TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  TRẦN HỮU VINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM – VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: KinhTế Mã số ngành: 52310101 Tháng 08 - Năm 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH  TRẦN HỮU VINH MSSV: 4113973 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM – VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: KinhTế Mã số ngành: 52310101 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN QUAN MINH NHỰT Tháng 08 - Năm 2014 LỜI CẢM ƠN ----------Trong suốt thời gian học tập và rèn luyện tại trường Đại học Cần Thơ, em đã học tập được nhiều kiến thức hữu ích cho chuyên ngành của mình và được tạo điều kiện tiếp xúc, vận dụng kiến thức đó vào thực tế. Bên cạnh sự nỗ lực không ngừng của bản thân, em còn được nhờ vào sự giảng dạy nhiệt tình của quý thầy cô trong trường, đặc biệt là thầy cô trong Khoa Kinh tếQuản trị kinh doanh. Ban Giám hiệu khoa Kinh tế - QTKD cũng tạo mọi điều kiện cần thiết để em có thể học tập, nghiên cứu và phát huy khả năng của mình. Em xin chân thành cảm ơn thầy Quan Minh Nhựt đã nhiệt tình hướng dẫn và giúp đỡ em rất nhiều trong suốt quá trình làm luận văn. Xin cảm ơn Phòng giao dịch xã Thanh Bình và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm đã cho em thực tập trong suốt quá trình làm đề tài. Cảm ơn các anh chị trong ngân hàng đã cung cấp số liệu và nhiệt tình giúp đỡ em trong suốt thời gian qua. Mặc dù có nhiều cố gắng nhưng do thời gian có hạn nên đề tài nghiên cứu chưa sâu, mặt khác kiến thức còn hạn chế, chủ yếu là lý thuyết và kinh nghiệm thực tế chưa có nên không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô để luận văn của em được hoàn thiện hơn nữa. Em xin chân thành cảm ơn ! Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014. Sinh viên thực hiện Trần Hữu Vinh i LỜI CAM KẾT ----------Tôi xin cam đoan rằng đề tài này do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên cứu khoa học nào. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014. Sinh viên thực hiện Trần Hữu Vinh ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ----------…………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ..........., ngày ….. tháng ….. năm 2014. Thủ trƣởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) iii BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên người nhận xét: Quan Minh Nhựt Học vị: Tiến Sĩ Chuyên ngành: Kinh tế ứng dụng Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ hƣớng dẫn Tên sinh viên: Trần Hữu Vinh MSSV: 4113973 Lớp: Kinh tế Khóa: 37 Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 2. Hình thức trình bày: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu): .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác: .............................................................................................................................. 7. Kết luận .............................................................................................................................. ..................................................................................................................... Cần thơ, ngày….tháng….năm 2014 NGƢỜI NHẬN XÉT iv BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên người nhận xét:……………………… Học vị:…………… Chuyên ngành:………………… Nhiệm vụ trong Hội đồng: Cán bộ phản biện Tên sinh viên: Trần Hữu Vinh MSSV: 4113973 Lớp: Kinh tế Khóa: 37 Tên đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long NỘI DUNG NHẬN XÉT 1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 2. Hình thức trình bày: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn: .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 5. Nội dung và kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu): .................................................................................................................................. .......................................................................................................................... 6. Các nhận xét khác: .............................................................................................................................. 7. Kết luận .................................................................................................................................. ......................................................................................................................... Cần thơ, ngày….tháng….năm 2014 NGƢỜI NHẬN XÉT v MỤC LỤC CHƯƠNG 1 ....................................................................................................... 1 GIỚI THIỆU ..................................................................................................... 1 1.1 Lý do chọn đề tài .................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu............................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung .................................................................................. 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .................................................................................. 2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ................................................................................ 2 1.3.1 Phạm vi không gian ........................................................................... 2 1.3.2 Phạm vi thời gian............................................................................... 2 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ........................................................................ 2 1.4 Lƣợc khảo tài liệu................................................................................... 3 CHƯƠNG 2 ....................................................................................................... 4 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................... 4 2.1 Phƣơng pháp luận .................................................................................. 4 2.1.2 Khái quát về ngân hàng thương mại.................................................. 4 2.1.2 Một số vấn đề về tín dụng ................................................................. 8 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu..................................................................... 12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu .......................................................... 12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ........................................................ 12 CHƯƠNG 3 ..................................................................................................... 14 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM............................................................ 14 3.1 Giới thiệu về NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ........... 14 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................... 14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng .......................................................... 16 3.2 Sản phẩm và dịch vụ của NHNN & PTNT Vũng Liêm .................... 19 3.2.1 Huy động vốn .................................................................................. 19 3.2.2 Hoạt động cho vay ........................................................................... 20 3.2.3 Kinh doanh mua bán ngoại tệ .......................................................... 17 vi 3.2.4 Nhận đầu tư & tài trợ ....................................................................... 17 3.2.5 Các hoạt động kinh doanh và dịch vụ khác ..................................... 17 3.3 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ...................................... 18 3.4 Thuận lợi, khó khăn và định hƣớng phát triển của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long ..................................................... 19 3.4.1 Thuận lợi.......................................................................................... 19 3.4.2 Khó khăn ......................................................................................... 20 3.4.3 Định hướng phát triển của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long .................................................................................... 21 CHƯƠNG 4 .................................................................................................... 22 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM ................................................ 22 4.1 Khái quát về tình hình tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 ....................................... 22 4.1.1 Khái quát về tình hình huy động vốn của NHNN & PTNT ............ 22 4.1.2 Khái quát về hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT chi hánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ............................................................ 28 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 6/2014 .............................................. 27 4.2.1 Doanh số cho vay đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 ........................................................................................... 27 4.2.2 Doanh số thu nợ đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 ........................................................................................... 32 4.2.3 Dư nợ cho vay đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 .................................................................................................... 36 4.2.4 Tình hình nợ xấu của hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 ....................................................................................................... 40 4.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ........................................ 49 4.3.1 Dư nợ trên tổng vốn huy động ........................................................ 50 4.3.2 Hệ số rủi ro tín dụng ........................................................................ 46 4.3.3 Hệ số thu nợ..................................................................................... 47 vii 4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng .................................................................. 48 CHƯƠNG 5 ..................................................................................................... 49 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM – VĨNH LONG .............................................................................................................. 49 5.1 Nhận xét và đánh giá về hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ......................................................... 49 5.1.1 Thành tựu ......................................................................................... 49 5.1.2 Hạn chế ............................................................................................ 50 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ........................................ 50 5.2.1 Về công tác huy động vốn ............................................................... 50 5.2.2 Về công tác cho vay ........................................................................ 51 5.2.3 Về công tác thu hồi nợ ..................................................................... 52 5.2.4 Ngăn ngừa và xử lý nợ xấu ............................................................. 52 CHƯƠNG 6 ..................................................................................................... 58 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ......................................................................... 58 6.1 Kết luận ................................................................................................. 58 6.2 Kiến nghị ............................................................................................... 58 6.2.1 Kiến nghị đối với ngân hàng ........................................................... 58 6.2.2 Kiến nghị đối với Nhà nước ............................................................ 60 TẠI LIỆU THAM KHẢO ............................................................................... 61 viii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ................................ 21 Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ........................................................... 26 Bảng 4.2: Tình hình tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ......................................................... 28 Bảng 4.3: Doanh số cho vay trong hoạt động nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 32 Bảng 4.4: Doanh số cho vay đối với hoạt động nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 – 6 tháng đầu năm 2014 .............................................................................. 32 Bảng 4.5: Doanh số cho vay nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ..................... 34 Bảng 4.6: Doanh số cho vay nông nghiệp phân theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ..................................................................................................... 34 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ nông nghiệp theo kỳ hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 -2013 ...................... 36 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ nông nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ................................. 37 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 .............................................. 38 Bảng 4.10: Doanh số thu nợ nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 ....... 39 Bảng 4.11: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 .......................... 40 Bảng 4.12: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ............... 41 Bảng 4.13: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 .......................... 42 Bảng 4.14: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ............... 43 Bảng 4.15 Nợ xấu trong nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 ...................................... 44 Bảng 4.16: Nợ xấu trong nông nghiệp phân theo kỳ hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ...... 45 ix Bảng 4.17: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 .......................... 47 Bảng 4.18: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ............... 47 Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 .................................................................................................................................... 49 Bảng 4.20: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ............................................................................................................... 50 x DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 3.1: Cơ cấu tổ chức của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm ...........................................................................................................................19 xi DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT WTO (World Trade Organization) : Tổ chức thương mại thế giới NHNN & PTNT : NH nông nghiệp & phát triển nông thôn Agribank : NH nông nghiệp & phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại PGD : Phòng giao dịch P.GIÁM ĐỐC : Phó giám đốc P.Giao dịch : Phòng giao dịch TT-NHNN : Thông tư ngân hàng Nhà nước 6TĐ 2013 : 6 tháng đầu năm 2013 6TĐ 2014 : 6 tháng đầu năm 2014 ATM (Automatic Teller Machine) : Máy rút tiền tự động xii CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 Lý do chọn đề tài Kể từ khi gia nhập WTO, bên cạnh Việt Nam có nhiều cơ hội và đạt được nhiều thành tựu thì Việt Nam cũng phải đối mặt với nhiều thách thức trở ngại không kém. Thách thức lớn nhất là sức ép cạnh tranh gia tăng ở cả thị trường trong nước và quốc tế. Các doanh nghiệp Việt Nam phải không ngừng nỗ lực nâng cao chất lượng để nâng cao năng lực canh tranh của mình ở trong nước và trên trường quốc tế, ngân hàng cũng không ngoại lệ. Hiện nay, với sự thâm nhập ồ ạt của các ngân hàng nước ngoài vào thị trường Việt Nam được thực hiện bằng nhiều cách khác nhau. Cuộc cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng đã diễn ra với chiều hướng ngày càng gay gắt. Cùng với quá trình thực hiện các cam kết hội nhập quốc tế của Việt Nam, sự tham gia ngày càng sâu rộng của các tổ chức tín dụng nước ngoài vào thị trường Việt Nam đã và đang tạo ra một cuộc cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng trong nước với những tổ chức tín dụng nước ngoài. Vào thời kì bùng nổ của ngành ngân hàng giai đoạn 2006 – 2010, số ngân hàng hoạt động ở Việt Nam từng có lúc xoay quanh con số 50. Cho thấy mức độ cạnh tranh khốc liệt giữa các ngân hàng việt và nước ngoài với nhau. Bên cạnh đó, hoạt động ngân hàng đối mặt với nhiều thách thức, khó khăn do tác động của tình hình kinh tế trong nước và thế giới. Ngân hàng nước ngoài với ưu thế về kinh nghiệm quản trị, công nghệ tiên tiến, nguồn nhân lực được đào tạo chuyên nghiệp và nguồn vốn dồi dào được hỗ trợ từ tập đoàn mẹ đã dần gây không ít khó khăn cho ngân hàng trong nước. Thực trạng đó đòi hỏi các ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung và ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam nói riêng cần có những bước phát triển nhanh và mạnh mẽ hơn. Tiếp tục tăng vốn điều lệ, nâng cao năng lực quản trị ngân hàng và nâng cao chất lượng nguồn nhân lực và hiện đại hóa công nghệ,...để cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài. Với vị thế là ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam, là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, đội ngũ nhân viên với mạng lưới chi nhánh rộng khắp trên toàn quốc thì ngân hàng Agribank có vai trò đầu tàu và là ngân hàng thương mại hàng đầu giữ vai trò chủ đạo và chủ lực trong phát triển kinh tế Việt Nam, đặc biệt là đầu tư cho nông nghiệp, nông dân, nông thôn. Hoạt động tín dụng gắn liền với quá trình sản xuất kinh doanh của người dân, đặc biết là sản xuất nông nghiệp đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư cho người dân sản xuất phát triển kinh tế. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Vũng Liêm là một chi nhánh của ngân hàng Agribank Việt Nam. Có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế vùng, góp phần tạo nguồn vốn cho nông dân sản xuất nông nghiệp. Nhận thấy được tầm quan trọng của việc phân tích và nghiên cứu 1 về hoạt động tín dụng nông nghiệp là thật sự cần thiết cho nên em đã chọn đề tài ’’Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long’’. Qua đó đánh giá được hoạt động tín dụng trong nông nghiệp của ngân hàng trong những năm vừa qua nhằm giúp cho Nhà quản lí ngân hàng xác định và tìm ra những giải pháp giúp nâng cao hiệu quả tín dụng nông nghiệp của ngân hàng. 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011- 6/2014, từ đó biết được mặt hạn chế và phát huy ưu thế của ngân hàng để nâng cao chất lượng tín dụng nông nghiệp. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích khái quát về tình hình hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Phân tích thực trạng của hoạt động tín dụng nông nghiệp của ngân hàng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. - Đề xuất một số giải pháp giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm trong thời gian tới. 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu và phân tích tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long. 1.3.2 Phạm vi thời gian Số liệu phục vụ cho nghiên cứu của đề tài được thu thập từ năm 2011 cho đến tháng 6 năm 2014. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài chủ yếu tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng nông nghiệp của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm thông qua tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay,…và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng nông nghiệp. 1.4 Lƣợc khảo tài liệu - Luận văn “Phân tích hiệu quả tín dụng của ngân hang thương mại cổ phần Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ”. Nguyễn Đăng Hoài Vũ, 2010. Lớp tài 2 chính ngân hàng – K31. Mục đích nghiên cứu là thông qua việc phân tích tổng quát tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng và phân tích hoạt động tín dụng: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ và nợ xấu để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Kiên Long rồi từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng. Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối để phân tích. - Luận văn “Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau”. Lê Hoàng Khanh, 2011. Lớp kinh tế học - K33. Mục đich nghiên cứu của đề tài là phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng. Đề tài sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, tương đối để phân tích trong đề tài. 3 CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phƣơng pháp luận 2.1.2 Khái quát về ngân hàng thƣơng mại 2.1.2.1 Khái niệm ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thương mại đã hình thành, tồn tại và phát triển gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá. Sự phát triển của hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác động rất lớn và quan trọng đến quá trình phát triển của nền kinh tế hàng hoá, ngược lại kinh tế hàng hoá phát triển mạnh mẽ đến giai đoạn cao của nó – kinh tế thị trường – thì ngân hàng thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được. Luật các tổ chức tín dụng: NHTM là tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan vì mục tiêu lợi nhuận theo quy định của Luật Các tổ chức tín dụng và các quy định khác của pháp luật. (Nghị định số 59/2009/NĐ-CP của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của NHTM) Theo Luật Ngân hàng nhà nước: Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán. Như vậy ngân hàng thương mại là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ hệ thống định chế này mà các nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, tạo lập nguồn vốn tín dụng to lớn để có thể cho vay phát triển kinh tế. 2.1.2.2 Phân loại ngân hàng thƣơng mại a) Dựa vào hình thức sở hữu - Ngân hàng thương mại Quốc doanh (State owned Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập bằng 100% vốn ngân sách nhà nước. Trong tình hình hiện nay để tăng nguồn vốn và phù hợp với xu thế hội nhập tài chính với thế giới các ngân hàng thương mại quốc doanh Việt Nam đang phát hành trái phiếu để huy động vốn; đã và đang cổ phần hóa để tăng sức cạnh tranh với các chi nhánh ngân hàng nước ngoài và các ngân hàng cổ phần hiện nay. - Ngân hàng thương mại cổ phần (joint Stock Commercial bank): Là ngân hàng thương mại được thành lập dưới hình thức công ty cổ phần. Trong đó một 1 cá nhân hay pháp nhân chỉ được sở hữu một số cổ phần nhất định theo qui định của ngân hàng nhà nước Việt nam. - Ngân hàng liên doanh (thuộc loại hình tổ chức tín dụng liên doanh): Là Ngân hàng được thành lập bằng vốn liên doanh giữa một bên là ngân hàng thương mại Việt nam và bên khác là ngân hàng thương mại nước ngoài có trụ sở đặt tại Việt nam, hoạt động theo pháp luật ở Việt Nam. - Chi nhánh ngân hàng nước ngoài: là ngân hàng được thành lập theo pháp luật nước ngoài, được phép mở chi nhánh tại Việt Nam, hoạt động theo pháp luật Việt Nam. - NHTM 100% vốn nước ngoài: là NHTM được thành lập tại Việt Nam với 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngoài; trong đó phải có một ngân hàng nước ngoài sở hữu trên 50% vốn điều lệ (Ngân hàng mẹ). NHTM 100% vốn nước ngoài được thành lập dưới hình thức công ty TNHH một thành viên hoặc từ hai thành viên trở lên, là pháp nhân Việt Nam, có trụ sở chính tại Việt Nam. b) Dựa vào chiến lƣợc kinh doanh - Ngân hàng bán buôn: là loại ngân hàng chỉ giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng doanh nghiệp chứ không giao dịch với khách hàng cá nhân. - Ngân hàng bán lẻ: là loại ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân. - Ngân hàng vừa bán buôn vừa bán lẻ: là loại ngân hàng giao dịch và cung ứng dịch vụ cho cả khách hàng doanh nghiệp lẫn khách hàng cá nhân. c) Dựa vào tính chất hoạt động - Ngân hàng chuyên doanh: là loại ngân hàng chỉ hoạt động chuyên môn trong một lĩnh vực như nông nghiệp, xuất nhập khẩu, đầu tư… - Ngân hàng kinh doanh tổng hợp: là loại ngân hàng hoạt động ở mọi lĩnh vực kinh tế và thực hiện hầu như tất cả các nghiệp vụ mà một ngân hàng có thể được phép thực hiện. 2.1.2.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại a) Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại được huy động dưới các hình thức sau: - Nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác. - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước. 2 - Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và của tổ chức tín dụng nước ngoài. - Vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước. - Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. b) Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và giấy tờ có giá khác, bảo lãnh, cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Trong các hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ lệ lớn nhất. - Cho vay: Ngân hàng thương mại được cho các tổ chức, cá nhân vay vốn dưới các hình thức sau: + Cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. + Cho vay trung hạn, dài hạn để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và đời sống. - Bảo lãnh: Ngân hàng thương mại được bảo lãnh vay, bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh đấu thầu và các hình thức bảo lãnh ngân hàng khác bằng uy tín và bằng khả năng tài chính của mình đối với người nhận bảo lãnh. Mức bảo lãnh đối với một khách hàng và tổng mức bảo lãnh của một ngân hàng thương mại không được vượt quá tỷ lệ so với vốn tự có của ngân hàng thương mại. - Chiết khấu: Ngân hàng thương mại được chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với tổ chức, cá nhân và có thể tái chiết khấu các thương phiếu và các giấy tờ có giá ngắn hạn khác đối với các tổ chức tín dụng khác. - Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng. Việc thành lập tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực theo nghị định của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính. c) Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thong qua ngân hàng, ngân hàng thương mại được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước. Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của ngân hàng thương mại bao gồm các hoạt động sau: - Cung cấp các phương tiện thanh toán. 3 - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng. - Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ. - Thực hiện các dịch vụ thanh toán khác theo qui định của Ngân hàng Nhà nước. - Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế khi được ngân hàng Nhà nước cho phép. - Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng. - Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán lien ngân hàng trong nước. - Tham gia hệ thống thanh toán quốc tế khi được ngân hàng Nhà nước cho phép. d) Các hoạt động khác Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ. Ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện một số hoạt động khác gồm: Góp vốn và mua cổ phần – Ngân hàng thương mại được dùng vốn điều lệ và quỹ dự trữ góp vốn, mua cổ phần của các doanh nghiệp và các tổ chức tín dụng khác trong nước theo quy định của pháp luật. Ngoài ra, ngân hàng thương mại còn được góp vốn, mua cổ phần và liên doanh với ngân hàng nước ngoài để thành lập ngân hàng liên doanh. Tham gia thị trường tiền tệ - Ngân hàng thương mại được tham gia thị trường tiền tệ, theo quy định của ngân hàng Nhà nước, thông qua các hình thức mua bán các công cụ của thị trường tiền tệ. Kinh doanh ngoại hối – Ngân hàng thương mại được phép trực tiếp kinh doanh hoặc thành lập công ty trực thuộc để kinh doanh ngoại hối và vàng trên thị trường trong nước và thị trường quốc tế. Ủy thác và nhận ủy thác – Ngân hàng thương mại được ủy thác, nhận ủy thác làm đại lý trong các lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể cả việc quản lý tài sản, vốn đầu tư của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước theo hợp động ủy thác, đại lý. Cung ứng dịch vụ bảo hiểm – Ngân hàng thương mại được cung ứng dịch vụ bảo hiểm, được thành lập công ty trực thuộc hoặc liên doanh để kinh doanh bảo hiểm theo qui định của pháp luật. 4 Tư vấn tài chính – Ngân hàng thương mại được cung ứng các dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng dưới hình thức tư vấn trực tiếp hoặc thành lập công ty tư vấn trực thuộc ngân hàng. 2.1.2 Một số vấn đề về tín dụng 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái kinh tế xã hội. Ngày nay tín dụng còn được hiểu là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới nhiều hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi theo thời gian nhất định. Trong thực tế tín dụng hoạt động rất phong phú và đa dạng, nhưng ở bất cứ dạng nào tín dụng cũng thể hiện ở ba mặt cơ bản sau: - Có sự chuyển giao quyền sở hữu từ người này sang người khác. - Sự chuyển giao này mang tính chất tạm thời. - Đến thời hạn do hai bên thỏa thuận, người sử dụng hoàn lại cho người sở hữu một giá trị lớn hơn. Phần tăng thêm được nói là phần lời hay theo ngôn ngữ kinh tế thì gọi là lãi suất. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế, Ngân hàng đóng vai trò là tổ chức trung gian. Vì vậy, trong quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng là người đi vay đồng thời là người cho vay. 2.1.2.2 Vai trò của tín dụng - Tăng cường tính linh hoạt. + Tín dụng tập trung vốn, do đó làm tăng khả năng huy động vốn hi cần thiết. + Tín dụng phá bỏ các giới hạn về khả năng vốn cá nhân. - Tiết kiệm chi phí lưu thông + tín dụng không dùng tới tiền mặt nên hạn chế được các chi phí khi dùng tiền mặt. + Việc dịch chuyển các quỹ tiền dưới dạng chuyển khoản luôn thuận tiện, nhanh chóng và an toàn hơn so với vận chuyển tiền mặt. - Các vai trò khác + Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất và lưu thông hàng hóa. + Tín dụng góp phần ổn định giá cả và tiền tệ. 5 + Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm, ổn định trật tự an toàn xã hội. 2.1.2.3 Phân loại tín dụng - Dựa vào mục đích của tín dụng: + Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thương nghiệp. + Cho vay tiêu dùng cá nhân. + Cho vay bất động sản. + Cho vay nông nghiệp. + Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. - Dựa vào thời hạn tín dụng: + Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay có thời hạn dưới một năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản lưu động. + Cho vay trung hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này là nhằm tài trợ cho việc đầu tư vào tài sản cố định. + Cho vay dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm. Mục đích của loại cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư. - Dựa vào mức độ tín nhiệm của khách hàng: + Cho vay không có bảo đảm: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của người khác mà chỉ dựa vào uy tín bản than khách hàng vay vốn để quyết định cho vay. + Cho vay có bảo đảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo đảm cho tiền vay như thế chấp, cầm cố, hoặc bảo lãnh của một bên thứ ba nào khác. - Dựa vào phương thức cho vay: + Cho vay theo món vay. + Cho vay theo hạn mức tín dụng. 2.1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng Chỉ tiêu 1: Vốn huy động trên Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu này nhằm đánh giá khả năng huy động vốn của ngân hàng. Đối với ngân hàng thương mại nếu tỷ số này càng cao thì khả năng chủ động cuẩ ngân hàng càng lớn. Vốn huy động 6 Vốn huy động/Tổng nguồn vốn (%) = x 100 % Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu 2: Dư nợ trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà quản trị phân tích, so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động. Dư nợ Dư nợ/Tổng vốn huy động (%) = x 100 % Tổng vốn huy động Chỉ tiêu 3: Hệ số rủi ro tín dụng Chỉ tiêu này đánh giá mức độ rủi ro của ngân hàng và phản ánh rõ nét kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng. Những ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao. Nợ xấu Hệ số rủi ro tín dụng (%) = x 100 % Tổng dư nợ Chỉ tiêu 4: Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp. Chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ ngân hàng từ việc cho khách hàng vay. Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ (lần) = x 100 % 7 Doanh số cho vay Chỉ tiêu 5: Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng phản ánh tình hình quan hệ tín dụng khách hàng vay vốn đối với ngân hàng, quy mô hoạt động của ngân hàng, đóng góp của vốn tín dụng cho nền kinh tế. Vòng quay vốn tín dụng càng lớn chứng tỏ chu chuyền vốn tín dụng nhanh, tình hình hoạt động tín dụng lành mạnh, ngân hàng thu phí được nhiều hơn. Chỉ tiêu này được tính dựa trên tỷ lệ phần trăm giữa tổng dư nợ tín dụng và nguồn vốn huy động được của ngân hàng. Thông qua hệ số này mà ta biết được khả năng sử dụng nguồn vốn huy động được để cho vay của ngân hàng là cao hay thấp và nó phản ánh hiệu quả đầu tư của một đồng vốn bỏ ra của ngân hàng. Doanh số thu nợ Vòng quay vốn tín dụng (Vòng) = x 100 % Dư nợ bình quân Trong đó, Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân = 2 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Các số liệu và dữ liệu liên quan đến quá trình phân tích của đề tài được thu thập chủ yếu từ báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh và các báo cáo doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ và nợ xấu của Ngân hàng qua các năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu 2.2.2.1 Phƣơng pháp phân tích tỷ số tài chính Phương pháp phân tích thông qua việc sử dụng các tỷ số tài chính về và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. 8 2.2.2.2 Phƣơng pháp so sánh a) Phương pháp so sánh số tuyệt đối - Số tuyệt đối là chỉ tiêu biểu thị quy mô, khối lượng của hiện tượng kinh tế - xã hội trong điều kiện lịch sử cụ thể. Có hai loại số tuyệt đối: Số tuyệt đối thời kỳ và số tuyệt đối thời điểm. So sánh bằng số tuyệt đối phản ánh qui mô của chỉ tiêu nghiên cứu nên khi so sánh bằng số tuyệt đối, các nhà phân tích sẽ thấy rõ được sự biến động về qui mô của chỉ tiêu nghiên cứu giữa kỳ (điểm) phân tích với kỳ (điểm) gốc. = 𝑌1 – 𝑌0 Trong đó:  là Sự biến động về qui mô giữa hai chỉ tiêu 𝑌1 là chỉ tiêu kỳ điểm 𝑌0 là chỉ tiêu kỳ gốc b) Phương pháp so sánh số tương đối - Số tương đối là chỉ tiêu biểu thị mối quan hệ so sánh giữa hai mức độ của hiện tượng kinh tế - xã hội. Khác với số tuyệt đối, khi so sánh bằng số tương đối, các nhà quản lý sẽ nắm được kết cấu, mối quan hệ, tốc độ phát triển, mức độ phổ biến và xu hướng biến động của các chỉ tiêu kinh tế. Trong phân tích tài chính, các nhà phân tích thường sử dụng các loại số tương đối sau: + Số tương đối động thái: Biểu thị mối quan hệ so sánh giữa hai mức độ của cùng một hiện tượng ở hai thời gian (thời điểm) khác nhau. Số tương đối động thái định gốc (tốc độ phát triển gốc) : 𝑇đ𝑡 = 𝑌1 × 100 𝑌0 Trong đó : 𝑌1 : Mức độ của hiện tượng kỳ nghiên cứu. 𝑌0 : Mức độ của hiện tượng kỳ gốc. + Số tương đối động thái liên hoàn (tốc độ phát triển liên hoàn) 𝑇đ𝑡 = 𝑌𝑖 × 100 𝑌𝑖−1 Trong đó : 𝑌𝑖 : Mức độ của hiện tượng kỳ nghiên cứu. 9 𝑌𝑖−1 : Mức độ của hiện tượng kỳ liền kề trước kỳ nghiên cứu. + Số tương đối hoàn thành kế hoạch: Số tương đối kế hoạch phản ánh mức độ, nhiệm vụ mà doanh nghiệp cần phải thực hiện trong kỳ trên một số chỉ tiêu nhất định. 𝑇𝑇𝐾 = 𝑌1 × 100 𝑌𝐾𝐻 Trong đó : 𝑌1 : Mức độ của hiện tượng kỳ nghiên cứu. 𝑌𝐾𝐻 : Mức độ của hiện tượng kỳ kế hoạch. + Số tương đối kết cấu : là chỉ tiêu phản ánh tỷ trọng của mỗi bộ phận trong tổng thể. 𝑇𝐶 = 𝑌𝑏𝑝 × 100 𝑌𝑇𝑇 Trong đó : 𝑌𝑏𝑝 : Mức độ của bộ phận 𝑌𝑇𝑇 : Mức độ của tổng thể 10 CHƢƠNG 3 GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP & PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM 3.1 Giới thiệu về NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển 3.1.1.1 Giới thiệu về NHNN & PTNT Việt Nam và NHNN & PTNT Vĩnh Long  Giới thiệu về NHNN & PTNT Việt Nam Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn. Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố. Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Trung Ương được hình thành trên cơ sở tiếp nhận Vụ Tín dụng Nông nghiệp Ngân hàng Nhà nước và một số cán bộ của Vụ Tín dụng Thương nghiệp, Ngân hàng Đầu tư và Xây dựng, Vụ kế toán và một số đơn vị. Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trên lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm về hoạt động của mình trước pháp luật. Ngày 01/03/1991, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 18/NH-QĐ thành lập Văn phòng đại diện Ngân hàng Nông nghiệp tại Thành phố Hồ Chí Minh và ngày 24/6/1994, Thống đốc có văn bản số 439/CV-TCCB chấp thuận cho Ngân hàng nông nghiệp được thành lập văn phòng miền Trung tại thành phố Quy Nhơn – tỉnh Bình Định. Ngày 22/12/1992, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước có Quyết định số 603/NH-QĐ về việc thành lập chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp các tỉnh thành phố trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp gồm có 3 Sở giao dịch (Sở giao dịch I tại Hà Nội và Sở giao dịch II tại Văn phòng đại diện khu vực miền Nam và Sở giao 11 dịch 3 tại Văn phòng miền Trung) và 43 chi nhánh ngân hàng nông nghiệp tỉnh, thành phố. Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp quận, huyện, thị xã có 475 chi nhánh. Năm 1993, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam ban hành quy chế thi đua khen thưởng tạo ra những chuẩn mực cho các cá nhân và tập thể phấn đấu trên mọi cương vị và nhiệm vụ công tác. Tổ chức được hội nghị tổng kết toàn quốc có các giám độc chi nhánh huyện suất sắc nhất của tỉnh thành phố. Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.  Giới thiệu về NHNN & PTNT tỉnh Vĩnh Long NHNN & PTNT Tỉnh Vĩnh Long là chi nhánh của NHNN & PTNT Việt Nam, lúc mới thành lập gồm 8 chi nhánh, gồm 6 chi nhánh cấp II ở huyện là: Bình Minh, Long Hồ, Mang Thít, Tam Bình, Trà Ôn, Vũng Liêm và 2 chi nhánh cấp II ở thị xã là NHNN & PTNT Long Châu và NHNN & PTNT Mỹ Thuận. Theo quyết định số 170 HĐQT – TCCB ngày 13/08/2002, để đáp ứng nhu cầu vay vốn ngày càng cao của khách hàng cũng như để đơn giản hóa thủ tục thì NHNN & PTNT Long Châu đổi tên thành NHNN & PTNT chi nhánh Thị xã Vĩnh Long và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 01/10/2002. Hiện nay, NHNN & PTNT chi nhánh Thị xã Vĩnh Long đã đổi tên thành NHNN & PTNT chi nhánh Thành phố Vĩnh Long và có các đặc điểm sau: - Tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam. - Có con dấu riêng, có mã hiệu ngân hàng trong hệ thống thanh toán. - Bảng cân đối kế toán theo quy định của Pháp luật Việt Nam. - Chịu trách nhiệm đối với các khoản nợ trong phạm vi số vốn và tài sản thuộc sở hữu Nhà nước do chi nhánh NHNN & PTNT tỉnh Vĩnh Long quản lý. - Tổ chức hoạt động theo quy chế của NHNN & PTNT Việt Nam với nhiệm vụ huy động tiền gởi của các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, hộ dân cư,...Cho vay vốn các thành phần kinh tế ngoài quốc doanh, hộ sản xuất, thương nghiệp, dịch vụ thu – chi tiền mặt và các nhiệm vụ khác do NHNN & PTNT Tỉnh Vĩnh Long giao. 12 NHNN & PTNT chi nhánh Thành phố Vĩnh Long đặt tại: số 14, Hùng Vương, Phường 1 Thành phố Vĩnh Long. Ngân hàng hiện có 2 phòng giao dịch trực thuộc là Phòng giao dịch số 1 và Phòng giao dịch Mỹ Thuận. 3.1.1.2 Giới thiệu về NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm được thành lập theo quyết định số 64/NH.TCCB ngày 14 tháng 7 năm 1988 là một trong 8 đơn vị trực thuộc NHNH & PTNT tỉnh Vĩnh Long và NHNN & PTNT Việt Nam. Tên giao dịch: “Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm - tỉnh Vĩnh Long”. Trụ sở đặt tại Khóm 2 thị trấn Vũng Liêm, huyện Vũng Liêm, tỉnh Vĩnh Long. Điện thoại 070 3870027 – 0703870212 – 070 3870 186. Mạng lưới của chi nhánh trong toàn huyện Vũng Liêm gồm: chi nhánh NHNN & PTNT Huyện Vũng Liêm tại thị trấn Vũng Liêm và 5 phòng giao dịch(PGD): PGD xã Hiếu Nhơn, PGD xã Tân An Luông, PGD xã Hiếu Phụng, PGD xã Thanh Bình và PGD xã Trung Hiếu nhằm mở rộng địa bàn đến tận xã ấp, tạo điều kiện thuận lợi nhất cho bà con nông dân trong việc giao dịch với ngân hàng. NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm hoạt động với phương châm: “Gắn với dân, gắn với nông thôn, gắn với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội ở tại địa phương”. Vừa qua chi nhánh cho vay theo 5 đề án chuyển dịch cơ cấu kinh tế như đề án: “Phát triển vùng lúa cao sản, phát triển công nghiệp tiểu thủ công nghiệp, phát triển vường cây ăn trái, phát triển đàn bò, nạc hóa đàn heo”. NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm đã góp phần làm bộ mặt nông thôn đổi mới, đời sống của người dân được nâng cao, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế cho huyện Vũng Liêm. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức và chức năng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm gồm 1 Giám đốc, 2 phó Giám đốc, 5 Giám đốc phòng giao dịch: Cầu Mới, Hiếu Phụng, Hiếu Nhơn, Trung Hiếu, Thanh Bình. Được trang bị đầy đủ các phương tiện, thiết bị công nghệ mới phục vụ công tác Ngân hàng, Chức năng nhiệm vụ các phòng như sau: Giám đốc: Trực tiếp điều hành quản lý mọi hoạt động ngân hàng, đại diện cho ngân hàng trong quan hệ với chính quyền các cấp, với ngân hàng cấp trên, chỉ đạo thực hiện chế độ nghiệp vụ và các kế hoạch kinh doanh, phổ biến các quy định, các chỉ thị, các thông tư văn bản hướng dẫn đến cán bộ công nhân viên chức ngân 13 hàng. Đồng thời giám đốc là người chịu trách nhiệm cao nhất về kết quả hoạt động của chi nhánh. Đại diện cho chi nhánh trong quan hệ trực thuộc và báo cáo kết quả hoạt động cho ngân hàng cấp trên. Phó giám đốc: Hỗ trợ và tham mưu cho giám độc trong việc điều hành hoạt động của chi nhánh ngân hàng. Được thay mặt cho giám đốc điều hành một số công việc khi giám đốc vắng mặt và báo cáo kết quả công việc khi giám đốc có mặt tại đơn vị. Giải quyết những vấn đề phát sinh trong hoạt động kinh doanh do giám đốc giao phó. Chi nhánh NHNN & PTNT chi nhánh Vũng liêm có 2 phó giám đốc: 1 phó giám đốc phụ trách phòng kế toán. 1 phó giám đốc kiêm giám đốc phòng giao dịch xã Hiếu Nhơn. Phòng tín dụng: Phòng gồm: 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 16 nhân viên. Trưởng phòng và phó phòng có trách nhiệm kiểm kê phê duyệt hồ sơ cho vay, 16 nhân viên còn lại thực hiện việc cho vay 19 xã và 1 thị trấn. Các giao dịch viên phòng tín dụng có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, nhận đơn xin vay, lập và kiểm soát hồ sơ trình lên giám đốc xét duyệt, trực tiếp kiểm tra, giám sát quá trình sử dụng vốn của khách hàng, đôn đốc thu nợ gốc, lãi khi nợ đến hạn. Quản lý hồ sơ khách hàng, hạn toán nghiệp vụ cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn. Thống kê, phân tích thông tích, tổng số liệu từ đó đề xuất chiến lược xây dựng kế hoạch kinh doanh của toàn chi nhánh. Phòng kế toán – Ngân quỹ: Quản lý chỉ đạo trực tiếp các giao dịch viên trong nghiệp vụ kho quỹ, tham gia thị trường thanh toán, thị trường tiền gửi, quản lý an toàn kho quỹ, thực hiện các quy chế ra vào kho, quy chế vận chuyển tiền. Cuối ngày khóa sổ ngân quỹ, khóa sổ toàn chi nhánh và lên bảng cân đối. Phòng hành chính: Xây dựng chương trình công tác hàng tháng, quỹ của Chi nhánh và có trách nhiệm thường xuyên đôn đốc việc thực hiện các chương trình đã được Giám đốc chi nhánh phê duyệt. Xây dựng và triển khai chương trình giao ban nội bộ Chi nhánh và các PGD trực thuộc trên địa bàn. Trực tiếp làm thư ký tổng hợp cho Giám đốc chi nhánh. Tư vấn pháp chế trong việc thực thi các nhiệm vụ cụ thể về giao kết hợp đồng, hoạt động tố tụng, tranh chấp dân sự và kinh tế liên quan đến cán bộ, nhân viên và tài sản của NHNH & PTNT chi nhánh Vũng Liêm. 14 Thực thi pháp luật có liên quan đến an ninh trật tự, phòng cháy, nổ tại cơ quan. Lưu trữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng và các văn bản định chế của NHNN & PTNT Việt Nam. Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh NHNN & PTNT Vũng Liêm. Trực tiếp quản lý con dấu của Chi nhánh, thực hiện các công tác hành chính, văn thư lế tân, phương tiện giao thông, bảo vệ, y tế của Chi nhánh. 15 Để hiểu rõ hơn về cơ cấu tổ chức của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm nhìn vào sơ đồ bên dưới: GIÁM ĐỐC P. GIÁM ĐỐC P.GIÁM ĐỐC PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN PHÓ GIÁM ĐÔC Giám đốc P.Giao dịch Giám đốc P.Giao dịch Giám đốc P.Giao dịch Giám đốc P.Giao dịch P.Giao dịch Hiếu Nhơn P.Giao dịch Cầu Mới P.Giao dịch Hiếu Phụng P.Giao dịch Trung Hiếu P.Giao dịch Thanh Bình Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng liêm 3.2 Sản phẩm và dịch vụ của NHNN & PTNT Vũng Liêm Hoạt động chủ yếu của ngân hàng là kinh doanh tiền tệ, hoạt động cho vay nhằm đáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh phục vụ đời sống, thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh bằng cách đi vay lại trong dân cư bằng nhiều hình thức dịch vụ như sau: 3.2.1 Huy động vốn Khai thác và huy động vốn trong nước và nước ngoài của mọi tổ chức và dân cư thuộc các thành phần kinh tế bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn. Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, tín phiếu.. ngắn hạn, dài hạn. Tiếp nhận vốn tài trợ, vốn ủy thác đầu tư từ Ngân sách Nhà nước, từ các tổ chức quốc tế, quốc gia và cá nhân ở trong và ngoài nước cho các chương trình, dự án đầu tư và phát triển kinh tế nông nghiệp và phát triển nông thôn. 16 3.2.2 Hoạt động cho vay Cho vay ngắn hạn đối với các hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa và dịch vụ. Cho vay trung hạn, dài hạn với mục tiêu hiệu quả hoặc mục tiêu tài trợ tùy tính chất và khả năng nguồn vốn. Chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá. Bảo lãnh cho khách hàng khi vay vốn các tổ chức tín dụng khách trong nước và nước ngoài. 3.2.3 Kinh doanh mua bán ngoại tệ Thanh toán quốc tế. Kinh doanh ngoại hối, chi trả kiều hối. Thực hiện tín dụng ngoại tệ. 3.2.4 Nhận đầu tƣ & tài trợ Từ ngân sách Nhà nước, từ các tổ chức quốc tế, quốc gia và cá nhân ở trong nước và nước ngoài cho các chương trình, dự án đầu từ phát triển kinh tế nông nghiệp và nông thôn. 3.2.5 Các hoạt động kinh doanh và dịch vụ khác Mua cổ phần với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh hàng hóa và dịch vụ thương mại theo quy định của pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính. Liên doanh với các tổ chức tài chính, tín dụng, kinh doanh tiền tệ trong nước và nước ngoài theo quy định của chính phủ và của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Đầu tư mua sắm tài sản trực tiếp phục vụ kinh doanh và cho thuê trong giới hạn 50% vốn tự có. Làm dịch vụ thanh toán giữa các khách hàng. Cất giữ, mua bán, chuyển nhượng quản lý các chứng khoán và giấy tờ có giá. Cầm cố bất động sản. Thu và chi tiền mặt. Đại lý mua bán cổ phiếu, trái phiếu chính phủ, các tổ chức và các doanh nghiệp trong nước và nước ngoài. 17 Làm tư vấn về tài chính, tiền tệ, về xây dựng các dự án đầu tư và quản lý tài sản theo yêu cầu của khách hàng. 3.3 Khái quát về kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 Hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trường là hoạt động kinh doanh với mục đích lợi nhuận. Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh, đánh giá chất lượng toàn bộ hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Các ngân hàng luôn tìm cách gia tăng lợi nhuận của mình với mức rủi ro thấp nhất nhưng vẫn chấp hành đúng chế độ, quy định của Nhà nước. Đối với NHNN&PTNT Huyện Vũng Liêm – tỉnh Vĩnh Long cũng đóng góp đáng kể cho sự phát triển của huyện và không ngừng nâng cao hiệu quả kinh doanh thể hiện qua bảng sau: Bảng 3.1: Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % 1. Thu nhập 85.592 88.266 70.617 2.674 3,12 -17.649 -20 Thu nhập lãi suất 76.547 77.083 62.236 536 0,7 -14.847 -19,26 9.045 11.183 8.381 2.138 23,63 -2.802 -25,06 2. Chi phí 72.136 73.426 59.273 1.290 1,79 -14.153 -19,28 Chi phí lãi suất 54.351 55.607 44.047 1.256 2,31 -11.560 -20,79 Chi phí ngoài lãi 17.785 17.819 15.226 34 0,19 -2.593 -14,55 3. Lợi nhuận 13.456 14.840 11.344 1.384 10,29 -3.496 -23,56 Thu nhập ngoài lãi Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh Huyện Vũng Liêm a) Doanh thu Do tình hình kinh tế khó khăn và nhiều biến động cũng như sự cạnh tranh thị phần giữa các tổ chức tín dụng trên địa bàn tỉnh Vĩnh Long nên doanh thu có phần sụt giảm dần qua 3 năm gần đây. Nhưng nhờ sự nỗ lực của đội ngũ cán bộ nhân viên NHNN&PTNT Vũng Liêm và sự chỉ đạo của cấp trên nên cũng đã giúp ngân hàng hoàn thành được kế hoạch đặt ra như tăng trưởng nguồn vốn, chất lượng tín dụng và tăng dư nợ. Giai đoạn 2011 – 6/2014 doanh thu ngân hàng có nhiều biến động đặc biệt là năm 2012 doanh thu tăng lên đến mức 88.266 triệu đồng, tăng 2.674 triệu so với cùng kỳ năm trước. Nhưng đến năm 2013 doanh thu đã sụt giảm xuống còn 70.617 triệu đồng, giảm 17.649 triệu đồng so với cùng kỳ năm trước. Có thể thấy 18 năm 2012 và 2013, tuy doanh thu có tăng năm 2012 nhưng chỉ tăng có 2.674 triệu đồng trong khi đó đến năm 2013 lại sụt giảm với số tiền là 17.649 triệu. Một phần do năm 2013 ngân hàng chịu sự tác động từ nền kinh tế khó khăn, lạm phát cao,... b) Chi phí Chi phí hoạt động của ngân hàng gồm: chi phí hoạt động tín dụng, chi phí hoạt động dịch vụ và các chi phí khác. Chi phí hoạt động của ngân hàng là 72.136 triệu đồng vào năm 2011. Tăng lên mức 73.426 triệu đồng vào năm 2012 với tỷ lệ tăng khoảng 1,79% tương đương số tiền tăng lên là 1.290 triệu đồng. Nguyên nhân cho sự tăng chi phí của ngân hàng năm 2012 là do Ngân hàng Nhà nước quy định trần lãi suất huy động lên đến 14%/năm theo thông tư 02/2011/TT-NHNN cho nên chi phí trả lãi tiền gửi, tiền vay tăng. Từ 24/12/2012, Ngân hàng Nhà nước đã đưa trần lãi suất huy động giảm xuống còn 8%/năm, chính vì vậy mà một phần nào làm cho tổng chi phí hoạt động kinh doanh năm 2013 chỉ còn 59.273 triệu đồng giảm 14.153 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 19,28% so với năm 2012. c) Lợi nhuận Là chỉ tiêu tổng hợp đánh giá kết quả quả hoạt động của ngân hàng. Do vậy, mọi ngân hàng đều muốn có được lợi nhuận sau quá trình hoạt động của mình. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNN & PTNT Vũng Liêm giai đoạn năm 2011 cho đến tháng 6 năm 2014 đã đạt được nhiều kết quả góp phần đem lại sự phát triển cho địa bàn. Qua số liệu bảng cho thấy, Năm 2011 lợi nhuận của ngân hàng là 13.456 triệu đồng. Đến năm 2012, lợi nhuận của ngân hàng đạt cao nhất trong 3 năm là 14.840 triệu đồng, và tăng hơn so với năm 2011 là 1.384 triệu đồng với tỷ lệ tăng là 10,29%. Năm 2013 lợi nhuận của ngân hàng đạt 11.344 triệu đồng giảm so với năm 2012, giảm 3.496 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ giảm 23,56%. Có thể nhận thấy lợi nhuận của ngân hàng giảm dần qua các năm do sự sụt giảm của doanh thu. Do năm 2013, lãi suất cho vay phục vụ cho sản xuất nông nghiệp của ngân hàng giảm xuống ( lãi suất cho vay ngắn hạn là 9%/năm, cho vay trung và dài hạn là 11%/năm) nhằm ổn định tình hình kinh tế xã hội tạo điều kiện khuyến khích sản xuất và hỗ trợ vốn cho các doanh nghiệp và cá nhân – hộ nông dân trong việc sản xuất nông nghiệp. 3.4 Thuận lợi, khó khăn và định hƣớng phát triển của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long 3.4.1 Thuận lợi NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm có trụ sở đặt tại trung tâm huyện, dân cư đông đúc thuận lợi cho khách hàng giao dịch. 19 Ban lãnh đạo và đội ngũ công nhân viên có trình độ chuyên môn nghiệp vụ, có kinh nghiệm trong công tác, sáng tạo, nhiệt tình và phong cách phục vụ khách hàng tốt. Được sự chỉ đạo của ngân hàng cấp trên và sự hỗ trợ của địa phương nên luôn tạo sự tín nhiệm vững chắc trong khác hàng và sự ủng hộ của đoàn thể các cấp của chính quyền địa phương. Cơ sở vật chất được trang bị hiện đại, ứng dụng công nghệ thông tin vào các hoạt động của ngân hàng, thực hiện tốt chương trình nội bộ, nâng cao hiệu quả truy cập thông tin ở tất cả các phòng ban, góp phần nâng cao hiệu quả tín dụng. Giao thông và cơ sở hạ tầng nông thôn ngày càng phát triển giúp cho việc huy động ngày càng tốt hơn, thông tinh nhanh chóng, tiết kiệm thời gian. Chi nhánh được mở rộng mạng lưới giao dịch tạo điều kiện thuận lợi cho việc huy đông vốn, đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời, giao dịch giữa khách hàng và ngân hàng ngày càng thuận lợi. Ngoài vốn điều chuyển của ngân hàng tỉnh, còn có vốn của địa phương giúp ngân hàng hoạt động kịp thời, đảm bảo được nguồn vốn cho vay. 3.4.2 Khó khăn Bên cạnh những thuận lợi NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm còn tồn tại không ít khó khăn chưa thể khắc phục được như: Phần lớn khách hàng đến ngân hàng vay đều là vay sản xuất nông nghiệp nhỏ lẻ hộ gia đình nên số lượng hồ sơ nhiều, địa bàn rộng, rời rạc khó quản lý. Song song đó các hộ nông dân gặp nhiều khó khăn, trình độ dân trí thấp, nhiều hộ vay không sử dụng đúng mục đích nhu cầu như đã cam kết. Do địa bàn rộng lớn cán bộ tín dụng chưa thể quản lý toàn bộ. Do thói quen sử dụng tiền mặt đã có từ lâu nay nên việc thanh toán ngân hàng còn hạn chế vì thế dịch vụ này vẫn chưa được rộng rãi. Một số văn bản chỉ đạo của ngân hàng cấp trên gây khó khăn như: điều chỉnh lãi suất, cán bộ tín dụng phải đến tận các hộ vay để thỏa thuận và kí phụ lục. Viêc đăng ký giao dịch bảo đảm tiền vay cần nhiều thời gian, nhất là đối với bất động sản. Thị trường và giá cả hàng hóa, vật tư không ngừng biến động làm ảnh hưởng đến đời sống và sản xuất. Đầu tư cho vay được quan tâm mở rộng nhưng trong đầu tư chưa có sự gắn kết phối hợp giữa sản xuất và chế biến tiêu thụ, vì vậy khi sản xuất ra sản phẩm 20 giá cả bấp bên làm ảnh hưởng đến việc tiêu thụ và ảnh hưởng đến việc hoàn trả nợ vay ngân hàng. Đầu tư cho vay đối với lĩnh vực sản xuất nông nghiệp còn nhiều tiềm ẩn rủi ro do dịch bệnh, thời tiết không ổn định, giá cả thị trường biến động nhiều ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh và tình hình huy động vốn của ngân hàng. Môi trường cạnh tranh gay gắt của các ngân hàng trên địa bàn như: ngân hàng Công thương, Ngân hàng Thương mại Cổ phần (TMCP) Sài gòn. 3.4.3 Định hƣớng phát triển của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long Với phương châm vì sự thịnh vượng và phát triển bền vững của khách hàng và ngân hàng, mục tiêu của NHNN & PTNT chi nhánh Vũng Liêm là tiếp tục giữ vững vị trí ngân hàng thương mại hàng đầu Việt Nam tiên tiến trong khu vực và có uy tín cao. Năm 2014, NHNN & PTNT Vũng liêm phấn đấu đạt các chỉ tiêu cơ bản theo thông báo kế hoạch kinh doanh và đề án phát triển kinh doanh giai đoạn 2014 – 2015 của NHNN & PTNT Việt Nam phê duyệt và định hướng phát triển kinh doanh của NHNN & PTNT Vũng Liêm đề ra đó là: Một là: Tập trung tìm mọi giải pháp huy động nguồn vốn, đặc biệt là nguồn vốn huy động từ dân cư, các tổ chức kinh tế và tổ chức xã hội khách. Chú trọng huy động nguồn vốn trung và dài hạn cả nội và ngoại tê. Hai là: tập trung khai thác và mở rộng cho vay các thành phần kinh tế hoạt động kinh doanh có hiệu quả, dự án khả thi, tình hình tài chính lành mạnh, đáp ứng đầy đủ quy định về vay vốn chú trọng khai thác đầu tư đối với các doanh nghiệp nhỏ và vừa, các hộ sản xuất. Tiếp tục tìm mọi giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng, rà soát hoàn chỉnh hồ sơ 100% khách hàng đang còn dư nợ. Tập trung tìm mọi giải pháp thu hồi nợ đã xử lý rủi ro. Ba là: Tập trung triển khai mở rộng, nâng cao chất lượng phục vụ các loại hình dịch vụ, sản phẩm dịch vụ toàn diện có hiệu quả, thị hiếu trong cơ chế thị trường. Bốn là: Tập trung triển khai toàn diện có hiệu quả, chất lượng cao công tác quảng bá, quảng cáo toàn diện kịp thời các mặt hoạt động nghiệp vụ ngân hàng, các loại hình dịch vụ, sản phẩm công nghệ hiện đại có hiệu quả, thị hiếu trong cơ chế thị trường nhằm nâng cao thương hiệu uy tín của NHNN & PTNT Vũng liêm nói riêng và NHNN & PTNT Việt Nam nói chung. Năm là: Tiếp tục xây dựng và thực hiện kế hoạch đào tạo lại toàn diện các mặt nghiệp vụ tín dụng, kế toán, thanh toán quốc tế,.. Đặc biệt là nâng cao trình độ ngoại ngữ, tin học, khai thác chương trình công nghệ hiện đại trong hoạt động 21 kinh doanh ngân hàng nhằm đáp ứng tốt quy chuẩn cán bộ ngân hàng trong hội nhập khu vực và quốc tế. CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM 4.1 Khái quát về tình hình tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long giai đoạn 2011 – 2013 4.1.1 Khái quát về tình hình huy động vốn của NHNN & PTNT Vốn là một nhân tố quan trọng trong việc hình thành và phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói chung và của ngân hàng nói riêng. Vấn đề quan trọng nhất trong hoạt động của ngân hàng là việc tạo lập vốn để đáp ứng nhu cầu vốn thực hiện các hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nguồn vốn của ngân hàng được sử dụng để đầu tư cho vay và các nhu cầu khác để duy trì hoạt động của ngân hàng. Để có được nguồn vốn lớn giúp ngân hàng hoạt động tốt là nhờ vào nghiệp vụ huy động vốn. Có được nguồn vốn lớn từ huy động vốn thì ngân hàng phải chi trả những mức phí về tiền lãi và các chi phí quản lý khác. Đối với NHNN & PTNT Huyện Vũng Liêm có nguồn vốn được hình thành như sau: Bảng 4.1: Tình hình huy động vốn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ Tiêu 1. Vốn huy động Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 Số tiền % Số tiền % 465.244 584.081 584.441 118.837 25,54 360 0,06 30.902 52.199 51.799 21.297 68,91 -400 -0,77 Tiền gửi tiết kiệm 434.342 531.882 532.642 97.540 22,46 760 0,14 2.Vốn điều chuyển 74.905 167.724 94.691 92.819 123,91 -73.033 -43,54 3.Tổng nguồn vốn 540.149 751.805 679.132 211.656 39,18 -72.673 -9,67 Tiền gửi khách hàng Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng cho thấy, tổng nguồn vốn năm 2012 đạt 584.081 triệu đồng tăng 118.837 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 25,54 % so với cùng kỳ năm 2011. Nhưng đến năm 2013 thì tổng nguồn vốn của ngân hàng đã giảm đi 360 triệu tương ứng với tỷ lệ 0,06 %, nguyên nhân do ngân hàng vào năm 2013 đã giảm tỷ trọng vốn 22 điều chuyển so với cùng kỳ năm 2012 là 43,54%. Đây là tín hiệu tốt cho thấy ngân hàng đã tiết kiệm được chi phí sử dụng nguồn vốn của mình. Nhìn vào biểu đồ trên ta nhận thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng trong giai đoạn 2011 – 2012, năm 2013 tuy tổng nguồn vốn giảm nhưng không đáng kể vẫn cao hơn so với tổng nguồn vốn năm 2011. Vốn huy động: Ngoài nguồn vốn tự có, vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu của ngân hàng trong việc đầu tư kinh doanh dịch vụ, huy động được từ các tổ chức kinh tế và cá nhân. Qua các năm, nguồn vốn huy động của NHNN & PTNT Vũng Liêm không có nhiều biến động, chỉ riêng năm 2012, tỷ trọng nguồn vốn huy động trong tổng số của ngân hàng thấp hơn so với hai năm 2011 và năm 2013. Cụ thể, tỷ trọng vốn huy động năm 2011 chiếm 86,13 % , năm 2012 là 77,69 % và tỷ trọng vốn huy động của năm 2013 là 86,06 %. Nguyên nhân do tỷ trọng nguồn vốn điều chuyển của ngân hàng tăng lên khi phải bù đắp cho nhu cầu vay của khách hàng khi nguồn vốn huy động không đủ đáp ứng. Có thể nhận thấy nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng qua các năm chứng tỏ ngân hàng đã thực hiện tốt công tác huy động vốn. Cụ thể, năm 2011 vốn huy động của ngân hàng đạt 465.244 triệu đồng, vốn huy động năm 2012 đạt 584.071 triệu đồng tăng 118.827 triệu đồng tương đương với tỷ lệ 25,54% so với năm 2011. Sang năm 2013, nguồn vốn huy động đạt 584.441 triệu đồng không có chênh lệch nhiều so với năm 2012, tăng 360 triệu đồng so với năm 2012. Có được sự tăng và ổn định trong việc huy động vốn là do ngân hàng đã mở rộng các hình thức tiền gửi (tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi sử dụng thẻ, tiết kiệm có thưởng, tiết kiệm tích lũy,…). Ngoài ra, ngân hàng còn nhiều chính sách ưu đãi cho khách hàng để thu hút nguồn vốn từ tiền gửi của khách hàng (rút thăm trúng thưởng, tặng quà tri ân khách hàng,…). Nâng cao chất lượng dịch vụ, quản lí tốt nhân viên, thực hiện các chính sách chăm sóc khách hàng và đơn giản hóa các thủ tục giao dịch là những thứ đã làm tăng nguồn vốn huy động và tạo được niềm tin đối với khách hàng trong những năm vừa qua. Vốn điều chuyển: Đây là nguồn vốn được được sự hỗ trợ từ ngân hàng cấp trên để bù đắp nguồn vốn hoạt động của mình, nhằm cung cấp đủ nguồn vốn cho nhu cầu sản xuất và kinh doanh của khách hàng. Vốn điều chuyển của NHNN & PTNT huyện Vũng liêm chiếm tỷ trọng trong tổng nguồn vốn của ngân hàng lần lượt là 13,87%; 22,31% và 13,94% ở các năm 2011, 2012 và 2013. Nhìn chung vốn điều chuyển của ngân hàng tăng mạnh ở năm 2012, và giảm ở năm 2013. Cụ thể, vốn điều chuyển năm 2012 đạt 167.724 triệu đồng tăng so với vốn điều chuyển của năm 2011 là 92.819 triệu đồng khi vốn huy động năm 2011 là 74.905 triệu đồng tương đương với tỷ lệ 123,92%. Nhưng bước sang năm 2013, vốn huy động của ngân hàng đã giảm xuống chỉ còn 94.691 triệu đồng 23 với mức giảm 73.033 triệu đồng tương đương 43,54%. Vốn điều chuyển năm 2012 tăng là do nhu cầu vay vốn của người dân trên địa bàn tăng cao làm cho vốn huy động không đáp ứng đủ nhu cầu nên cần dùng đến vốn điều chuyển nhằm đáp ứng nhu cầu cho nhiều dự án sản xuất và kinh doanh như: cải tạo vườn, đổi mới mô hình chăn nuôi, mua sắm thiết bị máy móc, xây mới nhà xưởng,…Do đó, đến năm 2013, ngân hàng đã tăng nguồn vốn huy động để hạn chế sử dụng đến nguồn vốn điều chuyển. 4.1.2 Khái quát về hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT chi hánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 Để hiểu rõ hơn về tình hình hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dưới đây là bảng tình hình tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm như sau: Bảng 4.2: Tình hình tín dụng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số cho vay 590.974 637.415 Doanh số thu nợ 607.314 Dư nợ cho vay Chỉ tiêu Nợ xấu 2013/2012 Số tuyệt đối Số tương đối (%) 697.603 46.441 7,86 60.188 9,44 604.478 626.854 -2.836 -0,47 22.376 3,70 330.985 416.496 489.910 85.511 25,83 73.414 17,63 25.046 12.358 11.084 -12.688 -50,66 -1.274 -10,30 Số tuyệt đối Số tương đối (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Doanh số cho vay của ngân hàng bao gồm: Doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay dài hạn. Doanh số cho vay của ngân hàng qua các năm như sau: Năm 2011: Tổng doanh số cho vay của ngân hàng là 590.974 triệu đồng. Trong đó, cho vay ngắn hạn đạt 563.811 triệu đồng chiếm tỷ trọng 95,4%. Doanh số cho vay trung – dài hạn đạt 27.163 triệu đồng chiếm tỷ lệ 4,6%. Năm 2012: Doanh số cho vay của ngân hàng đạt 637.415 triệu đồng, tăng 46.441 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 7,86% so với cung kỳ năm trước. Doanh số cho vay ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng lớn trên tổng số, cụ thể đạt 604.324 triệu đồng chiếm 94,81% trên tổng số, tăng 40.513 triệu đồng với tỷ lệ 24 tăng 7,19%. Cho vay trung – dài hạn đạt 33.091 triệu đồng chiếm 5,19%, tăng 5.928 triệu đồng so với năm 2011 với tỷ lệ tăng là 21,82%. Năm 2013: Tổng doanh số cho vay của ngân hàng đạt 697.603 triệu đồng, tăng 60.188 triệu đồng tương đương 9,44% so với cùng kỳ năm trước. Trong đó, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 666.710 triệu đồng, tăng 62.386 triệu đồng tương ứng 10,32% so với năm 2012. Doanh số cho vay trung – dài hạn đạt 30.893 triệu đồng, giảm 2.198 triệu đồng tương đương 6,64 % so với cùng kỳ năm trước. Nhận thấy doanh số cho vay của ngân hàng đối với tín dụng ngắn hạn chiếm với tỷ trọng rất lớn so với tín dụng trung – dài hạn. Nguyên nhân do tín dụng trung – dài hạn có các đối tượng chủ yếu là chi phí cải tạo vườn tạp, mua sắm thiết bị máy móc,...Phục vụ cho sản xuất nông nghiệp có tốc độ quay vòng vốn trên 12 tháng, trong khi đối với các đối tượng của tín dụng cho vay ngắn hạn bao gồm: chi phí trồng trọt, chăn nuôi, nuôi trồng thuy sản,...có tốc độ quay vòng vốn dưới 12 tháng. Doanh số cho vay của ngân hàng tăng hằng năm la do chi nhánh ngân hàng đã mở rộng đối tượng đầu tư và vay vốn, tăng mức đầu tư và đổi mới đầu tư vốn đến các thành phần kinh tế khác. Bên cạnh đó, ngân hàng còn có chính sách ưu đãi đối với khách hàng hộ gia đình và cá nhân được vay vốn đến 10 triệu đồng để sản xuất nông – lâm – ngư nghiệp mà không phải cần thực hiện các biện pháp bảo đảm tiền vay theo quy định của chính phủ. Điều này góp phần thu hút thêm nhiều đối tượng vay vốn làm tăng trưởng tín dụng của ngân hàng. Doanh số thu nợ: Cũng giống như trên, doanh số thu nợ của ngân hàng bao gồm: Doanh số thu nợ ngắn hạn và doanh số thu nợ trung – dài hạn. Doanh số thu nợ NHNN & PTNT Vũng Liêm cũng biến động qua các năm như sau: + Năm 2011: Tổng doanh số thu nợ của ngân hàng đạt 607.314 triệu đồng. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng chủ yếu đạt 565.190 triệu đồng tương đương 93,06%. Doanh số thu nợ trung – dài hạn đạt 44.124 triệu chiếm 6,94% trên tổng số. + Năm 2012: Tổng doanh số thu nợ đạt 604.478 triệu đồng, giảm 2.836 triệu đồng tương đương 0,47% so với năm 2011. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn là 566.678 triệu đồng chiếm 93,75% trên tổng số, tăng 1.488 triệu đồng tương đương 0,26% so với năm 2011. Doanh số thu nợ trung – dài hạn đạt 37.800 triệu đồng chiếm 6,25% trên tổng số, thấp hơn 4.324 triệu đồng tương đương 10,26% so với cùng kỳ năm trước. + Năm 2013: Tổng doanh số thu nợ của ngân hàng đạt 626.854 triệu đồng, tăng 22.376 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 3,7 %. Trong đó, doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 595.001 triệu đồng chiếm 94,92 % trên tổng doanh số thu nợ, tăng 28.323 triệu đồng tương đương 4,99 %. Doanh số thu nợ trung – dài hạn đạt 25 31.853 triệu đồng chiếm 5,08 % trên tổng số, giảm 5,957 triệu đồng tương đương 15,73 % so với năm 2012. Có thể thấy doanh số thu nợ của ngân hàng có biến động qua các năm nguyên nhân do sự tăng của doanh số cho vay, phụ thuộc vào quá trình thu nợ và thời gian thu nợ của ngân hàng. Dư nợ: Cũng tương tự dư nợ của ngân hàng bao gồm: dư nợ ngắn hạn và dư nợ trung – dài hạn. Tình hình dư nợ của ngân hàng biến động qua các năm như sau: + Năm 2011: Tổng dư nợ của ngân hàng đạt 330.985 triệu đồng. Trong đó, dư nợ ngắn hạn của ngân hàng chiếm chủ yếu đạt 303.822 triệu đồng tương đương 91,79 %. Dư nợ trung – dài hạn của ngân hàng đạt 27.163 triệu đồng chiếm 8,21 % trên tổng dư nợ. + Năm 2012: Tổng dư nợ của ngân hàng đạt 416.496 triệu đồng, tăng 85.511 triệu đồng tương ứng 25,83 % so với cùng kỳ năm trước. Trong đó dư nợ ngắn hạn đạt 339.270 triệu đồng chiếm 81,46 % trong tổng số, tăng 35.448 triệu đồng tương đương 11,67 %. Dự nợ trung – dài hạn đạt 77.226 triệu đồng chiếm tỷ trọng 18,54 %, tăng 50.063 triệu đồng tương ứng 184,3 %. + Năm 2013: Tổng dư nợ đạt 489.910 triệu đồng, cao hơn năm 2012 là 73.944 triệu đồng tương đương 21,8 %. Trong đó, dư nợ ngắn hạn đạt 413.214 triệu đồng chiếm 84,34 % trên tổng số. Dư nợ trung – dài hạn đạt 76.696 triệu đồng chiếm 15,66 % trên tổng số, giảm so với năm 2012 là 530 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 0,69 %. Qua những biến động của tình hình dư nợ của ngân hàng ở trên có thể thấy tình hình dư nợ của ngân hàng đều tăng ở các năm. Nguyên nhân dẫn đến dư nợ tăng là do ngân hàng mở rộng và đa dạng hóa đối tượng cho vay vốn nên thu hút nhiều khách hàng đến xin vay vốn. Doanh số dư nợ ngắn hạn chiếm chủ yếu là do phân lớn người dân huyện Vũng Liêm chủ yếu sống bằng sản xuất nông nghiệp cho nên nhu cầu vay vốn ngắn hạn là phổ biến nhất. Nợ xấu: là điều quan tâm nhất ở các ngân hàng nhưng trong hoạt động tín dụng luôn có những rủi ro nên nợ xấu là không thể tránh khỏi. Nợ xấu của NHNN & PTNT Vũng Liêm qua các năm như sau: + Năm 2011: Nợ xấu cảu ngân hàng là 25.046 triệu đồng. Trong đó nợ xấu trung và dài hạn chiếm chủ yếu là 22.145 triệu đồng tương ứng 88,42%. Nợ xấu ngắn hạn đạt 2.901 triệu đồng tương đương 11,58%. + Năm 2012: Nợ xấu năm 2012 có xu hướng giảm. Tổng nợ xấu là 12.358 triệu đồng, giảm 12.688 triệu đồng tương đương 50,66% so với cùng kỳ năm trước. Nợ xấu trung – dài hạn của ngân hàng là 11.580 triệu đồng, giảm 10.565 26 triệu đồng tương đương 47,71% so với năm 2011. Nợ xấu ngắn hạn là 778 triệu đồng, giảm 2.123 triệu đồng tương đương 73,18% so với cùng kỳ năm trước. + Năm 2013: Nợ xấu của ngân hàng tiếp tục giảm, cụ thể là 11.084 triệu đồng giảm 1.274 triệu đồng tương đương 10,31% so với năm 2012. Trong đó, nợ xấu trung – dài hạn chiếm 89% trên tổng số, đạt 9.865 triệu đồng giảm 1.715 triệu đồng tương đương 14,81% so với năm 2012. Nhưng ngược lại, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng là 1.219 triệu đồng tăng so với năm 2012 là 441 triệu đồng tương đương 56,68%. Nhìn chung ta thấy nợ xấu của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm đa số giảm qua các năm và giảm mạnh nhất ở năm 2012. Do ngân hàng tập trung cho vay đối với các khách hàng có tình hình tài chính ổn định, tài sản đảm bảo và có khả năng trả nợ cao. Chú trọng chất lượng tín dụng và cho vay. Công tác xử lý, thu hồi các khoản nợ khó đòi của cán bộ tín dụng tương đối tốt. Cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng hiệu quả. 4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 6/2014 4.2.1 Doanh số cho vay đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 4.2.1.1 Doanh số cho vay theo kỳ hạn Đối tượng khách hàng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm chủ yếu là nông dân hoặc cá nhân đầu tư sản xuất nông nghiệp nên có nhu cầu phần lớn sử dụng vốn ngắn hạn. Cho nên hoạt động tín dụng ngắn hạn luôn đóng vai trò quan trọng và chủ yếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng. Trong đó doanh số cho vay trong hoạt động nông nghiệp bao gồm doanh số cho vay ngắn hạn và doanh số cho vay trung – dài hạn. Để hiểu rõ hơn về doanh số cho vay trong hoạt động nông nghiệp, được thể hiện thông qua bảng sau đây: Bảng 4.3: Doanh số cho vay trong hoạt động nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn 2012/2011 2013/2012 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 305.940 338.054 409.580 32.114 10,5 71.526 21,16 11.791 12.875 12.568 1.084 9,19 -307 -2,38 27 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng 317.731 350.929 422.148 33.198 10,45 71.219 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 28 20,29 Bảng 4.4: Doanh số cho vay đối với hoạt động nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 – 6 tháng đầu năm 2014 Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng 6TĐ năm 2014 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) 189.625 98 158.389 97,37 -31.236 -16,47 3.874 2 4.270 2,,63 396 10,22 193.499 100 162.659 100 -30.840 -15,93 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Doanh số cho vay ngắn hạn: Năm 2011 đạt 305.940 triệu đồng chiếm tỷ trọng 96,29% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp. Bước đến năm 2012, doanh số cho vay ngắn hạn đạt 338.054 triệu đồng chiếm 96,33% trên tổng số, tăng 32.114 triệu đồng tương đương tăng 10,5% so với năm 2011. Năm 2013, doanh số cho vay nông nghiệp ngắn hạn đạt 409.580 triệu đồng chiếm 97,02% tăng 71.526 triệu đồng tương đương tăng 21,16% so với cùng kỳ năm 2012. Tình hình doanh số cho vay ngắn hạn đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 158.389 triệu đồng chiếm tỷ trọng 97,37 % trên tổng doanh số cho vay, giảm 31.236 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân do tình hình sản xuất nông nghiệp năm 2014 gặp nhiều khó khăn, hoa màu mất giá, người dân ít vay ngắn hạn để đầu tư nông nghiệp mà chuyển sang vay dài hạn mua máy móc thiết bị phục vụ sản xuất nông nghiệp đang có nhu cầu cao ở địa bàn huyện. Do đặc tính của ngành nông nghiệp có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, thường thiếu hụt vốn đầu tư vào đầu mùa và dư thừa vốn vào mùa thu hoạch. Nắm được quy luật đó, ngân hàng đã đầu tư cho vay với mức lãi suất phù hợp. Tuy 6 tháng đầu năm 2014 doanh số cho vay ngắn hạn có giảm nhưng nhìn chung qua 3 năm thì hoạt động cho vay ngắn hạn trở thành hoạt động cho vay chủ yếu của ngân hàng nhằm đáp ứng nhu cầu đi vay ngắn hạn phục vụ cho sản xuất của bà con nông dân. Doanh số cho vay trung – dài hạn: Năm 2011, doanh số cho vay trung - dài hạn của ngân hàng đạt 11.791 triệu đồng chiếm 3,71 % trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp của ngân hàng. Đến năm 2012, doanh số cho vay nông nghiệp trung – dài hạn đạt 12.875 triệu đồng chiếm 3,67% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp và tăng 1.084 triệu đồng tương đương tăng 9,19% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, doanh số cho vay nông nghiệp trung – dài hạn đạt 12.568 triệu đồng chiếm 2,98% và giảm 307 triệu đồng tương đương giảm 2,38% so với 29 năm 2012. Tình hình doanh số cho vay trung – dài hạn đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 4.270 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,63 % trên tổng doanh số cho vay, tăng 396 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân do người dân ít vay ngắn hạn để đầu tư nông nghiệp mà chuyển sang vay dài hạn mua máy móc thiết bị phục vụ sản xuất nông nghiệp đang có nhu cầu cao ở địa bàn huyện. Qua 3 năm, Cho thấy tỷ trọng doanh số cho vay nông nghiệp trung – dài hạn trên tổng số chiếm tỷ trọng nhỏ trên tổng số cho vay nông nghiệp. Doanh số cho vay nông nghiệp trung – dài hạn có giảm và có tăng nhưng giảm không đáng kể. Nguyên nhân là do khách hàng đi vay có tâm lý chuyển sang vay ngắn hạn để dễ dàng hoàn trả gốc và lãi ngay sau khi thu hoạch. Tóm lại: Doanh số cho vay nông nghiệp tăng qua các năm. Cụ thể doanh số cho vay nông nghiệp năm 2012 tăng 33.198 triệu đồng tương đương 10,45% so với năm 2011 và doanh số cho vay nông nghiệp năm 2013 tăng 71.219 triệu đồng tương đương 20,29% so với năm 2012. Doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 có giảm so với cùng kỳ năm trước nhưng doanh số cho vay trung - dài hạn lại tăng phục vụ cho mục đích dịch vụ sản xuất nông nghiệp. Qua đó cho thấy nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng và ngân hàng đã mở rộng cho vay rộng rãi hơn nữa. Tình hình vay ngắn hạn đối với hoạt động nông nghiệp đều tăng trưởng qua các năm 2011, 2012 và 2013 giải quyết được nhu cầu vốn cho sản xuất nông nghiệp cho người dân. Ngân hàng cũng đã phát huy tốt việc đầu tư cho vay và đảm bảo an toàn tín dụng. 4.2.1.2 Doanh số cho vay theo đối tƣợng Doanh số cho vay nông nghiệp bao gồm: đối tượng trồng trọt và đối tượng chăn nuôi. Để biết được tình hình doanh số cho vay của hai đối tượng này như thế nào và tỷ trọng của chúng ra sao trên tổng số cho vay nông nghiệp sẽ được thể hiện qua bảng doanh số cho vay nông nghiệp theo đối tượng dưới đây: 30 Bảng 4.5: Doanh số cho vay nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012/2011 2013/2012 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Trồng trọt 16.106 15.674 13.741 -432 -2,68 -1.933 -12,33 Chăn nuôi 301.625 335.255 408.407 33.630 11,15 73.152 21,82 Tổng 317.731 350.929 422.148 33.198 10,45 72.219 20,29 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.6: Doanh số cho vay nông nghiệp phân theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ năm 2014 Số tiền 6TĐ 2013/6TĐ 2014 Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Trồng trọt 5.079 2,62 5.709 3,51 630 12,4 Chăn nuôi 188.420 97,38 156.950 96,49 -31.470 -16,7 Tổng 193.499 100 162.659 100 -30.840 -15,93 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Doanh số cho vay đối với trồng trọt: Năm 2011, doanh số cho vay nông nghiệp đối với trồng trọt đạt 16.106 triệu đồng chiếm 5,07% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp. Bước sang năm 2012, doanh số cho vay này đạt 15.674 triệu đồng chiếm 4,47% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp và giảm 432 triệu đồng tương đương 2,68% so với năm 2011. Đến năm 2013, doanh số cho vay nông nghiệp đối với trồng trọt đạt mức 13.741 triệu đồng chiếm 3,26% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp và giảm 1.933 triệu đồng tương đương giảm 12,33% so với năm 2012. Tình hình doanh số cho vay theo trồng trọt đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 5.709 triệu đồng chiếm tỷ trọng 3,51 % trên tổng doanh số cho vay, tăng 630 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Vũng liêm là huyện có lợi thế về chuyên canh vườn cây ăn trái, chiếm tỷ trọng gần 50% giá trị ngành trồng trọt với nhiều loại cây trồng chất lượng và hiệu quả cao. Xuất phát từ lợi thế trên, ngân hàng đã tạo điều kiện thuận lợi nhằm giúp cho người dân vay vốn để sản xuất, phát triển ngành nghề của 31 minh. Tuy nhiên, trong những năm qua, tình hình dịch bệnh, thời tiết xấu và sự mất giá của một số cây trồng đã làm cho người dân gặp khó khăn trong lĩnh vực này cho nên doanh số cho vay nông nghiệp đối tượng trồng trọt có xu hướng giảm đi. Doanh số cho vay đối với chăn nuôi: Năm 2011 doanh số cho vay đối với chăn nuôi của ngân hàng đạt 301.625 triệu đồng chiếm 94,93% trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp. Bước sang năm 2012, doanh số cho vay đối với chăn nuôi đạt mức 335.255 triệu đồng chiếm tỷ trọng 95,53 % trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp, tăng 33.630 triệu đồng tương đương 11,15 % so với năm 2011. Đến năm 2013, doanh số này đạt mức cao nhất trong 3 năm đạt 408.407 triệu đồng chiếm 96,74 % trên tổng doanh số cho vay nông nghiệp, tăng 73.152 triệu đồng tương đương 21,82 % so với cùng kỳ năm 2012. Nguyên nhân do trong thời gian này ngành trồng trọt gặp nhiều biến động làm ảnh hưởng đến thu nhập của nông hộ đã mạnh dạn chuyển qua chăn nuôi để tăng thu nhập của mình. Nhưng nguồn vốn đầu tư trong chăn nuôi rất lớn nên nhiều nông hộ có nhu cầu phải vay vốn của ngân hàng làm cho doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên cao năm 2013. Tình hình doanh số cho vay theo chăn nuôi đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 156.950 triệu đồng chiếm tỷ trọng 96,49 % trên tổng doanh số cho vay, giảm 31.470 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân do năm 2014 chăn nuôi ở địa bàn gặp rất nhiều khó khăn vì dịch bệnh ở gia súc, gia cầm như cấm gia cầm, lỡ mòm long móng, heo tai xanh,..Bà con ít đi vay cho mục đích chăn nuôi nên doanh số cho vay trong chăn nuôi giảm. Tóm lại: Nhìn chung trong tổng doanh số cho vay nông nghiệp thì cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao qua các năm, trong đó phục vụ cho mục đích chăn nuôi là chủ yếu. Cùng với việc tăng doanh số cho vay ngân hàng phải đảm bảo chất lượng tín dụng của các khoản vay, tránh tình trạng chạy theo doanh số gây nợ xấu cho ngân hàng. 4.2.2 Doanh số thu nợ đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 Doanh số thu nợ phản ánh khả năng đánh giá khách hàng của các cán bộ tín dụng đồng thời cũng phản ánh khả năng trả nợ của khách hàng. Bên cạnh việc tăng doanh số cho vay để mở rộng quy mô tín dụng thì công tác thu nợ luôn đươc NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm đầu tư quản lý hiệu quả trong hoạt động tín dụng. 32 4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo kỳ hạn Doanh số thu nợ theo kỳ hạn bao gồm: Doanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn và doanh số thu nợ nông nghiệp dài hạn. Để biết được tình hình doanh số thu nợ nông nghiệp theo kỳ hạn như thế nào chúng ta thông qua bảng dưới đây: Bảng 4.7: Doanh số thu nợ nông nghiệp theo kỳ hạn của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng 2012/2011 2013/2012 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 307.614 338.054 341.657 30.440 9,90 3.603 1,07 13.896 13.067 11.509 -829 -5,97 -1.558 -11,92 321.510 351.121 353.166 29.611 9,21 2.045 0,58 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.8: Doanh số thu nợ nông nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Ngắn hạn Trung – dài hạn Tổng Tỷ trọng (%) 6TĐ năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) 157.620 96,52 154.870 95,63 -2.750 -1,74 5.686 3,48 7.080 4,37 1.395 24,54 163.306 100 161.950 100 -1.356 -0,83 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Doanh số thu nợ ngắn hạn: Đi với doanh số cho vay ngắn hạn nông nghiệp cao thì doanh số thu nợ nông nghiệp cũng cao theo. Năm 2011 doanh số thu nợ nông nghiệp đạt 307.614 triệu đồng chiếm 95,68% tổng doanh số thu nợ nông nghiệp. Đến năm 2012, doanh số thu nợ này đạt 338.054 triệu đồng chiếm 96,28% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và tăng 30.440 triệu đồng tương đương 9,9 % so với năm 2011. Sang năm 2013, doanh số thu nợ nông nghiệp ngắn hạn đạt mức 341.657 triệu đồng chiếm 96,74% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và tăng 3.603 triệu đồng tương đương tăng 1,07% so với năm 2012. 33 Tình hình doanh số thu nợ ngắn hạn đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 154.870 triệu đồng chiếm tỷ trọng 95,63 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 2.750 triệu đồng tương đương 1,74 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 có giảm so với cùng kỳ năm trước nhưng không đáng kể. Các khoản vay ngắn hạn của ngân hàng có kỳ hạn phù hợp với mùa vụ, chu kỳ sản xuất kinh doanh của người dân nên dễ dàng cho khách hàng vay vốn và trả nợ. Cán bộ tín dụng cũng rất tích cực trong công tác thu nợ cho nên khách hàng trả nợ đúng hạn giúp công tác thu nợ của ngân hàng luôn ổn định trong 3 năm qua. Doanh số thu nợ trung – dài hạn: Năm 2011, doanh số thu nợ nông nghiệp trung – dài hạn đạt 13.896 triệu đồng chiếm 4,32% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp. Đến năm 2012, doanh số thu nợ nông nghiệp trung – dài hạn đạt 13.067 triệu đồng chiếm 3,72% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và giảm 829 triệu đồng tương đương 5,97% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, doanh số thu nợ nông nghiệp trung – dài hạn chỉ còn 11.509 triệu đồng chiếm 3,26% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và giảm 1.558 triệu đồng tương đương 11,92% so với năm 2012. Tình hình doanh số thu nợ trung – dài hạn đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 7.080 triệu đồng chiếm tỷ trọng 4,37 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, tăng 1.395 triệu đồng tương đương 24,54 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Do sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng đã đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn nên doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 luôn ổn định và tăng so với cùng kỳ năm trước. Khi cho vay trung và dài hạn thì nguồn vốn của ngân hàng sẽ bị kìm hãm, không xoay vòng vốn được như cho vay ngắn hạn. Đa số khách hàng chuyển sang vay ngắn hạn của ngân hàng để trả nợ đúng hạn qua đó giúp ngân hàng hạn chế được rủi ro. Tóm lại: Doanh số thu nợ nông nghiệp của ngân hàng tăng đều qua các năm: Năm 2012 tăng 29.611 triệu đồng tương đương 9,21% so với năm 2011 và năm 2013 tăng 2.045 triệu đồng tương đương 0,58%. Để có được doanh số thu nợ tăng qua các năm như trên chủ yếu là do sự nỗ lực của nhân viên ngân hàng đã hoàn thành tốt công tác thu hồi nợ, giám sát tốt việc sử dụng vốn của khách hàng và đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. 4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo đối tƣợng 34 Bảng 4.9: Doanh số thu nợ nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Trồng trọt 16.783 15.737 14.334 -1.046 -6,23 -1.403 -8,92 Chăn nuôi 304.727 335.384 338.832 30.657 10,66 3.448 1,03 Tổng 321.510 351.121 353.166 29.611 9,21 2.045 0,58 Chỉ tiêu Tương đối (%) Tuyệt đối Tuyệt đối Tương đối (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.10: Doanh số thu nợ nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh Huyện Vũng Liêm 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền 6TĐ năm 2014 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Tuyệt đối Tương đối (%) Trồng trọt 7.633 4,67 8.650 5,34 1.017 13,32 Chăn nuôi 155.673 95,33 153.300 94,66 -2.373 -1,52 Tổng 163.306 100 161.950 100 -1.356 -0,83 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Doanh số thu nợ đối với trồng trọt: Năm 2011, doanh số thu nợ nông nghiệp đối với trồng trọt của ngân hàng đạt 16.783 triệu đồng chiếm 5,22% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp. Đến năm 2012, doanh số này đạt 15.737 triệu đồng chiếm 4,48% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và giảm 1.046 triệu đồng tương đương 6,23% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, doanh số thu nợ nông nghiệp đối với trồng trọt đạt 14.334 triệu đồng chiếm 4,06% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp và giảm 1.403 triệu đồng tương đương 8,92 % so với cùng kỳ năm 2012. Tình hình doanh số thu nợ theo trồng trọt đối với hoạt động nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 8.650 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5,34 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, tăng 1.017 triệu đồng tương đương 13,32 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ nông nghiệp đối với trồng trọt có xu hướng giảm qua các năm do huyện Vũng Liêm cơ cấu lại ngành nông nghiệp chủ yếu tập trung vào chăn nuôi. Bên cạnh đó, giá 35 nông sản luôn biến động, rớt giá thất thường làm cho người dân gặp khó khăn trong việc thanh toán nợ cho ngân hàng làm cho công tác thu nợ của ngân hàng bị hạn chế. Doanh số thu nợ đối với chăn nuôi: Năm 2011, doanh số thu nợ nông nghiệp đối với chăn nuôi đạt 304.727 triệu đồng chiếm 94,78% trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp của ngân hàng. Đến năm 2012, doanh số này đạt 335.384 triệu đồng chiếm 95,52% trên tổng số doanh số thu nợ nông nghiệp và tăng 30.657 triệu đồng tương đương 10,06% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, Doanh số thu nợ nông nghiệp ngành chăn nuôi của ngân hàng đạt 338.832 triệu đồng chiếm 95,94% và tăng 3.448 triệu đồng tương đương 1,03% so với năm 2012. Tình hình doanh số thu nợ theo đối với hoạt động chăn nuôi của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 153.300 triệu đồng chiếm tỷ trọng 94,66 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 2.373 triệu đồng tương đương 1,52 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số thu nợ đối với chăn nuôi chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh số thu nợ nông nghiệp của ngân hàng và tăng qua các năm là do chủ trương cơ cấu lại ngành nông nghiệp tập trung chủ yếu vào chăn nuôi, đồng thời áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật vào chăn nuôi góp phần tăng thu nhập cho người dân cho nên người dân có điều kiện thanh toán khoản vay của ngân hàng. Tóm lai: Doanh số thu nợ ngắn hạn và cho mục đích chăn nuôi chiếm chủ yếu, doanh số thu nợ luôn tăng đều qua các năm cho thấy tình hình thu nợ của ngân hàng đã được duy trì và phát huy tốt. 4.2.3 Dƣ nợ cho vay đối với hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 Dư nợ cho vay nông nghiệp bao gồm: dư nợ cho vay theo thời hạn và dư nợ cho vay theo đối tượng. Tình hình dư nợ cho vay của ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ sau: 36 4.2.3.1 Dƣ nợ phân theo thời hạn Bảng 4.11: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Ngắn hạn Trung - dài hạn Tổng Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 231.289 261.713 330.741 30.424 13,15 69.028 26,38 11.791 22.324 23.847 10.533 89,33 1.523 6,82 243.080 284.037 354.588 40.957 16,85 70.551 24,84 2012/2011 Tuyệt đối 2013/2012 Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.12: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo thời hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Ngắn hạn Trung – dài hạn Tổng Tỷ trọng (%) 6TĐ 2014/6TĐ 2013 6TĐ năm 2014 Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) 294.823 93,36 234.534 92,33 -60.289 -20,45 20.978 6,64 19.471 7,67 -1.507 -7,18 315.801 100 254.005 100 -61.796 -19,57 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Dư nợ cho vay ngắn hạn: Năm 2011, dư nợ cho vay nông nghiệp ngắn hạn đạt 231.289 triệu đồng chiếm 95,15%. Đến năm 2012, dư nợ cho vay ngắn hạn đạt 261.713 triệu đồng chiếm 92,14% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp và tăng 30.424 triệu đồng tương đương 13,15% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, dư nợ cho vay nông nghiệp ngắn hạn đạt mức 330.741 triệu đồng chiếm 93,27% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp và tăng 69.028 triệu đồng tương đương 26,38% so với năm 2012. Dư nợ cho vay ngắn hạn trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 234.534 triệu đồng chiếm tỷ trọng 92,33 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 60.289 triệu đồng tương đương 20,45 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Cho thấy khách hàng đã thanh toán các khoản vay cho ngân hàng đúng hạn, làm cho dư nợ cho vay của ngân hàng giảm xuống. Phần lớn người dân trong huyện đều sản xuất nông nghiệp, đặc tính ngành này là thừa vốn vào lúc thu hoạch và thiếu khi bắt đầu chu kỳ sản xuất 37 nông nghiệp. Khi vay vốn ngắn hạn giúp người dân linh hoạt hơn trong quá trình sử dụng vốn, giúp ngân hàng chủ động hơn trong việc sử dụng nguồn vốn của mình cho nên đã làm cho dư nợ ngắn hạn tăng qua các năm. Dư nợ cho vay trung – dài hạn: Năm 2011 dư nợ cho vay nông nghiệp trung – dài hạn đạt 11.791 triệu đồng chiếm 4,85% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp. Đến năm 2012, dư nợ cho vay nông nghiệp trung – dài hạn của ngân hàng đạt 22.324 triệu đồng chiếm 7,86% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp và tăng 10.533 triệu đồng tương đương 89,33% so với năm 2011. Bước sang năm 2013, dư nợ cho vay nông nghiệp trung – dài hạn của ngân hàng đạt mức 23.847 triệu đồng chiếm 6,73% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp và tăng 1.523 triệu đồng tương đương 6,82% so với cùng kỳ năm trước. Dư nợ cho vay trung – dài hạn trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 19.471 triệu đồng chiếm tỷ trọng 7,67 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 1.507 triệu đồng tương đương 7,18 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Năm 2014, khách hàng bắt đầu làm ăn có lợi nhuận nên đã thanh toán các khoản nợ cho ngân hàng đúng hạn nên dư nợ cho vay của ngân hàng giảm xuống. Dư nợ là kết quả đánh giá sự tăng trưởng của hoạt động tín dụng của ngân hàng. Dư nợ cho vay nông nghiệp trung – dài hạn của ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ qua các năm. Năm 2012, ngân hàng có dư nợ cho vay nông nghiệp trung – dài hạn chiếm tỷ trọng cao nhất. Tóm lại: Dư nợ cho vay nông nghiệp tăng đều qua các năm. Cụ thể năm 2012 dư nợ cho vay nông nghiệp tăng 40.957 triệu đồng tương đương 16,85% so với năm 2011 và năm 2013 dư nợ cho vay nông nghiệp tăng 70.551 triệu đồng tương đương 24,84% so với năm 2012. Dư nợ cho vay nông nghiệp của ngân hàng tăng là do ngân hàng đã nâng cao uy tín trong lòng khách hàng và cũng có vị thế cao trong hoạt động tín dụng ở địa bàn Vũng Liêm nên đã thu hút được nhiều khách hàng đến vay vốn. 4.2.3.2 Dƣ nợ phân theo đối tƣợng Dư nợ cho vay nông nghiệp của ngân hàng bao gồm: dư nợ cho vay đối với trồng trọt và dư nợ cho vay đối với chăn nuôi. Dưới đây là biểu đồ dư nợ cho vay nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm: 38 Bảng 4.13: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo đối tượng của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Trồng trọt 12.973 22.724 22.545 9.751 75,16 -179 -0,79 Chăn nuôi 230.107 261.313 332.043 31.206 13,56 70.730 27,07 Tổng 243.080 284.037 354.588 40.957 16,85 70.551 24,84 Chỉ tiêu Tương đối (%) Tuyệt đối Tuyệt đối Tương đối (%) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.14: Dư nợ cho vay nông nghiệp theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ năm 2014 Số tiền 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Trồng trọt 20.585 6,52 20.015 7,88 -570 -2,77 Chăn nuôi 295.216 93,48 233.990 92,12 -61.226 -20,74 Tổng 315.801 100 254.005 100 -61.796 -19,57 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Dư nợ cho vay đối với trồng trọt: Năm 2011, dư nợ cho vay nông nghiệp đối với trồng trọt của ngân hàng đạt mức 12.973 triệu đồng chiếm 5,34% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp của ngân hàng. Đến năm 2012, dư nợ cho vay đối với trồng trọt đạt 22.724 triệu đồng chiếm khoảng 8% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp của ngân hàng và tăng 9.751 triệu đồng tương đương tăng 75,16% so với năm 2011. Năm 2013, dư nợ cho vay đối với trồng trọt đạt mức 22.545 triệu đồng chiếm 6,36% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp và giảm 179 triệu đồng tương đương giảm 0,79% so với năm 2012. Dư nợ cho vay đối với trồng trọt trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 20.015 triệu đồng chiếm tỷ trọng 7,88 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 570 triệu đồng tương đương 2,77 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Dư nợ cho vay đối với trồng trọt tăng giảm không đều qua các năm. Năm 2012 có dư nợ cho vay đối với trồng trọt tăng mạnh do Ngân hàng Nhà nước thắt chặt lãi suất 39 theo thông tư 19/2012/TT –NHNN, hạ thấp lãi suất cho vay 10% - 13% mở ra nhiều cơ hội cho người dân đầu tư sản xuất. Năm 2013 và nửa đầu 6 tháng đầu năm 2014 dư nợ cho vay trồng trọt giảm nhưng không đáng kể là do người dân có thu nhập đủ để trả nợ cho ngân hàng mà không cần vay mới. Dư nợ cho vay đối với chăn nuôi: Năm 2011 dư nợ cho vay đối với chăn nuôi đạt mức 230.107 triệu đồng chiếm 94,66% trên tổng dư nợ cho vay nông nghiệp. Bước sang năm 2012, dư nợ cho vay đối với chăn nuôi của ngân hàng là 261.313 triệu đồng chiếm khoảng 92% trên tổng số dư nợ cho vay nông nghiệp và tăng 31.206 triệu đồng tương đương 13,56% so với năm 2011. Đến năm 2013, dư nợ cho vay đối với chăn nuôi đạt 332.043 triệu đồng chiếm 93,64% và tăng 70.730 triệu đồng tương đương tăng 27,07% so với cùng kỳ năm 2012. Dư nợ cho vay đối với chăn nuôi trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 233.990 triệu đồng chiếm tỷ trọng 91,12 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 61.226 triệu đồng tương đương 20,74 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Có thể thấy dư nợ cho vay đối với chăn nuôi của ngân hàng tăng đều qua các năm. Nguyên nhân do dịch bệnh ở gia súc và gia cầm thường xuyên xảy ra như: cúm gia cầm, lở mồm long móng,...làm cho các hộ nông dân thua lỗ, dẫn đến việc trả nợ cho ngân hàng bị trì truệ. Bênh cạnh đó một số bộ phận nông hộ xin vay mới do chăn nuôi đem lại hiệu quả kinh tế và thu nhập cao, do đó góp phần vào sự gia tăng dư nợ của ngân hàng. Nhưng đến 6 tháng đầu năm 2014, dư nợ cho vay chăn nuôi của ngân hàng giảm so với cùng kỳ năm trước do điều kiện khí hậu, thời tiết năm nay tốt hơn năm 2013 góp phần thuận lợi cho chăn nuôi, người dân cũng thuận lợi để thanh toán nợ cho ngân hàng. Tóm lại: tình hình dư nợ cho vay trong hoạt động nông nghiệp tăng dần qua các năm. Ngân hàng chủ yếu cho vay ngắn hạn và vốn được sử dụng cho mục đích chăn nuôi chiếm tỷ trọng lớn. Dư nợ cho vay nông nghiệp luôn duy trì ổn định và ở mức cao nhưng ngân hàng vẫn phải chú trọng đến công tác thẩm định nhằm hạn chế rủi ro. 4.2.4 Tình hình nợ xấu của hoạt động tín dụng nông nghiệp giai đoạn 2011 – 6/2014 Nợ xấu của ngân hàng trong hoạt động nông nghiệp được phân như sau: Nợ xấu theo kỳ hạn và nợ xấu theo đối tượng được thể hiện qua bảng dưới đây: 4.2.4.1 Nợ xấu phân theo kỳ hạn Ngoài doanh số thu nợ, nợ xấu cũng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và chất lượng tín dụng của ngân hàng. Việc nợ xấu phát sinh cao sẽ làm tăng mức độ rủi ro và khả năng thanh toán của ngân hàng, ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Dưới đây là biểu đồ thể hiện nợ xấu trong hoạt động nông nghiệp của ngân hàng trong thời gian qua: 40 Bảng 4.15: Nợ xấu trong nông nghiệp theo thời hạn của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 2012/2011 Năm 2013 Tuyệt đối 2013/2012 Tương đối (%) Tương đối (%) Tuyệt đối Ngắn hạn 172 162 248 -10 -5,81 86 53,09 Trung - dài hạn 818 564 393 -254 -31,05 -171 -30,32 Tổng 990 726 641 -264 -26,67 -85 -11,71 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.16: Nợ xấu trong nông nghiệp phân theo kỳ hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ năm 2014 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Ngắn hạn 153 24,88 210 18,06 57 37,25 Trung – dài hạn 462 75,12 953 81,94 491 106,28 Tổng 615 100 1.163 100 548 89,11 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Nợ xấu ngắn hạn: Năm 2011, nợ xấu trong nông nghiệp ngắn hạn của ngân hàng là 172 triệu đồng chiếm 17,37% trên tổng nợ xấu trong nông nghiệp của ngân hàng. Đến năm 2012, nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đạt 162 triệu đồng chiếm 22,31% trên tổng nợ xấu nông nghiệp và giảm 10 triệu đồng tương đương 5,81% so với cùng kỳ năm trước. Bước sang năm 2013 nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng đạt mức 248 triệu đồng chiếm 38,69%, tăng 86 triệu đồng tương đương 53,09% so với năm 2012. Nợ xấu ngắn hạn trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 210 triệu đồng chiếm tỷ trọng 18,06 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, giảm 57 triệu đồng tương đương 37,25 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Có thể nhận thấy nợ xấu ngắn hạn có xu hướng tăng qua các năm và tăng vọt ở năm 2013, chỉ có 6 tháng đầu năm 2014 nợ xấu có giảm so với cùng kỳ năm 2013. Nguyên nhân do giá cả trên thị trường không ổn định, thời tiết diễn biến thất thường. Bên cạnh đó do các thương lái Trung Quốc giảm thu mua nông sản và ép giá bà con nông dân làm cho doanh thu và lợi 41 nhuận của người dân giảm không đủ bù đắp chi phí dẫn đến nợ kéo dài, nợ xấu tăng lên. Nợ xấu trung – dài hạn: Năm 2011, nợ xấu trung – dài hạn nông nghiệp của ngân hàng ở mức 818 triệu đồng chiếm tỷ trọng 82,63%. Đến năm 2012, nợ xấu nông nghiệp trung – dài hạn của ngân hàng giảm xuống mức 564 triệu đồng chiếm 77,69% trên tổng nợ xấu nông nghiệp, giảm 254 triệu đồng tương đương 31,05% so với cùng kỳ năm trước. Bước sang năm 2013, nợ xấu