TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHƯƠNG HỒNG BÍCH MSSV: 4104660 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH Tài chính Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Khưu Thị Phương Đông Tháng 09 Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Em xin gửi lời cám ơn chân thành của mình đến quý thầy cô của khoa kinh tế và quản trị kinh doanh cùng tất cả giảng viên của trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho em những kiến thức chuyên môn cần thiết và những kinh nghiệm thực tiễn quý báu trong những tháng năm đại học. Để hôm nay em có đủ tự tin và kiến thức để hoàn thành tốt đề tài luận văn tốt nghiệp của mình. Em xin chân thành cảm ơn cô Khưu Thị Phương Đông đã tận tình hướng dẫn, sửa chữa những thiếu sót, khuyết điểm của em trong suốt thời gian nghiên cứu và thực hiện đề tài. Em chân thành cảm ơn các anh chị đang công tác tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang đã nhiệt tình đóng góp những ý kiến bổ ích, thiết thực và tạo điều kiện thuận lợi cho em trong suốt thời gian thực hiện luận văn tốt nghiệp. Cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang đã tiếp nhận em vào thực tập tại đơn vị, tạo điều kiện cho em tiếp xúc tình hình thực tế, phù hợp với đề tài mình nghiên cứu. Cảm ơn tất cả những người thân và bạn bè đã động viên, giúp đỡ em trong suốt thời gian thực hiện đề tài. Cần Thơ, ngày ….tháng…..năm….. Người thực hiện Phương Hồng Bích i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày … tháng … năm … Người thực hiện Phương Hồng Bích ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ******************* ……………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………….………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ……………………………………….…………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………… Gò Quao, ngày tháng năm 2013 Thủ trưởng đơn vị iii MỤC LỤC Trang CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU.....................................................................................1 1.1 Lý do chọn đề tài. ...............................................................................................1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...........................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu. ...........................................................................................2 1.3.1 Không gian nghiên cứu ............................................................................2 1.3.2 Thời gian .................................................................................................2 1.3.2 Đối tượng nghiên cứu ..............................................................................2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU...............3 2.1 Cơ sở lý luận. .....................................................................................................3 2.1.1 Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế .................................................3 2.1.2 Khái quát về nguồn vốn của ngân hàng thương mại .................................5 2.1.3 Lý thuyết về huy động vốn.......................................................................6 2.1.4 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại ..........................6 2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn .......................................10 2.2 Phương pháp nghiên cứu. .................................................................................12 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................12 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ..............................................................12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG. ......................................................................................................14 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG ................................................14 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển. ............................................................14 3.1.2 Cơ cấu tổ chức.và quản lý......................................................................14 3.1.3 Lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng.......................................................17 3.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012.........................................................................18 3.2.1 Thu nhập................................................................................................19 3.2.2 Chi phí...................................................................................................20 3.2.3 Lợi nhuận ..............................................................................................21 3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2013.................................................21 3.3.1 Thu nhập................................................................................................22 3.3.2 Chi phí...................................................................................................22 3.3.3 Lợi nhuận ..............................................................................................23 iv CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG ..............................................................................24 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG NĂM 2010 – 2012......................................................................24 4.1.1 Vốn huy động ........................................................................................24 4.1.2 Vốn điều chuyển ....................................................................................26 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012.........................................................................26 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo hình thức huy động ..................................26 4.2.2 Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng...............................27 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn ......................................................29 4.2.4 Tình hình huy động vốn theo loại tiền....................................................30 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 - 2012........................................31 4.3.1 Vốn huy động / Nguồn vốn ....................................................................32 4.3.2 Vốn huy động có kỳ hạn / Vốn huy động ...............................................32 4.3.3 Dư nợ / Vốn huy động ...........................................................................33 4.3.4 Tổng chi phí / Vốn huy động .................................................................33 4.3.5 Lãi suất bình quân đầu vào.....................................................................34 4.3.6 Năng suất huy động vốn của nhân viên ..................................................35 4.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2013..............................35 4.4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao sáu tháng đầu năm 2013 .........................................................................................................35 4.4.2 Khái quát tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Gò Quao sáu tháng đầu năm 2013 ...............................................................................................36 CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI ...........39 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG............................................................39 5.1.1 Những mặt đạt được ..............................................................................39 5.1.2 Những hạn chế.......................................................................................39 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG ..............................................................................................40 5.2.1 Duy trì hình thức huy động vốn có hiệu quả............................................41 v 5.2.2 Đa dạng hóa các phương thức huy động vốn ...........................................41 5.2.3 Giải pháp khách hàng..............................................................................41 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN - KIẾN NGHỊ.............................................................42 6.1. KẾT LUẬN.....................................................................................................42 6.2. KIẾN NGHỊ ....................................................................................................42 TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................44 vi DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 ...........................................................................................................18 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Gò Quao T6/2012 – T6/2013..................................................................................................................22 Bảng 4.1 Nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012..............24 Bảng 4.2 Vốn huy động theo hình thức huy động của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 ............................................................................................26 Bảng 4.3 Vốn huy động theo đối tượng khách hàng của NHNo&PTNT Gò Quao 2010 – 2012 ...........................................................................................................28 Bảng 4.4 Vốn huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 ....................................................................................................................29 Bảng 4.5 Nguồn vốn huy động theo loại tiền của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 ...................................................................................................30 Bảng 4.6 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012...................................................................................32 Bảng 4.7 Năng suất huy động vốn của nhân viên NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 ...................................................................................................35 Bảng 4.8 Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013..................................................................................................................35 Bảng 4.9 Vốn huy động theo hình thức huy động của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 .................................................................................36 Bảng 4.10 Vốn huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013.................................................................................................37 Bảng 4.11 Vốn huy động theo loại tiền của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013.................................................................................................37 vii DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT huyện Gò Quao...............................15 Hình 4.1: Tỷ trọng nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 .......................................................................................................................25 viii DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT GTCG Giấy tờ có giá NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng NHNo&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn CBCNV Cán bộ công nhân viên Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam VHĐ Vốn huy động VĐC Vốn điều chuyển TG Tiền gửi KKH Không kỳ hạn CKH Có kỳ hạn ix CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Vốn đóng vai trò to lớn trong hoạt động kinh doanh của bất kì ngân hàng thương mại, vì vốn không những là yếu tố đầu vào cơ bản của quá trình kinh doanh mà vốn còn quyết định sức mạnh tài chính của một ngân hàng, vốn giúp cho ngân hàng thực hiện các hoạt động kinh doanh để tạo ra thu nhập, vốn quy định quy mô, kết cấu tài sản từ đó ảnh hưởng đến chất lượng tài sản, mục tiêu phát triển và an toàn của ngân hàng. Chính vì vậy, trong quá trình hoạt động kinh doanh, các ngân hàng thương mại (NHTM) đều quan tâm đến việc tăng vốn, và việc huy động vốn của ngân hàng trở nên hết sức quan trọng. Nghiệp vụ huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và rất quan trọng của ngân hàng thương mại do mang lại nguồn vốn lớn phục vụ các hoạt động như: cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ thanh toán qua tài khoản Ngân hàng. Huy động vốn càng mạnh thì Ngân hàng có khả năng phát triển hoạt động kinh doanh vì có vốn mạnh ngân hàng càng tự chủ trong kinh doanh, dễ dàng đẩy mạnh nghiệp vụ cho vay và mở rộng thêm các hoạt động sinh lời khác, tuy nhiên huy động vốn còn kèm theo những rủi ro và làm phát sinh chi phí lớn, điều đó ảnh hưởng lớn thu nhập của ngân hàng. Đặc biệt, trong thời gian gần đây, các NHTM Việt Nam lâm vào tình trạng khó khăn hơn bao giờ hết khi phải đương đầu với sự cạnh tranh ngày càng gay gắt trong thu hút nguồn vốn khi mà dân chúng và các tổ chức hiện nay không còn mặn mà với tiền gửi tiết kiệm bởi lãi suất huy động thấp. Thêm vào đó, do các yếu tố khó khăn của thị trường tiền tệ hiện nay, với các cuộc chạy đua lãi suất nên các ngân hàng càng phải quan tâm nhiều hơn đến quản trị nguồn vốn nhằm đảm bảo tính thanh khoản, ổn định hoạt động kinh doanh và giữ gìn uy tín cho mình, đồng thời giảm thiểu những rủi ro trong kinh doanh của ngân hàng. Nằm trong hệ thống các ngân hàng thương mại quốc doanh, giữ vai trò chủ lực thúc đẩy kinh tế đất nước. Những năm qua, hoạt động của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đã không ngừng phát triển và từng bước khẳng định tầm quan trọng trong ngành Ngân hàng nói riêng và trong nền kinh tế Việt Nam nói chung. Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đang triển khai chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới. Hưởng ứng chương trình, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, tỉnh Kiên Giang là một trong những đơn vị đầu tiên triển khai cho vay nông nghiệp, nông thôn phục vụ cho mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới. Với nhu cầu vốn của khách hàng ngày càng tăng cao thì đòi hỏi Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Gò Quao, tỉnh Kiên Giang phải có những biện pháp giúp công tác huy động vốn hiệu quả hơn nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn cho người dân, mang lại hiệu quả thiết thực và nâng cao uy tín với khách hàng. Vì thế, việc phân tích tình hình huy động vốn nhằm đưa ra các giải pháp khả thi để nâng cao khả 1 năng huy động vốn có ý nghĩa quan trọng, cấp thiết và cũng là lý do tôi chọn đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Gò Quao, tỉnh Kiên Giang” làm đề tài luận văn tốt nghiệp. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Gò Quao trong ba năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 từ đó thấy được những điểm tích cực, hạn chế trong công tác huy động vốn để đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của Ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Mục tiêu 2: Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Mục tiêu 3: Đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Mục tiêu 4: Đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao khả năng huy động vốn của Ngân hàng trong thời gian tới. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Đề tài được thực hiện tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Đề tài sử dụng số liệu từ năm 2010 đến tháng 6 năm 2013. Thời gian thực hiện đề tài: tháng 09/2013 – tháng 12/2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao tỉnh Kiên Giang. 2 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Ngân hàng thương mại trong nền kinh tế 2.1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại Theo điều 4, Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 của Việt Nam thì ngân hàng được định nghĩa như sau: “Ngân hàng thương mại là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận”. Trong đó, hoạt động ngân hàng được định nghĩa là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một số nghiệp vụ như: nhận tiền gửi, cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản. 2.1.1.2 Hoạt động của ngân hàng thương mại Theo điều 98, luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 hoạt động của ngân hàng thương mại gồm: - Nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các loại tiền gửi khác. - Phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn trong và ngoài nước. - Cấp tín dụng + Cho vay. + Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và GTCG. + Bão lãnh ngân hàng. + Phát hành thẻ tín dụng. + Bao thanh toán trong nước, bao thanh toán quốc tế đối với các ngân hàng được phép thực hiện thanh toán quốc tế. + Các hình thức cấp tín dụng khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. - Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng. - Cung ứng các phương tiện thanh toán. - Cung ứng các dịch vụ thanh toán sau đây: + Thực hiện dịch vụ thanh toán trong nước bao gồm séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thư tín dụng, thẻ ngân hàng, dịch vụ thu hộ và chi hộ. 3 + Thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế và các dịch vụ thanh toán khác sau khi được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 2.1.1.3 Chức năng của ngân hàng thương mại a. Trung gian trong cung cấp vốn Trung gian trong cung cấp vốn là chức năng quan trọng và cơ bản nhất của ngân hàng thương mại, nó không những cho thấy bản chất của ngân hàng thương mại mà còn thể hiện được nghiệp vụ chính yếu của NHTM. Trong chức năng này chức năng trung gian cho vay và đi vay của NHTM tức là vai trò huy động các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế và sử dụng nguồn vốn tín dụng để cấp tín dụng, đáp ứng các nhu cầu vốn kinh doanh và vốn đầu tư cho các doanh nghiệp và nhu cầu vốn tiêu dùng của các cá nhân. NHTM thực hiện nghiệp vụ đi vay và cho vay nghĩa là thực hiện việc huy động tập trung vốn theo nguyên tắc có hoàn trả, và sử dụng vốn để cấp tín dụng tức là sau một khoảng thời gian ngân hàng sẽ thu hồi cả gốc và lãi về và phần gốc sẽ dùng để trả lại cho người gửi tiền vào ngân hàng. b. Trung gian thanh toán Chức năng trung gian thanh toán hay còn gọi là chức năng thủ quỹ của NHTM. Đây là chức năng quan trọng, không những thể hiện khá rõ bản chất của NHTM mà còn cho thấy tính chất đặc biệt trong hoạt động của NHTM. Khi trong nền kinh tế, chưa có hoạt động ngân hàng, hoặc mới có những hoạt động đơn giản như giữ hộ tài sản thì các khoản giao dịch thanh toán giữa những người sản xuất kinh doanh và các đối tượng khác đều được thực hiện một cách trực tiếp bằng tiền mặt, người trả tiền và người nhận tiền tự kiểm soát các giao dịch thanh toán của mình. Tuy nhiên, làm như vậy thì phải mất nhiều thời gian và chi phí, đôi khi còn có rủi ro cho các chủ thể tham gia trong quá trình thanh toán. Nhưng khi ngân hàng thương mại ra đời và hoạt động trong nền kinh tế, thì dần dần các khoản giao dịch thanh toán giữa các đơn vị và cá nhân điều được thực hiện qua hệ thống ngân hàng. NHTM đứng ra làm trung gian để thực hiện các khoản giao dịch thanh toán tức là thu hộ và chi hộ tiền cho khách hàng để hoàn tất các quan hệ giao thương giữa họ với nhau. c. Cung ứng dịch vụ ngân hàng NHTM cần đáp ứng tất cả các nhu cầu của khách hàng có liên quan đến hoạt động ngân hàng đó chính là việc cung ứng các dịch vụ ngân hàng. Dịch vụ ngân hàng mà NHTM cung cấp cho khách hàng, không chỉ đơn giản là để dịch vụ phí mà còn gắn liền với các hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng như bão lãnh ngân hàng, Ngoài ra, các NHTM chỉ nhận cung ứng các dịch vụ có liên quan đến hoạt động ngân hàng như dịch vụ chuyển tiền, tư vấn, môi giới chứng khoán, môi giới bất động sản. 4 d. Tạo tiền bút tệ Khi thực hiện chức năng trung gian huy động vốn và cấp tín dụng cho nền kinh tế thông qua hệ thống ngân hàng thì các NHTM có khả năng tạo ra khối lượng tiền mới-tiền trên tài khoản mà người ta gọi là tiền bút tệ. Tiền bút tệ mặc dù được tạo ra trên một hệ thống tài khoản của ngân hàng nhưng thực tế nó góp phần làm tăng tổng thanh toán tiền trong lưu thông. 2.1.2 Khái quát về nguồn vốn của ngân hàng thương mại 2.1.2.1 Vốn chủ sở hữu Điều kiện đầu tiên để ngân hàng được pháp luật cho phép đi vào hoạt động là phải có vốn chủ sở hữu. Đây là loại vốn ngân hàng có thể sử dụng lâu dài cho quá trình hoạt động của mình. Theo điều 4 nghị định 57/2012/NĐ-CP nguồn hình thành nên vốn chủ sở hữu (hay vốn tự có) bao gồm: - Vốn điều lệ. - Các khoản chênh lệch do đánh giá lại tài sản, chênh lệch tỷ giá theo quy định của pháp luật. - Thặng dư vốn cổ phần. - Các quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ, quỹ đầu tư phát triền nghiệp vụ, quỹ dự phòng tài chính. - Lợi nhuận chưa phân phối. - Vốn khác thuộc sở hữu hợp pháp của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Với chức năng bảo vệ, vốn chủ sở hữu được coi như là tài sản đảm bảo lòng tin với khách hàng, duy trì khả năng thanh toán trong trường hợp ngân hàng thua lỗ. Vốn chủ sở hữu cũng là căn cứ tính toán các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng. Trong thực tế, vốn chủ sở hữu không ngừng được tăng lên từ kết quả hoạt động kinh doanh của bản thân ngân hàng mang lại. Bộ phận vốn này đóng góp một phần vào vốn trong hoạt động kinh doanh, đồng thời nâng cao vị thế của ngân hàng trên thương trường. 2.1.2.2 Vốn huy động Vốn huy động là nguồn vốn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn hoạt động của ngân hàng, quyết định đến hoạt động của ngân hàng vì ngân hàng phải sử dụng nó để kinh doanh và đầu tư. Theo điều 4 nghị định số 57/2012/NĐ-CP của Việt Nam các NHTM được huy động vốn dưới các hình thức sau đây: o Vốn huy động tiền gửi của các tổ chức và cá nhân. o Vốn nhận ủy thác đầu tư. 5 o Vốn vay các tổ chức tín dụng, tổ chức tài chính trong nước và ngoài nước. o Vốn vay Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. o Phát hành các giấy tờ có giá. Khi đến hạn ngân hàng có nghĩa vụ phải hoàn trả gốc và lãi cho khách hàng. 2.1.2.3 Vốn khác theo quy định của pháp luật 2.1.3. Lý thuyết về huy động vốn 2.1.3.1. Khái niệm Huy động vốn là nghiệp vụ chủ yếu của NHTM, các ngân hàng sử dụng công cụ này nhằm thu hút lượng vốn nhàn rỗi tạm thời trong nền kinh tế phục vụ cho quá trình hoạt động của ngân hàng. 2.1.3.2. Vai trò của công tác huy động vốn Vốn huy động chiếm tỷ trọng rất lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM. Nếu ngân hàng thực hiện tốt công tác này thì sẽ có nguồn vốn dồi dào tài trợ cho kinh doanh, giúp ngân hàng mở rộng khả năng cho vay nhiều khách hàng đặc biệt là những khách hàng lớn đòi hỏi số vốn lớn. Đồng thời ngân hàng có thể thực hiện tốt đa dạng hóa các kênh đầu tư nhằm giảm thiểu rủi ro trong bối cảnh cạnh tranh cho vay cao như hiện tại. 2.1.4 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại (điều 4 nghị định số 57/2012/NĐ-CP) Luật các tổ chức tín dụng có qui định: Ngân hàng được nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng dưới các hình thức tiền gửi không kì hạn, tiền gửi có kì hạn và các loại tiền gửi khác. Thực tế ở Việt Nam có các NHTM có các hình thức huy động vốn sau: 2.1.4.1 Vốn huy động từ tiền gửi Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền gửi được hưởng lãi hoặc không hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng sau:  Tiền gửi của các tổ chức kinh tế Tiền gửi của nhóm khách hàng này là số tiền tạm thời nhàn rỗi phát sinh trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Hay nói cách khác mục đích gửi tiền của các tổ chức kinh tế là để thanh toán. Đối với loại tiền gửi này khách hàng sẽ được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. Tuy nhiên, cũng có những lúc họ gửi tiền vào ngân 6 hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau: - Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch) Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi vào với mục đích nhằm đáp ứng việc thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là để được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc. Tuy nhiên, ở Việt Nam các ngân hàng cũng thực hiện khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này. Về phía ngân hàng, dù đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho ngân hàng. Nhưng đối với bộ phận vốn này rất không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra liên tục nên ngân hàng phải dự trữ lại với số lượng rất lớn để đáp ứng yêu cầu của khách hàng. - Tiền gửi có kỳ hạn Tiền gửi có kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng có sự lựa chọn về thời hạn và khách hàng cần thỏa thuận với ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Đặc biệt khách hàng chỉ có thể rút ra và được hưởng trọn vẹn lợi tức theo thời gian đã quy định trước. Theo quy định, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn đem lại cho ngân hàng nguồn vốn rất ổn định vì ngân hàng biết trước thời điểm mà khách hàng sẽ rút tiền ra. Chính vì vậy, ngân hàng có thể chủ động tận dụng tối đa nguồn tiền này để đầu tư sinh lời mà không cần phải dự trữ lại quá nhiều. Vì vậy, để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các NHTM thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng. Ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có kỳ hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn.  Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình bao gồm: - Tiền gửi tiết kiệm: Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên sổ tiết kiệm, 7 được hưởng lãi suất theo quy định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo truyền thống của ngân hàng. Đối với ngân hàng hình thức tiền gửi này tạo cho ngân hàng nguồn vốn ổn định. Mặc dù món tiền gửi từ các cá nhân thường là nhỏ nhưng do ngân hàng huy động từ số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh. - Tài khoản tiền gửi cá nhân: Tài khoản tiền gửi cá nhân là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng cho việc thanh toán không dùng tiền mặt như ký séc hoặc sử dụng cho các loại thẻ thanh toán. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế được cải thiện, mọi người hướng đến sử dụng càng nhiều các tiện ích của xã hội cung cấp và trong đó thì các tiện ích mà ngân hàng đem lại cho khách hàng càng được cá nhân quan tâm nhiều hơn. Chẳng hạn như thanh toán bằng thẻ, dịch vụ trả lương vào tài khoản, thanh toán khấu trừ tự động tiền điện thoại, tiền điện, tiền nước mà ngân hàng đã cung cấp cho khách hàng. Hiện nay, các ngân hàng đua nhau phát hành thẻ và các dịch vụ tài chính khác cho cá nhân để cung cấp tiện ích cho khách hàng, ngoài mục đích ngân hàng chứng minh là mình có sản phẩm mới, hiện đại, thu được phí thì nó còn giúp ngân hàng huy động được nguồn vốn rất lớn từ tiền nhàn rỗi của cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán của họ. Chính vì lẽ đó mà ở nước ta ngày càng có nhiều ngân hàng đua nhau đầu tư về công nghệ thông tin hiện đại để tạo ra nhiều sản phẩm mới hơn.  Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương mại còn có các khoản tiền gửi sau: + Tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác. + Tiền gửi của Kho bạc Nhà nước. Tóm lại, nguồn vốn huy động tiền gửi đối với các ngân hàng thương mại có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập vốn kinh doanh. Ngân hàng huy động được vốn cũng có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư. Ngoài ra, nguồn thông tin từ tiền gửi của khách hàng còn giúp ngân hàng thấu hiểu được điều kiện kinh tế của người dân, để từ đó ngân hàng có thể đưa ra chiến lược cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả. 2.1.4.2 Vốn nhận ủy thác đầu tư Đây là hình thức khách hàng giao vốn cho ngân hàng đem đi đầu tư kinh doanh, để được hưởng lợi tức theo các bài toán kinh doanh mà ngân hàng đặt ra. Đổi lại, khách hàng phải chấp thuận chia sẻ rủi ro với ngân hàng. Thông thường, lợi tức cao đi kèm với rủi ro cao, lợi tức cao nhất có thể đồng nghĩa với việc khách hàng có thể bị mất toàn bộ vốn gốc. Ngược lại, lợi tức thấp nhất thường có 8 độ an toàn cao nhất. Cùng với tỷ lệ rủi ro mà mình lựa chọn, khách hàng phải trả chi phí khi ủy thác cho ngân hàng đầu tư. Thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng trên cơ sở hợp đồng ủy thác đầu tư được kí kết giữa hai bên. 2.1.4.3 Vốn vay các tổ chức tín dụng Vốn đi vay là hoạt động vay vốn từ TCTD khác nhằm đáp ứng thiếu hụt vốn tạm thời. Đây là khoản vay không mong muốn vì nó ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, thời hạn vay thường ngắn và ngân hàng lại phải trả chi phí cao hơn so với huy động từ tiền gửi. Tình trạng thiếu vốn hay thừa vốn của một ngân hàng ở một thời điểm nào đó là hiện tượng hết sức bình thường. Vì có những lúc nguồn vốn huy động vào ít, không đáp ứng được nhu cầu thanh khoản của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác. Ngược lại trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay để hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi. Uư điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng được nguồn vốn lớn trong thời gian ngắn nhưng có nhược điểm là phải trả lãi suất cao hơn vốn huy động. Các ngân hàng sẽ vay từ các TCTD khác thông qua tài khoản tiền gửi tại NHNN vì thế việc thanh toán diễn ra nhanh chóng. Lãi suất được áp dụng theo lãi suất liên ngân hàng. 2.1.4.4 Vốn vay Ngân hàng Nhà nước NHNN đóng vai trò là ngân hàng của ngân hàng. Vì thế khi các NHTM thiếu vốn NHNN sẽ cung cấp vốn thông qua nghiệp vụ cho vay sau: + Tái cấp vốn: * Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: là hình thức tái cấp vốn của NHNN cho các NHTM đã cho vay đối với khách hàng. * Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá. + Chiết khấu các chứng từ có giá ngắn hạn Ngoài các hình thức cho vay trên, NHNN còn thực hiện cho vay bổ sung thanh toán bừ trừ giữa các NHTM. Trong trường hợp đặc biệt, khi sự cho phép của Chính Phủ, NHNN còn cho vay đối với các TCTD tạm thời mất khả năng thanh toán. 2.1.4.5 Vốn huy động thông qua phát hành GTCG GTCG là chứng nhận của TCTD phát hành để huy động vốn, trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua. GTCG ngắn hạn: là GTCG có thời hạn dưới một năm bao gồm kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn và GTCG ngắn hạn khác. GTCG dài hạn: là GTCG có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến khi đáo hạn bao gồm trái phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và GTCG dài hạn khác. 9 Huy động bằng các loại GTCG, ngân hàng có thể thu hút nguồn vốn lớn vào ngân hàng với thời gian ngắn. Vì huy động được nguồn vốn lớn để đầu tư, đặc biệt là đầu tư trung và dài hạn thì ngân hàng không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình. Đối với ngân hàng nguồn vốn có được từ việc phát hành các GTCG thì rất ổn định nhưng ngân hàng thường phải trả một mức lãi suất lớn hơn nhiều và ngân hàng chỉ phát hành các loại GTCG khi đã có kế hoạch về nguồn vốn cụ thể. Đặc biệt là khi phát hành GTCG phải được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận. 2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn  Vốn huy động trên nguồn vốn Công thức: Vốn huy động trên nguồn vốn Vốn huy động = x 100% Tổng nguồn vốn Chỉ số này cho ta biết cơ cấu tổng nguồn vốn của ngân hàng trong đó vốn huy động chiếm bao nhiêu phần trăm. Dựa trên doanh thu, lợi nhuận của ngân hàng và chi phí, tính thanh khoản của mỗi loại nguồn vốn mà ngân hàng sẽ có những chiến lược kinh doanh nói chung và chiến lược huy động vốn nói riêng.  Vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động Công thức: Vốn huy động có kỳ hạn trên Vốn huy động = Vốn huy động có kỳ hạn Vốn huy động X100% Đây là chỉ số xác định tỷ trọng vốn huy động có kỳ hạn của ngân hàng so với vốn huy động. Mỗi vốn huy động có kỳ hạn có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản, do đó việc xác định rõ cơ cấu này sẽ giúp ngân hàng tối ưu hoá trong sử dụng vốn, hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào cho ngân hàng.  Dư nợ trên vốn huy động Công thức: Dư nợ trên vốn huy động = Dư nợ Vốn huy động Tổng dư nợ trên tổng vốn huy động chỉ tiêu này cho thấy hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động, nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay 10 của ngân hàng với nguồn vốn huy động được. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả trong việc cho vay.  Chi phí vốn huy động / Nguồn vốn huy động Chỉ số này cho biết để có một đồng vốn huy động ngân hàng phải bỏ ra bao nhiêu đồng chi phí. Chi phí vốn huy động gồm có hai loại: chi phí trả lãi và chi phí phi trả lãi. + Chi phí trả lãi chủ yếu dựa trên lãi suất danh nghĩa mà ngân hàng công bố cho khách hàng. Chi phí này phụ thuộc vào kỳ hạn, loại tiền gửi, mục đích gửi tiền của khách hàng, chiến lược kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kì. + Chi phí phi trả lãi như: chi phí bảo hiểm tiền gửi, chi phí quản lý, dự trữ bắt buộc, dự trữ thanh toán. Khi xem xét kết quả huy động vốn, chi phí cho một đồng vốn phải hợp lý, đảm bảo các khoản thu nhập có thể bù đắp được chi phí này và có lợi nhuận cho ngân hàng.  Lãi suất bình quân đầu vào Công thức: Lãi suất bình quân đầu vào = Tổng chi phí trả lãi Tổng vốn chịu lãi x 100% Lãi suất bình quân đầu vào là lãi bình quân mà ngân hàng phải trả cho các nguồn vốn đang sử dụng cho các hoạt động của ngân hàng.  Năng suất huy động vốn của nhân viên Công thức: Vốn nhân viên huy động / Số nhân viên = Vốn huy động Số nhân viên Chỉ tiêu này cho biết mỗi nhân viên của ngân hàng huy động được bao nhiêu vốn và là cơ chế khoán tiền lương hàng tháng cũng như xem xét thi đua hằng năm của nhân viên. 11 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - Số liệu và thông tin sử dụng để phân tích hoạt động huy động vốn, kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu là số liệu thứ cấp, được thu thập tại NHNo&PTNT huyện Gò Quao qua các bảng cân đối tài khoản, bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, bảng thuyết minh báo cáo tài chính được lưu tại phòng Kế toán từ năm 2010 đến tháng 6 năm 2013. - Ngoài ra, đề tài còn sử dụng các số liệu thu thập từ các tạp chí về ngân hàng, các số liệu thống kê của ngân hàng nhà nước Việt Nam. 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu  Đối với mục tiêu 1 và 2: sử dụng phương pháp so sánh số tương đối và số tuyệt đối; đồng thời tính tỷ trọng từng khoản mục nghiên cứu để thấy được tình hình thay đổi, biến động giữa các năm. *Phương pháp so sánh: Là phương pháp xem xét một chỉ tiêu phân tích dựa trên việc so sánh với một chỉ tiêu cơ sở (chỉ tiêu gốc). Các chỉ tiêu này có cùng một nội dung, một tính chất tương tự nhằm để xác định mức biến động, xu hướng của các chỉ tiêu. Nó cho phép chúng ta tổng hợp được những nét chung, tách ra được những nét riêng của các hiện tượng được so sánh. Đây là phương pháp đơn giản và được sử dụng nhiều nhất trong phân tích hoạt động kinh doanh cũng như trong phân tích và dự báo các chỉ tiêu. Phương pháp so sánh tuyệt đối Phương pháp so sánh tuyệt đối: Là so sánh giữa trị số của chỉ tiêu kinh tế kỳ phân tích so với kỳ gốc hay nói cách khác là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích với kỳ gốc của chỉ tiêu kinh tế. Kết quả so sánh biểu hiện biến động khối lượng, quy mô của các hiện tượng hiện kinh tế. ∆Y = Y1 – Y0 Trong đó: Y0: là chỉ tiêu năm trước (kỳ gốc) Y1: là chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích) ∆Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này được sử dụng dùng để so sánh số liệu năm cần tính với số liệu năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động hay không, và tìm ra nguyên nhân của sự biến động để tìm ra biện pháp phù hợp khắc phục. Phương pháp so sánh tương đối Phương pháp so sánh tương đối: Là kết quả của phép chia giữa trị số chênh lệch của kỳ phân tích so với kỳ gốc chia cho kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế. 12 ∆Y = Y1 – Y0 Y0 x100% Trong đó: Y0: là chỉ tiêu năm trước (kỳ gốc) Y1: là chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích) ∆Y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu kinh tế Phương pháp này được sử dụng để làm rõ tình hình mức độ biến động của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian nào đó. So sánh tốc độ tăng trưởng của chỉ tiêu giữa các năm và so sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu đó để tìm ra nguyên nhân và biện pháp để khắc phục.  Đối với mục tiêu 3: sử dụng phương pháp phân tích các tỷ số tài chính để đánh giá hoạt động huy động vốn của NHNo và PTNT huyện Gò Quao. Phương pháp dùng các tỷ số tài chính để đánh giá chất lượng hoạt động huy động vốn như: vốn huy động trên nguồn vốn, vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động, dư nợ trên vốn huy động, chi phí vốn huy động trên nguồn vốn huy động, lãi suất bình quân đầu vào, hiệu quả huy động vốn của nhân viên.  Đối với mục tiêu 4: từ việc mô tả và so sánh trên rút ra những suy luận để đưa ra những giải pháp khả thi nhằm nâng cao chất lượng công tác huy động vốn của NHNo và PTNT huyện Gò Quao trong những năm tới. 13 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (tiền thân là NHNo&PTNT Việt Nam hiện nay) được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp và nông thôn. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam là Ngân hàng thương mại nhà nước. Gò Quao là một huyện thuộc tỉnh Kiên Giang, dân cư ở đây phần lớn là người dân tộc Khmer với nền kinh tế nông nghiệp lâu đời. Trước ngày 30/04/1975 trên địa bàn huyện không có trụ sở ngân hàng. Sau ngày miền Nam hoàn toàn giải phóng, ngân hàng cơ sở được thành lập với tên gọi: Ngân hàng nhà nước huyện Gò Quao. Thực hiện nghị định số 53/HĐBT-NĐ ngày 26/03/1988 của hội đồng bộ trưởng (nay là chính phủ) chuyển cơ cấu hoạt động ngân hàng thành 2 cấp: cấp quản lý (ngân hàng nhà nước) và cấp kinh doanh (ngân hàng chuyên doanh). Cùng với sự phát triển của nền kinh tế và sự đổi mới đất nước, ngân hàng nhà nước Gò Quao lần lượt đổi tên thành: Ngân hàng Phát triển nông thôn Gò Quao, ngân hàng Nông nghiệp huyện Gò Quao và hiện nay với tên gọi là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, có trụ sở đặt tại ấp Phước Hưng 1, thị trấn Gò Quao, là chi nhánh cấp 3 thuộc NHNo&PTNT tỉnh Kiên Giang. Khách hàng của ngân hàng là nông dân và các cơ sở sản xuất kinh doanh nhỏ. Trong những năm đầu, ngân hàng gặp không ít khó khăn vì thiếu vốn kinh doanh, nguồn vốn huy động ít ỏi, trình độ nghiệp vụ chuyên môn chưa cao, máy móc thiết bị lạc hậu, cơ sở làm việc cũ kỹ xuống cấp trầm trọng. Tuy gặp nhiều khó khăn nhưng không cản trở sự quyết tâm vươn lên của đội ngũ cán bộ. Sau nhiều nỗ lực phấn đấu cùng tinh thần đoàn kết của Ban lãnh đạo và toàn thể nhân viên đã đưa chi nhánh từng bước đi vào thế ổn định, không những khắc phục khó khăn mà còn vươn lên theo kịp cơ chế thị trường. Qua thời gian hoạt động, chi nhánh NHNo&PTNT huyện Gò Quao đã mở rộng kinh doanh nhiều dịch vụ ngân hàng hiện đại và cho vay trực tiếp đến hộ sản xuất, làm tăng khối lượng đầu tư vốn tín dụng, góp phần tích cực vào sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn và phát triển kinh tế huyện nhà. 3.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý và chức năng của các phòng ban 3.1.2.1 Cơ cấu tổ chức bộ máy quảy lý NHNo&PTNT huyện Gò Quao đặt trụ sở tại thị trấn huyện Gò Quao. Tổng số cán bộ công nhân viên có 22 người. Hoạt động nghiệp vụ gồm các phòng ban 14 được tổ chức như sau: Phòng tín dụng, phòng kế toán - ngân quỹ, tổ hành chánh bảo vệ. Bộ máy tổ chức ngân hàng được thể hiện qua sơ đồ sau: Sơ đồ cơ cấu tổ chức BAN GIÁM ĐỐC PHÒNG TÍN DỤNG PHÒNG KẾ TOÁN-NGÂN QUỸ KẾ TOÁN NGÂN QUỸ BẢO VỆ Hình 3.1: Bộ máy tổ chức của NHNo&PTNT huyện Gò Quao Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010 - 2012 3.1.2.2 Chức năng nhiệm vụ từng phòng ban Hoạt động kinh doanh của ngân hàng có hiệu quả hay không, không chỉ nhờ vào phương thức kinh doanh của ngân hàng mà còn phụ thuộc vào năng lực điều hành cũng như nổ lực làm việc của các nhân viên trong ngân hàng. Chính vì thế mà nhiệm vụ, quyền hạn của từng bộ phận, kết cấu tổ chức của ngân hàng cũng rất quan trọng. - Ban giám đốc: Gồm 02 người 1 giám đốc và 1 phó giám đốc  Giám Đốc + Giám Đốc là người trực tiếp điều hành, giám sát mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng. + Tổ chức chỉ đạo thực hiện các chính sách, chế độ nghiệp vụ và hạch toán kinh doanh theo sự chỉ đạo của ngân hàng Tỉnh. + Quyết định đầu tư, cho vay, bảo lãnh trong giới hạn được giám đốc ngân hàng Tỉnh ủy quyền. + Chỉ đạo phụ trách phòng tín dụng, xây dựng các chỉ tiêu kế hoạch và hoạch định chiến lược kinh doanh. + Chịu trách nhiệm về tài sản, nguồn vốn, tổ chức phân công công việc cho cán bộ của chi nhánh. 