng + Cho vay kinh doanh - C n c vào ph ng pháp cho vay: + Cho vay t ng l n + Cho vay theo h n m c tín d ng + Cho vay khác - C n c vào lo i ti n cho vay: + Cho vay n i t + Cho vay