TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN VĂN HIẾU GIẢI PHÁP HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Cần Thơ - 08/2013 2013 -1- TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN VĂN HIẾU MSSV: LT11115 GIẢI PHÁP HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. LÊ TẤN NGHIÊM Cần Thơ - 08/2013 -22013 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học tập dưới mái trường Đại học Cần Thơ, em được sự hướng dẫn nhiệt tình và giúp đỡ của quý thầy cô, đặc biệt là các thầy cô thuộc Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh doanh trường Đại học Cần Thơ, cùng thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã cung cấp cho em những kiến thức và kinh nghiệm quý báu, không những giúp em hoàn thành tốt khóa học của mình mà còn giúp em trưởng thành hơn, tự tin hơn khi bước vào đời. Em xin chân thành biết ơn sự giúp đỡ và hướng dẫn nhiệt tình của quý thầy cô Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh Doanh trường Đại học Cần Thơ. Đặc biệt em xin gửi lời biết ơn sâu sắc nhất đến thầy Lê Tấn Nghiêm đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian làm đề tài luận văn tốt nghiệp. Em xin chân thành cám ơn Ban giám đốc, cùng các anh chị tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá luôn tạo mọi điều kiện tốt nhất để giúp đỡ, chỉ dẫn nhiệt tình cho em trong suốt thời gian thực tập để hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình. Cuối lời, em kính chúc quý thầy cô trường Đại học Cần Thơ và nhất là các thầy cô Khoa Kinh tế và Quản trị Kinh Doanh được dồi dào sức khỏe và đạt được nhiều thành tích tốt trong sự nghiệp giáo dục của mình. Em cũng xin gửi lời chúc của mình đến Ban giám đốc, cùng các anh chị đang công tác tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá dồi dào sức khỏe, thành công trong công việc và tiếp tục phấn đấu cho sự nghiệp phát triển Ngân hàng Kiên Long nói chung. Em xin chân thành cám ơn! Cần thơ, ngày…...tháng…..năm….. Người thực hiện Trần Văn Hiếu -3- TRANG CAM KẾT Em xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của em và kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần thơ, ngày…...tháng…..năm….. Người thực hiện Trần Văn Hiếu -4- NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... ......................................................................................................................... Rạch Giá, ngày.......tháng......năm.......... Thủ trưởng đơn vị (Ký tên và đóng dấu) MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG ...................................................................... 1 -5- MỤC LỤC Chương 1: GIỚI THIỆU CHUNG ...................................................................... 1 1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ................................................................................... 1 1.2 Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 2 1.2.1 Mục tiêu chung ........................................................................................... 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể ........................................................................................... 3 1.3 Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................... 3 1.3.1 Không gian ................................................................................................. 3 1.3.2 Thời gian..................................................................................................... 3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ................................................................................. 3 1.4 Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................ 3 Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..... 4 2.1 Phương pháp luận .......................................................................................... 4 2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại ............................................................. 4 2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại ....................................................... 4 2.1.3 Vốn huy động của ngân hàng thương mại.................................................. 5 2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân hàng ........... 9 2.1.5 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn ................................................ 11 2.2 Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 13 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................... 13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ................................................................. 13 2.3 Lược khảo tài liệu có liên quan ................................................................... 13 Chương 3: TỔNG QUAN VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ .......... 16 3.1 Lịch sử hình thành ....................................................................................... 16 3.2 Cơ cấu tổ chức ............................................................................................. 18 3.3 Ngành nghề kinh doanh ............................................................................... 19 3.4 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 ...................................................................................................... 20 3.4.1 Nhận xét về thu nhập ................................................................................ 21 3.4.2 Nhận xét về chi phí ................................................................................... 23 3.4.3 Nhận xét về lợi nhuận............................................................................... 24 3.5 Thuận lợi và khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng ........ 27 -6- 3.5.1 Thuận lợi................................................................................................... 27 3.5.2 Khó khăn .................................................................................................. 28 Chương 4: PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ ............... 29 4.1 Phân tích cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 ...... 29 4.2 Phân tích thực trạng vốn huy động của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 ...................................................................................................... 32 4.2.1 Phân tích vốn huy động theo đối tượng ........................................................ 32 4.2.2 Phân tích vốn huy động theo sản phẩm ........................................................ 35 4.2.3 Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn ............................................................. 39 4.2.4 Phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ....................................................... 42 4.3 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 .............................................................................................................. 44 4.4 Đánh giá thực trạng huy động vốn tại ngân hàng ............................................ 45 4.4.1 Những kết quả đạt được ................................................................................ 45 4.4.2 Những mặt còn hạn chế ................................................................................ 47 Chương 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CHO NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ ....................... 48 5.1 Căn cứ đề xuất giải pháp.................................................................................. 48 5.2 Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn cho Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá .............................................................. 49 5.2.1 Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng ........................................................................................................ 49 5.2.2 Tăng cường công tác tư vấn để giúp đỡ người dân thay đổi thói quen cất trữ tiền tại nhà ........................................................................................................ 50 5.2.3 Tiếp tục đẩy mạnh công tác marketing ......................................................... 50 5.2.4 Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm trong dân .......................................................................................................................... 51 5.2.5 Các giải pháp hỗ trợ nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng ........................................................................................ 52 Chương 6: KẾT LUẬN ......................................................................................... 54 6.1 KẾT LUẬN...................................................................................................... 54 6.2. KIẾN NGHỊ .................................................................................................... 55 6.2.1 Kiến nghị đối với Chính phủ ........................................................................ 55 6.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước ....................................................... 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO ..................................................................................... 57 -7- DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 21 Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2010 và 2013 ................................................... 26 Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 .................................................................................. 29 Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................................. 31 Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 32 Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 34 Bảng 4.5: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 36 Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 38 Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 .................................................................. 39 Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 .............................................................. 41 Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ....................................................... 42 Bảng 4.10: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ................................................... 43 Bảng 4.11: Tổng hợp chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2013 ........................................ 44 -8- DANH MỤC HÌNH Trang Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá ................ 18 Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng ....................................... 25 Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng ............................................. 30 Hình 4.2: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo đối tượng của ngân hàng................ 34 Hình 4.3: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo sản phẩm của ngân hàng ................ 37 Hình 4.4: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng .................... 40 -9- DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NĐ - CP: Nghị định - Chính phủ NQ/CP: Nghị quyết - Chính phủ NHNN: Ngân hàng Nhà nước ATM: Máy rút tiền tự động (Automated teller machine) TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng TGTT: Tiền gửi thanh toán TGTK: Tiền gửi tiết kiệm CCTG: Chứng chỉ tiền gửi VHĐ: Vốn huy động ĐVT: Đơn vị tính -10- DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NĐ - CP: Nghị định - Chính phủ NQ/CP: Nghị quyết - Chính phủ NHNN: Ngân hàng Nhà nước ATM: Máy rút tiền tự động (Automated teller machine) TMCP: Thương mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng TGTT: Tiền gửi thanh toán TGTK: Tiền gửi tiết kiệm CCTG: Chứng chỉ tiền gửi VHĐ: Vốn huy động ĐVT: Đơn vị tính -11- CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU CHUNG 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trong nhất của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động khác như cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho khách hàng nhằm mang lại lợi nhuận. Nghiệp vụ huy động vốn không mang lại lợi nhuận trực tiếp cho ngân hàng, nhưng nó là nghiệp vụ rất quan trọng, không có nghiệp vụ huy động vốn xem như không có hoạt động của một ngân hàng thương mại. Theo Nghị đinh số 141/2006 NĐ-CP ngày 22/12/2006 của chính phủ, tính đến năm 2010 để thành lập một ngân hàng cần phải có số vốn pháp định là 3000 tỷ đồng. Tuy nhiên, với số vốn này thì ngân hàng chỉ đủ tài trợ cho tài sản cố định như trụ sở, văn phòng, máy móc thiết bị cần thiết cho hoạt động, chứ chưa đủ vốn để cho ngân hàng có thể thực hiện các hoạt động như cấp tín dụng và các dịch vụ ngân hàng khác. Để có được nguồn vốn phục vụ cho mục đích kinh doanh của mình thì ngân hàng cần phải tiến hành các hoạt động huy động vốn, theo Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại nhằm cụ thể hoá việc thi hành Luật các tổ chức tín dụng, thì các ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức như nhận tiền gửi của các tổ chức, cá nhân, phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu, giấy tờ có giá, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín dụng nước ngoài, vay vốn ngắn hạn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định của Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trong những năm qua, do tác động của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính, suy thoái kinh tế toàn cầu, làm cho hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại Việt Nam gặp rất nhiều khó khăn. Từ đầu năm 2011 lãi suất huy động đầu vào và lãi suất cho vay của hệ thống ngân hàng ở Việt Nam có chiều hướng gia tăng liên tục, điều này ảnh hưởng rất lớn đến việc tiếp cận nguồn vốn của doanh nghiệp, làm cho các doanh nghiệp ở Việt Nam rơi vào tình trạng khốn đốn, sản xuất cầm chừng, thậm chí có nhiều doanh nghiệp bị phá sản. Để giải quyết cấp bách cho tình trạng bất ổn nền kinh tế vĩ mô, ngày 24/02/2011 Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 11-NQ/CP về “Những giải pháp chủ yếu tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội” và thực hiện Nghị quyết này, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước đã ký ban hành Chỉ thị số 01-CT/NHNN, ngày 01/03/2011 về “Thực hiện giải -12- pháp tiền tệ và hoạt động ngân hàng nhằm kiểm soát lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô và đảm bảo an sinh xã hội” (Đặng Đức Thành, 2011). Trong năm 2012 Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động và cho vay, cụ thể vào tháng 03/2012 lãi suất huy động từ mức 14%/năm điều chỉnh giảm còn 13%/năm, tháng 04/2012 lãi suất huy động cũng giảm thêm 1% về mức 12%/năm, tháng 05/2012 lãi suất huy động giảm còn 11%/năm, đến tháng 06/2012 mức lãi suất huy động bằng đồng Việt Nam từ 11%/năm giảm còn 9%/năm. Bên cạnh đó, theo thông tư 19/2012/TTNHNN ban hành ngày 08/06/2012 cho phép các ngân hàng thương mại tự quyết định lãi suất huy động từ 12 tháng trở lên, điều này đã giúp cho các ngân hàng thương mại có thể tự cân đối cơ cấu lượng tiền gửi theo kỳ hạn cho riêng mình, đến tháng 12/2012 Ngân hàng Nhà nước đã đưa trần lãi suất huy động giảm còn 8%/năm. Ngay từ đầu năm 2013 Ngân hàng Nhà nước đưa ra định hướng điều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ, thận trọng, linh hoạt, gắn kết chặt chẽ với chính sách tài khóa nhằm kiểm soát lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế. Việc triển khai quyết liệt các biện pháp của Chính phủ và Ngân hàng Nhà nước đã làm cho lãi suất huy động và cho vay của hệ thống ngân hàng có xu hướng giảm và thấp hơn nhiều so với các năm trước, chính điều này đã ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại. Hiện nay trên địa bàn tỉnh Kiên Giang có rất nhiều ngân hàng đang hoạt động như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long,…Trong khi đó, Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ và ra đời muộn hơn so với các ngân hàng thương mại khác. Do đó, để tồn tại và phát triển thì ngân hàng cần phải đưa ra giải pháp huy động vốn một cách linh hoạt, hiệu quả, mang tính cạnh tranh cao là điều hết sức cần thiết. Xuất phát từ những nhu cầu thực tế trên, nên việc nghiên cứu đề tài “Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá” là rất cần thiết. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá trong những năm qua, nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng. -13- 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá chung về kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013. - Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013. - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu tình hình chung về huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá. Các số liệu sử dụng trong bài phân tích được cung cấp từ phòng kế toán tài chính của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá. 1.3.2 Thời gian Thông tin và số liệu phân tích trong đề tài được thu thập trong giai đoạn từ năm 2010-2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu của đề tài là những vấn đề liên quan đến hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác định thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng. 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Hoạt động huy động vốn có vị trí như thế nào trong ngân hàng? - Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 có những biến động như thế nào? - Có những nhân tố nào ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn? - Cần có những giải pháp gì nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng? -14- CHƯƠNG 2 PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Định nghĩa ngân hàng thương mại Từ ngân hàng ngày nay rất quen thuộc đối với hầu hết mọi người trong đời sống xã hội. Nhiều lĩnh vực khác trong đời sống cũng mượn và sử dụng thuật ngữ ngân hàng, chẳng hạn như hội chữ thập đỏ có ngân hàng máu, trong giáo dục có ngân hàng đề thi. Ở mỗi quốc gia trên thế giới đều có định nghĩa về ngân hàng thương mại của mình. Chẳng hạn, ở Mỹ ngân hàng thương mại được hiểu là công ty kinh doanh tiền tệ, chuyên cung cấp các dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp dịch vụ tài chính. Ở Pháp, ngân hàng thương mại là những xí nghiệp hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xuyên là nhận tiền bạc của công chúng dưới hình thức ký thác hay dưới các hình thức khác và sử dụng các khoản tiền đó cho chính họ vào trong các nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. Còn ở Việt Nam, Luật tín dụng Quốc hội khóa X thông qua vào ngày 12/12/1997, đinh nghĩa: Ngân hàng thương mại là một loại hình tổ chức tín dụng được thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác liên quan. Luật này còn định nghĩa: “Tổ chức tín dụng là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật này và các hoạt động khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, làm dịch vụ ngân hàng với nội dung nhận tiền gửi để cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán” Từ những định nghĩa trên cho chúng ta thấy ngân hàng thương mại là một trong những định chế tài chính mà đặc trưng là cung cấp đa dạng các dịch vụ tài chính với nghiệp vụ cơ bản là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dich vụ thanh toán. Ngoài ra, còn cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu về sản phẩm dịch vụ của xã hội. 2.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, chức năng của hệ thống các ngân hàng thương mại có vai trò rất quan trọng đối với sự phát triển kinh tế của đất nước, theo Trần Ái Kết và cộng sự (trang 186, 2008) ngân hàng thương mại có các chức năng sau: -15- i) Chức năng trung gian tín dụng: Đây là đặc trưng của ngân hàng thương mại, nó có ý nghĩa quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế. Thực hiện chức năng này, ngân hàng thương mại đã huy động vốn tạm thời nhàn rỗi của các tổ chức kinh tế, cơ quan, đoàn thể, tiền tiết kiệm của dân cư,…và sử dụng cho vay nguồn vốn này để đáp ứng nhu cầu vốn của nền kinh tế. Khi thực hiện chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã tiến hành điều hòa vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, kích thích quá trình luân chuyển vốn của toàn xã hội và thúc đẩy quá trình tái sản xuất của các doanh nghiệp. ii) Chức năng trung gian thanh toán: Ngân hàng thương mại với tư cách là thủ quỹ của các doanh nghiệp đã tạo điều kiện để ngân hàng thực hiện các dịch vụ thanh toán theo sự ủy nhiệm của khách hàng. Trong quá trình thanh toán, ngân hàng đã sử dụng giấy bạc ngân hàng thay cho vàng, sau đó sử dụng các công cụ lưu thông tín dụng thay cho giấy bạc ngân hàng như séc, giấy chuyển ngân, thẻ thanh toán,...khi khách hàng gửi tiền vào trong ngân hàng, họ sẽ được ngân hàng đảm bảo an toàn trong việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện lợi, nhất là đối với các khoản thanh toán có giá trị lớn, cùng khắp địa phương, mà nếu tự khách hàng thực hiện sẽ tốn kém và khó khăn, vì thế đã tiết kiệm được cho xã hội rất nhiều về chi phí lưu thông. iii) Chức năng cung cấp dịch vụ tài chính: Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ tín dụng và ngân quỹ, ngân hàng có điều kiện thuận lợi về kho quỹ, thông tin quan hệ rộng rãi với doanh nghiệp, nên có thể thực hiện thêm một số dịch vụ khác kèm theo như dịch vụ tư vấn đầu tư tài chính, chứng khoán, làm đại lý phát hành cổ phiếu, trái phiếu cho các doanh nghiệp,…để được hưởng hoa hồng, sẽ vừa tiết tiết kiệm được chi phí, vừa đạt hiệu quả cao. iv) Chức năng tạo tiền: Quá trình tạo tiền của ngân hàng thương mại được thực hiện nhờ vào hoạt động tín dụng và nhờ vào việc các ngân hàng thương mại hoạt động trong cùng hệ thống. Tiền ở đây chính là bút tệ. Bút tệ được tạo ra thông qua hoạt động tín dụng giữa các ngân hàng. 2.1.3 Vốn huy động của ngân hàng thương mại i) Huy động vốn từ tiền gửi - Tiền gửi của nhóm khách hàng các tổ chức kinh tế: là tiền gửi của các doanh nghiệp, đơn vị kinh tế, nhóm khách hàng này gửi tiền vào ngân hàng để thuận tiện cho việc kinh doanh giao dịch của họ, hay nói cách khác mục đích gửi tiền của họ là để thanh toán. Đối với loại tiền gửi này khách hàng sẽ được ngân hàng cung cấp dịch vụ thanh toán qua ngân hàng. Tuy nhiên, cũng có lúc -16- họ gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn. Do đó, nhóm khách hàng này gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức sau: + Tiền gửi thanh toán (tiền gửi giao dịch): là hình thức huy động vốn của ngân hàng thương mại bằng cách mở tài khoản tiền gửi thanh toán cho khách hàng, loại tiền gửi này khi khách hàng gửi tiền vào có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải thông báo trước cho ngân hàng và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng. Đây là loại tiền gửi mà khách hàng gửi tiền vào với mục đích nhằm thực hiện các khoản chi trả trong quá trình hoạt động kinh doanh hoặc giao dịch của mình. Đối với loại tiền gửi này khách hàng không có mục đích nhận lãi suất tiền gửi mà chủ yếu là được ngân hàng cung cấp các dịch vụ thanh toán qua ngân hàng như ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, séc,…nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán nhanh nhất cho khách hàng. Để thu hút khách hàng mở tài khoản tiền gửi thanh toán, thì các ngân hàng cũng thực hiện chi trả khoản lãi suất thấp cho loại tiền gửi này, thông thường là lãi suất không kỳ hạn. Về phía ngân hàng, đây là loại tiền gửi mà khách hàng có thể rút ra bất cứ lúc nào, nhưng cũng có lúc chúng tạm thời nhàn rỗi và ngân hàng được quyền sử dụng để đầu tư, tức nó cũng tạo vốn cho ngân hàng. Nhưng đối với bộ phận vốn này thường không ổn định vì khách hàng có thể gửi vào và rút ra bất cứ lúc nào nên ngân hàng thường phải dự trữ lại một lượng vốn lớn để đáp ứng nhu cầu rút tiền của khách hàng. + Tiền gửi theo kỳ hạn: là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng có sự thỏa thuận với ngân hàng để chọn một loại thời hạn gửi tiền thích hợp. Theo quy định của ngân hàng, khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền khi đến hạn, tuy nhiên trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút trước hạn, nhưng không được hưởng lãi suất hoặc hưởng lãi suất thấp hơn, thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn. Đối với ngân hàng, tiền gửi có kỳ hạn đem lại nguồn vốn rất ổn định cho ngân hàng, vì ngân hàng biết trước thời điểm mà khách hàng sẽ rút tiền ra, chính vì vậy ngân hàng có thể chủ động tối đa nguồn vốn này để đầu tư sinh lợi. Để khuyến khích khách hàng gửi tiền, các ngân hàng thương mại thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng nhu cầu gửi tiền của khách hàng, các ngân hàng còn áp dụng lãi suất càng cao cho loại tiền gửi có thời hạn càng dài để thu hút nguồn vốn trung và dài hạn. - Tiền gửi của nhóm khách hàng cá nhân và hộ gia đình: bao gồm các loại tiền gửi sau: + Tiền gửi tiết kiệm: là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình gửi vào tài khoản tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy -17- định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Bản chất của tiền gửi tiết kiệm là một khoản tiền đầu tư cho hôm nay để nhận được một khoản tiền lớn hơn trong tương lai. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu truyền thống của ngân hàng, mặc dù món tiền gửi cá nhân thường là nhỏ, nhưng ngân hàng huy động số đông cá thể và hộ gia đình nên cũng đem lại cho ngân hàng nguồn vốn lớn để kinh doanh. + Tài khoản tiền gửi cá nhân: là loại tài khoản tiền gửi mà từng cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng để sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp như sử dụng thẻ ATM và thẻ thanh toán khác. Ngày nay, khi điều kiện kinh tế xã hội phát triển, con người ngày càng được sử dụng những tiện ích mà ngân hàng đem lại như thanh toán bằng thẻ, trả lương vào tài khoản, thanh toán tiền điện thoại, tiền điện, tiền nước, thấu chi trên tài khoản,...Chính vì vậy mà các ngân hàng thương mại hiện nay đua nhau phát hành thẻ và các dịch vụ tài chính khác cho cá nhân để cung cấp tiện ích cho khách hàng, ngoài mục đích chứng minh là mình có sản phẩm mới, hiện đại, thu được phí, thì nó còn giúp ngân hàng huy động được nguồn vốn rất lớn từ tiền nhàn rỗi của cá nhân trên tài khoản tiền gửi thanh toán của họ. Chính vì lẽ đó mà ở nước ta các ngân hàng đã đua nhau đầu tư vào công nghệ thông tin hiện đại nhằm tạo ra nhiều sản phẩm mới. + Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương mại còn có các loại tiền gửi như tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổ chức tín dụng khác, tiền gửi của kho bạc nhà nước. Tóm lại, nguồn vốn huy động từ tiền gửi đối với các ngân hàng thương mại có ý nghĩa rất lớn trong việc tạo lập nguồn vốn để kinh doanh. Ngân hàng huy động vốn cũng có nghĩa là ngân hàng có thể tận dụng được nguồn vốn giá rẻ để cho vay và đầu tư, ngoài ra nguồn thông tin từ tiền gửi của khách hàng còn giúp ngân hàng thấu hiểu được điều kiện kinh tế của người dân, để từ đó ngân hàng có thể đưa ra chiến lược cho vay và cung cấp các dịch vụ tài chính ngược trở lại cho công chúng một cách có hiệu quả. ii) Huy động vốn bằng các chứng từ có giá Ngoài việc huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán, tài khoản tiền gửi tiết kiệm của tổ chức kinh tế và dân cư, thì các ngân hàng thương mại có thể huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá. Theo Quyết định 1287/2002/QĐ-NHNN ngày 22/11/2002 định nghĩa: “Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa -18- vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và người mua”. Ở Việt Nam hiện nay, khi các ngân hàng thương mại cần huy động với số lượng vốn lớn và ổn định, thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi. Giấy tờ có giá ngắn hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn dưới một năm bao gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác. Giấy tờ có giá dài hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn từ một năm trở lên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn. Tóm lại, huy động vốn thông qua việc phát hành giấy tờ có giá có thể thu hút được nguồn vốn rất lớn cho ngân hàng trong một khoảng thời gian rất ngắn. Vì để huy động được nguồn vốn lớn để đầu tư, đặc biệt là đầu tư trung và dài hạn thì ngân hàng không thể dựa vào nguồn tiền gửi tiết kiệm của cá nhân và hộ gia đình. Đối với ngân hàng nguồn vốn có được từ việc phát hành các loại giấy tờ có giá thì rất ổn định, nhưng ngân hàng phải trả một mức lãi suất cao hơn so với lãi suất tiền gửi. Đặc biệt khi ngân hàng phát hành giấy tờ có giá phải được sự chấp thuận của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. iii) Nguồn vốn đi vay - Vay của các tổ chức tín dụng: Ở một thời điểm nào đó thì tình trạng thiếu vốn hay thừa vốn là điều hết sức bình thường đối với một tổ chức tín dụng. Vì có những lúc huy động đầu vào thì ít, không đáp ứng được nhu cầu thanh khoản của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác. Ngược lại, trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay nhằm hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi. Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng được thời gian ngắn, nhưng nhược điểm là phải trả lãi suất cao hơn vốn huy động. - Vay của Ngân hàng Trung ương: Trong vai trò là người điều hành chính sách tiền tệ của quốc gia, Ngân hàng Trung ương cũng thực hiện nghiệp vụ cho vay đối với các ngân hàng trung gian với vai trò điều tiết lượng tiền cung ứng. Vì vậy, khi có nhu cầu vay vốn, các ngân hàng thương mại sẽ được Ngân hàng Trung ương cho vay dưới các hình thức sau: + Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: là hình thức tái cấp vốn của Ngân hàng Trung ương cho các ngân hàng thương mại đã cho vay đối với khách hàng. -19- + Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá. + Chiết khấu chứng từ có giá trị ngắn hạn. + Cho vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại. + Cho vay đối với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh toán, nếu được sự chấp thuận của Chính phủ. iv) Nguồn vốn khác Ngoài các nguồn vốn trên, ngân hàng có thể tận dụng các nguồn vốn ủy thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước ngoài để đầu tư tài trợ cho các dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội. 2.1.4 Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân hàng i) Nhân tố bên ngoài ngân hàng - Chu kỳ kinh tế: Tình trạng phát triển nền kinh tế của đất nước có tác động trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng. Trong điều kiện nền kinh tế phát triển tăng trưởng và ổn định, thu nhập của người dân được đảm bảo thì nhu cầu tích luỹ của người dân cao hơn, từ đó lượng tiền gửi tiết kiệm vào ngân hàng tăng lên. Mặt khác, khi nền kinh tế ổn định và phát triển thì nhu cầu sử dụng vốn của các doanh nghiệp, cá nhân tăng lên. Chính vì vậy, ngân hàng có thể gia tăng mở rộng tín dụng bằng cách tăng lãi suất huy động nhằm khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng, qua đó đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế. Ngược lại, khi nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng, suy thoái, thu thập của người dân giảm đi, dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm, từ đó ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng. - Môi trường pháp lý: Mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại điều chịu sự điều chỉnh của Luật tổ chức tín dụng và hệ thống các văn bản pháp luật của Nhà nước. Tuỳ theo từng thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước mà Ngân hàng Nhà nước ban hành các chính sách về quy định lãi suất, dự trữ, hạn mức cho vay,…các yếu tố này có ảnh hưởng rất lớn đến quy mô và hoạt động huy động vốn của ngân hàng. - Môi trường cạnh tranh: Trong nền kinh tế thị trường hiện nay thì cạnh tranh là hiện tượng phổ biến, khách quan và ngành ngân hàng là một trong những ngành có cạnh tranh cao, phức tạp. Hiện nay, số lượng ngân hàng được phép thành lập và hoạt động tại Việt Nam ngày càng tăng, cùng với đó là sự ra đời của các tổ chức tín dụng phi ngân hàng, điều này ảnh hưởng rất lớn đến -20- hoạt động kinh doanh của ngân hàng nói chung và hoạt động huy động vốn nói riêng. Các ngân hàng thương mại ở nước ta hiện nay cạnh tranh chủ yếu về hình thức lãi suất, chưa phổ biến cạnh tranh về dịch vụ. Do đó, ngân hàng cần phải xây dựng được mức lãi suất nào là hợp lý, hấp dẫn nhất kết hợp với uy tín của mình để tăng thị phần huy động. - Yếu tố tiết kiệm của dân cư: Hoạt động huy động vốn của ngân hàng chủ yếu được hình thành từ nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư. Đây là lượng tiền nhàn rỗi mà người dân có được từ việc tiết kiệm tiêu dùng ở hiện tại, để kỳ vọng chi tiêu nhiều hơn trong tương lai. Do đó, hoạt động huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng rất lớn từ yếu tố này, nếu không có tiết kiệm sẽ không có vốn để đầu tư cho sản xuất và ngược lại. Yếu tố tiết kiệm của dân cư phụ thuộc rất nhiều yếu tố như thu nhập, thói quen chi tiêu bằng tiền mặt và đặc biệt là sự ổn định của nền kinh tế. Ngoài ra, yếu tố tâm lý, lối sống, văn hoá của người dân cũng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần nắm bắt các yếu tố này để có hình thức huy động vốn sao cho phù hợp. ii) Nhân tố thuộc về ngân hàng - Chiến lược kinh doanh: Mỗi ngân hàng cần phải hoạch định chiến lược kinh doanh riêng biệt, sao cho phù hợp với các điều kiện thực tế bên trong và bên ngoài ngân hàng. Chiến lược kinh doanh có tính quyết định tới hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Chính vì vậy, ngân hàng cần xác định vị trí hiện tại của mình trong hệ thống, thấy được điểm mạnh, điểm yếu, thấy được cơ hội và thách thức nhằm hoạch định chiến lược kinh doanh sao cho phù hợp. - Các hình thức huy động vốn, chất lượng dịch vụ của ngân hàng: Trong nền kinh tế thị trường cạnh tranh là điều tất yếu, việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng là điều kiện tiên quyết để đạt được hiệu quả cao trong kinh doanh. Một ngân hàng có các hình thức huy động vốn và kỳ hạn phong phú, linh hoạt, thuận tiện sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền. Dịch vụ ngân hàng chỉ là sản phẩm phụ trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nhưng trong chiến lược cạnh tranh đã cho thấy ngân hàng nào có dịch vụ đa dạng, chất lượng dịch vụ tốt, đáp ứng được những nhu cầu của khách hàng sẽ thu hút được khách hàng đến với mình. Chính vì vây, dịch vụ ngân hàng ngày càng đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng và đây là yếu tố góp phần thu hút và giữ chân khách hàng. - Chính sách lãi suất: Điều đầu tiên mà bất kỳ một cá nhân hay tổ chức kinh tế nào muốn tham khảo khi gửi tiền vào ngân hàng chính là lãi suất. Ngân -21- hàng sử dụng chính sách lãi suất như là một công cụ quan trọng trong việc huy động và thay đổi quy mô nguồn vốn. Để duy trì và thu hút thêm nguồn vốn ngân hàng cần phải ấn định lãi suất cạnh tranh, thực hiện ưu đãi về lãi suất cho những khách hàng lớn, khách hàng gửi tiền thường xuyên. Tuy nhiên, không phải ngân hàng cứ đưa ra lãi suất cao là thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, mà vấn đề là ở chỗ mức lãi suất cụ thể mà ngân hàng đưa ra sẽ đem lại cho người gửi tiền mức lợi tức thực tế là bao nhiêu. Ngoài ra, ngân hàng khi quyết định đưa ra mức lãi suất nào đó còn phụ thuộc vào một số yếu tố như thời hạn của khoản tiền gửi, số tiền gửi và các quy định của Ngân hàng Nhà nước. - Hoạt động Marketing trong ngân hàng: Đây là vấn đề hết sức quan trọng nhằm giúp ngân hàng nắm bắt được yêu cầu, nguyện vọng của khách hàng. Từ đó, ngân hàng đưa ra các hình thức huy động vốn, chính sách lãi suất, chính sách tín dụng,…cho phù hợp. Đồng thời các ngân hàng thương mại phải tiến hành thu thập đầy đủ thông tin, kịp thời để nắm bắt nhu cầu của thị trường, từ đó đưa ra những giải pháp tốt hơn đối thủ cạnh tranh nhằm giành lấy ưu thế thị phần thị trường về mình. Bên cạnh đó, một ngân hàng có bề dày lịch sử, danh tiếng, cơ sở vật chất, trình độ nhân viên,…sẽ tạo được hình ảnh tốt cho ngân hàng, gây được sự chú ý cho khách hàng, từ đó lôi kéo khách hàng đến giao dịch với mình. 2.1.5 Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn Nghiệp vụ huy động vốn hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng thương mại, việc phân tích thực trạng huy động vốn của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Tùy theo mục tiêu phân tích mà các nhà quản trị ngân hàng có thể đưa ra các tiêu chí phân tích khác nhau, chẳng hạn khi phân tích thực trạng huy động vốn của ngân hàng có thể phân tích theo kỳ hạn, đối tượng, sản phẩm,…với mọi cách phân tích khác nhau sẽ giúp nhà quản trị xác định được thực trạng huy động vốn của ngân hàng tăng hay giảm, để từ đó đưa ra những giải pháp thích hợp và góp phần nâng cao nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại. Ngoài ra, theo Thái Văn Đại (2012, trang 141) thì các nhà phân tích có thể dùng các chỉ tiêu sau để đánh giá tình hình huy động vốn của ngân hàng như: i) Tỷ trọng % từng khoản mục nguồn vốn: Công thức 2.1 giúp cho nhà phân tích biết được cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng. Mỗi một khoản mục nguồn vốn có những yêu cầu khác nhau về chi -22- phí, tính thanh khoản, thời hạn hoàn trả khác nhau,…Do đó, ngân hàng cần phải quan sát, đánh giá chính xác từng loại nguồn vốn để kịp thời có những chiến lược huy động vốn tốt nhất trong từng thời kỳ nhất định. Số dư của từng khoản mục nguồn vốn Tỷ trọng % từng khoản mục nguồn vốn = x 100% (2.1) Tổng nguồn vốn ii) Tỷ trọng % từng loại tiền gửi: Công thức 2.2 xác định cơ cấu vốn huy động của ngân hàng. Mỗi loại tiền gửi có những yêu cầu khác nhau về chi phí, thanh khoản,…Do đó, việc xác định rõ cơ cấu vốn huy động sẽ giúp ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hoá chi phí đầu vào cho ngân hàng. Số dư từng loại tiền gửi Tỷ trọng % từng loại tiền gửi = x 100% (2.2) Tổng vốn huy động iii) Vốn huy động/ tổng nguồn vốn (%): Công thức 2.3 phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng. Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển, các quỹ,… Nếu chỉ tiêu này cao thì vốn huy động chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và ngược lại. Tổng vốn huy động Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn = x 100% (2.3) Tổng nguồn vốn iv) Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn (%): Công thức 2.4 cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng vào cho vay, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp, ngược lại chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Tổng dư nợ Tỷ lệ dư nợ trên tổng nguồn vốn = x 100% (2.4) Tổng vốn huy động -23- 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu Đề tài sử dụng số liệu thứ cấp được thu thập từ sách, báo chí, internet, các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu - Phương pháp so sánh số tuyệt đối: là số hiệu của hai chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu kỳ gốc. Công thức: y = y1 - y0 (2.5) Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y: là phần chênh lệch tăng, giảm của các chỉ tiêu Công thức 2.5 sử dụng để so sánh số liệu năm tính toán với số liệu năm trước của các chỉ tiêu, xem có biến động tăng, giảm như thế nào và tìm ra nguyên nhân biến động của các chỉ tiêu kinh tế, từ đó đề ra biện pháp khắc phục. - Phương pháp so sánh số tương đối: là tỷ lệ phần trăm của hai chỉ tiêu kỳ phân tích và chỉ tiêu kỳ gốc. Công thức: y1 - y0 y = x 100% (2.6) y0 Trong đó: y0 : chỉ tiêu năm trước y1: chỉ tiêu năm sau y: biểu hiện tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu Công thức 2.6 sử dụng để làm rõ tình hình biến động của mức độ các chỉ tiêu kinh tế trong một khoảng thời gian nào đó, so sánh tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu giữa các năm, từ đó tìm ra nguyên nhân và biện pháp khắc phục. 2.3 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN Để hoàn thành nội dung bài luận văn của mình, ngoài những kiến thức lý thuyết được trang bị trong suốt quá trình học tại nhà trường và những hiểu biết thực tế trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh -24- Rạch Giá, đề tài này còn tham khảo một số tài liệu tại các diễn đàn trên mạng internet, tạp chí, các bài luận văn tốt nghiệp của các khoá trước. i) Nguyễn Thị Thu Trâm, 2010. Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, quận Cái Răng, thành phố Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: Thu thập, tổng hợp số liệu từ các báo cáo tài chính của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt, số tương đối, để đánh giá tình hình huy động vốn tại ngân hàng giai đoạn 2007-2009. + Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá các nhân tố ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng. Thông qua đề tài này, tác giả cho chúng ta thấy bối cảnh kinh tế Việt Nam giai đoạn từ năm 2007-2009 ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Tuy nhiên, đề tài phân tích này còn nhiều điểm hạn chế như phân tích chung chung, khá vĩ mô chưa đi sâu thực tế, số liệu còn lặp đi lặp lại nhiều lần trong bài, tên đề tài là phân tích tình hình huy động vốn nhưng tác giả cũng đi sâu phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, phân tích các chỉ số tài chính đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, qua đó cho thấy bài phân tích của tác giả chưa phù hợp với tên đề tài cho lắm. Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu vào trọng tâm phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, thông qua đó sẽ tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn và từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng. ii) Nguyễn Văn Vũ, 2010. Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: Đề tài sử dụng các phương pháp phân tích số liệu như thống kê mô tả, so sánh số tương đối, số tuyệt đối. + Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ giai đoạn từ năm 2007-2009. Thông qua bài phân tích này, tác giả cũng cho thấy được các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của ngân hàng, những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng gặp phải trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình. -25- Tuy nhiên, đề tài phân tích này còn bộc lộ nhiều khuyết điểm như cách trình bày chưa được rõ ràng, bảng tổng hợp số liệu còn rờm rà, chưa phân tích rõ các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn, giải pháp đưa ra cũng chưa hợp lý. Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ trình bày các bảng tổng hợp số liệu rõ ràng, đi sâu phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng. iii) Quách Thu Yến, 2008. Chiến lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. + Phương pháp phân tích: Đề tài sử dụng phương pháp phân tích số liệu, so sánh số tuyệt đối, số tương đối nhằm đánh giá mức độ tăng, giảm của các chỉ tiêu qua các năm. + Nội dung: Đề tài phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang giai đoạn từ năm 2007-2009, phân tích điểm mạnh, điểm yếu, môi trường kinh doanh tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng, làm cơ sở từ đó đưa ra chiến lược huy động vốn sao cho có hiệu quả. Trong đề tài này, tác giả còn sử dụng ma trận SWOT để phân tích điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách thức đối với hoạt động huy động vốn của ngân hàng. Thông qua đề tài phân tích, tác giả đã đề ra chiến lược huy động vốn cho ngân hàng là chiến lược phát triển sản phẩm. Tuy nhiên, chiến lược huy động vốn mà tác giả đưa ra còn chung chung, có tầm vĩ mô khó thực hiện trong thời gian ngắn, đã gọi là chiến lược thì cần phải có thời gian đủ dài để kiểm nghiệm. Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của ngân hàng, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong khoảng thời gian ngắn. -26- CHƯƠNG 3 TỔNG QUAN VỀ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH Ngân hàng TMCP Kiên Long được thành lập ngày 18/09/1995 theo quyết định số 0056/NH-GP của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, nhưng đến ngày 27/10/1995 ngân hàng mới chính thức khai trương và đi vào hoạt động, với số vốn điều lệ ban đầu là 1,2 tỷ đồng. Trong giai đoạn đầu mới thành lập, ngân hàng hoạt động đầu tư cho vay chủ yếu ở địa bàn nông thôn từ nguồn tiền mặt huy động của các tổ chức kinh tế và dân cư. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng ngày càng đạt hiệu quả cao, hoàn thành nghĩa vụ đối với ngân sách nhà nước, bảo toàn được vốn và chia cổ tức cho các cổ đông. Chính vì vậy, ngân hàng đã từng bước mở rộng địa bàn hoạt động kinh doanh của mình, cụ thể trong giai đoạn từ năm 2000-2005 ngân hàng đã xây dựng trụ sở khang trang đặt tại Thị xã Rạch Giá và là trung tâm quản lý toàn ngân hàng, các đơn vị trực thuộc gồm có 4 Chi nhánh và 3 Phòng giao dịch đều hoạt động trên địa bàn tỉnh Kiên Giang. Từ khởi đầu thành lập năm 1995 với số dư vốn huy động từ tiền gửi chỉ có 2,1 tỷ đồng, nhưng đến năm 2005 số dư này đã tăng đến 320 tỷ đồng, tức tăng hơn 150 lần so với năm đầu thành lập, với mức tăng bình quân hàng năm đạt trên 50%, trong đó chủ yếu là nguồn tiền nhàn rỗi của dân cư. Bên cạnh đó, dư nợ cho vay cũng tăng liên tục qua các năm, cụ thể năm 1995 dư nợ cho vay của ngân hàng trên 3 tỷ đồng, nhưng đến năm 2005 dư nợ này đã tăng lên 332 tỷ đồng, tăng hơn 107 lần so với năm đầu thành lập, với tốc độ tăng trưởng bình quân hàng năm trên 42%, đáp ứng nhu cầu vay vốn của hơn 60 ngàn khách hàng. Giai đoạn từ năm 2005 đến nay, Ngân hàng TMCP Kiên Long có những bứt phá ngoạn mục từ việc Ban lãnh đạo đã quyết tâm mở rộng mạng lưới hoạt động, đẩy mạnh đầu tư hiện đại hoá công nghệ, phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng hiện đại, nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán của nền kinh tế. Tính đến năm 2012, hệ thống Ngân hàng TMCP Kiên Long bao gồm: 1 Hội sở chính, 95 Chi nhánh và Phòng giao dịch, mạng lưới hoạt động 25 tỉnh thành trên toàn quốc. Đây là cơ sở để ngân hàng phát triển thêm các sản phẩm mới, tiếp cận phân khúc thị trường đầy tiềm năng mà trước đây ngân hàng chưa vươn tới. -27- Tính đến cuối năm 2012, tổng tài sản của ngân hàng đạt trên 18.000 tỷ đồng, vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng, tổng dư nợ cho vay 9.863 tỷ đồng, tổng vốn huy động 14.751 tỷ đồng, lợi nhuận trước thuế tăng trưởng bình quân 172,88%/năm, các hoạt động kinh doanh khác như: doanh số chuyển tiền nhanh, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế đều tăng trưởng và ngày càng thu hút thêm khách hàng sử dụng dịch vụ. Ngoài ra, ngân hàng vẫn đảm bảo chất lượng hoạt động nhờ vào việc chú trọng quản trị rủi ro, duy trì cơ cấu tín dụng an toàn và hiệu quả, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát thấp hơn mức cho phép của Ngân hàng Nhà nước. Từ khi mới thành lập ngân hàng chỉ có hơn 10 nhân viên, nhưng đến tháng 12/2004 lực lượng nhân viên Ngân hàng Kiên Long đã hơn 200 nhân viên. Do mạng lưới kinh doanh ngày càng mở rộng, nên nguồn nhân lực của ngân hàng ngày càng nâng lên cả về chất lượng và số lượng, tính đến cuối năm 2012 tổng nhân viên của ngân hàng là 2.776 nhân viên, trong đó cộng tác viên là 1.276 nhân viên, tăng hơn 270 lần so với giai đoạn đầu thành lập. Trong số đó, cán bộ nhân viên có trình độ đại học và sau đại học chiếm hơn 70%, còn lại là cộng tác viên. Ngân hàng TMCP Kiên Long mong muốn được phục vụ đông đảo khách hàng trên phạm vi toàn khu vực, để có thể mang lại nhiều tiện ích, đa dạng và phong phú về sản phẩm, cung ứng dịch vụ tốt nhất đến với khách hàng. Chính vì vậy, ngân hàng ngày càng khẳng định vị trí của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, được thể hiện qua sự tăng trưởng không ngừng về lợi nhuận hàng năm, chất lượng sản phẩm dịch vụ của ngân hàng ngày càng được nâng cao, cũng như khẳng định vị trí thương hiệu của mình trong cộng đồng xã hội. Với phương châm “Ngân hàng Kiên Long - sẵn lòng chia sẻ”, ngân hàng hy vọng sẽ là người bạn đồng hành, người bạn đáng tin cậy, góp phần mang lại sự thành công cho khách hàng, sự ủng hộ nhiệt tình của khách hàng là nguồn động lực to lớn góp phần tạo nên sự phát triển lâu dài và bền vững cho ngân hàng. Tên đầy đủ: Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kiên Long Tên giao dịch quốc tế: Kien Long Commercial Joint - Stock Bank Tên gọi tắt: KienLong Bank Mã giao dịch Swift: KLBKVNVX Chi nhánh Rạch Giá: Số 16 - 18 Phạm Hồng Thái, TP. Rạch Giá, tỉnh Kiên Giang Mã số thuế: 1700197787 Website: www.kienlongbank.vn Điện thoại: 0773.869950 - 38775414 -28- Fax: 0773.3871171 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá được trình bày ở hình 3.1. Giám đốc Phó giám đốc kinh doanh Phòng kinh doanh Các phòng giao dịch Phòng kế toán tài chính Phó giám đốc hành chính Phòng hành chánh Hình 3.1: Sơ đồ tổ chức Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Theo đó, Ban giám đốc bao gồm giám đốc, phó giám đốc kinh doanh, phó giám đốc hành chính quản trị có chức năng nhiệm vụ sau: + Điều hành mọi hoạt động kinh doanh tại đơn vị theo chức năng, nhiệm vụ và phạm vi hoạt động. + Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng phòng ban và nhận thông tin phản hồi từ các bộ phận. + Ban giám đốc có quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, khen thưởng, kỷ luật hoặc nâng lương cho cán bộ, nhân viên tại đơn vị. + Ban giám đốc chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị, tổng giám đốc và trước pháp luật. - Phòng kinh doanh thực hiện các hoạt động kinh doanh như sau: + Lập kế hoạch kinh doanh trong từng thời kỳ, thực hiện tiếp cận khách hàng, phân tích thông tin khách hàng có nhu cầu vay vốn, tình hình tài chính, phương án sản xuất kinh doanh, tính khả thi của dự án,…thông qua quá trình phân tích, để lập tờ trình cấp tín dụng cho khách hàng. + Triển khai tác nghiệp các món vay đã được phê duyệt, lập hợp đồng tín dụng và hoàn tất thủ tục pháp lý về tài sản đảm bảo khoản vay. + Theo dõi đề xuất xử lý các món vay như thu hồi cả gốc và lãi, xử lý các món nợ quá hạn, kiểm tra trong và sau khi cho vay. + Tổ chức lưu trữ hồ sơ vay vốn. + Lập thủ tục giải chấp tài sản. + Chịu trách nhiệm đề xuất cơ cấu nợ và xử lý nợ xấu. -29- - Phòng kế toán tài chính có chức năng như sau: + Tổ chức thực hiện quy trình hạch toán kế toán tại chi nhánh. + Tổ chức công tác báo cáo tài chính kế toán, phân tích kết quả tài chính và kết quả thực hiện kinh doanh tại đơn vị. + Tổ chức quản lý điều hành thanh khoản bao gồm quỹ tiền mặt, tài khoản thanh toán tại các tổ chức tín dụng khác, tài khoản giao dịch nội bộ với hội sở và tài khoản thanh toán tại Ngân hàng Nhà nước. + Tổ chức thu chi tiền mặt, quản lý an toàn kho quỹ cho toàn chi nhánh. + Huy động vốn và cho vay các món vay bằng cầm cố giấy tờ có giá. - Phòng giao dịch trực tiếp giao dịch với khách hàng, hướng dẫn giải đáp thắc mắc của khách hàng về sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Đồng thời qua đó, phòng giao dịch cũng thực hiện một số hoạt động kinh doanh dịch vụ như nhận tiền gửi của khách hàng, chuyển và nhận tiền trong nước, dịch vụ nhận và chi trả kiều hối Western Union,… - Phòng hành chính có nhiệm vụ sau: + Quản lý, bảo vệ và giám sát việc sử dụng tài sản hiệu quả và tiết kiệm. + Quản lý, tổ chức bộ máy nhân sự. + Công tác văn thư, lễ tân. + Phối hợp với các đơn vị có liên quan, tổ chức đào tạo tập huấn cho cán bộ, nhân viên tại chi nhánh. 3.3 NGÀNH NGHỀ KINH DOANH Các hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá bao gồm: - Hoạt động huy động vốn ngắn trung và dài hạn như nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước. Ngoài ra, Ngân hàng TMCP Kiên Long còn tiếp nhận uỷ thác đầu tư, vay vốn của các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động tại Việt Nam và các tổ chức tín dụng nước ngoài theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. - Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá còn cho vay ngắn, trung và dài hạn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ đối với các tổ chức kinh tế, cá nhân hoạt động trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, theo sự uỷ nhiệm của Ban lãnh đạo ngân hàng. -30- - Ngoài hai nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu là huy động vốn và cho vay, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá còn thực hiện một số hoạt động kinh doanh của ngân hàng bán lẻ như: + Dịch vụ thanh toán, chuyển tiền và nhận tiền trong nước cho mọi tổ chức, cá nhân có nhu cầu. + Dịch vụ nhận và chi trả kiều hối Western Union. + Dịch vụ bảo lãnh như bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh vay vốn, bao lãnh thanh toán. + Dịch vụ thanh toán quốc tế như phương thức nhờ thu, thư tín dụng chứng từ. + Dịch vụ chiết khấu thương phiếu, trái phiếu và giấy tờ có giá. + Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ. + Dịch vụ thẻ ATM nội địa và quốc tế (quý II năm 2013 ngân hàng mới triển khai). - Qua đó cho thấy ngân hàng không ngừng nghiên cứu, phát triển thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới của khách hàng. Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, Ngân hàng Kiên Long luôn chấp hành tốt mọi chủ trương chính sách của Nhà nước, chấp hành tốt mọi quy định của ngành để thực hiện chính sách tiền tệ quốc gia, tích cực huy động nguồn vốn nhàn rồi trong dân cư, nhằm cung ứng vốn cho nền kinh tế, phục vụ cho sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước. 3.4 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng là một bảng báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức độ lãi, lỗ kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng sẽ giúp cho nhà phân tích thấy được những chi phí bất hợp lý, những thuận lợi và khó khăn mà ngân hàng gặp phải, để từ đó có những biện pháp khắc phục kịp thời làm tăng thu nhập, giảm chi phí, qua đó nhằm nâng cao lợi nhuận cho ngân hàng.Như vậy, báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh có ý nghĩa rất quan trọng đối với ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh ở tương lai, cũng như có những biện pháp khắc phục thiếu sót hiện tại. Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ, được thành lập sau các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng đang cùng hoạt động trên địa bàn tỉnh Kiên Giang, nhưng từ -31- khi thành lập đến nay ngân hàng luôn khẳng định vị trí của mình trên thị trường tài chính Việt Nam, được thể hiện qua sự tăng trưởng không ngừng về lợi nhuận hàng năm, với tốc độ tăng trưởng lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước, chất lượng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng ngày càng được nâng cao, đáp ứng được nhu cầu đổi mới của khách hàng, dần dần khẳng định thương hiệu Kiênlongbank Kiên Giang trong cộng đồng xã hội. Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 I. Thu nhập 2011 2011/2010 2012 108.133 112.563 159.784 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 4.430 4,10 4.721 43,66 1. Thu từ lãi 97.817 95.858 124.887 (1.959) (2,00) 47.029 49,06 2. Thu ngoài lãi 10.316 16.705 34.897 6.389 61,93 18.192 108,90 - Thu phí và dịch vụ 8.002 8.250 14.540 248 3,09 6.290 76,24 - Thu từ kinh doanh ngoại hối 1.406 5.898 9.747 4.492 319,49 3.849 65,26 908 2.557 10.610 1.649 181,61 8.053 314,94 II. Chi phí 93.132 95.565 111.761 2.433 2,61 16.196 16,95 1. Chi phí lãi 73.965 78.752 90.696 4.787 6,47 11.944 15,17 2. Chi ngoài lãi 19.167 16.813 21.065 (2.354) (12,28) 4.252 25,29 - Thu khác - Chi hoạt động dịch vụ 6.948 8.652 10.372 1.704 24,53 1.720 19,88 - Chi khác 12.219 8.161 10.693 (4.508) (33,21) 2.532 31,03 Lợi nhuận trước thuế 15.001 16.998 13,31 31.035 182,58 48.023 1.997 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 3.4.1 Nhận xét về thu nhập Mặc dù trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, tình hình kinh tế bất ổn, nhưng hoạt động kinh doanh của ngân hàng vẫn đạt hiệu quả khá cao. Nhìn chung, tổng thu nhập của ngân hàng bao gồm thu nhập từ lãi cho vay, thu phí và dịch vụ, thu từ kinh doanh ngoại hối, thu khác tăng qua từng năm với tốc độ tăng trưởng của tổng thu nhập năm sau luôn cao hơn năm trước, cụ thể năm 2011 tổng thu nhập tăng 4,10% so với năm 2010 tương ứng với số tiền 4.430 triệu đồng. Đến năm 2012 tổng thu nhập đã tăng lên tới -32- 47.221 triệu đồng, tăng 43,66% so với năm 2011. Trong tổng thu nhập của ngân hàng thì thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng lớn nhất, vì đa phần các ngân hàng thương mại ở nước ta kinh doanh chủ yếu là huy động và cho vay, nên nguồn thu nhập lãi cũng chiếm tỷ trọng cao. Nhìn chung, thu nhập lãi của ngân hàng qua các năm có sự tăng, giảm, cụ thể năm 2011 giảm 1.959 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm 2,00% so với năm 2010, nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này có thể là do năm 2011 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, lãi suất huy động đầu vào tăng cao kéo theo lãi suất cho vay tăng cao, làm ảnh hưởng đến sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Bên canh đó, thu nhập lãi của ngân hàng giảm cũng có thể là do thiên tai, dịch bệnh, mất mùa xảy ra ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp,… chính những nguyên nhân này đã làm cho công tác thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn, dẫn đến thu nhập lãi của ngân hàng trong giai đoạn này giảm. Đến năm 2012 thu nhập lãi đã tăng lên tới 49,06%, tương ứng với số tiền 47.029 triệu đồng so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến thu nhập lãi tăng, có thể là do ban lãnh đạo ngân hàng hoạch định chiến lược kinh doanh phù hợp với sự điều hành chính sách kinh tế của Nhà nước, mở rộng hoạt động kinh doanh của ngân hàng bằng cách thành lập các phòng giao dịch ở các huyện, thị trong tỉnh, chú trọng công tác cho vay đến các hộ sản xuất nông nghiệp, cho vay sản xuất kinh doanh, cho vay mua nhà ở, cho vay tiêu dùng,…dẫn đến nguồn thu nhập lãi tăng. Thu phí và dịch vụ của ngân hàng tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 3,09% so với năm 2010 tương ứng với số tiền 248 triệu đồng, nhưng đến năm 2012 tăng 76,24% so với năm 2011 tương ứng với số tiền là 3.849 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến thu phí dịch vụ tăng, có thể là do ngân hàng ngày càng cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng, đáp ứng được nhu cầu đổi mới của khách hàng. Ngoài ra, ngân hàng còn có lợi thế là hầu hết các huyện trong tỉnh Kiên Giang đều có phòng giao dịch của ngân hàng, do đó việc thu phí từ hoạt động kinh doanh dịch vụ nhận và chuyển tiền đi trong nước cho người dân chiếm tỷ trọng khá cao. Bên cạnh đó, ngân hàng không ngừng nghiên cứu cải tiến quy trình nghiệp vụ kinh doanh, vì vậy đã làm cho lượng khách hàng đến giao dịch ngày càng đông và ngân hàng thu được nhiều phí hơn. Thu lãi kinh doanh ngoại hối của ngân hàng trong giai đoạn này cũng tăng qua từng năm, mặc dù trong những năm qua nền kinh tế có nhiều biến động, diễn biến thị trường vàng và ngoại tệ tăng, giảm liên tục ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng. Nhưng hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng trong thời gian qua vẫn đạt hiệu quả khá cao, -33- cụ thể năm 2011 tăng 4.492 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ 319,49%, nhưng đến 2012 thu nhập từ hoạt động này tăng thấp chỉ còn 3.849 triệu đồng, tương ứng với 65,26% so với năm 2011. Thu nhập khác của ngân hàng cũng tăng, cụ thể năm 2011 tăng 181,61% so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng 1.649 triệu đồng. Đến năm 2012 tăng 314,94% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 8.053 triệu đồng. Nguyên nhân có thể là do trong thời gian qua ngân hàng xử lý các khoản nợ quá hạn, bằng cách bán các tài sản thế chấp của khách hàng, nên thu được khoản chênh lệch giá. 3.4.2 Nhận xét về chi phí Trong quá trình hoạt động kinh doanh của ngân hàng, cùng với nguồn thu nhập tăng qua từng năm thì chi phí mà ngân hàng bỏ ra để làm tăng nguồn thu nhập đó cũng tăng qua từng năm, cụ thể tổng chi phí mà ngân hàng chi ra trong năm 2012 tăng 16,95% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 16.196 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tổng chi phí tăng, có thể là do ngân hàng mở rộng hoạt động kinh doanh của mình, bằng cách xây dựng thêm nhiều phòng giao dịch ở các huyện trong tỉnh, chi cho nghiên cứu phát triển sản phẩm, chi cho đào tạo nghiệp vụ nhân viên. Chi phí lãi chiếm tỷ trọng lớn trong tổng chi phí, vì ngân hàng kinh doanh chủ yếu là dựa trên số vốn huy động, khi ngân hàng muốn huy động được nguồn vốn nhàn rỗi của người dân, thì bắt buộc ngân hàng phải chi trả một khoản lãi tiền gửi cho khách hàng, nên chi phí lãi luôn chiếm tỷ trọng cao nhất, cụ thể năm 2011 chi phí lãi của ngân hàng tăng 4.787 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 6,47% so với năm 2010, mặc dù năm 2011 lãi suất huy động đầu vào cao hơn so với năm 2010, nhưng chi phí lãi của ngân hàng cũng không biến động lớn, có thể là do năm 2010 ngân hàng phát hành giấy tờ có giá với số lượng nhiều để huy động vốn, nên dẫn đến chi phí trả lãi giấy tờ có giá cao, điều này dẫn đến chi phí lãi trong năm này cao. Đến năm 2011 giấy tờ có giá do ngân hàng phát hành giảm mạnh, dẫn đến chi phí trả lãi cũng giảm theo, chính nguyên nhân này dẫn đến chi phí lãi trong hai năm này không chênh lệch lớn. Nhưng đến năm 2012 chi phí lãi tăng lên tới 15,17% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 11.944 triệu đồng. Nguyên nhân dẫn đến chi phí lãi tăng, có thể là do trong năm nay nền kinh tế nước ta còn gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, cụ thể vào tháng 03/2012 trần lãi suất huy động từ 14%/năm giảm xuống còn 13%/năm, cứ mỗi tháng điều chỉnh giảm 1% trần lãi suất huy động, đến tháng 06/2012 trần lãi suất huy động từ 11%/năm điều chỉnh giảm xuống còn -34- 9%/năm, đến tháng 12/2012 lãi suất huy động từ 9%/năm giảm xuống còn 8%/năm, lãi suất thấp dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng thấp, nên muốn huy động được vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình, thì bắt buộc ngân hàng phải điều chỉnh lãi suất bằng hoặc cao hơn so với các ngân hàng khác, nhưng vẫn phải đảm bảo đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Chi ngoài lãi của ngân hàng cũng biến động qua từng năm, cụ thể năm 2011 khoản chi này giảm 12,28% so với năm 2010, nguyên dân dẫn đến giảm có thể là do chính sách kinh tế của Nhà nước thay đổi, ngân hàng đã chủ động đưa ra các biện pháp ứng phó kịp thời với biến động của thị trường, nên dẫn đến khoản chi này giảm. Đến năm 2012 khoản chi này tăng lên 25,29% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 4.252 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến các khoản chi phí này tăng, có thể là do ngân hàng sửa chữa lại trụ sở làm việc, chi phí thành lập mới các phòng giao dịch ở các huyện, chi cho nghiên cứu phát triển thêm nhiều sản phẩm mới, cũng như trong những năm này ngân hàng triển khai nhiều hoạt động để tuyên truyền quảng bá thương hiệu như quảng cáo trên truyền hình, chi cho việc phát tờ rơi để giới thiệu sản phẩm mới của ngân hàng. Chi hoạt động dịch vụ của ngân hàng cũng tăng đều qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 24,53% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 1.704 triệu đồng. Đến năm 2012 chi hoạt động dịch vụ của ngân hàng tăng 19,88% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 1.720 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến chi hoạt động dịch vụ tăng, có thể là do ngân hàng chi cho chương trình giới thiệu sản phẩm mới, chi cho chương trình khuyến mãi tiền gửi bốc thăm trúng thưởng, tặng quà cho khách hàng khi đến gửi tiền tại ngân hàng. Chi khác trong ngân hàng cũng tăng, giảm qua các năm, cụ thể năm 2011 giảm 33,21% tương ứng với số tiền 4.508 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này có thể là do ngân hàng chủ động được các biện pháp ứng phó với biến động của thị trường, cũng có thể là do chi phí tiếp khách tại chi nhánh giảm,…Nhưng đến năm 2012 chi phí này tăng lên tới 2.532 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ tăng 31,03% so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do chi phí tiếp khách tăng, chi phí xử lý các khoản nợ xấu tại chi nhánh tăng. 3.4.3 Nhận xét về lợi nhuận Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của một ngân hàng thương mại, là chỉ số phản ánh chính xác nhất kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định. Hình 3.2 cho thấy lợi nhuận của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tăng -35- liên tục qua các năm, cụ thể năm 2011 lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng 13,31% so với năm 2010, tương ứng với số tiền là 1.997 triệu đồng. Nhưng đến năm 2012 lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tăng 182,58%, tương ứng với số tiền 31.035 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận tăng cao như vậy, có thể là do thu nhập của ngân hàng tăng nhanh hơn tốc độ tăng chi phí, mặc dù nền kinh tế trong những năm nay gặp nhiều khó khăn, Chính phủ ban hành Nghị quyết 11 vào năm 2011 về kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, đã ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhưng dưới sự điều hành, chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng đã làm cho lợi nhuận của chi nhánh tăng, với tốc độ tăng trưởng năm sau cao hơn năm trước. 180.000 Triệu đồng 159.784 160.000 Thu nhập 140.000 120.000 100.000 108.133 112.563 93.132 111.761 Chi phí 95.565 Lợi nhuận trước thuế 80.000 60.000 48.023 40.000 20.000 15.001 16.988 0 2010 2011 2012 Năm Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Hình 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong năm qua nền kinh tế nước ta còn gặp nhiều khó khăn, áp lực lạm phát cao, bất ổn kinh tế vĩ mô, thị trường tiền tệ có nhiều diễn biến phức tạp, lãi suất có xu hướng giảm, nợ xấu ngân hàng tăng cao, bất động sản đóng băng, đã phần nào ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Bảng 3.2 chỉ rõ được lợi nhuận của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 55,94% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng với số tiền 10.838 triệu đồng. Nguồn thu nhập từ lãi vẫn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập, thu nhập lãi của ngân hàng tăng 31,86% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng với số tiền 19.159 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến thu nhập lãi tăng có thể là do ngân hàng chú trọng cho vay sản xuất nông nghiệp, cho vay hộ sản xuất kinh doanh nhỏ và vừa,…dẫn đến thu nhập lãi tăng. Bên cạnh thu nhập lãi -36- tăng, thì thu nhập ngoài lãi cũng tăng với tốc độ cao, cụ thể tăng 12.913 triệu đồng so với năm 2012, tương ứng với tỷ lệ tăng 109,70%, nguyên nhân dẫn đến thu nhập ngoài lãi tăng là do ngân hàng ngày càng chú trọng đến công tác dịch vụ của mình, ngoài ra khi cung cấp dịch vụ này cho khách hàng ngân hàng không phải tốn nhiều chi phí, mà ngược lại ngân hàng còn thu được phí dịch vụ từ khách hàng. Chính vì vậy, ngân hàng đã đầu tư phát triển thêm nhiều sản phẩm dịch vụ như mobile banking, phone banking, internet banking, online tiền gửi, tiền vay,…nhằm đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt, trong năm 2013 ngân hàng đã đưa thẻ ATM Kiên Long Bank vào sử dụng, đáp ứng nhu cầu của khách hàng và kết nối vào hệ thống Banknetvn, Smartlink, VNBC,…nhằm mục đích đem lại cho khách hàng nhiều tiện ích hơn. Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 6 tháng 6 tháng năm 2012 năm 2013 I. Thu nhập 71.903 103.975 32.072 44,06 1. Thu từ lãi 60.132 79.291 19.159 31,86 2. Thu ngoài lãi 11.771 24.684 12.913 109,70 - Thu phí và dịch vụ 5.543 12.398 6.855 123,67 - Thu từ kinh doanh ngoại hối 3.386 6.654 3.268 95,52 - Thu khác 2.842 5.632 2.790 98,17 II. Chi phí 52.528 73.762 21.234 40,42 1. Chi phí lãi 44.627 63.215 18.588 41,65 2. Chi ngoài lãi 7.901 10.547 2.646 33,49 - Chi hoạt động dịch vụ 5.875 8.356 2.481 42,23 - Chi khác 2.026 2.191 165 8,14 19.375 30.213 10.838 55,94 Chỉ tiêu Lợi nhuận trước thuế Số tiền Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Trong tổng chi phí của ngân hàng, thì chi phí lãi cũng chiếm tỷ trọng lớn. Chi phí lãi của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với so với năm 2012, cụ thể tăng 41,65%, tương ứng với số tiền là 18.588 triệu đồng, -37- nguyên nhân dẫn đến chi phí lãi tăng cao, có thể là do chính sách tiền tệ có nhiều thay đổi, Ngân hàng Nhà nước áp dụng lãi suất trần huy động xuống còn 8%/năm vào ngày 24/12/2012, làm cho công tác huy động vốn của ngân hàng gặp rất nhiều khó khăn. Bên cạnh đó, lượng khách hàng gửi tiền vào ngân hàng cũng giảm, vì lãi suất có xu hướng giảm, một bộ phận khách hàng không muốn gửi tiền vào ngân hàng vì khả năng sinh lời ít, ngân hàng thiếu vốn kinh doanh, bắt buộc phải tăng lãi suất huy động sao cho bằng hoặc cao hơn so với các ngân hàng khác hoặc đưa ra nhiều chương trình tặng quà hấp dẫn khi khách hàng đến gửi tiền, nhưng vẫn đảm bảo đúng theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, điều này dẫn đến chi phí lãi tăng lên. Nhận xét chung: Qua quá trình phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy được tình hình kinh doanh của ngân hàng khá lạc quan, cụ thể lợi nhuận mà ngân hàng đạt được tăng qua các năm. Mặc dù, trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, chính sách Nhà nước thay đổi liên tục, mà đặc biệt là Nghị quyết 11 của Chính phủ về kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội đã tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nhưng ngân hàng kinh doanh có lợi nhuận là điều đáng mừng, để đạt được kết quả đó là do sự chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập chiến lược phát triển kinh doanh, phù hợp với biến động của thị trường, cũng như là sự phấn đấu của toàn thể nhân viên tại chi nhánh. 3.5 Thuận lợi và khó khăn đối với hoạt động kinh doanh của ngân hàng 3.5.1 Thuận lợi i) Tỉnh Kiên Giang là một tỉnh thuộc vùng đồng bằng sông Cửu Long, nằm ở phía Tây Nam của đất nước, là tỉnh có nhiều đồng bằng, rừng, núi, biển và hải đảo, điều kiện về tài nguyên, đất đai, khí hậu rất thuận lợi cho tỉnh phát triển sản xuất về nông nghiệp, đánh bắt, chế biến và nuôi trồng thủy hải sản, sản xuất vật liệu xây dựng, đầu tư phát triển du lịch,…với những điều kiện thuận lợi như vậy, hàng năm Kiên Giang có rất nhiều công ty, doanh nghiệp được thành lập trên địa bàn, qua đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. ii) Trải qua hơn 15 năm đi vào hoạt động và kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, Ngân hàng TMCP Kiên Long ngày càng khẳng định vị trí, cũng như uy tín, thương hiệu của mình trong cộng đồng xã hội, mạng lưới hoạt động của ngân hàng đã bao gồm hầu hết các huyện, thị trong tỉnh Kiên Giang. Trụ sở của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đặt ngay trung tâm -38- thành phố, qua đó rất thuận tiện cho các giao dịch, kinh doanh của ngân hàng, thương hiệu Kiên Long Bank khó nhầm lẫn, dễ nhận biết hơn so với các thương hiệu của các ngân hàng khác. iii) Sản phẩm, dịch vụ ngân hàng cung cấp ngày càng phong phú và đa dạng, chất lượng phục vụ được cải thiện, từ đó đã đáp ứng nhu cầu đổi mới của khách hàng. iv) Ngân hàng sở hữu một đội ngũ cán bộ nhân viên có tuổi đời trẻ, lòng nhiệt tình, năng động ham học hỏi, mà đặt biệt là hầu hết cán bộ nhân viên rất tâm quyết với nghề, qua đó đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của Ngân hàng TMCP Kiên Long nói chung và chi nhánh Rạch Giá nói riêng. v) Ngân hàng được sự giúp đỡ của các ban ngành địa phương trong việc tháo gỡ những khó khăn, vướng mắt gặp phải trong quá trình cấp tín dụng như xác định chính xác nhu cầu vay vốn, khả năng tài chính của người vay, qua đó giúp chi nhánh có quyết định đúng đắn khi cho vay, giảm thiểu rủi ro khi không thu hồi nợ được cho ngân hàng. 3.5.2 Khó khăn i) Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ so với các tổ chức tín dụng khác đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa bàn như Ngân hàng Nông nghiệp, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Ngoại thương,…nên việc canh tranh lãi suất, chiếm lĩnh thị trường còn gặp nhiều khó khăn. ii) Tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại nói riêng đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa bàn, huy động vốn với lãi suất cao hơn, đã phần nào làm cho nguồn vốn huy động của ngân hàng giảm đi phần nào, vì công cụ lãi suất cao là một trong những chính sách tích cực nhất nhằm thu hút khách hàng gửi tiền vào ngân hàng. iii) Chi nhánh hoạt động dưới sự giám sát, điều hành của ngân hàng cấp trên, nên việc xác định lãi suất huy động đầu vào cũng như đầu ra chưa linh hoạt với biến động thị trường. Thu nhập của người dân trong tỉnh còn thấp, kèm theo đó là thói quen của người dân thường hay cất tiền tại nhà hay mua vàng, ngoại tệ để giành,..nên từ đó ảnh hưởng rất lớn đến kế hoạch huy động vốn, phát triển kinh doanh của ngân hàng. iv) Ngoài những yếu tố trên thì yếu tố tự nhiên cũng phần nào ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng như hạn hán, thiên tai, dịch bệnh, mất mùa,…làm ảnh hưởng đến sản xuất nông nghiệp của người dân, từ đó gây khó khăn trong việc thu hồi nợ gốc và lãi cho ngân hàng. -39- CHƯƠNG 4 PHÂN TÍCH VÀ ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ 4.1 PHÂN TÍCH CƠ CẤU NGUