Bài giảng Tín dung ngân hàng 1 Chương 1 Tín dung ngân hàng Tổng quan 1. 2. 3. Khái niệm và các loại tín dung NH Qui trình tín dụng Đảm bảo tín dụng http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net 2 Khái niệm TDNH Là một giao dịch tài sản, Ngân hàng chuyển giao QSD tài sản (bằng tiền or hiện vật) cho khách hàng với lãi suất và thời hạn nhất định. Khách hàng hoàn trả ngân hàng khi hết thời hạn sử dụng bao gồm vốn gốc và lãi. 3 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Quan hệ tín dụng 1.(P) NGÂN HÀNG KHÁCH HÀNG 2.(P+I) 4 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Bản chất tín dụng • Tín dụng là lòng tin (Credium) ? • Quan hệ tín dụng có gì giống và khác quan hệ mua bán ? 5 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Phân loại tín dụng ngân hàng • • • • • Theo mục đích Theo thời hạn Theo mức độ tin cậy khách hàng Theo phương thức cấp tín dụng Theo phương pháp hoàn trả 6 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net TDTheo phương thức cấp  Cho vay (món,HMTD)  Chiết khấu  Bảo lãnh  Cho thuê tài chính 7 Tín dụng theo PP hoàn trả • TÍN DỤNG PHI TRẢ GÓP • TÍN DỤNG TRẢ GÓP  tính lãi theo dư nợ thực tế (1)  tính lãi theo vốn gốc hoàn trả (2)  theo phương pháp hiện giá (3)  PP lãi gộp (lãi cộng dồn) (4) 8 Ví dụ P = 100 tr n = 4 tháng i = 1% tháng f : Giá trị thanh toán hàng tháng(3 PP) ? 9 P100, n4, i 1% tháng f (tính lãi trên dư nơ thực tế) ? KỲ HẠN DƯ NỢ ĐẦU KỲ LÃI GỐC SỐ TIỀN THANH TOÁN (f) DƯ NỢ CUỐI KỲ I II III IV Tổng 10 P100, n4, i 1% th, f (tính lãi trên vốn gốc hoàn trả) ? KỲ HẠN DƯ NỢ ĐẦU KỲ LÃI GỐC SỐ TIỀN THANH TOÁN DƯ NỢ CUỐI KỲ I II III IV Tổng 11 P100, n4, i 1% th, f (theo pp hiện giá) ? KỲ HẠN DƯ NỢ ĐẦU KỲ SỐ TIỀN THANH TOÁN LÃI GỐC DƯ NỢ CUỐI KỲ I II III IV Tổng 12 P100, n4, i 1% th, f (PP lãi gộp) ? KỲ HẠN DƯ NỢ ĐẦU KỲ SỐ TIỀN THANH TOÁN LÃI GỐC DƯ NỢ CUỐI KỲ I II III IV Tổng 13 P100, n4, i 1% th, f (theo pp hiện giá) ? Kỳ hạn Dư nợ (Pi Số T thanh toán (f) Lãi (Ii) Gốc (PI) Dư nợ cuối kỳ I I00 25.6281 1 24.6281 75.3718 II 75.3719 25.6281 0,7537 24.8744 50.4975 III 50.4975 25.6281 0.5049 25.1232 25.3743 IV 25.3743 25.6281 0.2538 25.3743 0 Tổng 14 Hãy nhận biết các hình thức tín dụng 1. 2. 3. Ông A vay 100 tr mua xe hơi, gốc và lãi trả hàng tháng, trong vòng 18 tháng, từ thu nhập lương và lợi tức đầu tư CK. Ngân hàng nắm giữ lý lịch và báo cáo thu nhập của KH từ công ty. Công ty A vay 300 tr mua xe hơi, thời hạn 12 tháng, Lãi vay thanh toán hàng tháng, vốn gốc trả một lần khi đáo hạn. Ngân hàng nắm giữ giấy tờ sở hữu trụ sở làm việc công ty. Công ty XD số 5 vay 3 tỉ đồng thi công quốc lộ 1A, thời hạn 63 tháng. Vốn gốc và lãi thanh toán theo quý. ngân hàng nắm giữ cam kết bảo lãnh của một Công ty bảo hiểm danh tiếng 15 Bà Nguyễn thi Hồng, vay vốn mua nền nhà, thời hạn vay 12 tháng, Tổng nhu cầu vốn : 430 tr, nguồn VTC : 130 tr, vay NH : 300 tr Doanh thu từ SD vốn vay : 580 tr, LN trước thuế : 150 tr KH trả nợ gốc và lãi hàng quí và cam kết trả nợ đúng hạn đ ầy đ ủ, s ử dụng miếng đất này để đảm bảo . Yêu cầu : 1. Nhận dạng hình thức cấp tín dụng ?. 2. Hãy cho biết giá trị hoàn trả theo các phân kỳ nợ nếu LS cho vay tính trên dư nợ thực tế 1,2% tháng. 3. Để chi phí khoản vay không thay đổi, ngân hàng sẽ thông báo m ức LS cho vay bao nhiêu trong các trường hợp: (a) Lãi tính trên vốn gốc hoàn trả (b) Lãi suất tín dụng gộp (cộng dồn) (c) Tính lãi theo PP hiện giá 16 QUI TRÌNH TÍN DỤNG (1) Hướng dẫn và thiết lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng (2) Phân tích tín dụng (3) Quyết định tín dụng (4) Giải ngân (5) Giám sát tín dụng (6) Thanh lý tín dụng 17 B1 Thiết lập hồ sơ đề nghị cấp TD • • • Hồ sơ do KH thiết lập theo hướng dẫn của NH. Mẫu hồ sơ do NH cung cấp or nhà nước qui định. Hồ sơ được tiếp nhận trực tiếp tại quầy giao dịch or qua mạng 18 HỒ SƠ đề nghị cấp tín dụng • • • • • Giấy đề nghị Giấy tờ pháp lý Bằng chứng nhu cầu tín dụng Chứng minh về khả năng thanh toán Bằng chứng đảm bảo tín dụng 19 B2 Phân tích tín dụng • Là việc thu thập thông tin để xác định và đánh giá mức độ đạt chuẩn tín dụng, cho phép ngân hàng đồng ý hay từ chối cấp tín dụng • Thông tin để PTTD ?  Từ hồ sơ nhận được  Kiểm tra địa bàn hoạt động của người vay  Thông tin kết nối được trong và ngoài hệ thống ngân hàng  Từ các nguồn khác 20 Các tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng      Đạo đức (Character) Năng lực hoạt động (capacity) Dòng tiền (Cashflows) Điều kiện, hoàn cảnh (conditions) Đảm bảo tín dụng (Collateral) 21 Tờ trình tín dụng Cán bộ tín dụng có trách nhiệm phân tích các tiêu chuẩn tín dụng và đánh giá mức độ đạt được của khách hàng, kiến nghị bằng tờ trình tín dụng gởi cho giám đốc, người có quyền phán quyết sau cùng. 22 B3.Quyết định tín dụng • Mỗi NH có một chính sách phân quyền quyết định tín dụng, theo đó : trưởng phòng, giám đốc hay HĐQT có phạm vi quyết định tín dụng khác nhau • NH chỉ quyết định tín dụng khi :  KH hội đủ tiêu chuẩn tín dụng cần thiết  Khả năng nguồn vốn và kiểm soát rủi ro của ngân hàng là khả thi • HĐTD được ký kết là kết quả sau cùng của quyết định tín dụng 23 B4 Giải ngân • Bộ phận Kế toán và ngân quỹ phát tiền vay cho KH dựa vào HĐTD đã được kỳ kết • Nội dung giải ngân được ấn định trên hợp đồng tín dụng  Điều kiện  Số lần  Hình thức  Địa chỉ • Khế ước nhận nợ được lập mỗi lần phát tiền vay. 24 B5 Giám sát tín dụng • Cán bộ tín dụng (nhân viên giám sát) sẽ định kỳ or thường xuyên kiểm tra KH sau khi cho vay • Xem xét việc thực hiện các điều khoản của HĐTD • Phát hiện những thay đổi và đánh giá rủi ro • Các báo cáo or biên bản được lập để ghi nhận các nội dung phát sinh trong giám sát. • Tác động bằng các biện pháp (nếu cần thiết) 25 B6 Thanh lý tín dụng • Thanh lý mặc nhiên: Áp dụng với các khoản TD thông thường • Thanh lý bắt buộc: với các khoản TD có vấn đề Thanh lý tín dụng liên quan đến việc kết thúc một giao dịch tín dụng, nó đánh dấu tín hiệu tốt or xấu cho việc tái tục các giao dịch TD. 26 1. Mối quan hệ giữa các giai đoạn của qui trình tín dụng ? 2. Các loại giấy tờ (theo trật tự thời gian phát sinh) của một hồ sơ tín dụng ? 3. Các bên có liên quan đến một giao dịch tín dụng (công việc và trách nhiệm của họ)? 27 Là giấy tờ được cập nhật ở giai đọan nào trong qui trình tín dụng:  Hợp đồng tín dụng  Hợp đồng thế chấp cầm cố tài sản  Hợp đồng bảo hiểm tài sản  Biên bản thẩm định tài sản  Biên bản kiểm tra vốn tín dụng  Biên bản đánh giá lại tài sản đảm bảo  Khế ước nhận nợ 28 Thuộc hoạt động ở giai đọan nào trong qui trình tín dụng  Công chứng tài sản đảm bảo nợ  Trình giám đốc biên bản kiểm tra tín dụng  Xử lý nợ có vấn đề  Ngưng giải ngân  Cho vay thêm vốn  Tư vấn phương thức vay vốn  Kết nối thông tin khách hàng vay vốn  Định giá tài sản đảm bảo nợ 29 Nhân viên thực hiện giai đoạn công việc thuộc qui trình tín dụng  Giám đốc  Chủ tịch HĐQT  Nhân giao dịch khách hàng  Nhân viên dịch vụ tín dụng  Giám sát  Kế tóan trưởng Thủ quỹ 30 ĐẢM BẢO TÍN DỤNG Khái niệm và vai trò Việc thiết lập cơ sở pháp lý và kinh tế để thu hồi nợ trong truờng hợp KH không hoàn trả được nợ bằng nguồn trả nợ chính thức ? • Tạo nguồn thu nợ dự phòng • Ràng buộc trách nhiệm trả nợ • Khắc phục sai sót nghiệp vụ 31 Các hình thức BĐTD Bằng tài sản Thế chấp Cầm cố Phi tài sản do vốn vay tạo nên BL của TC.CTXH cho cá nhân BL của CH.Phủ cho DNNN BL của NH 32 THẾ CHẤP Bên vay dùng BĐS or giá trị QSD đất để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ nợ với bên cho vay NH cho vay nắm giữ bản chính GCN.QSH nhà or GCN.QSD đất; TS vẫn thuộc QSD của bên vay. Danh mụcTS thế chấp     Nhà QSD đất TS gắn liền BĐS (mmtb, hoa lợi, vật phụ…) Động sản do pháp luật qui định (Tàu biển, máy bay,tài nguyên thiên nhiên)  PTVT 33 CẦM CỐ  KH giao nộp TS(và GCN sở hữu TS nếu cần cho NH đê đảm bảo thực hiện nghĩa vụ nợ theo HĐTD.  NH nắm giữ nếu TS gọn nhẹ và không cần đăng ký QSH; Thoả thuận để KH or bên thứ ba nắm giữ nếu ngược lại .            Các loại TSCC : HÀNG HOÁ MMTB PTVT KÝ HOÁ PHIẾU CHỨNG KHOÁN TIỀN GỞI VÀNG CÁC KHOẢN PHẢI THU HỢP ĐỒNG NHẬN THẦU HỢP ĐỒNG BẢO HIỂM NHÂN THỌ 34 ĐBTD bằngTS hình thành từ vốn vay Là TC,CC tài sản do vốn vay tạo nên - BĐTD trực tiếp Tại thời điểm cho vay, NH thiết lập cơ sở để nắm quyền TS hình thành trong tuơng lai (HĐ.TCCC đính kèm HĐTD cho tới khi TS đưa vào sử dụng sẽ công chứng / chứng thực) Tài sản TCCC phải là TS an toàn và cho phép NH kiểm soát được 35 THEO 178/NĐCP BẢo đẢm td trỤc tiẾp chỈ áp dỤng trong cho vay trung hẠn các dỰ án đẦu tư hoẶc pasxkd đỐi vỚi nhỮng kh có đuỢc các điỀu kiỆn: 1. Có năng lỰc tài chính đỂ thỰc hiỆn nghĩa vỤ trẢ nỢ 2. DỰ án hoẶc pakd khẢ thi, có hiỆu quẢ, phù hỢp vỚi qđ cỦa pl 3. Có vtc tham gia và giá trỊ ts bđtd khác >= 15% vỐn đẦu tư 36 BẢO LÃNH PHI TÀI SẢN  BẢO LÃNH CỦA CÁC TỔ CHỨC CTXH (bên BL không thực hiện thay nghĩa vụ nợ)  BẢO LÃNH CỦA CP CHO DNNN  BẢO LÃNH CỦA TC ĐOÀN THỂ CHO HỘI VIÊN VAY VỐ N  BẢO LÃNH CỦA CQĐP CHO HỘ VAY VỐN  BẢO LÃNH CỦA NH CHO KH VAY VỐN (bên BL có thực hiện thay nghĩa vụ nợ ) 37 Điều kiện của một tài sản BĐTD 1. Thuộc quyền sở hữu hợp pháp của bên đảm bảo 2. Có thị trường để tiêu thụ 3. Được phép lưu thông theo luật định 4. Có giá trị >= nghĩa vụ nợ phải bảo đảm 5. Được bảo hiểm (nếu cần thiết) 38 Qui trình giao dịch tài sản (1) TIẾP NHẬN HỒ SƠ ĐBTD (2) THẨM ĐỊNH ĐBTD (3) XÁC ĐỊNH GIÁ TRỊ TÀI SẢN (4) HỢP ĐỒNG TCCC/BL (5) XỬ LÝ BĐTD 39 Hồ sơ đảm bảo H.thức Các loại giấy tờ trong hồ sơ Thế chấp • Giấy chứng nhận QSH nhà • Giấy chứng nhận QSD đất • Giấy tờ có liên quan khác: Bản đồ qui hoạch , gcn nghĩa vụ thuế… Cầm cố • Chứng từ sở hữu về TS/ gtcm nguồn gốc TS • Cam kết về QSH và tự chịu trách nhiệm • Hợp đồng bảo hiểm TS • Giấy tờ có liên quan khác Bảo lãnh • Tuỳ hình thức thế chấp hay cầm cố để hồ sơ có các loại giấy tờ trên • Cam kết bảo lãnh của bên thứ ba. 40 Thẩm định tài sản Là việc thu thập và phân tích các thông tin có liên quan đến TSĐB nhằm phát hiện rủi ro tiềm ẩn từ đó có biện pháp giảm thiểu rủi ro: • • • • • TS có thuộc DM cấm LT? Chứng thư sở hữu TS hợp pháp và hợp lý ? Đối chiếu nơi toạ lạc của TS Trách nhiệm đảm bảo nợ của TS ntn? Khả năng chuyển hoá thành tiền của TS ? Nguồn TT 1 KH cung cấp 2 Bên ngoài 3 NỘI BỘ Loại thông tin • Loại TS • Đặc điểm HĐ • Tính chất pháp lý • Giá trị • Thị trường • CQ công chứng • Tòa án • UBND • TT kỹ thuật • Nơi SX • PTTT đại chúng • Trong hệ thống NH 41 Xác định giá trị tài sản ? • Tại thời điểm cho vay GTTS > = giá trị nghĩa vụ 1. Chi phí thanh lý 2. Vốn gốc (mức cho vay) Nghĩa vụ nợ = + 3. Lãi tiền vay 4.Tiền phạt chậm trả 5. CF liên quan khác • • Tỷ lệ cho vay trên GTTS, do ngân hàng qui định, tuỳ thuộc vào: - Hệ số an toàn khác nhau của TS - Khả năng ổn định giá - Khả năng chuyển hoá thành tiền - Uy tín kh Theo giá thị trường ( tham khảo giá chỉ định của nhà nước vói TS đặc biệt như QSD đất) 42 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Tỷ lệ cho vay theo TSĐB tại NHCT.VN STT LOẠI TÀI SẢN % MAX 1 SỐ DƯ TRÊN TKTG, SỔ TK (VND) 100% 2 TÍ PHIẾU KHO BẠC, VÀNG, SỐ DƯ TIỀN GỞI (NGOẠI TỆ) 95% 3 TRÁI PHIẾU CHÍNH PHỦ • 5 NĂM 95% 85% 80% 4 THƯƠNG PHIẾU, GTCG CỦA TCTD KHÁC 75% 5 CK CỦA TCTD KHÁC 70% 6 CK DOANH NGHIỆP 65% 7 BĐS (nhà ở dân cư; ĐS gắn liền QSD đất) 50% 8 TSBĐ HÌNHTHÀNH TỪ VỐN VAY 30% 43 http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net [...]... vay tính trên dư nợ thực tế 1,2% tháng 3 Để chi phí khoản vay không thay đổi, ngân hàng sẽ thông báo m ức LS cho vay bao nhiêu trong các trường hợp: (a) Lãi tính trên vốn gốc hoàn trả (b) Lãi suất tín dụng gộp (cộng dồn) (c) Tính lãi theo PP hiện giá 16 QUI TRÌNH TÍN DỤNG (1) Hướng dẫn và thiết lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng (2) Phân tích tín dụng (3) Quyết định tín dụng (4) Giải ngân (5) Giám sát tín. .. chuẩn tín dụng, cho phép ngân hàng đồng ý hay từ chối cấp tín dụng • Thông tin để PTTD ?  Từ hồ sơ nhận được  Kiểm tra địa bàn hoạt động của người vay  Thông tin kết nối được trong và ngoài hệ thống ngân hàng  Từ các nguồn khác 20 Các tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng      Đạo đức (Character) Năng lực hoạt động (capacity) Dòng tiền (Cashflows) Điều kiện, hoàn cảnh (conditions) Đảm bảo tín. .. trình tín dụng Cán bộ tín dụng có trách nhiệm phân tích các tiêu chuẩn tín dụng và đánh giá mức độ đạt được của khách hàng, kiến nghị bằng tờ trình tín dụng gởi cho giám đốc, người có quyền phán quyết sau cùng 22 B3.Quyết định tín dụng • Mỗi NH có một chính sách phân quyền quyết định tín dụng, theo đó : trưởng phòng, giám đốc hay HĐQT có phạm vi quyết định tín dụng khác nhau • NH chỉ quyết định tín dụng... NH chỉ quyết định tín dụng khi :  KH hội đủ tiêu chuẩn tín dụng cần thiết  Khả năng nguồn vốn và kiểm soát rủi ro của ngân hàng là khả thi • HĐTD được ký kết là kết quả sau cùng của quyết định tín dụng 23 B4 Giải ngân • Bộ phận Kế toán và ngân quỹ phát tiền vay cho KH dựa vào HĐTD đã được kỳ kết • Nội dung giải ngân được ấn định trên hợp đồng tín dụng  Điều kiện  Số lần  Hình thức  Địa chỉ • Khế... 25.3743 0 Tổng 14 Hãy nhận biết các hình thức tín dụng 1 2 3 Ông A vay 100 tr mua xe hơi, gốc và lãi trả hàng tháng, trong vòng 18 tháng, từ thu nhập lương và lợi tức đầu tư CK Ngân hàng nắm giữ lý lịch và báo cáo thu nhập của KH từ công ty Công ty A vay 300 tr mua xe hơi, thời hạn 12 tháng, Lãi vay thanh toán hàng tháng, vốn gốc trả một lần khi đáo hạn Ngân hàng nắm giữ giấy tờ sở hữu trụ sở làm việc... bắt buộc: với các khoản TD có vấn đề Thanh lý tín dụng liên quan đến việc kết thúc một giao dịch tín dụng, nó đánh dấu tín hiệu tốt or xấu cho việc tái tục các giao dịch TD 26 1 Mối quan hệ giữa các giai đoạn của qui trình tín dụng ? 2 Các loại giấy tờ (theo trật tự thời gian phát sinh) của một hồ sơ tín dụng ? 3 Các bên có liên quan đến một giao dịch tín dụng (công việc và trách nhiệm của họ)? 27... qui trình tín dụng:  Hợp đồng tín dụng  Hợp đồng thế chấp cầm cố tài sản  Hợp đồng bảo hiểm tài sản  Biên bản thẩm định tài sản  Biên bản kiểm tra vốn tín dụng  Biên bản đánh giá lại tài sản đảm bảo  Khế ước nhận nợ 28 Thuộc hoạt động ở giai đọan nào trong qui trình tín dụng  Công chứng tài sản đảm bảo nợ  Trình giám đốc biên bản kiểm tra tín dụng  Xử lý nợ có vấn đề  Ngưng giải ngân  Cho... (6) Thanh lý tín dụng 17 B1 Thiết lập hồ sơ đề nghị cấp TD • • • Hồ sơ do KH thiết lập theo hướng dẫn của NH Mẫu hồ sơ do NH cung cấp or nhà nước qui định Hồ sơ được tiếp nhận trực tiếp tại quầy giao dịch or qua mạng 18 HỒ SƠ đề nghị cấp tín dụng • • • • • Giấy đề nghị Giấy tờ pháp lý Bằng chứng nhu cầu tín dụng Chứng minh về khả năng thanh toán Bằng chứng đảm bảo tín dụng 19 B2 Phân tích tín dụng •... ngân  Cho vay thêm vốn  Tư vấn phương thức vay vốn  Kết nối thông tin khách hàng vay vốn  Định giá tài sản đảm bảo nợ 29 Nhân viên thực hiện giai đoạn công việc thuộc qui trình tín dụng  Giám đốc  Chủ tịch HĐQT  Nhân giao dịch khách hàng  Nhân viên dịch vụ tín dụng  Giám sát  Kế tóan trưởng Thủ quỹ 30 ĐẢM BẢO TÍN DỤNG Khái niệm và vai trò Việc thiết lập cơ sở pháp lý và kinh tế để thu hồi... phát tiền vay 24 B5 Giám sát tín dụng • Cán bộ tín dụng (nhân viên giám sát) sẽ định kỳ or thường xuyên kiểm tra KH sau khi cho vay • Xem xét việc thực hiện các điều khoản của HĐTD • Phát hiện những thay đổi và đánh giá rủi ro • Các báo cáo or biên bản được lập để ghi nhận các nội dung phát sinh trong giám sát • Tác động bằng các biện pháp (nếu cần thiết) 25 B6 Thanh lý tín dụng • Thanh lý mặc nhiên: ...Chương Tín dung ngân hàng Tổng quan Khái niệm loại tín dung NH Qui trình tín dụng Đảm bảo tín dụng http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Khái niệm TDNH Là giao dịch tài sản, Ngân hàng. .. khách hàng với lãi suất thời hạn định Khách hàng hoàn trả ngân hàng hết thời hạn sử dụng bao gồm vốn gốc lãi http://sinhviennganhang.com & http://ebankvn.net Quan hệ tín dụng 1.(P) NGÂN HÀNG KHÁCH... vay không thay đổi, ngân hàng thông báo m ức LS cho vay trường hợp: (a) Lãi tính vốn gốc hoàn trả (b) Lãi suất tín dụng gộp (cộng dồn) (c) Tính lãi theo PP giá 16 QUI TRÌNH TÍN DỤNG (1) Hướng