15  Phó Giám Đốc Thay mặt Giám Đốc điều hành một số công việc khi Giám Đốc vắng mặt (theo văn bản ủy quyền của Giám Đốc) và tham mưu cho Giám Đốc về các vấn đề quan trọng trong hoạt động kinh doanh. + + Giúp Giám Đốc chỉ đạo điều hành trực tiếp phòng Kế Toán – Ngân Quỹ và theo dõi tài sản, vốn và nhân sự của nội bộ. + Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám Đốc giao. Đối với những trường hợp vượt quá trách nhiệm của mình thì Phó Giám Đốc phải được sự đồng ý hay ủy quyền của Giám Đốc. - Phòng tín dụng Gồm 11 người, trong đó có 1 trưởng phòng, 1 phó phòng và 09 cán bộ tín dụng thực hiện các nhiệm vụ sau: + Khảo sát địa bàn để nắm bắt tình hình kinh tế ở từng xã, thị trấn của huyện Gò Quao như: chu kỳ sản xuất, đời sống, phong tục của khách hàng. Thông qua đó đưa ra chính sách cho vay một cách có hiệu quả nhất. + Có nhiệm vụ trực tiếp giao dịch với khách hàng, lập hồ sơ vay vốn, kiểm soát hồ sơ, trình Giám Đốc ký hợp đồng tín dụng. + Theo dõi tình hình nguồn vốn và sử dụng vốn, nhu cầu vốn cần thiết để phục vụ tín dụng, để từ đó trình lên Giám Đốc để có kế hoạch cụ thể. + Tìm kiếm khách hàng mới và giữ mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng truyền thống. + Thực hiện công tác kiểm tra tín dụng trước, trong và sau khi cho vay để xem xét quá trình sử dụng vốn của khách hàng có đúng mục đích hay không. + Quản lý chặt chẽ về dư nợ, nợ xấu, tài sản đảm bảo của khách hàng. Đưa ra giải pháp xử lý nợ xấu và hạn chế rủi ro tín dụng một cách có hiệu quả. + Định kỳ phải báo cáo tình hình hoạt động của phòng cho Ban Giám Đốc. - Phòng kế toán - ngân quỹ Gồm có 09 nhân viên: 01 trưởng phòng, 01 phó phòng, 05 giao dịch viên, 1 thủ quỹ, 1 tài xế. Chức năng của phòng Kế Toán – Ngân Quỹ chủ yếu là:  Kế Toán + Thực hiện các nghiệp vụ dịch vụ thanh toán: dịch vụ chuyển tiền, dịch vụ kiều hối, dịch vụ thẻ cho khách hàng. + Có trách nhiệm thông báo cho phòng tín dụng về việc thu nợ và thu lãi, trả lãi tiền gửi, tiền vay và thu thập các thông tin trong ngày. 16 + Quản lý hồ sơ của khách hàng vay, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, tiền gửi, thu thập các thông tin phát sinh trong ngày, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước. + Thường xuyên theo dõi các tài khoản giao dịch của khách hàng, để gửi giấy báo nợ, báo có và giấy báo lãi cho khách hàng. + Trưởng phòng và phó phòng kế toán kiểm tra các giao dịch hàng ngày của giao dịch viên. + Thực hiện công tác tuyên truyền quảng cáo về hoạt động của Chi nhánh để mở rộng thị phần huy động vốn. + Cuối năm báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh, lãi lỗ cho Ban Giám Đốc.  Ngân Quỹ + Thực hiện công tác thu chi VNĐ và USD. + Có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày. + Cuối mỗi ngày khóa số ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót. Định kỳ hàng tháng báo cáo trên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên Ban Giám Đốc. 3.1.3 Lĩnh vực kinh doanh của ngân hàng - Huy động vốn: nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn của cá nhân và các TCKT; tiền gửi của Kho bạc Nhà nước; phát hành chứng chỉ tiền gửi (hoạt động này rất ít, khoảng 5 hoặc 6 năm mới phát hành một lần); vay vốn chi nhánh ngân hàng cấp trên; nhận tài trợ, ủy thác của tổ chức trong và ngoài nước. - Hoạt động tín dụng: Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam cho các TCKT, doanh nghiệp, cá thể, hộ sản xuất cụ thể như sau: + Cho vay từng lần: Thường cho vay hộ sản xuất kinh doanh và hộ nông dân có nhu cầu vốn ngắn hạn và sử dụng theo thời vụ. + Cho vay theo hạn mức tín dụng: Loại tín dụng này phù hợp với các doanh nghiệp nhỏ cần vốn thường xuyên. + Cho vay trả góp: Người vay chủ yếu là cán bộ công nhân viên chức nhà nước, công nhân có thu nhập hàng tháng ổn định cần vốn để mua vật dụng sinh hoạt, phương tiện đi lại, học tập. - Cung cấp dịch vụ ngân hàng: thanh toán trong, ngoài nước, dịch vụ chuyển tiền, ngân quỹ, chi trả kiều hối, mua bán trái phiếu, bảo lãnh ngân hàng. - Kinh doanh ngoại tệ: USD. - Phát triển sản phẩm thẻ: thẻ ghi nợ nội địa, thẻ tín dụng quốc tế. - Thực hiện các hoạt động khác: tiếp thị, quảng cáo mở thẻ ATM. 17 Thẻ ATM: Hiện trên địa bàn huyện có một máy rút tiền tự động đặt tại thị trấn nơi CN đặt trụ sở chính 3.2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 Bất kỳ một doanh nghiệp nào khi bước vào hoạt động thì lợi nhuận là mục tiêu quan trọng nhất mà các nhà kinh doanh muốn đạt đến, vì lợi nhuận là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp. Trong lĩnh vực ngân hàng cũng vậy, lợi nhuận luôn là yếu tố quan trọng để duy trì hoạt động ngân hàng ngày một tốt hơn. Giai đoạn 2010 – 2012 là một khoảng thời gian vô cùng thăng trầm của ngành ngân hàng và NHNo&PTNT Gò Quao cũng không là ngoại lệ, tình hình kinh tế khủng hoảng, hoạt động ngân hàng gặp nhiều khó khăn về cạnh tranh, cũng như nợ xấu tăng cao đã ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của ngân hàng. Mặc dù vậy, ngân hàng đã không ngừng nổ lực để đạt được kết quả tốt nhất. Qua 3 năm kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao là rất tốt khi lợi nhuận luôn dương qua các năm. Điều này cho thấy quy mô hoạt động của NH đang được mở rộng. Tuy nhiên, NHTM là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt nên không thể chỉ sử dụng chỉ tiêu lợi nhuận để đánh giá hoạt động của một NH, bên cạnh việc tối đa hóa lợi nhuận thì NH cần đặt chỉ tiêu an toàn lên hàng đầu. Do hoạt động NH là một hoạt động nhạy cảm cao. Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chênh lệch Năm Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % THU NHẬP 27.098 45.076 54.123 17.978 66,34 9.047 20,07 Thu nhập từ lãi 25.446 43.150 51.870 17.704 69,57 8.720 20,21 2.253 274 16,59 327 16,98 Thu nhập ngoài lãi 1.652 1.926 CHI PHÍ 19.030 31.434 41.818 12.404 65,18 10.384 33,03 Chi phí trả lãi 13.584 22.711 35.929 9.127 67,19 13.218 58,2 Chi phí phi lãi 5.446 5.889 3.277 60,17 (2.834) (32,49) LỢI NHUẬN 8.068 13.642 12.305 5.574 69,09 (1.337) (9,8) 8.723 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010- 2012 18 3.2.1 Thu nhập Huyện Gò Quao chỉ có 3 ngân hàng (NHNo&PTNT Gò Quao, NH chính sách xã hội Gò Quao, NH Kiên Long Gò Quao), NHNo&PTNT Gò Quao được hình thành từ lâu nên có lợi thế hơn so với các ngân hàng khác. Thêm vào đó trong giai đoạn 2010 – 2012, tiềm năng mở rộng đầu tư trên địa bàn huyện tương đối đa dạng như: cho vay trung và dài hạn để đầu tư xây dựng nhà kho chứa lúa, mua máy móc nông nghiệp, thủy lợi, đầu tư ngắn hạn để làm kinh tế tổng hợp, chi phí sửa chữa nhà ở nông thôn. Hình thành nên một thị trường thu hút nguồn vốn để đầu tư kỹ thuật, lao động có tay nghề cao và lao động phổ thông kể cả tiêu dùng và dịch vụ cũng phát triển theo. Từ đó, góp phần nâng cao thu nhập của ngân hàng. Căn cứ vào bảng 3.1, ta thấy tổng thu nhập của NHNo&PTNT Gò Quao tăng đều qua các năm và nguồn thu chủ yếu của ngân hàng là từ hoạt động tín dụng. Điều này cho thấy hoạt động tín dụng là hoạt động ảnh hưởng lớn nhất và mang lại nguồn thu cho ngân hàng. Ngoài nguồn thu nhập từ lãi vay thì nguồn thu từ dịch vụ chuyển tiền, thẻ ATM, bảo lãnh cũng đóng góp vào tổng thu nhập của ngân hàng nhưng các loại thu nhập này chiếm tỷ trọng không đáng kể. Năm 2011, tổng thu nhập của ngân hàng có bước tăng nhanh cụ thể là tăng 66,34% so với năm 2010, nguyên nhân là do năm 2011 là năm lạm phát nước ta không ngừng leo thang, để kiềm chế lạm phát NHNN đã tăng mạnh các lãi suất chủ chốt trên thị trường liên ngân hàng, ngân hàng NHNo&PTNT huyện Gò Quao muốn giữ chân khách hàng gửi tiền thì phải cho họ hưởng mức lãi suất cao hơn tỷ lệ lạm phát. Lãi suất huy động tăng cao, để có lợi nhuận ngân hàng phải tăng lãi suất cho vay lên. Nguyên nhân thứ hai khiến thu nhập tăng là do ngoài nguồn thu từ lãi tín dụng thì trong năm ngân hàng cũng có một nguồn thu đáng kể từ dịch vụ do mở tài khoản chi lương cho các doanh nghiệp và đơn vị sự nghiệp, dịch vụ thu chi hộ, chuyển tiền. Năm 2012 thu nhập vẫn tăng lên nhưng tăng với tốc độ chậm hơn cụ thể là tăng 20,07% so với năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu là do NHNN thực hiện giảm mặt bằng lãi suất huy động và cho vay để tạo điều kiện thuận lợi nhiều hơn cho hoạt động sản xuất kinh doanh và do sự sụt giảm về doanh số cho vay năm 2012. Thu nhập từ lãi của ngân hàng chủ yếu là thu lãi cho vay khách hàng. Nhìn chung, thu nhập lãi có xu hướng tăng mạnh trong năm 2011 (tăng trưởng gần 69,57% so với năm 2010) nguyên nhân là do ngân hàng đa dạng các phương thức cho vay như mở rộng các đối tượng cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay chuyển đổi giống cây trồng vật nuôi. Thu nhập từ lãi tăng nhẹ trong năm 2012 (tăng 20,21% so với năm 2011). Sự tăng mạnh về thu nhập từ lãi vay hoàn toàn không phải do sự tăng về doanh số cho vay hay chất lượng các món vay mà là do lãi suất cho vay tăng. Đầu năm 2010, lãi suất cho vay ở khoảng 16 – 17%/năm, cuối năm 2010, lãi suất cho vay phổ biến ở mức 19 – 20%/năm. Theo quyết định số 6239/NHNo-KHTH về việc quy định lãi suất đến năm 2011, lãi suất cho vay lại tiếp tục cao hơn so với lãi suất bình quân 2010. Đối với các khoản vay ngắn 19 hạn, Agribank áp dụng lãi suất từ 17%/năm đến 19%/năm. Trong đó, lãi suất áp dụng cho khách hàng hộ sản xuất nông - lâm - ngư nghiệp tối thiểu là 17%/năm, lãi suất áp dụng cho khách hàng thuộc đối tượng khác tối thiểu là 18%/năm. Đối với các khoản vay trung hạn, lãi suất áp dụng cho khách hàng là hộ sản xuất nông - lâm - ngư nghiệp tối thiểu là 18,5%/ năm, lãi suất áp dụng cho khách hàng thuộc đối tượng khác tối thiểu là 19,5%/ năm. Đối với các khoản vay dài hạn, lãi suất áp dụng chung cho tất cả các khách hàng tối thiểu là 20,5%/ năm. Chính vì sự lên cao của lãi vay khiến các khách hàng có đủ năng lực cần thiết tiến hành tất toán khoản vay trước hạn để hạn chế lãi phải chịu. Những điều đó đã khiến cho thu nhập từ lãi trong năm 2011 tăng hơn so với năm 2010. Bên cạnh sự gia tăng của thu nhập từ hoạt động tín dụng thì các khoản thu nhập ngoài lãi cũng có xu hướng tăng. Thu nhập ngoài lãi chủ yếu là các khoản được phát sinh từ các dịch vụ thanh toán, thu từ các hoạt động khác và thu nhập bất thường. Nguyên nhân là do các dịch vụ của ngân hàng đang bắt đầu phổ biến trong nhân dân, khách hàng sử dụng dịch vụ của Ngân hàng tăng lên. Điều này cho thấy tuy thu từ hoạt động phi tín dụng chiếm một tỷ lệ rất nhỏ trong tổng thu nhập của Ngân hàng nhưng cũng góp phần làm tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro do hoạt động tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố thị trường, tốc độ tăng trưởng của nền kinh tế, chính sách của NHNN, do đó NHNo&PTNT Gò Quao cần điều chỉnh lại cơ cấu thu nhập của mình gia tăng nguồn thu từ các hoạt động dịch vụ trong thời gian tới. 3.2.2 Chi phí Chi phí hoạt động của Ngân hàng gắn liền với hoạt động huy động vốn để cho vay và các chi phí khác như chi dịch vụ thanh toán, điều hành. Song song với sự tăng trưởng về thu nhập thì chi phí hoạt động Ngân hàng cũng tăng theo. Qua bảng số liệu ta thấy, chi phí qua các năm phân tích đều tăng. Chi phí năm 2011 tăng 65,18% so với năm 2010 nguyên nhân do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, nông dân mất mùa mất giá, nhu cầu nguồn vốn tăng cao. Thêm vào đó việc giá vàng trong nước cuối năm tăng cao càng gây khó khăn cho việc huy động vốn của Ngân hàng. Giá vàng tăng cao khiến người dân hạn chế gửi tiền vào Ngân hàng mà để dành đầu tư vào vàng với lãi suất sinh lợi cao hơn. Lạm phát tăng cao (tỷ lệ lạm phát cuối năm 2011 lên đến 18,12%), NHNN đã tăng mạnh các lãi suất chủ chốt trên thị trường liên ngân hàng, khiến nguồn cung tiền từ ngân hàng trung ương bị thắt lại mạnh mẽ, buộc các ngân hàng phải đua nhau áp dụng biện pháp truyền thống là tăng lãi suất huy động để hút vốn, vì thế chi phí để trả lãi cho khách hàng cũng tăng cao. Bên cạnh đó, để huy động được vốn ngân hàng cần đẩy mạnh công tác quảng cáo làm cho chi phí quản lý tăng đặc biệt là chi phí quảng cáo và chi phí điện thoại trong việc thu hút khách hàng tăng. Năm 2012 tổng chi phí tăng 33,03% so với năm 2011. Trong năm 2012, lãi suất huy động bắt đầu giảm nhẹ, thay vào đó, ngân hàng đã đưa ra nhiều chương trình nhằm thu hút tiền gửi của khách hàng như Tiết kiệm dự thưởng Giải vàng Agribank – 20 Mừng Quốc khánh 2 – 9, tặng khách hàng nón bảo hiểm, túi du lịch, bộ ly tách cao cấp, chi phí cho các chương trình này cũng khá cao. Bên cạnh đó, lãi suất huy động những khoản tiền cuối năm 2011 cao, nhưng sang năm 2012 ngân hàng lại cho vay với lãi suất gần bằng hoặc cao hơn 1% đến 2% là cùng, vì thế ngân hàng phải chịu khoản phí bù đắp. Cũng trong năm 2012, huyện ủy Gò Quao tổ chức lễ hội Ok Om Bok rất lớn nên cần sự đóng góp của các đơn vị kinh tế trên huyện, để lễ góp phần làm nên lễ hội truyền thống đặc sắc nhất từ trước đến nay, NHNo&PTNT huyện Gò Quao bỏ ra khoản chi phí không nhỏ. 3.2.3 Lợi nhuận Lợi nhuận là phần thu nhập còn lại sau khi trừ đi các khoản chi phí. Lợi nhuận là một chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhìn chung, ta thấy NHNo&PTNT huyện Gò Quao hoạt động luôn có hiệu quả (thể hiện qua chỉ tiêu lợi nhuận luôn lớn hơn 0). Năm 2011 lợi nhuận tăng 5.574 triệu đồng so với năm 2010, nguyên nhân là do thu nhập trong năm 2010 tăng cao hơn tốc độ của chi phí. Nguồn vốn huy động ổn định, nên chi phí cho lãi thấp. Bên cạnh đó, lãi suất cho vay trong năm 2011 quá cao, nên người dân thường hay trả nợ trước hạn, theo cam kết trong hợp đồng tín dụng, để trả nợ trước hạn khách hàng phải tốn khoản phí gọi là phí trả nợ trước hạn. Số tiền đó, ngân hàng sẽ tiếp tục cho những người khác vay mà vẫn chưa đến kỳ đáo hạn của khách hàng gửi tiền. Trong năm 2012, lợi nhuận giảm 1.337 triệu đồng so với năm 2011, nguyên nhân do hoạt động tín dụng tăng trưởng thấp vì lãi suất cao vào cuối năm 2011, và lo ngại rủi ro nợ xấu từ phía ngân hàng tạo nên. Mặt bằng lãi suất huy động cao kèm theo các chương trình khuyến mãi thì mới có thể thu hút được nguồn vốn. Những khoản huy động vào cuối năm 2011 với mức lãi suất cao, nhưng đến đầu năm 2012 mới cho vay với lãi suất gần bằng lãi suất huy động, ngân hàng không thu được lợi nhuận. 