nông nghiệp trung – dài hạn của ngân hàng chỉ đạt 393 triệu đồng chiếm 61,31% trên tổng nợ xấu nông nghiệp, giảm 171 triệu đồng tương đương 30,32% so với năm 2012. Mặc dù tỷ trọng nợ xấu trung – dài hạn có chiếm tỷ trọng cao trong tổng nợ xấu nông nghiệp nhưng có xu hướng giảm mạnh theo hướng tích cực qua các năm. Cho thấy ngân hàng đã có những biện pháp xử lý nợ xấu hiệu quả và nâng cao hiệu quả tín dụng. Sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong việc đôn đốc trả nợ. Nợ xấu trung – dài hạn trong nông nghiệp của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 953 triệu đồng chiếm tỷ trọng 81,94 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, tăng 491 triệu đồng tương đương 106,28 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân do việc kinh doanh, sản xuất trên địa bàn làm ăn thua lỗ và bên cạnh đó có một số khách hàng không chịu trả nợ cho ngân hàng, day dưa làm công tác thu hồi nợ của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Tóm lại: Nhìn chung nợ xấu của ngân hàng có xu hướng giảm qua các năm. Cụ thể năm 2012 nợ xấu nông nghiệp giảm 264 triệu đồng cho còn ở mức 726 triệu đồng, năm 2013 nợ xấu nông nghiệp chỉ còn ở mức 641 triệu đồng, giảm 85 triệu đồng tương đương 11,71% so với năm 2012. Nguyên nhân do tinh thần tự giác và thiện chí trả nợ của khách hàng và sự chỉ đạo của ban lãnh đạo ngân hàng cùng sự nỗ lực của các cán bộ tín dụng trong việc giải quyết nợ xấu. 42 4.2.4.2 Nợ xấu phân theo đối tƣợng Bảng 4.17: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 2012/2011 Năm 2012 Năm 2013 2013/2012 Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Trồng trọt 65 177 175 112 172,31 -2 -1,13 Chăn nuôi 925 549 466 -376 -40,65 -83 -15,12 Tổng 990 726 641 -264 -26,67 -85 -11,71 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.18: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và năm 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng 6TĐ năm 2013 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng (%) 6TĐ năm 2014 Số tiền 6TĐ 2014/6TĐ 2013 Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Trồng trọt 175 28,46 203 17,45 28 16,0 Chăn nuôi 440 71,54 960 82,55 520 118,18 Tổng 615 100 1.163 100 548 89,10 Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm - Nợ xấu đối với trồng trọt: Năm 2011, nợ xấu nông nghiệp đối với trồng trọt ở mức chỉ có 65 triệu đồng chiếm tỷ trọng 6,57%. Nhưng cho đến năm 2012 thì nợ xấu này đã tăng vọt lên 177 triệu đồng, tăng 112 triệu đồng tương đương 172,31% so với năm 2011. Nguyên nhân do năm 2011 lạm phạt tăng cao ở mức 2 con số (18,3%) dẫn đến chi phí tăng cao ảnh hưởng đến việc kinh doanh sản xuất năm này cho nên sang năm 2012 người dân gặp rất nhiều khó khăn không thể trả nợ cho ngân hàng. Bên cạnh đó trong năm 2012, huyện Vũng Liêm chịu sự ảnh hưởng của dịch bệnh trên nông sản làm cho không ít nhà vườn gặp nhiều khó khăn hơn nữa. Bước sang năm 2013, nợ xấu nông nghiệp đối với trồng trọt đạt mức 175 triệu đồng giảm 2 triệu đồng tương đương 1,13%. Năm 2013 nợ xấu đối với trồng trọt có giảm nhưng giảm với tỷ lệ rất thấp đòi hỏi ngân hàng cần có thêm chính sách khắc phục và các cán bộ cần nỗ lực hơn nữa trong việc giải 43 quyết nợ xấu. Nợ xấu đối với trồng trọt của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 203 triệu đồng chiếm tỷ trọng 17,45 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, tăng 28 triệu đồng tương đương 16 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Tuy nợ xấu có tăng so với cùng kỳ năm trước nhưng tăng ở mức thấp. Nguyên nhân do bà con nông dân gặp ít khó khăn trong việc tìm đầu ra cho nông sản vì giá nông sản giảm, thương lai Trung Quốc giảm thu mua nên đẩy giá nông sản giảm lợi nhuận của người dân làm tăng nợ khó đòi của ngân hàng. - Nợ xấu đối với chăn nuôi: Năm 2011, nợ xấu trong chăn nuôi của ngân hang đạt mức 925 triệu đồng chiếm 93,43%. Đến năm 2012, nợ xấu này giảm xuống còn 549 triệu đồng, cụ thể giảm 376 triệu đồng tương đương 40,65%. Bước sang năm 2013, nợ xấu nông nghiệp trong chăn nuôi giảm xuống đến mức 466 triệu đồng, giảm 83 triệu đồng tương đương 15,12% so với năm 2012. Nguyên nhân nợ xấu chăn nuôi giảm qua các năm là do ngành chăn nuôi ít biến động, dịch bệnh hơn so với trồng trọt, giá gia súc gia cầm được giá, không bị rớt giá và ép giá như sản phẩm trồng trọt, địa bàn huyện Vũng Liêm hiện nay chăn nuôi bò đạt hiệu quả kinh tế rất cao cho nên công tác thu nợ xấu cũng được hiệu quả hơn. Nhưng nhìn chung thì nợ xấu trong chăn nuôi vẫn chiếm tỷ trọng cao. Ngân hàng cần tập trung thẩm định cho vay đối với những dự án chăn nuôi khả thi để đạt hiệu quả sử dụng vốn và hạn chế nợ xấu. Nợ xấu đối với chăn nuôi của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 đạt mức 960 triệu đồng chiếm tỷ trọng 82,55 % trên tổng doanh số thu nợ nông nghiệp, tăng 520 triệu đồng tương đương 118,18 % so với 6 tháng đầu năm 2013. Tuy nợ xấu có tăng so với cùng kỳ năm trước nhưng tăng ở mức thấp. Nợ xấu trong chăn nuôi 6 tháng đầu năm 2014 tăng cao cho thấy ngân hàng đã chưa thẩm định cho vay một cách kỹ lưỡng. Việc chăn nuôi gia cầm và nuôi heo của bà con huyện gặp nhiều thua lỗ. Phần lớn là do dịch bệnh làm gia cầm chết hàng loạt, heo tai xanh, v.v…Làm nhiều hộ chăn nuôi thua lỗ dẫn đến nợ xấu tăng cao. Tóm lại: Chúng ta có thể nhận thấy nợ xấu nông nghiệp của ngân hàng tập trung chủ yếu ở nợ xấu trung – dài hạn và nợ xấu trong chăn nuôi. Nợ xấu phát sinh chủ yếu từ việc khách hàng vay vốn làm ăn thua lỗ, thiếu thiện chí trả nợ,…Ngân hàng gặp cũng nhiều khó khăn trong việc giải quyết nợ xấu, nó là vấn đề nan giải trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng nhưng nhờ sự quyết tâm và nỗ lực từ phía ngân hàng đã và đang giảm bớt nợ xấu đều qua các năm cho thấy ngân hàng cũng đã đạt được hiệu quả trong công tác xử lí nợ xấu. 44 4.3 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1.Tổng nguồn vốn Triệu đồng 540.149 751.805 679.132 2.Vốn huy động Triệu đồng 465.244 584.081 584.441 3.Doanh số cho vay Triệu đồng 317.731 350.929 422.148 4.Doanh số thu nợ Triệu đồng 321.510 351.121 353.166 5.Tổng dư nợ Triệu đồng 243.080 284.037 354.588 6.Dư nợ bình quân Triệu đồng 249.809 263.559 319.313 7.Nợ xấu Triệu đồng 990 726 641 - Dư nợ/Vốn huy động (5/2) % 52,2 48,6 60,67 - Hệ số rủi ro tín dụng (7/5) % 0,4 0,26 0,18 - Hệ số thu nợ (4/3) % 101,2 100,05 83,66 Vòng 1,29 1,33 1,1 - Vòng quay vốn tín dụng (4/6) Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 45 Bảng 4.20: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Đơn vị tính 6 tháng đầu năm 2013 2014 1.Tổng nguồn vốn Triệu đồng - - 2.Vốn huy động Triệu đồng - - 3.Doanh số cho vay Triệu đồng 193.499 162.659 4.Doanh số thu nợ Triệu đồng 163.306 161.950 5.Tổng dư nợ Triệu đồng 315.801 254.005 6.Dư nợ bình quân Triệu đồng 299.919 304.297 7.Nợ xấu Triệu đồng 615 1163 - Dư nợ/Vốn huy động (5/2) % - Hệ số rủi ro tín dụng (7/5) % 0,19 0,46 - Hệ số thu nợ (4/3) % 84,40 99,56 Vòng 0,54 0,53 - Vòng quay vốn tín dụng (4/6) - - Nguồn: Phòng tín dụng NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 4.3.1 Dƣ nợ trên tổng vốn huy động Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng và khả năng cho vay. Dư nợ trên tổng vốn huy động còn phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Qua 3 năm cho thấy chỉ tiêu này luôn đạt ở mức cao trên 40%. Do chính sách của ngân hàng là tăng đầu tư vốn vào nông nghiệp. Cụ thể năm 2011 là 52,2%. Đến năm 2012 chỉ tiêu này đạt 48,6%, giảm 3,6% so với năm 2011. Bước sang năm 2013 là 60,67%, tăng 12,07 % so với năm trước. Ta có thể thấy năm 2013 dư nợ trên tổng vốn huy động cao nhất. Bình quân huy động 100 đồng vốn thì ngân hàng cho vay 52,2 đồng ở năm 2011; 48,6 đồng ở năm 2012 và 60,67 đồng ở năm 2013. Điều này cho thấy khả năng sử dụng nguồn vốn huy động của ngân hàng để cho vay của ngân hàng chưa cao. Nguyên nhân là do nguồn vốn huy động có tăng trưởng qua các năm nhưng cao hơn tốc độ tăng của dư nợ nên chưa đáp ứng được nhu cầu của khách hàng. Bên cạnh đó khả năng đa dạng danh mục đầu tư của ngân hàng thấp nên chỉ tập trong vào hoạt động cấp tín dụng nông nghiệp. 4.3.2 Hệ số rủi ro tín dụng Hệ số rủi ro tín dụng phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng của ngân hàng. Nếu chỉ tiêu này càng nhỏ thì chứng tỏ hoạt động của ngân hàng càng an 46 toàn, nợ xấu được kiểm soát chặt chẽ và ngược lại. Đây là hệ số cần có sự quan tâm đúng mức vì nếu không kiểm soát được thì thiệt hại mà ngân hàng gánh chịu sẽ không hề nhỏ. Cụ thể, hệ số rủi ro tín dụng của ngân hàng là 0,4% cao nhất trong 3 năm. Năm 2012 chỉ số này là 0,26 %, hệ số rủi ro tín dụng giảm tương đối nhiều, giảm 0,14 % so với năm 2011. Cho thấy khách hàng sử dụng vốn có mục đích, trả vốn gốc và lãi đúng hạn. Đến năm 2013, hệ số rủi ro tín dụng đạt 0,18 % thấp nhất trong 3 năm, giảm 0,08 % so với năm 2012. Hệ số rủi ro tín dụng 6 tháng đầu năm 2014 của ngân hàng là 0,46, tăng 0,27 % so với cùng kỳ năm 2013, tỷ lệ nợ xấu tăng lên cho thấy ngân hàng cần mạnh mẽ hơn trong việc đôn đốc thu nợ khó đòi. Nhưng nhìn chung 3 năm, trong 3 năm 2011 – 2013 nợ xấu luôn được kiểm soát và từng bước được hạ thấp. Kết quả này cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng ngày càng tốt, rủi ro tín dụng luôn được kiềm chế ở mức rất thấp. Nguyên nhân là do tình hình thu nợ của ngân hàng khả quan, nợ xấu không đáng kể, sự tích cực trong công việc của tập thể cán bộ ngân hàng và ý thức của người dân trong việc trả nợ đúng hạn ngày càng cao. Cho nên tỷ lệ nợ xấu được giảm trong 3 năm qua. 4.3.3 Hệ số thu nợ Hệ số thu nợ cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp. Chỉ tiêu này còn biểu hiện khả năng thu hồi nợ của ngân hàng từ việc cho khách hàng vay cũng như khả năng trả nợ vay của khách hàng. Nó cho biết số tiền mà ngân hàng thu hồi được trong một thời gian nhất định so với đồng vốn mà ngân hàng cho vay trong cùng thời điểm đó. Qua bảng trên ta có thể thấy hệ số thu nợ có nhiều biến động, nhìn chung vẫn ở mức khá cao nhưng có xu hướng giảm nhẹ qua 3 năm. Cụ thể, năm 2011 hệ số thu nợ là 101,2 %, thời gian này ngân hàng thu được các khoản cho vay đúng hạn. Cho thấy khi ngân hàng cho vay 100 đồng vốn đến khi đáo hạn sẽ nhận được 101,2 đồng. Năm 2012, hệ số thu nợ đạt 100,05 %, có thấp hơn so với năm 2011 nhưng không chênh lệch đáng kể. Bước sang năm 2013 hệ số thu nợ đã giảm đi và thấp nhất trong 3 năm. Cụ thể hệ số này là 83,66 %, giảm 16,39 %. Hệ số thu nợ qua các năm tuy có giảm nhưng vẫn ở mức khá cao. Công tác thu nợ rất được ngân hàng quan tâm nhưng vào năm 2013 kinh tế gặp nhiều biến động, giá cả nguyên vật liêu sản xuất tăng cao mà giá nông sản lại tăng ít và song song đó do gặp thiên tai, dịch bệnh làm cho khách hàng không thu được lợi nhuận để đến chậm trả nợ vay cho ngân hàng dẫn đến hệ số thu nợ năm 2013 thấp nhất trong 3 năm qua. Hệ số thu nợ của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2014 là 99,56 %, tăng 15,16 % so với cùng kỳ năm 2013 có hệ số thu nợ là 84,40 %. Năm 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ của ngân hàng ở mức cao cho thấy khả năng thu hồi nợ vay của ngân hàng được đảm bảo, qua đó còn phản ánh chất lượng tín dụng của ngân hàng khá tốt nhưng ngân hàng cần chú trọng hơn nữa công tác thu hồi nợ từ khâu chọn khách 47 hàng, coi trọng công tác kiểm tra và giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng giúp cho công tác thu hồi vốn luôn được hoàn thành một cách triệt để. 4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng dùng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn của tín dụng ngân hàng, nó cho thấy thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Nếu vòng quay vốn tín dụng nhanh, tức việc đưa vốn vào sản xuất kinh doanh của ngân hàng đạt hiệu quả cao và ngược lại. Qua bảng trên ta thấy rằng vòng quay vốn tín dụng năm 2011 là 1,29 vòng. Năm 2012 vòng quay vốn đạt 1,33 vòng, không chênh lệch nhiều so với năm 2011. Có tăng hơn năm 2011 nhưng tăng không đáng kể, tăng 0,04 vòng. Đến năm 2013, vòng quay vốn tín dụng là 1,1 thấp nhất trong 3 năm, giảm 0,23 vòng so với năm 2012. Vòng quay vốn tín dụng 6 tháng đầu năm 2014 đạt 0,53 vòng, giảm 0,01 vòng so với 0,54 vòng ở 6 tháng đầu năm 2013, tuy có giảm nhưng vẫn ở mức rất thấp do doanh số thu nợ của năm 2014 thấp hơn đôi chút so với năm 2013 tuy nhiên dư nợ bình quân năm 2014 cao hơn nhiều so với dư nợ bình quân năm 2013 nên làm cho vòng quay vốn tín dụng 6 tháng đầu năm 2014 thấp hơn. Cả 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 vòng quay vốn tín dụng rất thấp. Qua đó ta thấy nguồn vốn cho vay trong nông nghiệp của ngân hàng chưa đạt hiệu quả cao mặc dù công tác thu nợ được chú trọng. Trong 3 năm, vòng quay vốn tín dụng của năm 2012 đạt 1,33 cao nhất do ngân hàng đã rút ngắn được thời gian thu hổi nợ, đẩy mạnh công tác thu nợ nên đã thu nợ được các khoản nợ tồn đọng. Vì thế trong thời gian tới ngân hàng cần chú trọng đến việc giảm dư nợ bình quân để tăng nhanh vòng quay vốn tín dụng làm tăng nhanh hiệu quả đồng vốn của ngân hàng. 48 CHƢƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NÔNG NGHIỆP TẠI NHNN & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN VŨNG LIÊM – VĨNH LONG 5.1 Nhận xét và đánh giá về hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 5.1.1 Thành tựu - Tình hình huy động vốn khá tốt, nguồn huy động vốn tăng qua các năm. Hoạt động cho vay của ngân hàng ngày càng được mở rộng, doanh số cho vay đều tăng qua các năm, năm sau cao hơn năm trước. Cho thấy hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng được thực hiện một cách hiệu quả và ngày càng được nâng cao, đáp ứng kịp thời và thỏa mãn các ngành nghề như trồng trọt và chăn nuôi. - Doanh số thu nợ của ngân hàng đạt kết quả tích cực giúp các hoạt động kinh doanh của ngân hàng diễn ra thuận lợi và hạn chế rủi ro. - Nợ xấu của ngân hàng được xử lý tốt và giảm dần qua các năm. Công tác thu hồi nợ cũng được thực hiện tốt. Chất lượng tín dụng luôn được đảm bảo, kiểm soát chặt chẽ đối với khách hàng trong quá trình sử dụng vốn, quản lý tốt công tác thu hồi nợ và lãi đúng thời hạn. - NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm luôn tích cực hoàn thiện năng lực của mình để phục vụ tốt cho khách hàng. Đồng thời, ngân hàng đã tạo được ấn tượng và uy tín đối với khách hàng nên số lượng khách hàng đến giao dịch với ngân hàng ngày càng tăng, mở rộng thêm nhiều chi nhánh và nhiều địa bàn. Quy trình cho vay đối với khách hàng ngày càng đơn giản không còn phức tạp như trước. Toàn bộ giao dịch của khách hàng được thực hiện trên máy tính nhằm tạo điều kiện thuận lợi hoàn thành các thủ tục vay thành công và thuận lợi. - Ngân hàng luôn theo dõi và thu nhập đầy đủ thông tin từ thị trường để có những biện pháp và chính sách phù hợp với từng biến động giúp ngân hàng hoạt động và quản lý tốt hơn. - NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm đã đưa ra nhiều sản phẩm hấp dẫn khách hàng, gửi tiền tiết kiệm và những chương trình có mức lãi suất hấp dẫn để thu hút bà con nông dân. Ngân hàng đã đào tạo được đội ngũ cán bộ công nhân viên chức có trình độ cao, sáng tạo trong công việc và có tinh thần trách nhiệm, hăng hái nhiệt tình làm việc để ngày càng đáp ứng được yêu cầu của khách hàng. 49 5.1.2 Hạn chế - Chưa có sự cân đối và hợp lí trong tỷ trọng tín dụng ngắn – trung và dài hạn trong nhu cầu vay vốn của khách hàng. Doanh số cho vay chủ yếu là ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn cũng có những chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay. Đồng thời doanh số cho vay đối với trồng trọt và chăn nuôi còn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay theo mục đích sử dụng. Đây là các ngành chịu ảnh hưởng lớn bởi các điều kiện khí hậu, thời tiết, thiên tai và dịch bệnh...Trong khi đó Việt Nam lại là quốc gia gặp nhiều thiên tai và chịu sự ảnh hưởng của biến đổi khí hậu nên người dân sẽ gặp nhiều rủi ro làm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. - Hiện nay nhu cầu vốn của khách hàng trên địa bàn huyện rất lớn (đặc biệt là các hộ sản xuất kinh doanh theo mô hình trang trại) nhưng nguồn vốn huy động chưa đáp ứng nhu cầu của người dân cho nên ngân hàng phải điều chuyển thêm vốn để cho vay. - Chưa có nhiều hoạt động marketing hiệu quả để thu hút khách hàng ở các sản phẩm kinh doanh của ngân hàng. Chịu sự cạnh tranh ngày càng gay gắt từ các tổ chức tín dụng khác trên địa bàn tỉnh. - Hoạt động kinh doanh của ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn do phụ thuộc nhiều vào điều kiện thời tiết – khí hậu và giao thông vận chuyển. - Hệ thống cơ sở vật chất của ngân hàng còn chậm trong việc hiện đại hóa và chưa hỗ trợ cho khách hàng những dịch vụ hiện đại và tiện ích khác. - Mối liên kết giữa 5 nhà (Người sản xuất; ngân hàng cho vay vốn; doanh nghiệp thu mua, chế biến và tiêu thụ nông sản; doanh nghiệp cung ứng giống, thức ăn chăn nuôi, phân bón, thuốc bảo vệ thực vật, thuốc thú y; nhà hoa học) chưa chặt chẽ. Đồng thời, khâu tiêu thụ, đầu ra của người sản xuất nông nghiệp thiếu ổn định gây khó khăn cho việc thanh toán nợ cho ngân hàng. 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp tại NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 5.2.1 Về công tác huy động vốn Trong những năm qua huy động vốn tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp huyện Vũng Liêm không ngừng tăng trưởng, song tỷ trọng còn thấp so với tổng dư nợ, nên ngân hàng Vũng Liêm vẫn phải sử dụng nguồn vốn vay của ngân hàng cấp trên với lãi suất cao nên phần nào ảnh hưởng đến kết quả lợi nhuận. Chính vì thế cần phải có những giải pháp tốt hơn cụ thể là: + Mở rộng mạng lưới huy động xuống tận các địa bàn dân cư, đến tận hộ gia đình, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho khách hàng gửi tiền. Cán bộ ngân hàng phải đổi mới phong cách giao dịch phải gần gũi, tiếp xúc, tuyên truyền các sản 50 phẩm dịch vụ tiện ích, thực hiện các nghiệp vụ một cách nhanh chóng, chính xác, có như vậy mới tạo cho người gởi tiền an tâm. + Khuyến khích ở tài khoản cá nhân, mở rộng các hoạt động nghiệp vụ với phí giao dịch hợp lý, từng bước phát triển hình thức chi trả lương thông qua tài khoản thẻ ATM. Nghiên cứu tạo sự liên kết giữa các ngân hàng để khách hàng có thể gởi tiền một nơi mà rút tiền nhiều nơi. + Tăng lãi suất huy động vốn một cách linh hoạt, có chương trình khuyến mãi kịp thời, mở chương trình xổ số trúng thưởng. + Xây dựng chiến lược khách hàng, đối với khách hàng gửi nhiều, gửi thường xuyên nên có chính sách ưu đãi chăm sóc khách hàng, như quà tặng trong những dịp ngày lễ lớn của đất nước. 5.2.2 Về công tác cho vay - Để hoạt động đầu tư ngân hàng hiệu quả thì khâu thẩm định là quan trọng liên quan đến chất lượng tín dụng cho nên cần phân tích, đánh giá khách hàng ở những nội dung sau: + Đánh giá về năng lực pháp lý của khách hàng nhằm ràng buộc trách nhiệm khách hàng trước pháp luật, đồng thời bảo vệ lợi ích hợp pháp của ngân hàng. Đây là cơ sở để kí kết hợp đồng tín dụng. + Đánh giá khả năng điều hành sản xuất kinh doanh của người lãnh đạo doanh nghiệp vì vị trí của người lãnh đạo, người điều hành trong doanh nghiệp một phần quyết định sự thành công hay thất bại trong doanh nghiệp, có thể đánh giá trên một số khía cạnh như: năng lực, trình độ chuyên môn, uy tín,…và khả năng hoạch định các chính sách trong kinh doanh của nhà lãnh đạo.Từ đó ngân hàng xác định mức vốn đầu tư phù hợp đối với khách hàng là doanh nghiệp. + Đánh giá năng lực tài chính nhằm giúp ngân hàng nắm được thực trạng sản xuất kinh doanh cũng như khả năng thanh toán của doanh nghiệp, tổ chức và cá nhân. + Ngoài ra, ngân hàng cần phải phân tích thật kỹ lý do đề nghị vay vốn của khách hàng để nắm bắt mục đích sử dụng vốn có phù hợp với mục đích xin vay và có phù hợp với hoạt động sản xuất kinh doanh thực tế của khách hàng hay không. Từ đó giúp ngân hàng đưa ra quyết định đầu tư đúng mục đích, có hiệu quả. - Xây dựng cơ chế lãi suất cho vay phù hợp, đa dạng hóa các hình thức tín dụng và mở rộng cho vay đối với đối tượng có tỷ lệ nợ xấu thấp. Việc xây dựng cơ chế lãi suất cho vay phù hợp đảm bảo cho sự phát triển của ngân hàng tạo động lực khuyến khích vay vốn. Với sự đa dạng hóa hình thức tín dụng làm 51 phong phú các chủ thể tham gia vay vốn sản xuất nông nghiệp có thể là doanh nghiệp, hợp tác xã và hộ sản xuất,.. sâu rộng đến mọi thành phần kinh tế. 5.2.3 Về công tác thu hồi nợ Công tác thu hồi nợ là việc hết sức quan trọng trong hoạt động của ngân hàng nên được quan tâm đặc biệt để đảm bảo nguồn vốn của ngân hàng không bị ứ đọng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. Cho nên cần có một số biện pháp sau: - Cán bộ tín dụng nên thường xuyên theo dõi nợ đến hạn để tiến hành đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và cần phối hợp với các ngành các cấp và chính quyền địa phương để xử lý thu hồi nợ tồn đọng. - Ngân hàng cần áp dụng nhiều biện pháp thu nợ khác nhau đối với các khoản nợ quá hạn khó đòi. Xem xét khả năng trả nợ của khách hàng tùy vào hoàn cảnh để khách hàng có thêm thời gian trả nợ hoạc được vay thêm phục vụ cho sản xuất kinh doanh của mình để họ thực hiện tốt nghĩa vụ trả nợ của mình. - Ngân hàng cần có những chính sách ưu đãi đối với khách hàng trả nợ đúng hạn theo hợp đồng tạo động lực trả nợ cho khách hàng. 5.2.4 Ngăn ngừa và xử lý nợ xấu Ngăn ngừa và xử lú nợ xấu nhằm mục đích hạn chế nợ xấu phát sinh và tồn đọng giúp hoạt động kinh doanh ngân hàng có hiệu quả hơn. Để thực hiện được mục tiêu trên cần thực hiện: Một là: Ngân hàng cần phân loại nợ xấu để có biện pháp xử lý riêng phù hợp từng loại nợ, từng loại doanh nghiệp để đảm bảo xử lý tốt nợ xấu. Hai là: Ngân hàng cần tăng cường trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu theo quy định của pháp luật. Việc bổ sung vốn dự phòng sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng mạnh tay đòi nợ, có thời gian thanh lý tài sản thế chấp ở mức giá hợp lý, tạo nên nguồn thu cho những năm sau. Ba là: Ngân hàng cần chú trọng đến công tác thẩm định dự án, chú ý đến tính khả thi của dự án, hạn chế tư tương coi trọng tài sản thế chấp cho vay và tăng cường hoạt động thanh tra theo dõi tình hình sử dụng vốn của khách hàng để kịp thời xử lý hạn chế nợ xấu. Bốn là: có biện pháp xử lý nợ xấu phù hợp theo hoàn cảnh của khách hàng cần trả nợ. Đối với khách hàng muốn trả nợ nhưng chưa có khả năng thanh toán do thiên tại, tai nạn,..Cán bộ tín dụng tìm cách giúp người vay vượt qua khó khăn như gia hạn nợ theo đề nghị của khách hàng nhưng không vượt quá cho phép để tạo điều kiện cho người vay trả nợ. Đối với nợ xấu khó đòi: Cần bắt buộc kê biên tài sản thế chấp, chấm dứt hoàn toàn việc cho vay để xử lý nợ xấu. 52 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm nằm trên địa bàn với đa số dân cư dựa vào sản xuất nông nghiệp nên nhu cầu về vốn là rất lớn. Trong sự nghiệp phát triển kinh tế, nhất là giai đoạn công nghiệp hóa, hiện đại hóa hiện nay, nhiệm vụ đặt ra là phải khẩn trương khắc phục, ổn định và tiếp tục phát triển công tác tín dụng một cách mạnh mẽ, điều đó chỉ thể hiện trên cơ sở nỗ lực vượt bậc của ngân hàng. Mặc dù, trong quá trình phân tích ta thấy: Nguồn vốn hoạt động, doanh số cho vay, doanh số dư nợ, thu nợ cho vay qua các năm có xu hướng tăng nhưng trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng phải đương đầu với áp lực cạnh tranh của các ngân hàng khác trên cùng địa bàn và tình hình rủi ro trong hoạt động tín dụng. Mà như đã biết khi rủi ro tín dụng xảy ra không những làm cho ngân hàng đi đến phá sản mà còn ảnh hưởng đến cả nền kinh tế và sự ổn định xã hội. Vì vậy, mọi hoạt động kinh tế nói chung, hoạt động tín dụng ngân hàng nói riêng cần phải đẩy mạnh hoạt động kinh doanh có hiệu quả và an toàn vốn, phải luôn tìm cách hạn chế tối đa rủi ro. Do đó, đòi hỏi ngân hàng luôn luôn tự hoàn thiện các hoạt động của mình và ngân hàng còn cần đến sự hỗ trợ, giúp đỡ của các cấp chính quyền địa phương trong việc quản lý các khoản tín dụng của ngân hàng cũng như có biện pháp mở rộng đầu tư tín dụng và có nhiều biện pháp hạn chế nợ quá hạn tạo điều kiện cho ngân hàng hoạt động có hiệu quả. Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm cũng đã góp phần không nhỏ trong việc thúc đẩy nền kinh tế xã hội huyện Vũng Liêm phát triển theo hướng công nghiệp hóa hiên đại hóa nông nghiệp thông qua việc đáp ứng kịp thời nguồn vốn cho vay đối với các hộ trong huyện. Để đáp ứng được nhu cầu vay ngày càng cao trong những năm vừa qua ngân hàng đã và đang nổ lực trong công tác huy động vốn và nhờ đó nguồn vốn của ngân hàng cũng tăng liên tục qua các năm. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng rất chủ động trong công tác mở rộng tín dụng hộ sản xuất nông nghiệp nhằm khai thác tốt tiềm năng đất đai, lao động điều đó được thể hiện qua doanh số cho vay của ngân hàng ngày càng tăng. 6.2 Kiến nghị 6.2.1 Kiến nghị đối với ngân hàng Trong điều kiện ngày nay, công nghệ dịch vụ ngân hàng ngày càng hiện đại đòi hỏi những nhân viên có kỹ năng nghiệp vụ phù hợp để vận hành những thiết bị cần thiết đòi hỏi trình độ cao hơn, do đó cần lựa chọn nhân viên có đủ kiến 53 thức, năng lực, trình độ kỹ thuật cao đáp ứng yêu cầu đa dạng của dịch vụ ngân hàng. Động viên cán bộ tín dụng học hỏi kinh nghiệm, tham khảo tài liệu hướng dẫn kỹ thuật trong các hoạt động sản xuất, am hiểu tính thời vụ như chu kỳ sản xuất để thẩm định, xét duyệt cho vay đúng đối tượng, đúng yêu cầu, phù hợp với chi phí thực tế tránh gây lãng phí vốn của ngân hàng, đồng thời tạo hiệu quả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tế. Cần có chính sách đãi ngộ đối với cán bộ tín dụng để động viên khuyến khích họ tạo không khí phấn khởi, hăng say, yên tâm làm tốt công việc . Ngân hàng nên tiếp tục đa dạng hóa sản phẩm huy động nâng cao hơn nữa tiện ích thông qua chất lượng và tính đa dạng sản phẩm dịch vụ, tiếp tục nâng cao dịch vụ phi tín dụng, đây là điều kiện tăng thu nhập từ dịch vụ, giảm áp lực tăng trưởng tín dụng đơn thuần, phòng ngừa rủi ro. Tích cực thu hồi nợ tồn động làm giảm bớt áp lực tăng thu, bù chi. Cần phân loại khách hàng trên cơ sở uy tín, số dư tiền gửi hay giao dịch lâu năm để đáp ứng mức lãi suất thích hợp và cần có hành động thiết thực như tặng quà, lịch,…nhằm duy trì khách hàng. Thực hiện điều tra kinh tế hộ thường xuyên để phân loại hộ. Từ đó có chính sách thích hợp đầu tư. Qua đó chi nhánh cần tìm nguyên nhân mà các hộ có nhu cầu vay vốn nhưng chưa liên hệ vay để có kế hoạch đầu tư. Việc vay vốn không nên căn cứ chủ yếu vào tài sản đảm bảo mà nên xem xét coi phương án đó có khả thi trả nợ hay không. 6.2.2 Kiến nghị đối với Nhà nƣớc Mở rộng phạm vi cho tất cả các tổ chức tín dụng cho vay phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn. Đồng thời, khuyến khích tổ chức tín dụng cho vay, đầu tư vào lĩnh vực nhằm chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Xây dựng cơ sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo cho khu vực nông nghiệp, nông thôn và góp phần từng bước nâng cao đời sống người dân. Nhà nước cần có chính sách xử lý nợ vay cho người vay và cho ngân hàng khi gặp rủi ro. Trong thực tế, rủi ro vốn tín dụng đầu tư cho nông nghiệp không chỉ từ thiên tai, dịch bệnh mà còn chịu tác động của nhiều yếu tố khác như giá bán sản phẩm, việc tổ chức tiêu thụ,..Do đó, cần có cơ chế thực hiện bảo hiểm nông nghiệp để bảo đảm khả năng trả nợ của người vay với sự hỗ trợ của Nhà nước. Không ngừng ban hành, sửa đổi các quy chế, chỉ thị đến từng hệ thống ngân hàng. Đổi mới và hoàn thiện luật thương mại, cũng như các luật đầu tư nước ngoài sao cho thông thoáng hơn tạo điều kiện cho sự phát triển của đất nước. 54 Nhà nước cần gỡ bỏ những rào cản từ chính sách kinh tế vĩ mô đối với kinh tế hộ nông nghiệp, ổn định thị trường tiêu thụ sản phẩm đối với các mặt hàng nông sản góp phần cho các chủ thể sản xuất mạnh dạn mở rộng đầu tư về quy mô và cả việc chuyển đổi cơ cấu sản xuất. Tạo ra hành lang pháp lý cho doanh nghiệp thuộc mọi thành phần kinh tế cũng như ngân hàng hoạt động trong một môi trường kinh doanh lành mạnh bình đẳng, cạnh tranh trong khuôn khổ pháp luật. Ngân hàng Nhà nước cần chủ trì, phối hợp với Bộ Tài chính trong việc kiểm tra, giám sát, đề xuất biện pháp xử lý nợ và tháo gỡ các khó khăn, vướng mắc phát sinh trong quá trình xử lý nợ. Xây dựng chính sách khuyến khích các tổ chức tín dụng mở rộng mạng lưới (chi nhánh, phòng giao dịch) đến nông thôn, đặc biệt vùng sâu, vùng xa và vùng đặc biệt khó khăn. 55 TẠI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2005. Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng Thương mại. Tủ sách Đại Học Cần Thơ. 2. Trần Ái Kết, 2007.Giáo trình lý thuyết tài chính – tiền tệ. Nhà xuất bản Giáo dục. 3. Nguyễn Thị Thanh Nguyệt và Thái Văn Đại, 2004. Giáo trình quản trị Ngân hàng Thương mại. Tủ sách Đại học Cần Thơ. 4. Chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Vũng Liêm, 2013. Báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vũng Liêm, tháng 12 năm 2013. 5. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, 2013. Agribank – Những cột mốc và chặng đường lịch sử. . [Ngày truy cập: 05 tháng 09 năm 2014]. 56 [...]... tích - Luận văn Phân tích hoạt động tín dụng và một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau” Lê Hoàng Khanh, 2011 Lớp kinh tế học - K33 Mục đich nghiên cứu của đề tài là phân tích hoạt động tín dụng của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh tỉnh Cà Mau, phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng. .. thành lập các ngân hàng chuyên doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp hình thành trên cơ sở tiếp nhận từ Ngân hàng Nhà nước: tất cả các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước huyện, Phòng Tín dụng Nông nghiệp, quỹ tiết kiệm tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố Ngân hàng phát triển Nông nghiệp Trung... Vũng Liêm – Vĩnh Long ’ Qua đó đánh giá được hoạt động tín dụng trong nông nghiệp của ngân hàng trong những năm vừa qua nhằm giúp cho Nhà quản lí ngân hàng xác định và tìm ra những giải pháp giúp nâng cao hiệu quả tín dụng nông nghiệp của ngân hàng 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng. .. của ngân hàng Agribank Việt Nam Có vai trò quan trọng trong việc phát triển kinh tế vùng, góp phần tạo nguồn vốn cho nông dân sản xuất nông nghiệp Nhận thấy được tầm quan trọng của việc phân tích và nghiên cứu 1 về hoạt động tín dụng nông nghiệp là thật sự cần thiết cho nên em đã chọn đề tài ’ Phân tích hoạt động tín dụng nông nghiệp tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng. .. nghiệp của ngân hàng thông qua các chỉ tiêu giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Đề xuất một số giải pháp giúp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm trong thời gian tới 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Phạm vi không gian Đề tài được nghiên cứu và phân tích tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm – Vĩnh Long. .. Việt Nam Tên giao dịch: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm - tỉnh Vĩnh Long Trụ sở đặt tại Khóm 2 thị trấn Vũng Liêm, huyện Vũng Liêm, tỉnh Vĩnh Long Điện thoại 070 3870027 – 0703870212 – 070 3870 186 Mạng lưới của chi nhánh trong toàn huyện Vũng Liêm gồm: chi nhánh NHNN & PTNT Huyện Vũng Liêm tại thị trấn Vũng Liêm và 5 phòng giao dịch(PGD): PGD xã Hiếu Nhơn,... chủ yếu tập trung nghiên cứu hoạt động tín dụng nông nghiệp của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Vũng Liêm thông qua tình hình doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay,…và các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng nông nghiệp 1.4 Lƣợc khảo tài liệu - Luận văn Phân tích hiệu quả tín dụng của ngân hang thương mại cổ phần Kiên Long – Chi nhánh Cần Thơ” Nguyễn Đăng Hoài... Liêm giai đoạn 2011- 6/2014, từ đó biết được mặt hạn chế và phát huy ưu thế của ngân hàng để nâng cao chất lượng tín dụng nông nghiệp 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích khái quát về tình hình hoạt động tín dụng của NHNN & PTNT huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 – 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 - Phân tích thực trạng của hoạt động tín dụng nông nghiệp của ngân hàng và đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông. .. NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 45 ix Bảng 4.17: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai đoạn 2011 - 2013 47 Bảng 4.18: Nợ xấu nông nghiệp phân theo đối tượng 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 của NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm 47 Bảng 4.19: Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nông nghiệp NHNN & PTNT chi nhánh huyện Vũng Liêm giai... ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng và chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam