TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUỲNH TRANG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 4-Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUỲNH TRANG MSSV: C1200151 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG CÁN BỘ HƯỚNG DẪN VŨ THÙY DƯƠNG Tháng 4-Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Đề tài “Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” hoàn thành Em xin gửi lời cảm ơn đến cô Vũ Thùy Dương cô Nguyễn Thị Kim Phượng hướng dẫn em tận tình, tạo điều kiện để em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu trường Đại học Cần Thơ tạo điều kiện thuận lợi cho chúng em học tập nghiên cứu; cảm ơn quý thầy cô trường Đại học Cần thơ đặc biệt thầy cô khoa Kinh tế-Quản trị kinh doanh truyền đạt cho chúng em kiến thức quý báu để tạo tảng kiến thức cho chúng em sau Em xin chân thành cảm ơn Ban giám đốc Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long cô, anh chị phịng Quản trị tín dụng bảo em tận tình suốt thời gian em thực tập ngân hàng Em xin kính chúc quý thầy cô, Ban giám đốc cô, anh chị phịng Quản trị tín dụng dồi sức khỏe, gặt hái nhiều thành công ngân hàng ngày phát triển Xin trân trọng cảm ơn! Vĩnh Long, ngày 28 tháng 04 năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Thị Huỳnh Trang i TRANG CAM KẾT Em xin cam kết luận văn hoàn thành dựa số liệu cung cấp từ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long đề tài em viết không trùng lắp với luận văn cấp khác Vĩnh Long, ngày 28 tháng năm 2014 Sinh viên thực Nguyễn Thị Huỳnh Trang ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.3.1 Không gian nghiên cứu 1.3.2 Thời gian nghiên cứu 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Cơ sở lý luận 2.1.1 Tổng quan tín dụng 2.1.2 Quy trình tín dụng 2.1.3 Đảm bảo tín dụng 2.1.4 Rủi ro tín dụng 2.1.5 Một số số tài đánh giá 10 2.2 Phương pháp nghiên cứu 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 11 Chương 3: NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 13 3.1 Khái quát ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long 13 3.1.1 Lịch sử hình thành 13 3.1.2 Cơ cấu tổ chức 14 3.1.3 Chức nhiệm vụ phận 14 3.1.4 Các sản phẩm tín dụng dịch vụ doanh nghiệp 19 iv 3.2 Kết kinh doanh ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 24 3.2.1 Thu nhập 24 3.2.2 Chi phí 26 3.2.3 Lợi nhuận 26 Chương 4: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 28 4.1 Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 28 4.2 Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 30 4.3 Tình hình tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 33 4.3.1 Doanh số cho vay 35 4.3.2 Doanh số thu nợ 40 4.3.3 Tình hình dư nợ tín dụng doanh nghiệp 45 4.3.4 Tình hình nợ xấu 49 4.4 Đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 54 4.4.1 Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động 54 4.4.2 Chỉ số dư có tài sản đảm bảo/dư nợ doanh nghiệp 55 4.4.3 Vịng quay vốn tín dụng 56 4.4.4 Hệ số thu nợ 57 4.4.5 Nợ xấu/Tổng dư nợ 57 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 60 5.1 Tồn hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV Vĩnh Long 60 5.2 Một số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV Vĩnh Long 60 v Chương 6: KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ 62 6.1 Kết luận 62 6.2 Kiến nghị 62 Tài liệu tham khảo 64 vi DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết kinh doanh ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 25 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 29 Bảng 4.2: Tình hình huy động vốn ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 32 Bảng 4.3: Doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 36 Bảng 4.4: Doanh số cho vay khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 38 Bảng 4.5: Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 41 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 43 Bảng 4.7: Dư nợ khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 46 Bảng 4.8: Dư nợ khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 48 Bảng 4.9: Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 51 Bảng 4.10: Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 53 Bảng 4.11: Kết dư nợ doanh nghiệp vốn huy động BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 54 Bảng 4.12: Kết dư nợ khách hàng doanh nghiệp dư có tài sản đảm bảo doanh nghiệp BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 55 Bảng 4.13: Kết doanh số thu nợ, dư nợ dư nợ bình quân ngân hàng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 56 vii Bảng 4.14: Tình hình doanh số cho vay doanh số thu nợ BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 57 Bảng 4.15: Kết nợ xấu doanh nghiệp dư nợ BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 58 viii Triệu đồng 51.000 50.000 49.000 48.000 47.000 46.000 45.000 44.000 43.000 42.000 41.000 40.000 50.349 Nợ xấu 44.844 43.795 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Hình 4.7: Tình hình nợ xấu doanh nghiệp BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Nhìn chung nợ xấu doanh nghiệp ngân hàng tăng qua năm tăng cao năm 2013 Nợ xấu xem xét phân tích hai phương diện nợ xấu theo thời hạn tín dụng nợ xấu theo ngành nghề kinh tế Đầu tiên nợ xấu theo thời hạn kinh tế Dưới bảng tổng hợp số liệu tình hình nợ xấu doanh nghiệp chi nhánh giai đoạn 2011-2013 4.3.4.1 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng Trong giai đoạn 2011-2013, tình hình nợ xấu doanh nghiệp ngân hàng diễn biễn tăng giảm không ổn định qua năm Trong đó, khoản mục nợ xấu ngắn hạn có xu hướng giảm năm 2012 tăng lại năm 2013 khoản mục nợ xấu trung dài hạn diễn biễn ngược lại Khoản mục nợ xấu ngắn hạn năm 2012 đạt 32.260 triệu đồng giảm 2.061 triệu đồng so với năm 2011 giảm với tốc độ tương ứng 6,01% Nguyên nhân năm chi nhánh thực đẩy mạnh công tác xử lý nợ xấu ngắn hạn, gia hạn nợ, giảm lãi suất khoản nợ cũ doanh nghiệp tốt nhằm thúc đẩy doanh nghiệp trả nợ Năm 2013 giá trị nợ xấu đạt 41.063 triệu đồng tăng 8.803 triệu đồng so với năm 2012 với tốc độ tăng tương ứng 21,44% giá trị thu hồi ngắn hạn năm vượt thời hạn trả nợ bên cạnh đó, khoản nợ cũ số doanh nghiệp chưa xử lý hết nên góp phần gia tăng nợ xấu năm 50 Bảng 4.9: Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo thời hạn tín dụng ngân hàng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Khoản mục Ngắn hạn Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền Số tiền Số tiền 2012/2011 Số tiền 2013/2012 Số tiền % % 34.321 32.260 41.063 -2.061 -6,01 8.803 21,44 Trung dài hạn 9.474 12.584 9.286 3.110 32,83 -3.298 -35,52 TỔNG 43.795 44.844 50.349 1.049 2,4 5.505 12,28 (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) 51 Nợ xấu trung dài hạn đạt 12.584 triệu đồng tăng 3.110 triệu đồng so với năm 2011 đến năm 2013 khoản mục giảm xuống 9.286 triệu đồng với tốc độ giảm 35,52% so với năm 2012 Trong giai đoạn ngân hàng đẩy mạnh cho vay trung dài hạn nhu cầu nên kinh tế tăng cao Tuy nhiên tình hình thu nợ khơng ổn định địa bàn nhiều doanh nghiệp thành lập bên cạnh có nhiều doanh nghiệp phá sản…khoản nợ cũ chưa thể xử lý hết nên nợ xấu năm 2012 tăng Năm 2013, khoản nợ dài dạn xem xét giảm lãi suất doanh nghiệp hoạt động trở lại tương đối Ngân hàng tập trung xử lý nợ xấu nhằm giảm bớt nợ xấu trung dài hạn hạn thu hồi vốn cho ngân hàng 4.3.4.2 Nợ xấu theo ngành nghề kinh tế Tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế mô tả tổng qt qua hình 4.8 Triệu đồng 30.000 Nơng nghiệp Công nghiệp-Xây dựng Thủy sản Thương mại-Dịch vụ 25.000 20.000 15.000 10.000 5.000 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Hình 4.8: Tình hình nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Nhìn chung nợ xấu doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế có nhiều biến động điển hình cho bậc ngành thương mại dịch vụ với giá trị nợ xấu tăng qua năm Ngành cơng nghiệp xây dựng thủy sản có xu hướng giảm qua năm cịn ngành nơng nghiêp tăng giảm không Nợ xấu nông nghiệp giảm năm 2012 tăng lại vào năm 2013 Dưới bảng tổng hợp số liệu chi tiết nợ xấu theo ngành nghề giai đoạn 2011-2013 Thủy sản ngành cơng nghiệp có giá trị nợ xấu giảm qua năm ngân hàng thực cấu nợ, giảm lãi suất khoản nợ cũ cho ngành thủy sản để giải nợ xấu Riêng ngành cơng nghiệp Tỉnh có tăng trưởng qua năm nên việc hoàn trả nợ vay doanh nghiệp thực tốt, góp phần làm giảm nợ xấu ngành 52 Bảng 4.10: Nợ xấu khách hàng doanh nghiệp theo ngành nghề kinh tế ngân hàng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Số tiền Số tiền Số tiền 2012/2011 Số tiền 2013/2012 Số tiền % % Nông nghiệp 10.196 7.167 11.039 -3.029 -29,71 3.872 54,03 Công nghiệp-Xây dựng 16.561 11.313 9.946 -5.248 -31,69 -1.367 -12,08 Thủy sản 11.563 7.353 2.383 -4.210 -36,41 -4.970 -67,59 5.475 19.011 26.981 13.536 247,23 7.970 41,92 43.795 44.844 50.349 1.049 2,4 5.505 12,28 Thương mại-Dịch vụ TỔNG (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) 53 Nợ xấu ngành nông nghiệp đạt giá trị 7.167 triệu đồng năm 2012 giảm 3.029 triệu đồng so với năm 2011 Đến năm 2013 nợ xấu tăng trở lại với giá trị đạt 11.039 triệu đồng tăng 3.872 triệu đồng so với năm 2012 tăng với tốc độ 54,03% Ngành thương mại dịch vụ ngành có giá trị nợ xấu gia tăng qua năm Ngân hàng cần ý đánh giá lại ngành cho vay thu nợ Nợ xấu gia tăng liên tục dấu hiệu không ổn, ngân hàng cần tăng cường xử lý nợ xấu, tập trung theo dõi tận thu nợ xấu ngành để đảm bảo an toàn cho ngân hàng 4.4 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 Bên cạnh việc phân tích tiêu hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng giai đoạn xem xét Ta cần sử dụng số tiêu đánh giá để xem xét hoạt động tín dụng doanh nghiệp năm thực tốt 4.4.1 Tổng dư nợ/Tổng vốn huy động Chỉ số dư nợ tín dụng doanh nghiệp vốn huy động sử dụng để xác định khả sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng nhằm mục đích so sánh khả cho vay doanh nghiệp ngân hàng với nguồn vốn huy động Chỉ số cao hay thấp không tốt ngân hàng Bảng 4.11: Kết dư nợ doanh nghiệp vốn huy động BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dư nợ khách hàng doanh nghiệp 1.958.158 1.783.805 2.091.364 973.451 1.454.527 2.856.369 2,01 1,23 0,73 Vốn huy động Dư nợ/Vốn huy động (Lần) Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng Chỉ tiêu dư nợ doanh nghiệp vốn huy động giảm dần qua năm cao năm 2011 với giá trị tính 2,01 lần thấp năm 2013 với giá trị 0,73 lần Đây tiêu đánh giá khả ngân hàng sử dụng vốn huy động vào hoạt động cho vay cụ thể hoạt động cho vay doanh nghiệp 54 Trong giai đoạn 2011-2013, hoạt động cho vay huy động ngân hàng thực tốt dần qua năm Huy động ngày mở rộng đáp ứng nhu cầu cho vay doanh nghiệp Đây tín hiệu đáng mừng ngân hàng Xét theo phương diện cụ thể kết đạt theo năm năm 2011 tỷ lệ dư nợ doanh nghiệp vốn huy động 2,01 lần cho biết dư nợ khách hàng doanh nghiệp năm cao gần lần so với lượng vốn mà ngân hàng huy động Điều cho thấy ngân hàng huy động không đủ đáp ứng cho nhu cầu vay vốn doanh nghiệp, khả huy động ngân hàng tương đối thấp, điều trực tiếp làm giảm quy mơ tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Năm 2013 số 0,73 lần cho thấy nhu cầu cho vay doanh nghiệp ngân hàng đáp ứng 100% từ nguồn vốn huy động ngân hàng Như vậy, xét theo số dư nợ vốn huy động năm 2013 năm hoạt động cho vay doanh nghiệp ngân hàng thưc tốt đáp ứng tối đa nhu cầu cho vay vốn doanh nghiệp từ nguồn vốn huy động giá rẻ 4.4.2 Chỉ số dư có tài sản đảm bảo/dư nợ doanh nghiệp Chỉ số dư có tài sản đảm bảo/dư nợ phản ánh mức độ an toàn đồng vốn ngân hàng cho doanh nghiệp vay dựa giá trị dư có tài sản đảm bảo doanh nghiệp Bảng 4.12: Kết dư nợ khách hàng doanh nghiệp dư có tài sản đảm bảo doanh nghiệp BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Dư có tài sản đảm bảo 1.022.224 974.773 1.231.300 Dư nợ khách hàng doanh nghiệp 1.958.158 1.783.805 2.091.364 52,20 54,65 58,88 Dư có tài sản đảm bảo/Dư nợ (%) (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) Dư nợ phản ánh số tiền ngân hàng cho doanh nghiệp vay Hoạt động cho vay sinh lời nhiều cho ngân hàng chứa đựng nhiều rủi ro mà chủ yếu rủi ro hoàn trả Đảm bảo tín dụng tuyến phịng thủ cho ngân hàng hoạt động cho vay Tài sản đảm bảo có số dư lớn hạn chế nhiều rủi ro cho ngân hàng nâng cao an tồn cho đồng vốn Tỷ lệ dư có tài sản đảm bảo dư nợ giai đoạn 55 2011-2013 có xu hướng tăng dần qua năm cao năm 2013 Năm 2013, hoạt động cho vay doanh nghiệp gia tăng đồng thời an toàn cho đồng vốn nâng cao nguồn đảm bảo tín dụng gia tăng năm Như vậy, xét theo số năm 2013, hoạt động cho vay doanh nghiệp thực tốt hoạt động mở rộng quy mơ lẫn an tồn tín dụng 4.4.3 Vịng quay vốn tín dụng Vịng quay vốn tín dụng Chỉ số sử dụng để đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi vốn vay nhanh hay chậm Bảng 4.13: Kết doanh số thu nợ, dư nợ dư nợ bình quân BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số thu nợ doanh nghiệp 1.269.239 1.425.566 850.404 Dư nợ doanh nghiệp 1.958.158 1.783.805 2.091.364 Dư nợ bình quân 1.702.556 1.870.981,5 1.937.584,5 0,75 0,76 0,44 Vịng quay vốn tín dụng (Vịng) (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) Theo số liệu từ phịng Quản trị tín dụng, dư nợ khách hàng doanh nghiệp tính đến thời điểm ngày 31 tháng 12 năm 2010 1.446.954 triệu đồng Áp dụng phương pháp xác định giá trị bình quân nên vốn huy động bình quân năm 2011 1.702.556 triệu đồng Vịng quay vốn tín dụng ngân hàng ba năm qua biến động tăng giảm không ổn định Ngân hàng cho vay ngắn hạn chủ yếu vòng quay lại nhỏ Do khoản vay ngắn hạn giai đoạn doanh nghiệp khơng thể sử dụng có hiệu thời kỳ kinh tế nhiều biến chuyển Công tác thu nợ gặp phải nhiều khó khăn, giá trị thu hồi nợ tính đến thời điểm cuối năm thấp dư nợ có giá trị giảm năm 2013 Bên cạnh nhu cầu vốn dài hạn doanh nghiệp gia tăng kéo dài thêm thời gian thu hồi vốn cho ngân hàng Xét theo giá trị vịng quay vốn tín dụng năm 2012 ngân hàng đồng vốn tín dụng chu chuyển nhanh ba năm, rút ngắn thời gian thu hồi đồng vốn 56 4.4.4 Hệ số thu hồi nợ Hệ số đánh giá công tác thu hồi nợ vay ngân hàng Một hệ số cao chứng tỏ khả thu hồi nợ ngân hàng tốt Bảng 4.14: Tình hình doanh số cho vay doanh số thu nợ BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Doanh số thu nợ doanh nghiệp 1.269.239 1.425.566 850.404 Doanh số cho vay doanh nghiệp 1.780.443 1.251.213 1.157.963 71,29 113,93 73,44 Hệ số thu hồi nợ (%) (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) Hệ số thu hồi nợ ngân hàng qua năm không ổn định Năm 2011 71,29% đến năm 2012 tăng lên 113,93%, năm 2013 tỷ lệ 73,44% Hệ số thu hồi nợ ngân hàng có nhiều biến đổi qua năm hệ số tương đối lớn Hệ số thu nợ ngân hàng không ổn định đạt mức tương đối cao Điều cho thấy kết thu nợ ngân hàng qua năm thực tốt Đây thành q trình giám sát, theo dõi đôn đốc doanh nghiệp trả nợ hạn cán tín dụng BIDV góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn cho ngân hàng 4.4.5 Nợ xấu/Tổng dư nợ Chỉ số đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Ngân hàng có số thấp chất lượng hoạt động tín dụng cao Dưới bảng tỷ lệ nợ xấu ngân hàng giai đoạn 2011-2013 Năm 2011 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng 2,24% đến năm 2012 tỷ lệ tăng lên dừng lại mức 2,51% cao ba năm Năm 2013 tỷ lệ kiểm sốt nên có có xu hướng giảm nhẹ đạt 2,41% Nhìn chung tỷ lệ tương đối cao so với tỷ lệ quy định ngân hàng 3% việc kiểm sốt an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng giữ vững Năm 2013, tỷ lệ nợ xấu kiểm soát kết đạt tỷ lệ có xu hướng giảm Có kết ngân hàng đề giải pháp hữu hiệu đôn đốc, theo dõi, giám sát cơng tác thu nợ, bên cạnh cơng tác phát triển cho vay phải đảm bảo hiệu chất lượng khoản vay, 57 ngân hàng triệt để thực giải pháp nhằm hạn chế cách tốt tỷ lệ nợ xấu Rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp ngành nghề khác không giống Việc đánh giá tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh phần phản ánh hoạt động cho vay doanh nghiệp thuộc ngành có rủi ro cao Bảng 4.15: Kết nợ xấu doanh nghiệp dư nợ BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Khoản mục Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nợ xấu doanh nghiệp 43.795 44.844 50.349 - Nông nghiệp 10.196 7.167 11.039 - Công nghiệp-xây dựng 16.561 11.313 9.946 - Thuỷ sản 11.563 7.353 2.383 5.475 19.011 26.981 1.958.158 1.783.805 2.091.364 - Nông nghiệp 250.433 256.244 316.400 - Công nghiệp-xây dựng 706.706 393.863 375.317 30.032 127.768 106.297 970.987 1.005.930 1.293.350 Nợ xấu/dư nợ (%) 2,24 2,51 2,41 - Nông nghiệp 4,07 2,80 3,49 - Công nghiệp-xây dựng 2,34 2,87 2,65 - Thuỷ sản 3,85 5,75 2,24 - Thương mại-dịch vụ 0,56 1,89 2,09 - Thương mại-dịch vụ Dư nợ khách hàng doanh nghiệp - Thuỷ sản - Thưong mại-dịch vụ (Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng) Theo thơng tin số liệu từ bảng 4.17 tỷ lệ nợ xấu ngành thuỷ sản kiểm sốt có xu hướng giảm vào năm 2013 Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu ngành thương mại-dịch vụ lại có xu hướng gia tăng 58 Thương mại-dịch vụ có tỷ lệ nợ xấu gia tăng qua năm Điều cho thấy rủi ro tín dụng ngành bước gia tăng Như vậy, cho vay thương mại-dịch vụ tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng Bên cạnh việc cho vay ngân hàng cần tâm đến công tác thu hồi nợ ngành này, tăng cường kiểm soát tỷ lệ nợ xấu ngành để kiểm soát rủi ro cho ngân hàng Nhìn chung giai đoạn 2011-2013 hoạt động tín dụng doanh nghiệp chi nhánh có nhiều biến động Thơng qua việc xem xét số đánh giá hoạt động tín dụng cho thấy hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng thực tốt vào năm 2013, gặt hái nhiều kết khả quan sau giai đoạn khó khăn kinh tế Hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng phát triển quy mô thể khoản mục dư nợ năm 2013 đạt mức cao ba năm Bên cạnh việc gia tăng quy mơ giá trị dư có tài sản đảm bảo gia tăng nhằm nâng cao tính an tồn cho đồng vốn tín dụng Tỷ lệ nợ xấu năm đạt 2,41% giảm so với năm 2012, tỷ lệ tương đối cao giữ vững kiểm soát mức 3% theo quy định 59 CHƯƠNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG GIAI ĐOẠN 2011-2013 5.1 TỒN TẠI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV VĨNH LONG Giai đoạn vừa qua kinh tế có nhiều biến động mà địa bàn chủ yếu doanh nghiệp nhỏ vừa, lực cạnh tranh khả nội cịn yếu nên kinh doanh khơng hiệu giai đoạn Bên cạnh giá ngun liệu khơng ổn định làm đầu vào chí phí bất ổn, doanh nghiệp kinh doanh khơng có lời lại phải lo trang trải nhiều thứ chi phí nên khơng đủ khả trả nợ cho ngân hàng, trì trệ việc trả nợ cho ngân hàng làm gia tăng nợ xấu làm doanh số thu nợ ngân hàng khơng ổn định Qua phân tích thực trạng nhìn chung hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng cịn tồn nhiều khó khăn công tác thu hồi nợ vấn đề nợ xấu doanh nghiệp ngân hàng Giá trị thu hồi nợ không ổn định giảm nhiều năm 2013 Đặc biệt ngành thủy sản có giá trị thu hồi giảm liên tục Tình hình thu nợ ngân hàng chủ yếu chịu ảnh hưởng sách hỗ trợ lãi suất, gia hạn trả nợ… trung ương đề Tình hình nợ xấu ngân hàng gia tăng qua năm tăng cao năm 2013 Dư nợ tăng tiến trình thu nợ lại gặp phải nhiều khó khăn, gia tăng rủi ro cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cần xem xét kỹ trước cho vay để hạn chế rủi ro gia tăng cho ngân hàng 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG BIDV VĨNH LONG Trên sở nguyên nhân tồn hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng BIDV chi nhánh Vĩnh Long, đề tài đề số giải pháp nhằm nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng Ngân hàng cần tăng cường công tác thẩm định trước xét duyệt cho vay, kiểm tra giám sát việc cho vay, sử dụng vốn doanh nghiệp 60 Cần nâng cao công tác đôn đốc, nhắc nhở doanh nghiệp trả nợ tiến hành thu nợ thời hạn, hạn chế thấp nợ hạn nguyên nhân chủ quan khách quan ngân hàng khách hàng Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi nợ q hạn, phân tích ngun nhân để có biện pháp thu hồi nợ kịp thời xử lý rủi ro Phối hợp chặt chẽ với cấp quyền địa phương việc quản lý tài sản chấp để xử lý thu hồi nợ Quyết liệt đạo tận thu nợ xấu nhằm nâng cao lực tài hiệu kinh doanh ngân hàng Ngân hàng cần thường xuyên theo dõi nợ hạn, phân tích ngun nhân để có biện pháp xử lý Thực công tác phân loại nợ, chuyển nợ, giới hạn nợ theo quy định, trích đủ dự phịng theo phân loại nhóm nợ Thực tốt cơng tác xếp loại doanh nghiệp, xếp hạng tín dụng để có sách khách hàng phù hợp Thực hỗ trợ doanh nghiệp giai đoạn khó khăn ngân hàng nên chọn doanh nghiệp phục vụ không nên chạy theo số lượng dư nơ tín dụng mà cần ý đến chất lượng tín dụng chủ yếu Xây dựng văn hóa đạo đức doanh nghiệp hoạt động tín dụng để đảm bảo hoạt động tín dụng doanh nghiệp tốt đạt hiệu cao Nâng cao chất lượng chun mơn cho cán tín dụng, cán thẩm định nhằm tránh rủi ro yếu lực cán tín dụng xét duyệt cho vay khoản vay rủi ro cao, làm giảm chất lượng tín dụng gây tổn thất cho ngân hàng Tăng cường trọng nâng cao nghiệp vụ tín dụng gồm có kỹ phân tích tài doanh nghiệp, thẩm định dự án, phương án kinh doanh nhằm nâng cao quản lý rủi ro tín dụng 61 CHƯƠNG KẾT LUẬN KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Nhìn phương diện tổng thể kết hợp với tiêu đánh giá đề tài nhận thấy hoạt động tín dụng doanh nghiệp BIDV chi nhánh Vĩnh Long thực tốt năm 2013 với số kết đạt tỷ lệ nợ xấu vốn tín dụng doanh nghiệp giảm, dư nợ gia tăng, có gia tăng vốn tín dụng trung dài hạn gia tăng thu nhập cho ngân hàng đảm bảo cấu tín dụng hợp lý Tuy nhiên cơng tác thu hồi nợ doanh nghiệp diễn biến tương đối chậm có giá trị giảm Điều gia tăng rủi ro cho ngân hàng Tỷ lệ nợ xấu giảm giá trị nợ xấu tương đối lớn Những tồn xuất phát chủ yếu từ phía doanh nghiệp diễn biến không ổn định kinh tế Dựa sở số nguyên nhân ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng doanh nghiệp từ đề tài đề xuất số giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng, nhằm nâng cao kiểm sốt dịng vốn ngân hàng cấp cho doanh nghiệp, nhằm nâng cao khả thu hồi vốn ngân hàng Tuy nghiên, nhiều hạn chế cách thức nhìn nhận vấn đề, ngun nhân tìm chưa xác đáng nên giải pháp kiến nghị mang tính chất tham khảo với mục đích nhằm nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng 6.2 KIẾN NGHỊ Đối với Chính quyền địa phương: Hỗ trợ tối đa cho chi nhánh việc xử lý thu hồi nợ xấu, rút ngắn thời gian thụ lý hồ sơ để ngân hàng sớm thu hồi vốn để tiếp tục kinh doanh Đối với Ngân hàng nhà nước: - Cần có vản hướng dẫn thực cụ thể cách đồng việc thực định Từ có biện pháp chấn chỉnh kịp thời, tránh sai phạm đáng tiếc xảy ra, hạn chế việc ngân hàng thương mại thực không tinh thần định ban hành - Đưa điều kiện, thủ tục, quy trình cho vay cụ thể loại hình doanh nghiệp để phù hợp với đặc điểm, tính chất loại hình doanh nghiệp để hỗ trợ tối đa nhu cầu cho doanh nghiệp 62 - Cần trọng cải tiến nâng cao hiệu quả, vai trò tra, giám sát, hồn thiện hệ thống tra, có chế tổ chức lãnh đạo thống nhất, đưa tiêu chí tra, giám sát vai trị trung ương với mục tiêu giữ vững an toàn hệ thống ngân hàng, kiên xử lý cạnh tranh không lành mạnh ngân hàng 63 TÀI LIỆU THAM KHẢO Thái Văn Đại 2012, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học Cần Thơ Lê Văn Tề 2010, Tiền tệ ngân hàng Nhà xuất Giáo dục Đào tạo Phan Thanh Hà, Trịng Đỗ Quyên 2008, Giáo trình Lý thuyết tiền tệ ứng dụng Nhà xuất Giáo dục Đào tạo Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2012 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2013 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long 64 ... nhằm nâng cao hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn... TẾ-QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ HUỲNH TRANG MSSV: C1200151 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG CÁN BỘ HƯỚNG... CHƯƠNG NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 3.1 KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH VĨNH LONG 3.1.1 Lịch sử hình thành Tên giao dịch: Ngân hàng TMCP Đầu tư phát triển Việt