3.3 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2013 Tình hình kinh tế xã hội 6 tháng đầu năm 2013 của cả nước nói chung còn gặp nhiều khó khăn diễn biến phức tạp, sức mua hàng hóa trên thị trường tiêu thụ chậm, nhất là các hàng hóa nông sản của nông dân giảm thấp. Bên cạnh đó tình hình thời tiết biến đổi khó lường, nắng nóng kéo dài, hạn hán thiên tai dịch bệnh xảy ra ở nhiều nơi có tác động không tốt đến sản xuất và đời sống của nhân dân. Trong lĩnh vực hoạt động ngân hàng, môi trường cạnh tranh ngày càng quyết liệt, chênh lệch lãi suất đầu vào đầu ra ngày càng thu hẹp, nhất là những ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn như Agribank huyện Gò Quao thì vừa phải thực hiện huy động vốn và cho vay đáp ứng cho yêu cầu nhiệm vụ phát triển kinh tế địa phương. 21 Tuy nhiên, bằng sự nỗ lực quyết tâm của toàn thể CBCNV trong đơn vị, cùng với sự điều hành linh hoạt của Ban giám đốc, trong 6 tháng đầu năm 2013 đã đạt một số kết quả như sau: Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 6T/2013 so với 6T/2012 Số tiền % THU NHẬP 23.909 26.341 2.432 10,17 Thu nhập từ lãi 22.702 24.873 2.171 9,56 1.207 1.468 261 21,62 CHI PHÍ 17.767 19.566 1.799 10,13 Chi phí trả lãi 14.410 15.916 1.506 10,45 Chi phí phi lãi 3.357 3.650 293 8,73 LỢI NHUẬN 6.142 6.775 633 10,31 Thu nhập ngoài lãi Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 6T/2012 –6T/2013 3.3.1 Thu nhập Thu nhập đang bình ổn, cuối tháng 6 năm 2013 thu nhập tăng 10,17% so với tháng 6 năm 2012. Chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu thu nhập là nguồn thu từ lãi, có thể nói hoạt động kinh tế của nông dân ở huyện Gò Quao luôn trong vòng lẩn quẩn “đi vay - trả nợ - đi vay” vì thế thu từ lãi vẫn là nguồn thu chủ yếu của ngân hàng. Các dịch vụ ngoài cho vay ngày càng đa dạng và phát triển theo hướng hiện đại và tiện ích hơn cho người sử dụng; đến nay ngân hàng đã đưa ra nhiều sản phẩm mới hữu ích cho khách hàng như: Dịch vụ phone banking, internet banking và thanh toán bằng thẻ ATM, nhờ đó, NHNo&PTNT huyện Gò Quao nâng cao thêm thu nhập của mình. 3.3.2 Chi phí Thu nhập tăng, chi phí của ngân hàng cũng tăng, tháng 6 năm 2013, tổng chi phí tăng 10,13% so với tháng 6 năm 2012. Tuy NHNN đã có những biện pháp can thiệp mạnh mẽ vào trần lãi suất huy động trên thị trường, điều đó đã làm cho ngân hàng tiết kiệm được không ít chi phí trả lãi cho khách hàng, qua đó làm ổn định chi phí hơn. Nhưng bên cạnh đó, cùng hưởng ứng phong trào mừng xuân mới NHNo&PTNT huyện Gò Quao tổ chức các hoạt động từ thiện cho các em nhỏ người dân tộc có hoàn cảnh khó khăn, tổ chức thăm hỏi người già neo đơn. Ngân hàng còn chi thêm khoản chi phí nhỏ cho chương trình Tiết kiệm dự thưởng “Chào xuân mới” để kỉ niệm 25 năm thành lập ngân hàng. Vì thế mà chi phí của ngân hàng không giảm. 22 3.3.3 Lợi nhuận Sau tháng đầu năm 2013 lợi nhuận là 6.775 triệu đồng tăng 633 triệu đồng so với tháng 6 năm 2012, lãi suất đã dần ổn định, hoạt động của ngân hàng đã đi vào quỹ đạo, lợi nhuận năm sau sẽ tăng hơn năm trước. Tiếp tục khẳng định vai trò chủ đạo của ngân hàng thương mại nhà nước trên địa bàn. Có thể nói, NHNo&PTNT huyện Gò Quao đã áp dụng những chính sách phù hợp linh hoạt, đảm bảo lợi nhuận và tạo tiền đề cho ngân hàng tiếp tục phát triển, mở rộng quy mô ở sáu tháng cuối năm 2013. Tóm lại, tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2010 – 6T/2013 đã đạt được những thành tựu đáng kể. Đạt được kết quả như vậy là do uy tín của Ngân hàng, sự quản lý tốt của Ban lãnh đạo ngân hàng cùng với sự nỗ lực cố gắng không ngừng của tập thể cán bộ - công nhân viên và sự quan tâm của Hội sở chính cùng các cấp, các ngành chính quyền địa phương. Bên cạnh hoạt động kinh doanh, NHNo&PTNT huyện Gò Quao đã thực hiện tốt công tác “đền ơn đáp nghĩa” và an sinh xã hội, hoạt động từ thiện và xây dựng nông thôn mới tại địa bàn huyện Gò Quao với những việc làm hết sức cụ thể, thiết thực. Tuy đạt được kết quả tốt, nhưng ngân hàng cần phải cố gắng phấn đấu phát huy hết năng lực để giữ vững được kết quả này. 23 CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG NĂM 2010 – 2012 Cũng như các NHTM khác, NHNo&PTNT huyện Gò Quao hoạt động theo phương thức “đi vay để cho vay” nên nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, do đó nghiệp vụ huy động vốn là mối quan tâm hàng đầu của ngân hàng. Nguồn vốn tại NHNo&PTNT Gò Quao bao gồm vốn huy động (VHĐ) và vốn điều chuyển (VĐC) từ Hội sở: Đối với vốn huy động: Ngân hàng được toàn quyền sử dụng sau khi đã trích lại một phần theo tỷ lệ đảm bảo do NHNN quy định, đồng thời có trách nhiệm trả gốc và lãi đúng hạn cho khách hàng. Đối với vốn điều chuyển từ Hội sở: Ngân hàng chỉ sử dụng nguồn vốn này khi nguồn vốn huy động được phép sử dụng không đủ đáp ứng nhu cầu cho vay tại chi nhánh, khi đó chi nhánh sẽ yêu cầu được điều chuyển vốn đến và phải chịu lãi suất huy động bình quân tại thời điểm nhận lệnh chuyển tiền. Để sử dụng tốt hai nguồn vốn này các ngân hàng chi nhánh cần cân đối việc sử dụng và huy động vốn. Nếu huy động vốn cao hơn nhu cầu cho vay thì phần chênh lệch sẽ được chuyển về NH cấp trên theo quy định, ngược lại nếu ngân hàng huy động vốn không đủ đáp ứng nhu cầu vay vốn thì ngân hàng cấp trên sẽ hỗ trợ cho ngân hàng chi nhánh. Nhưng do vốn điều chuyển thường có chi phí cao hơn vốn huy động nên ngân hàng rất hạn chế sử dụng nguồn vốn này. Bảng 4.1 Nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012/2011 2012 Số tiền % Số tiền % VHĐ 80.585 76.924 105.333 (3.661) (4,54) 28.409 36,93 VĐC 121.831 177.179 218.421 55.348 45,43 41.242 23,28 Nguồn vốn 202.416 254.103 323.754 51.687 25,54 69.268 27,26 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010-2012 4.1.1 Vốn huy động Vốn huy động của NH tăng giảm bất thường trong giai đoạn 2010 – 2012. Mức sống của người dân nơi đây ngày càng cao, thu nhập nhàn rỗi ngày càng nhiều nên nhu cầu gửi tiết kiệm tăng. Đồng thời, người dân và các doanh nghiệp 24 có nhu cầu gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích thanh toán với độ an toàn cao, chi phí thấp. Nhưng diễn biến phức tạp của lãi suất cũng gây ra nhiều đắn đo, suy nghĩ cho khách hàng khi gửi tiền vào ngân hàng. Vốn huy động năm 2011 giảm nhẹ so với năm 2010 (giảm 4,54%). Điều này là do kinh tế khó khăn, những nông dân gửi tiền vào ngân hàng mất mùa, mất giá, để chi tiêu sinh hoạt trong gia đình họ đến ngân hàng rút tiền gửi đã gửi trước đây, các doanh nghiệp gặp khó khăn trong làm ăn kinh doanh nên cũng hạn chế gửi tiền vào ngân hàng dù lãi suất huy động của ngân hàng khá cao. Năm 2012, vốn huy động tăng trưởng nhanh chóng tăng 36,43% so với năm 2011. Nguyên nhân là do lãi suất huy động của ngân hàng tăng dần theo lãi suất trên thị trường. Điều này làm thu hút khá lớn lượng tiền nhàn rỗi trong xã hội, nên lượng vốn huy động trong giai đoạn này tăng lên rất nhanh. Bên cạnh đó, ngân hàng áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt phù hợp từng giai đoạn nên đã hạn chế được tình trạng khách hàng rút tiền gửi sang ngân hàng khác vì ngân hàng luôn quan tâm tới khách hàng, tạo lòng tin vững chắc nơi khách hàng truyền thống và thu hút thêm nhiều khách hàng. Mặt khác, nhân viên còn tích cực thực hiện nhiều biện pháp để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi từ dân cư và các tổ chức kinh tế trên địa bàn nhằm bổ sung cho nguồn vốn ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vay vốn của nền kinh tế địa phương, cũng như để có đủ nguồn vốn tránh rủi ro thanh khoản cho Ngân hàng. Tỷ trọng nguồn vốn huy động năm 2011 giảm 0,1% so với năm 2010 đây là tín hiệu không mấy khả quan cho ngân hàng vì nguồn vốn huy động ngày càng thấp không thể đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng, từ đó ngân hàng không chủ động được nguồn vốn buộc lòng ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển tự hội sở. 100% 90% 80% 70% 0,60 60% 0,70 0,67 VĐC 50% VHĐ 40% 30% 20% 0,40 10% 0,30 0,33 Năm 2011 Năm 2012 0% Năm 2010 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010 - 2012 Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 25 4.1.2 Vốn điều chuyển Trong quá trình hoạt động, để đáp ứng cho nhu cầu kinh doanh của ngân hàng ngoài nguồn vốn huy động Ngân hàng cần nguồn vốn điều chuyển như một công cụ ổn định nguồn vốn vì không phải lúc nào các ngân hàng cũng đảm bảo huy động đủ nguồn vốn. Chính vì thế mà nguồn vốn điều chuyển là nguồn chủ yếu khi ngân hàng thiếu vốn. Song nếu sử dụng vốn điều chuyển nhiều sẽ không hiệu quả, vì chi phí sử dụng vốn điều chuyển rất cao. Qua bảng trên ta thấy, vốn điều chuyển của ngân hàng luôn chiếm tỉ trọng cao và tiếp tục tăng qua các năm (năm 2011 tăng 45,43% so với năm 2010, năm 2012 tăng 23,28% so với năm 2011). Vốn điều chuyển tăng và chiếm tỷ trọng ngày càng nhiều trong tổng nguồn vốn được xem là một vấn đề đáng quan tâm trong hoạt động của tất cả các NHTM và NHNo&PTNT huyện Gò Quao cũng không ngoại lệ. Sử dụng nguồn vốn điều chuyển giúp thanh khoản nhanh chủ động hơn trong việc sử dụng vốn, nhưng chi phí sử dụng loại vốn này cao hơn rất nhiều so với vốn huy động. Việc giảm thiểu chi phí sử dụng vốn điều chuyển, tăng vốn huy động là rất cần thiết nhằm thúc đẩy gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng. Việc vốn điều chuyển của ngân hàng tăng lên là do trong một số thời điểm một số khách hàng rút tiền trước hạn để đảm bảo tính thanh khoản tạm thời đòi hỏi phải nhận vốn từ hội sở để thanh toán cho khách hàng. Tóm lại: Nguồn vốn huy động của ngân hàng chiếm tỷ trọng thấp, ngân hàng không chủ động được nguồn vốn cho hoạt động tín dụng tìm kiếm lợi nhuận nên phải tốn khoản chi phí rất lớn cho nguồn vốn điều chuyển từ hội sở, đòi hỏi ngân hàng phải có chính sách giúp nâng cao khả năng huy động vốn tốt hơn. 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo hình thức huy động Phân loại theo hình thức, nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Gò Quao được chia thành 2 loại: Tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm. Bảng 4.2 Vốn huy động theo hình thức huy động của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 TG thanh toán 35.222 22.676 TG tiết kiệm 45.363 Vốn huy động 80.585 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 32.197 (12.546) (35,62) 9.521 41,99 54.248 73.136 8.885 19,59 18.888 34,82 76.924 105.333 (3.661) (4,54) 28.409 36,93 Nguồn: phòng kế toán NHNo&PTNT Gò Quao năm 2010-2012 26 Tiền gửi thanh toán tại NHNo&PTNT huyện Gò Quao chủ yếu là tiền gửi của các cá nhân và tổ chức kinh tế, họ gửi vào ngân hàng với nhiều mục đích khác nhau nhưng chủ yếu là dùng để thanh toán. Điều đó cho thấy, khoản tiền này được gửi không vì mục đích sinh lời vì lãi suất của loại tiền gửi này thấp hơn nhiều so với tiền gửi tiết kiệm. Đây cũng là nguồn vốn không ổn định do khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào. Tiền gửi thanh toán của NHNo&PTNT Gò Quao giảm mạnh ở năm 2011, giảm 35,62% so với năm 2010. Nguyên nhân chính là do đối tượng chủ yếu của loại tiền gửi này là các tổ chức kinh tế, trong những năm qua nền kinh tế cả nước gặp nhiều bất ổn, các doanh nghiệp luôn gặp vấn đề về thiếu vốn, có nhiều doanh nghiệp gửi tiền chưa qua ngày là đã đến Ngân hàng rút tiền để tiến hành các hoạt động cấp thiết của họ. Vì thế, nguồn vốn không ổn định này trong ngân hàng lại càng trở nên biến động. Mặt khác, năm 2011, lãi suất huy động vốn tăng cao, các doanh nghiệp có nguồn vốn chưa sử dụng sẽ đầu tư vào tiền gửi có kỳ hạn. Sang năm 2012, nền kinh tế dần hồi phục, những khó khăn được vượt qua, các doanh nghiệp, TCKT bắt đầu lại hoạt động kinh doanh của mình, vì thế khoản tiền gửi thanh toán tăng nhẹ, cụ thể tăng 41,99% so với năm 2011. Tiền gửi tiết kiệm là tiền gửi mà khách hàng gửi vào ngân hàng nhằm mục đích đảm bảo an toàn, sinh lời và tích lũy đầu tư. Đây là hình thức huy động truyền thống của ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm tăng mạnh trong giai đoạn này. Năm 2011 tăng 19,59% so với năm 2010. Theo NHNo&PTNT huyện Gò Quao thì đầu năm 2011 lãi suất huy động đối với tiền gửi tiết kiệm bắt đầu tăng, cụ thể ngày 3/3/2011 lãi suất huy động là 14%/ năm cho các lại tiền gửi tiết kiệm trên 1 tháng. Năm 2012 tiền gửi tiết kiệm tăng 34,82% so với năm 2011. Nguyên nhân là do ngân hàng triển khai chương trình tiết kiệm dự thưởng cho khách hàng, nhiều hình thức khuyến mãi đã góp phần đẩy mạnh tốc độ tăng trưởng số dư tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng. Chương trình Niềm vui nhân ba với giải thưởng 1 cây vàng SJC cùng nhiều phần thưởng hấp dẫn khác hoặc chương trình mừng Quốc khánh 2 tháng 9 gửi tiết kiệm không rút trước hạn khách hàng sẽ có cơ hội sở hữu một chiếc xe Toyota Camry 2.4G. Bằng các chương trình khuyến mãi mà ngân hàng đã lôi kéo được lượng lớn khách hàng. Từ phân tích trên, có thể thấy kinh tế huyện Gò Quao thực sự chưa phát triển, tiền gửi tiết kiệm vẫn chiếm tỉ trọng lớn, người dân chỉ gửi tiền vào với mục đích sinh lợi nhuận, tất cả hoạt động mua bán, trao đổi hàng hóa đều sử dụng tiền mặt và giao dịch trực tiếp. 4.2.2 Tình hình huy động vốn theo đối tượng khách hàng Trong nền kinh tế có rất nhiều thành phần kinh tế khác nhau, mỗi thành phần, mỗi đối tượng sẽ có nhu cầu và nguồn vốn khác nhau. Hiểu được vấn đề này, NHNo&PTNT Gò Quao đã cung cấp nhiều sản phẩm huy động vốn cho các đối tượng khách hàng để hợp tác đáp ứng mọi nhu cầu của họ. 27 Xét theo đối tượng huy động thì chi nhánh huy động chủ yếu từ 2 đối tượng đó là cá nhân và các tổ chức kinh tế. Tổng nguồn vốn huy động từ 2 nguồn này chiếm tỉ trọng lớn trong cơ cấu vốn huy động của ngân hàng. Huyện Gò Quao chủ yếu là dân tộc Khmer, vì thế họ ngại gửi tiền vào ngân hàng, thế nên vẫn còn một nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư mà ngân hàng chưa huy động được. Bảng 4.3 Vốn huy động theo đối tượng khách hàng của NHNo&PTNT Gò Quao 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu TG cá nhân TG TCKT Vốn huy động 2010 2011 2012 80.343 76.292 242 80.585 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 104.950 (4.281) (5,31) 28.658 37,56 632 383 390 161,16 76.924 105.333 (3.661) (4,54) (249) (39,40) 28.409 36,93 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT Gò Quao năm 2010-2012 Tiền gửi cá nhân có xu hướng giảm trong năm 2011 và tăng mạnh trong năm 2012. Năm 2011, tiền gửi của cá nhân giảm 5,31% so với năm 2010. Nguyên nhân do nền kinh tế không ổn định, lạm phát tăng cao trong năm 2011 buộc Chính phủ phải thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ làm cho lãi suất huy động ở giai đoạn này tăng cao, dù lãi suất hấp dẫn hơn đối với các cá nhân có tiền nhàn rổi gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi cao, nhưng để đảm bảo an toàn, họ có xu hướng giữ tiền ở nhà. Giá vàng tăng cao, cũng khiến các cá nhân chuyển qua mua vàng dự trữ, một số khách hàng mới thì chuyển sang đầu tư vào thị trường khác để tìm kiếm lợi nhuận làm cho tiền gửi cá nhân giảm xuống. Mặt khác, ngân hàng chưa thực sự quan tâm đến khách hàng cần gì, chỉ chú trọng đến những khách hàng cũ, ít tìm kiếm những khách hàng mới, đặc biệt như khách hàng là các tổ chức kinh tế, vì thế nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế luôn chiếm tỷ trọng thấp. Đến năm 2012, kinh tế dần ổn định, giá vàng sụt giảm liên tục cộng thêm công tác huy động vốn càng ngày càng được ngân hàng chú trọng và hiện đang là công tác được quan tâm hàng đầu. Ngân hàng còn triển khai các chương trình khuyến mãi thu hút khách hàng gửi tiền chính vì thế lượng tiền gửi cá nhân tăng mạnh trở lại trong năm 2012. Lượng tiền gửi của doanh nghiệp có xu hướng tăng trong năm 2011 và giảm nhẹ trong năm 2012. Năm 2011 các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lợi nhuận và thanh toán trong kinh doanh, vì thế số tiền gửi tăng lên 161,16% so với năm 2010. Nguyên nhân là trong những năm qua đặc biệt là năm 2011 tình hình kinh tế thế giới gặp nhiều bất ổn, nền kinh tế trong nước với tình trạng lạm phát cao, lãi suất tăng cao kéo theo giá cả nguyên vật liệu đầu vào tăng cao làm cho chi phí sản xuất của các doanh nghiệp gia tăng làm suy giảm lợi nhuận, tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp 28 huyện Gò Quao. Nếu tiếp tục kinh doanh thì có thể thua lỗ, vì thế các doanh nghiệp này (đa số vừa và nhỏ) chỉ hoạt động ở mức duy trì, số tiền nguyên liệu tạm thời nhàn rỗi nên doanh nghiệp đem gửi vào ngân hàng để bù đắp các hoạt đồng đình trệ. Mặt khác, các doanh nghiệp nắm bắt thông tin ngân hàng tăng lãi suất huy động nhanh hơn nhiều so với các cá nhân, lãi suất trong năm 2011 cũng khá hấp dẫn, không hoạt động kinh doanh được nên doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng lúc này là kế sách chu toàn nhất. Đến năm 2012 kinh tế phục hồi, các doanh nghiệp để giữ vững hoạt động kinh doanh đã bắt đầu sản xuất kinh doanh trở lại, lúc này họ đến ngân hàng rút tiền ra để mua nguyên liệu và ít gửi tiền vào các ngân hàng, nên năm 2012 tiền gửi của các doanh nghiệp giảm. Tóm lại, cá nhân luôn là khách hàng lớn nhất của ngân hàng. 4.2.3 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Phân loại theo kỳ hạn, nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Gò Quao được chia thành 2 loại: Tiền gửi có kỳ hạn và tiền gửi không kỳ hạn. Dưới đây là bảng số liệu thể hiện tình hình tiền gửi huy động của ngân hàng theo kỳ hạn giai đoạn 2010 – 2012 Bảng 4.4 Vốn huy động theo kỳ hạn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triêu đồng Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % KKH 35.222 23.308 32.580 (11.914) (33,83) 9.272 39,78 CKH 45.363 53.616 72.753 8.253 18,19 19.137 35,69 VHĐ 80.585 76.924 105.333 (3.661) (4,54) 28.409 36,93 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010 - 2012 KKH: Không kỳ hạn; CKH: Có kỳ hạn; VHĐ: Vốn huy động Năm 2011, vốn huy động không kỳ hạn giảm 33,83% so với năm 2010, sụt giảm của nguồn tiền này là do sự dịch chuyển từ không kỳ hạn sang tiền gửi có kỳ hạn. Lãi suất trong năm 2010 và 2011 có nhiều biến động theo chiều hướng tăng đối với tiền gửi có kỳ hạn và sự chênh lệch lãi suất ngày càng lớn giữa hai loại tiền gửi này, những ưu đãi, chương trình khuyến mãi đối với loại tiền gửi này hiện rất hạn chế, đã góp phần tạo nên xu hướng giảm trong tỷ trọng của tiền gửi không kỳ hạn. Ngoài ra, lãi suất biến động liên tục, nhưng khi khách hàng đến gửi tiền thì ít được sự tư vấn của giao dịch viên, nhiều khách hàng cảm thấy bất mãn trước thái độ phục vụ không tận tình của nhân viên mà bỏ về không gửi tiền vào ngân hàng nữa. Năm 2012, tiền gửi không kỳ hạn tăng trở lại nhưng vẫn không bằng năm 2010, cụ thể tăng 39,78% so với năm 2011. Kinh tế phục hồi, lãi suất 29 huy động giảm xuống, các doanh nghiệp bắt đầu hoạt động kinh doanh đó chính là những nguyên nhân làm cho tiền gửi không kỳ hạn tăng trở lại. Chiếm tỉ trọng lớn trong tổng nguồn vốn vẫn là tiền gửi có kì hạn, dù tổng nguồn vốn huy động có sự tăng giảm qua các năm, nhưng vốn huy động có kỳ hạn luôn tăng ổn định cả về số tuyệt đối cũng như tỷ trọng so với tổng VHĐ. Khách hàng đa phần chọn các kỳ hạn dưới 12 tháng để gửi vì lãi suất được hưởng hiện nay là bằng nhau giữa các kỳ hạn. Trong khi đó, lãi suất có kỳ hạn trên 12 tháng của NHNo&PTNT Gò Quao cũng thấp hơn lãi suất có kỳ hạn dưới 12 tháng và hầu như ngân hàng ít huy động loại tiền gửi trên 12 tháng này. Năm 2011 tiền gửi có kỳ hạn tăng 18,19% so với năm 2010, năm 2012 tăng 35,69% so với năm 2011. Đạt được kết quả như vậy là do công tác huy động vốn luôn được chi nhánh chú trọng với hàng loạt những thay đổi tích cực trong chủ trương cũng như các chính sách chăm sóc khách hàng. Tất cả đã phát huy tác dụng, thu hút thêm nhiều khách hàng mới và giữ chân được những khách hàng truyền thống, tạo nên những chuyển biến rất tích cực trong giá trị và cơ cấu tiền gửi. Từ phân tích trên cho thấy tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng lớn, tăng qua các năm và thay đổi của nó chủ yếu tạo nên thay đổi tổng tiền gửi của khách hàng tại NHNo&PTNT huyện Gò Quao giai đoạn qua. 4.2.4 Tình hình huy động vốn theo loại tiền Hiện tại, NHNo&PTNT huyện Gò Quao chủ yếu huy động từ 2 loại tiền tệ, đó là VND và USD. Trong đó, nguồn vốn huy động bằng nội tệ chiếm tỉ trọng lớn hơn rất nhiều so với nguồn huy động ngoại tệ. Dưới đây là bảng kết quả huy động vốn theo loại tiền của chi nhánh giai đoạn 2010 – 2012. Bảng 4.5 Nguồn vốn huy động theo loại tiền của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nội tệ NTCVNĐ VHĐ 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền % Số tiền % 78.275 75.349 102.582 (2.926) (3,74) 27.233 36,14 2.310 1.575 2.751 (735) (31,82) 1.176 74,67 80.585 76.924 105.333 (3.661) (4,54) 28.409 36,93 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010 - 2012 NTCVNĐ: Ngoại tệ chuyển đổi Việt Nam đồng; VHĐ: Vốn huy động Qua bảng số liệu trên ta thấy nội tệ luôn là thành phần chính trong tổng nguồn vốn ngân hàng huy động được từ các đối tượng khách hàng. Trong giai đoạn 2010 – 2012, tiền gửi bằng nội tệ biến động theo hai cung bậc khác nhau: giảm trong giai đoạn 2010 – 2011, sau đó tăng trong giai đoạn 2011 – 2012. Nguyên nhân giảm là do diễn biến nóng trên thị trường ngoại hối và thị trường 30 vàng đã thu hút người dân rút tiền gửi nội tệ để chuyển sang đầu tư vàng và ngoại tệ (do trình độ dân chí còn thấp nên người dân chủ yếu tập trung vào đầu tư vàng) như đã trình bày ở phần phân tích tiền gửi tiết kiệm. Đến năm 2012, tiền gửi bằng nội tệ tăng, cụ thể tăng gần 36,14% so với cùng kỳ năm 2011. Khách hàng chủ yếu là nông dân, cán bộ, nhân viên họ sử dụng chủ yếu là tiền mặt mà cụ thể là nội tệ. Chính vì vậy, số tiền nhàn rỗi của họ đem gửi tiết kiệm chủ yếu là tiền bằng nội tệ. Tăng trưởng vốn nội tệ khá mạnh là kết quả của sự chuyển biến tích cực của ngân hàng kết hợp sử dụng đồng bộ và hiệu quả các biện pháp nhằm nâng cao chất lượng và hiệu quả của công tác huy động và sử dụng vốn. Đồng thời ngân hàng cũng tăng cường công tác quảng cáo, khuyến mãi với các hình thức rút thăm trúng thưởng, có nhiều kỳ hạn gửi tiền, để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế. Nguồn huy động ngoại tệ thể hiện sự biến động: giảm trong giai đoạn 2010 – 2011 và tăng trong giai đoạn 2011 – 2012. Nguyên nhân giảm do nhu cầu của doanh nghiệp không cao do doanh nghiệp vẫn còn lo ngại rủi ro về tỷ giá, về lãi suất. Thêm vào đó, đầu năm 2011, thị trường ngoại hối căng thẳng trước áp lực lạm phát. Trước tình hình đó đó, chính phủ đã áp dụng nhiều biện pháp quản lý chặt chẽ như cấm kinh doanh ngoại tệ trên thị trường tự do, cấm kinh doanh vàng miếng; yêu cầu các tập đoàn, TCTD nhà nước phải bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng. Sang năm 2012, tiền gửi ngoại tệ tăng trở lại nguyên nhân do khách hàng chuẩn bị đi lao động xuất khẩu nước ngoài hoặc có con cái anh chị em đang làm việc tại nước ngoài gửi tiền về Việt Nam từ quỹ lương hàng tháng của mình thì ngân hàng sẽ giúp khách hàng tích lũy lại với lãi suất hấp dẫn, tăng dần theo số tiền thực gửi và nhiều tiện ích khác đi kèm. Sản phẩm mới này đã thu hút một lượng lớn tiền gửi ngoại tệ trong năm 2012. Ở NHNo&PTNT huyện Gò Quao nội tệ luôn là nguồn huy động chính. Yếu tố tỷ giá ít ảnh hưởng đến việc huy động ngoại tệ, chủ yếu là do yếu tố chủ quan của khách hàng. 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG Để hiểu rõ về kết quả hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT huyện Gò Quao, ta lần lượt xem xét các chỉ tiêu: 31 Bảng 4.6 Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Năm Đơn vị tính 2010 2011 2012 Thu từ lãi Triệu đồng 25.446 43.150 51.870 Chi phí lãi Triệu đồng 13.584 22.711 35.929 Chi phí ngoài lãi Triệu đồng 5.446 8.723 5.889 VHĐ có kỳ hạn Triệu đồng 45.363 53.616 72.753 Vốn huy động Triệu đồng 80.585 76.924 105.333 Nguồn vốn Triệu đồng 202.416 254.103 323.374 Dư nợ Triệu đồng 202.416 252.924 322.724 VHĐ / Nguồn vốn % 39,81 30,27 32,57 VHĐ có kỳ hạn / Vốn huy động % 56,29 69,70 69,07 Dư nợ / Vốn huy động Lần 2,5 3,3 3,1 Chi phí lãi / Vốn huy động % 16,86 29,52 34,11 Chi phí ngoài lãi / Vốn huy động % 6,76 11,34 5,59 Lãi suất bình quân đầu vào % 6,71 8,94 11,11 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010-2012 4.3.1 Vốn huy động / Nguồn vốn Tỷ trọng vốn huy động trên nguồn vốn cho biết vốn huy động đóng góp bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn của ngân hàng chi nhánh. Vốn huy động lớn giúp ngân hàng thoát khỏi lệ thuộc vào vốn điều chuyển từ hội sở từ đó nâng cao được kết quả kinh doanh và khả năng cạnh tranh của ngân hàng trong hoạt động huy động vốn. Vốn huy động / nguồn vốn có xu hướng giảm trong giai đoạn này (riêng năm 2012 tăng 2,3%, tăng không nhiều so với giảm ở năm 2011). Điều này cho thấy trong năm 2012 vốn huy động tăng nhưng chưa đáp ứng đủ nhu cầu sử dụng vốn của người dân, vì thế NHNo&PTNT huyện Gò Quao phải cần nhiều VĐC từ hội sở. 32 Trong năm 2010, vốn huy động chiếm 39,81% tổng nguồn vốn. Có nghĩa là trong 1 đồng nguồn vốn thì có 0,3981 đồng là vốn huy động phần vốn còn lại ngân hàng phải dựa vào vốn điều chuyển từ Hội sở. Đến năm 2011 con số này chỉ còn 30,27% và đến năm 2012 là 32,57%. Nguyên nhân là do lượng vốn điều chuyển cứ tăng dần qua mỗi năm với mức tăng cao hơn lượng vốn huy động được. Vì trong một số thời điểm, ngân hàng không đảm bảo đủ lượng tiền mặt mà một số khách hàng hàng sẽ đến rút trước hạn nên cần phải xin vốn từ Hội sở để đảm bảo khả năng thanh toán tạm thời của ngân hàng. Tóm lại, Vốn huy động / Nguồn vốn chiếm tỉ trọng không cao, đây là tín hiệu đáng chú ý, giám đốc ngân hàng cần xem xét lại tình hình hoạt động của ngân hàng mình để đưa ra các biện pháp huy động vốn có hiệu quả, giảm tối thiểu nguồn vốn điều chuyển từ hội sở. 4.3.2 Vốn huy động có kỳ hạn / Vốn huy động Chỉ tiêu tiền gửi có kỳ hạn / vốn huy động đánh giá tính ổn định của nguồn vốn, nếu tỷ số này càng cao thì nguồn vốn huy động của ngân hàng càng ổn định. Trong những năm qua Ngân hàng luôn duy trì tỷ trọng tiền gửi có kỳ hạn/vốn huy động ở mức cao (trên 55%). Các phương thức huy động vốn được triển khai rộng rãi mà hình thức tiền gửi bậc thang là một điển hình. Đây là hình thức tiền gửi có kỳ hạn thu hút khách hàng nhất trong thời gian vừa qua gồm nhiều khoản tiền và nhiều kỳ hạn lựa chọn do khách hàng chủ động xác định trong khoảng thời gian của kỳ hạn gốc trong một tài khoản tiền gửi duy nhất. Khách hàng có thể chủ động rút từng khoản tiền tương ứng từng kỳ hạn đã thỏa thuận với mức lãi suất hấp dẫn. T8/2013 hình thức này không còn được ngân hàng huy động nữa. Tóm lại, xét về tỷ trọng thì vốn huy động có kỳ hạn / vốn huy động có tăng, giảm trong thời gian qua tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của khoản mục này vẫn tăng với tốc độ khá ổn định. 4.3.3 Dư nợ / Vốn huy động Chỉ số này cho biết khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào mục đích cho vay. Chỉ số này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt cho ngân hàng vì nếu quá lớn cho thấy khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp vẫn chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu sử dụng vốn, ngược lại nếu chỉ số này quá nhỏ chứng tỏ ngân hàng sử dụng vốn chưa hiệu quả so với nguồn vốn huy động được. Trong 3 năm 2010 – 2012, dư nợ / vốn huy động luôn cao ở mức >2,5. Tỷ lệ này lớn hơn 1, có nghĩa là trong 2,5 đồng dư nợ thì có 1 đồng VHĐ tham gia. Vốn huy động không đáp ứng được nhu cầu vay vốn của khách hàng phần còn lại phải sử dụng VĐC từ Hội sở làm gia tăng chi phí ảnh hưởng đến lợi nhuận của NH. Trong những năm 2008 -2009, Ngân hàng Nhà nước thực hiện chính sách hỗ trợ lãi suất để giúp doanh nghiệp, cá nhân có thể tiếp cận nguồn vốn dễ dàng hơn để đầu tư sản xuất phục hồi nền kinh tế sau khủng hoảng, do đó nhu cầu vay vốn tăng mạnh. Kết quả là VHĐ có tăng nhưng tốc tộ tăng của tổng dư nợ lại nhanh 33 hơn tốc độ tăng của VHĐ. Khi đó, NH cần thêm nguồn VĐC từ Hội sở chính để đáp ứng. Điều này cho thấy trong thời gian qua dù thực hiện chủ trương mở rộng quy mô, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi cho hoạt động huy động trên địa bàn nhưng ngân hàng vẫn chưa đạt được kết quả như mong đợi. 4.3.4 Tổng chi phí / Vốn huy động Để thực hiện được công tác huy động ngoài những chi phí về lãi suất ngân hàng cần phải bỏ ra những khoản chi phí khác như chi phí cho việc quản lý, cất giữ, bảo quản. Dưới đây là hai loại chi phí có liên quan đến hoạt động huy động vốn. Chi phí lãi / Vốn huy động Chi phí trả lãi trên VHĐ luôn tăng trong giai đoạn 2010 – 2012. Năm 2011 tăng 12,66% so với năm 2010, nguyên nhân do Ngân hàng Nhà nước thực hiện điều chỉnh tăng lãi suất cơ bản lên 9% ở những tháng cuối năm 2010 đã làm lãi suất huy động ngay lập tức tăng. Năm 2011, cuộc cạnh tranh lãi suất giữa các NHTM tăng cao. Các chính sách tặng thưởng được xem là hình thức cạnh tranh không lành mạnh của các NHTM cũng làm tăng lãi suất huy động. Trước tình trạng leo thang khó có điểm dừng của lãi suất huy động dưới nhiều hình thức, NHNN đã phải trực tiếp lên tiếng yêu cầu các ngân hàng giảm mặt bằng lãi suất huy động, bao gồm cả các khoản chi khuyến mại dưới mọi hình thức, sẽ không vượt quá 14%/năm. Nhằm mục đích kiềm chế lạm phát, từ đầu năm 2012 đến nay Ngân Hàng Nhà Nước đã liên tục giảm mức trần lãi suất huy động tiền gửi, đến thời điểm hiện theo Thông tư số 19/2012/TT-NHNN ngày 8/6/2012 sửa đổi, bổ sung một số điều của Thông tư số 30/2011/TT-NHNN ngày 28/9/2011 quy định lãi suất tiền gửi tối đa bằng đồng Việt Nam: tiền gửi không kỳ hạn lãi suất tối đa là 2%/năm, tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng lãi suất tối đa là 9%/năm. Chính vì vậy, lãi suất huy động vốn bình quân của NHNo&PTNT Gò Quao đã bắt đầu hạ nhiệt và giảm xuống. Chi phí phi lãi / Vốn huy động Chỉ tiêu chi phí phi lãi / Vốn huy động luôn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng chi phí của ngân hàng. Năm 2011, tỷ lệ chi phí phi lãi / vốn huy động tăng 4,58% so với năm 2010. Điều này cũng dễ hiểu vì trước tình hình cạnh tranh gay gắt trong việc huy động vốn như hiện nay thì NHNo&PTNT Gò Quao cũng phải gia tăng chi phí cho công tác marketing cũng như các chương trình khuyến mãi, hậu mãi nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm khách hàng mới để gia tăng nguồn vốn huy động cho hoạt động của ngân hàng. 4.3.5 Lãi suất bình quân đầu vào Căn cứ vào tình hình lãi suất và cung cầu lãi suất, lãi suất bình quân đầu vào của NHNo&PTNT Gò Quao phù hợp với mặt bằng chung tại địa bàn, đảm 34 bảo huy động được vốn theo kế hoạch giao, đáp ứng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh, xuất khẩu của các doanh nghiệp với lãi suất bình quân đầu vào là 6,71% trong năm 2010. Sang năm 2011, NHNo&PTNT Gò Quao nghiêm túc tuân thủ chỉ đạo không huy động vốn vượt trần, ưu tiên tập trung huy động vốn cho nông nghiệp nông thôn và doanh nghiệp nhỏ và vừa. Vì thế lãi suất bình quân đầu vào tăng nhưng dưới mức trần, cụ thể lãi suất bình quân đầu vào là 8,94%. Trong năm 2012, NHNN đã 6 lần giảm lãi suất huy động. Lần đầu tiên vào ngày 13/3/2012, mức điều chỉnh từ 14% đến ngày 24/12/2012, NHNN đã đưa trần lãi suất huy động giảm xuống còn 8%/năm. NHNo&PTNT Gò Quao tiếp tục điều chỉnh hạ lãi suất huy động và cho vay theo quy định của NHNN, lãi suất đầu vào 11,11%. 4.3.6 Năng suất huy động vốn của nhân viên Bảng 4.7 Năng suất huy động vốn của nhân viên NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 2010 – 2012 Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Vốn nhân viên huy động Triệu đồng 10.274 9.438 11.396 Người 22 22 22 Triệu đồng/người 467 429 518 Số nhân viên Vốn nhân viên huy động / nhân viên Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010- 2012 Mỗi năm, nhân viên phải huy động được số vốn ngân hàng giao cho đó là cơ sở để thực hiện cơ chế khoán tiền lương hằng tháng cũng như xét thi đua khen hằng năm và đánh giá khả năng của từng nhân viên, cán bộ ngân hàng. 4.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG SÁU THÁNG ĐẦU NĂM 2013 4.4.1 Khái quát tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao sáu tháng đầu năm 2013 Sự ổn định của thị trường tài chính - tiền tệ những tháng đầu năm 2013 được đánh giá là một trong những yếu quan trọng góp phần đưa nền kinh tế trở lại đà tăng trưởng. Ngân hàng Nhà nước đã bám sát mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội và chỉ đạo của Chính phủ thực hiện đồng bộ các biện pháp ổn định tỷ giá và thị trường ngoại tệ, tạo điều kiện tăng dự trữ ngoại hối Nhà nước, hỗ trợ cho việc thực thi chính sách tiền tệ, góp phần kiểm soát lạm phát và ổn định kinh tế vĩ mô. Nhờ đó, tình hình huy động vốn của ngân hàng gặp được nhiều thuận lợi. 35 Bảng 4.8 Tình hình nguồn vốn của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 6T/2013 so với 6T/2012 Số tiền % VHĐ 77.350 98.955 31.605 46,93 VĐC 209.064 283.632 74.568 35,67 Nguồn vốn 286.414 382.587 106.173 38,41 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 6T/2012- 6T/2013 Nguồn vốn 6T/2013 tăng 38,41% so với 6T/2012, đây là tín hiệu tốt khi - Vốn huy động 6T/2013 tăng 46,93% so với 6T/2012, nguyên nhân điều kiện tự nhiên thuận lợi hơn, kinh tế dần ổn đinh, nông dân làm ăn trúng lớn, giá vàng lại tăng giảm bất thường, để đảm bảo an toàn, nông dân dùng số tiền nhàn rỗi gửi vào ngân hàng. Tuy nhiên, để giữ được kết quả này trong thời gian tới, ngân hàng cần triển khai nhiều sản phẩm huy động vốn hơn nữa, tích cực tuyên truyền quảng cáo tiếp thị không chỉ đối với khách hàng lớn mà còn phải quan tâm đến khách hàng cá nhân ở vùng xa trung tâm đô thị. - Vốn điều chuyển 6T/2013 tăng 35,67% so với 6T/2012, ngân hàng vẫn còn sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ hội sở nhiều. Ngân hàng chưa chủ động được nguồn vốn cho vay. 4.4.2 Khái quát tình hình huy động vốn của NHNo&PTNT Gò Quao sáu tháng đầu năm 2013 4.1.2.1 Tình hình huy động vốn theo đối tượng Năm 2013 tăng trưởng kinh tế tiếp tục chuyển biến tích cực, hoạt động huy động vốn của ngân hàng được đạt nhiều kết quả: - 6T/2013 tiền gửi cá nhân tăng 28,37% so với 6T/2012, nguyên nhân do ngân hàng triển khai nhiều chương trình khuyến mãi huy động vốn như chào đón xuân, mừng 25 năm thành lập ngân hàng Agribank để thu hút nguồn vốn trong nhân dân. Ngoài ra, khách hàng có người thân đi nước ngoài thường dùng số tiền con em gửi về gửi tiết kiệm lại, vì thế mà cơ cấu tiền gửi tiết kiệm tăng còn tiền gửi thanh toán giảm nhẹ. - 6T/2013 tiền gửi TCKT giảm 64,74% so với 6T/2012, trong tình hình kinh tế hồi phục, các TCKT tránh phá sản phải bắt dầu hoạt động kinh doanh, lúc này tiền gửi tiết kiệm giảm đáng kể, tiền gửi thanh toán tăng nhẹ đáp ứng nhu cầu thanh toán giữa các doanh nghiệp. 36 Bảng 4.9 Tình hình huy động vốn theo đối tượng của NHNo&PTNT Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 so với 6T/2012 6T/2013 Số tiền % TG cá nhân 76.987 98.827 21.840 28,37 + TG thanh toán 25.123 24.867 (256) (1,02) + TG tiết kiệm 51.864 73.960 22.096 42,60 363 128 (235) (64,74) 21 27 6 28,57 + TG tiết kiệm 342 101 (233) (68,13) Vốn huy động 77.350 98.955 21.605 27,93 TG TCKT + TG thanh toán Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 6T/2012- 6T/2013 4.1.2.2 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn Sáu tháng đầu năm 2013, người dân có nhu cầu gửi tiết kiệm cao, hình thức tiết kiệm được ưa chuộng nhất là tiết kiệm có kỳ hạn, vì thế mà tiền gửi có kỳ hạn tăng 42,62% so với tháng 6/2012. Bảng 4.10 Tình hình huy động vốn theo kỳ hạn của NHNo&PTNT huyện Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6T/2012 6T/2013 6T/2013 so với 6T/2012 Số tiền % Không kỳ hạn 25.507 25.014 (493) (1,93) Có kỳ hạn 51.843 73.941 22.098 42,62 VHĐ 77.350 98.955 21.605 27,93 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 6T/2012- 6T/2013 4.1.2.3 Tình hình huy động vốn theo loại tiền 6T/2013 huy động vốn theo nội tệ hay ngoại tệ cũng đều tăng, trong những tháng đầu năm 2013, những người đi xuất khẩu lao động ở Nhật Bản, Hàn Quốc gửi tiền về cho ba mẹ, anh chị em mua vé may bay sang thăm, số tiền đó được gửi vào ngân hàng lấy lãi đến khi mua được vé máy bay, vì thế khiến cho lượng tiền gửi bằng ngoại tệ tăng lên. Có thể nói trong sáu tháng đầu năm 2013 hoạt động của NHNo&PTNT Gò Quao đã đi vào quỹ đạo. 37 Bảng 4.11 Tình hình huy động vốn theo loại tiền của NHNo&PTNT huyện Gò Quao giai đoạn 6T/2012 – 6T/2013 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Nội tệ NTCVNĐ VHĐ 6T/2012 6T/2013 6T/2013 so với 6T/2012 Số tiền % 75.652 96.874 21.222 28,05 1.698 2.081 383 22,56 77.350 98.955 21.605 27.93 Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 6T/2012- 6T/2013 Tóm lại, trong sáu tháng đầu năm 2013, dù tình hình kinh tế mới bình ổn nhưng hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Gò Quao đã có những chuyển biến tích cực. 38 CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG THỜI GIAN TỚI 5.1 NHỮNG MẶT ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 5.1.1 Những mặt đạt được Với lợi thế là một ngân hàng thành lập từ những năm đầu tái lập huyện Gò Quao, có trụ sở đặt tại vị trí thuận lợi cho việc giao dịch với khách hàng nên hoạt động của ngân hàng cũng vì thế mà khẳng định vị thế về uy tín, chất lượng, khả năng thấu hiểu nhu cầu khách hàng tốt hơn so với các ngân hàng chỉ mới được thành lập trên địa bàn huyện thời gian sau này. Mặt khác, trên địa bàn huyện Gò Quao mới chỉ có 3 ngân hàng và chỉ 2 ngân hàng có khả năng huy động vốn nên NHNo&PTNT Gò Quao đạt được rất nhiều thành tựu đáng kể như: - Qua các năm, NHNo&PTNT Gò Quao đều đạt chỉ tiêu đề ra, đặc biệt là đối với hoạt động huy động vốn, dù là ngân hàng của huyện nhưng nhờ áp dụng các chương trình khuyến mãi và dự thưởng hấp dẫn cùng với chính sách linh hoạt đã góp phần giúp cho ngân hàng ngày càng được khách hàng biết đến và tin tưởng. - Dựa trên lợi thế luôn là ngân hàng đầu tiên áp dụng công nghệ hiện đại ở huyện Gò Quao, NHNo&PTNT Gò Quao đều đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh, bên cạnh đó công tác quản lý nghiệp vụ, phát triển sản phẩm ngày càng được tăng cường. - Trong thời gian hoạt động, chi nhánh không ngừng đa dạng hóa các hình thức huy động vốn tiền gửi phù hợp với nhu cầu của khách hàng, đưa ra nhiều chương trình khuyến mãi hấp dẫn, đa dạng các dịch vụ nhằm phục vụ tốt nhất cho khách hàng. Bên cạnh đó là thủ tục vay vốn đơn giản, tạo sự thuận lợi trong việc giao dịch. 5.1.2 Những mặt còn hạn chế Bên cạnh những mặt đạt được ngân hàng vẫn còn những hạn chế như: - Công tác huy động vốn còn thiếu ổn định, các hình thức huy động vốn còn sơ khai, chưa có hình thức nào mới hay thiết kế thiết biệt cho từng đối tượng khách hàng. Công tác chăm sóc, tư vấn, hậu mãi khách hàng chưa được quan tâm kịp thời ảnh hưởng không nhỏ đến huy động vốn. - Cơ cấu nguồn vốn huy động chưa hợp lí. Tỷ trọng tiền gửi của các tổ chức kinh tế trong tổng nguồn vốn huy động còn chiếm tỷ lệ thấp. Điều này chưa phù hợp với mục tiêu ngân hàng của mọi người. - Nguồn vốn tự huy động của ngân hàng còn nhiều hạn chế, hiệu quả quản lý vốn chưa cao. Qua các năm 2010 – 6T/2013, NHNo&PTNT Gò Quao huy động 39 vốn không đủ để đáp ứng nhu cầu sử dụng vốn nên ngân hàng còn phải sử dụng nhiều vốn điều chuyển từ hội sở và phải trả chi phí cao hơn cũng làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng. - Trong việc huy động vốn chưa điều tra khảo sát kỹ thị trường, thị phần để xây dựng những chiến lược huy động vốn khả thi, chiến lược phát triển các sản phẩm dịch vụ có tính ổn định và lâu dài. Hoạt động Marketing đặc biệt là qua các phương tiện truyền thông còn hạn chế. Chi nhánh vẫn chưa có đợt quảng cáo thực sự hiệu quả, gây ấn tượng vì thế kết quả mang lại chưa thực sự tương xứng với chi phí bỏ ra. - Tinh thần thái độ phục vụ khách hàng khi đến gửi tiền chưa tận tình, chưa mang tính chuyên nghiệp. Tình trạng nghẽn mạng, lỗi mạng trong quá trình xử lý giao dịch với khách hàng thường xuyên xảy ra, khách hàng đến ngân hàng gửi tiền phải mất khá nhiều thời gian. 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT HUYỆN GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG Qua phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn thời gian qua của NHNo&PTNT Gò Quao, ta thấy được ngân hàng chưa thật sự huy động hết số vốn trong nhân dân. Vốn huy động của NH tăng nhưng chưa đáp ứng đủ nhu cầu cho hoạt động kinh doanh của NH, NH còn phụ thuộc nhiều vào vốn điều chuyển từ Hội sở. Vì thế, trong giai đoạn sắp tới, NHNo&PTNT Gò Quao cần thực hiện nhiều biện pháp để tiếp tục tăng nguồn vốn huy động, giảm chi phí sử dụng vốn điều chuyển. Nhìn vào bối cảnh chung nền kinh tế nước ta và dự đoán 06 tháng cuối năm 2013 sẽ còn nhiều diễn biến phức tạp. Sự cạnh tranh giữa các tổ chức tín dụng ngày càng mạnh mẽ, đặc biệt là sự cạnh tranh về vốn sẽ làm cho chênh lệch lãi suất đầu ra – đầu vào dần bị thu hẹp. Từ những nhận định trên, NHNo&PTNT Gò Quao xác định nhiệm vụ quan trọng trong hoạt động kinh doanh thời gian tới là: tăng trưởng nguồn vốn huy động. Để thực hiện được nhiệm vụ trên ngân hàng cần một số giải pháp sau: 5.2.1 Duy trì hình thức huy động vốn có hiệu quả - Tiếp tục duy trì và đẩy mạnh hơn nữa các hình thức huy động vốn có hiệu quả. Huyện Gò Quao đa số là người dân tộc, dù có dư tiền nhưng họ vần dè chừng khi gửi vào ngân hàng nên chủ yếu ngân hàng chỉ huy động vốn có hiệu quả là huy động có kỳ hạn dưới 6 tháng. Ngân hàng cần kèm theo các phần quà cho kỳ hạn khác nhau để vừa giữ chân được các khách hàng thường gửi tiền có kỳ hạn dưới 6 tháng vừa lôi kêó thêm khách hàng có nhu cầu gửi lâu dài. - Công đoàn cần thi đua khen thưởng trong huy động vốn để làm một đòn bẩy tích cực động viên khuyến khích CBCNV thi đua hoàn thành nhiệm vụ chỉ tiêu kế hoach giao. Quán triệt CBNV phải coi trọng việc tăng trưởng nguồn vốn huy động là chỉ tiêu quan trọng nhất trong chiến lược kinh doanh. 40 5.2.2 Đa dạng hóa các phương thức huy động vốn Đa dạng hóa các phương thức huy động vốn chính là việc đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới, hay hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ hiện có trên thị trường bằng việc bổ sung tính năng mới, ưu việt hay phù hợp hơn với điều kiện của khách hàng. Các phương thức huy động vốn hiện tại như: huy động từ tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn của dân cư, các tổ chức kinh tế, các khoản huy động đơn giản bằng nội tệ thì chi nhánh nên triển khai nhiều hình thức huy động vốn mới như: - Huy động bằng cách phát hành kỳ phiếu trái phiếu để đi vay trên thị trường; đặc biệt là thị trường vốn, kể cả trong và ngoài nước nhằm đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hạn để đầu tư cho các dự án lớn. Ngoài ra ngân hàng cũng có thể huy động kỳ phiếu trái phiếu với thời gian ngắn hơn, phù hợp với các dự án đầu tư. - Huy động lại hình thức huy động bậc thang, giúp khách hàng chủ động gửi tiền và rút tiền. -Triển khai sản phẩm tiết kiệm an sinh, để góp phần giúp cho quý khách hàng tập trung vào mục tiêu tiết kiệm đảm bảo nguồn tích lũy tài chính vững chắc cho các kế hoạch và dự định mua sắm tài sản trong tương lai hướng tới mục tiêu an sinh xã hội. 5.2.3 Giải pháp khách hàng - Ngân hàng cần phải thực hiện nghiêm túc việc thu thập thông tin khách hàng đầy đủ, phân loại đối tượng, đặc điểm của từng nhóm khách hàng nhằm có chính sách chăm sóc khách hàng phù hợp và thỏa mãn tối đa nhu cầu của từng nhóm khách hàng đó. Mở rộng và duy trì mối quan hệ với các đối tượng khách hàng. Ngân hàng cần tìm kiếm khách hàng mới dựa trên các mối quan hệ sẵn có, tặng các phần quà cho khách hàng cũ giới thiệu khách hàng mới là người thân, bạn bè, đồng nghiệp của họ. - Cải tiến phong cách phục vụ, kỹ năng giao tiếp của giao dịch viên, coi khách hàng là trọng tâm của giao dịch. Giao dịch viên không chỉ nắm vững chuyên môn, nghiệp vụ mà còn phải có cách cư xử đúng mực, linh hoạt, thông minh đối với khách hàng, cần phải chủ động tư vấn, hỗ trợ khách hàng, đưa ra những giải pháp có lợi nhất cho khách hàng, nhằm tăng sự hài lòng của khách hàng. Thưởng và ưu đãi cho khách hàng có số dư tiền gửi lớn, tặng quà cho khách hàng trong các dịp lễ, tết, đặc biệt là tặng quà vào ngày sinh nhật của khách hàng. - Tăng cường công tác tuyên truyền vận động nhân dân gửi tiền tiết kiệm, hoặc nhân viên ngân hàng có thể xuống đến nhà người dân huy động những món tiền lớn như tiền bồi thường đất ở những khu quy hoạch. 41 CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Huy động vốn là nghiệp vụ cơ bản, thường xuyên và là vấn đề trung tâm trong hoạt động của bất kỳ ngân hàng thương mại nào. Quy mô, chất lượng huy động vốn có ảnh hưởng trực tiếp đến sự tồn tại và phát triển của các ngân hàng nói riêng và nó quyết định tới sự cung ứng cón cho nền kinh tế nói chung. Qua phân tích và đánh giá tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao trong giai đoạn 2010 – 6T/2013 là rất tốt khi lợi nhuận luôn dương, đạt được kết quả như vậy đều do ban giám đốc đưa ra nhiều chính sách có hiệu quả, nhân viên làm việc hết mình và ngày càng được khách hàng tin tưởng. Thực trạng hoạt động huy động vốn của NHNo&PTNT Gò Quao cho thấy trong những năm qua tình hình lãi suất huy động biến động phức tạp, công tác huy động vốn của ngân hàng gặp nhiều khó khăn, chưa huy động được hết nguồn vốn nhàn rỗi trong nhân dân, để đáp ứng nhu cầu vay vốn của người dân ngân hàng phải sử dụng nguồn vốn điều chuyển từ hội sở ngày càng nhiều, vì thế ngân hàng cần có những biện pháp để huy động vốn có hiệu quả hơn, giảm số vốn điều chuyển xuống mức thấp nhất có thể. Hoạt động huy động vốn tập trung chủ yếu vào nhóm khách hàng là cá nhân trong khi đó những khách hàng là tổ chức kinh tế lại chiếm con số nhỏ, có thể nói là rất ít. Ngân hàng cần có những chính sách để điều chình lại cơ cấu nguồn vốn của mình cho phù hợp hơn như quan tâm tạo mối quan hệ tốt, để vừa giữ chân các khách hàng cá nhân và tìm kiếm, thu hút khách hàng mới là các tổ chức kinh tế để mở rộng hoạt động huy động vốn của mình, bên cạnh đó NH cần đa dạng các dịch vụ để tăng thêm thu nhập. Song song với việc gia tăng nguồn vốn huy động là sự tăng trưởng của dư nợ cho vay, NH nên có những biện pháp để quản lý tốt hơn để giảm chi phí tăng thu nhập góp phần nâng cao lợi nhuận cho NH. Đề tài đã đề cập đến một số rủi ro mà NH có thể gặp phải trong hoạt động huy động vốn như rủi ro thanh khoản và rủi ro lãi suất để NH có những biện pháp phòng ngừa nhằm hạn chế những thiệt hại nếu rủi ro xảy ra. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị đối với ngân hàng nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước cần có những văn bản hướng dẫn cụ thể một cách đồng bộ trong việc thực hiện các quy định. Ngân hàng Nhà nước nên tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát trong hệ thống NH để đảm bảo các chính sách tiền tệ đã ban hành được các NH thực thi nghiêm túc và có hiệu quả. Cung ứng tiền tệ phải phù hợp với từng thời kỳ của nền kinh tế nhằm hạn chế lạm phát, ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của chi nhánh cũng như toàn ngành ngân hàng. 42 Để góp phần tháo gỡ khó khăn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh và đầu tư, đồng thời tiếp tục thực hiện nhất quán chủ trương kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô. Trong thời gian tới, NHNN cần xử lý nhanh, dứt điểm các NH yếu kém để không còn tình trạng chạy đua lãi suất. Ngoài ra, NHNN phải đưa ra các chế tài xử lý thật nghiêm khắc tình trạng vượt trần. Hoàn thiện, rút ngắn các thủ tục công chứng, giấy tờ về nhà đất nhằm giải quyết tình trạng đăng ký chậm, nhiều thủ tục rườm rà, làm tốn nhiều thời gian và công sức của cả khách hàng lẫn ngân hàng. 6.2.2 Kiến nghị đối với NHNo&PTNT Do điều kiện kinh tế tại địa phương còn có những khó khăn nên nguồn vốn huy động tại cơ sở rất hạn chế. Do vậy ngân hàng cần tạo điều kiện cho các chi nhánh sử dụng vốn cấp trên hiệu quả để tăng trưởng dư nợ, đảm bảo thu nhập đủ lương cho cán bộ nhân viên. Tăng cường kiểm tra, đổi mới các trang thiết bị hiện đại, phù hợp với thị trường để tối đa hóa lợi ích của khách hàng và tăng khả năng cạnh tranh với các NH khác. Thường xuyên mở các lớp đào tạo nâng cao nghiệp vụ, kỹ năng làm việc cho đội ngũ nhân viên, đặc biệt là các nhân viên giao dịch nhằm tạo được ấn tượng tốt cho khách hàng khi đến giao dịch tại ngân hàng, củng cố thương hiệu trong lòng khách hàng. Đề ra các chính sách thi đua, khen thưởng và kỷ luật để thúc đẩy các chi nhánh hoạt động ngày càng hiệu quả. 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Chính phủ, 2012. Nghị định 57/2012/NĐ-CP. Hà Nội, tháng 7 năm 2012 2. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, 2010. Bảng báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2010. Gò Quao, ngày 1 tháng 1 năm 2011. 3. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, 2011. Bảng báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2011. Gò Quao, ngày 1 tháng 1 năm 2012. 4. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, 2012. Bảng báo cáo tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao năm 2012. Gò Quao, ngày 1 tháng 1 năm 2013. 5. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Gò Quao, 2013. Bảng báo cáo sơ kết hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Gò Quao sáu tháng đầu năm 2013. Gò Quao, ngày 1 tháng 7 năm 2013. 6. Quốc hội, 2010. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12. Hà Nội tháng 6 năm 2010. 7. Thái Văn Đại, 2012. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại. Đại học cần Thơ. 8. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2010. Giáo trình tiền tệ - ngân hàng. Đại Học Cần Thơ. 9. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng thương mại. Đại Học Cần Thơ. 44 [...]... nâng cao chất lượng công tác huy động vốn của NHNo và PTNT huy n Gò Quao trong những năm tới 13 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 3.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam (tiền thân là... NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG TRONG NĂM 2010 – 2012 Cũng như các NHTM khác, NHNo&PTNT huy n Gò Quao hoạt động theo phương thức “đi vay để cho vay” nên nguồn vốn huy động đóng vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, do đó nghiệp vụ huy. .. năng huy động vốn tốt hơn 4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO TỈNH KIÊN GIANG GIAI ĐOẠN 2010 – 2012 4.2.1 Tình hình huy động vốn theo hình thức huy động Phân loại theo hình thức, nguồn vốn huy động của NHNo&PTNT Gò Quao được chia thành 2 loại: Tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm Bảng 4.2 Vốn huy động theo hình thức huy động của NHNo&PTNT... điểm tích cực, hạn chế trong công tác huy động vốn để đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao khả năng huy động vốn của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Mục tiêu 2: Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát. .. và sự đổi mới đất nước, ngân hàng nhà nước Gò Quao lần lượt đổi tên thành: Ngân hàng Phát triển nông thôn Gò Quao, ngân hàng Nông nghiệp huy n Gò Quao và hiện nay với tên gọi là Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao, có trụ sở đặt tại ấp Phước Hưng 1, thị trấn Gò Quao, là chi nhánh cấp 3 thuộc NHNo&PTNT tỉnh Kiên Giang Khách hàng của ngân hàng là nông dân và các cơ sở sản xuất kinh... nâng cao khả 1 năng huy động vốn có ý nghĩa quan trọng, cấp thiết và cũng là lý do tôi chọn đề tài Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huy n Gò Quao, tỉnh Kiên Giang làm đề tài luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại NHNo&PTNT Gò Quao trong ba năm 2010, 2011, 2012 và 6 tháng đầu năm... đánh giá hoạt động huy động vốn của NHNo và PTNT huy n Gò Quao Phương pháp dùng các tỷ số tài chính để đánh giá chất lượng hoạt động huy động vốn như: vốn huy động trên nguồn vốn, vốn huy động có kỳ hạn trên vốn huy động, dư nợ trên vốn huy động, chi phí vốn huy động trên nguồn vốn huy động, lãi suất bình quân đầu vào, hiệu quả huy động vốn của nhân viên  Đối với mục tiêu 4: từ việc mô tả và so sánh... thực hiện tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao tỉnh Kiên Giang 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Đề tài sử dụng số liệu từ năm 2010 đến tháng 6 năm 2013 Thời gian thực hiện đề tài: tháng 09/2013 – tháng 12/2013 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động huy động vốn của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao tỉnh Kiên Giang 2 CHƯƠNG... riêng và trong nền kinh tế Việt Nam nói chung Hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam đang triển khai chương trình mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn mới Hưởng ứng chương trình, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao, tỉnh Kiên Giang là một trong những đơn vị đầu tiên triển khai cho vay nông nghiệp, nông thôn phục vụ cho mục tiêu quốc gia xây dựng nông thôn. .. ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huy n Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Mục tiêu 3: Đánh giá hoạt động huy động vốn của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Gò Quao tỉnh Kiên Giang qua ba năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 Mục tiêu 4: Đề xuất một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao khả năng huy động vốn của Ngân hàng trong thời gian tới 1.3 ... TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N... CHƯƠNG PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUY N GÒ QUAO, TỈNH KIÊN GIANG 24 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT... thành: Ngân hàng Phát triển nông thôn Gò Quao, ngân hàng Nông nghiệp huy n Gò Quao với tên gọi Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn huy n Gò Quao, có trụ sở đặt ấp Phước Hưng 1, thị trấn Gò Quao,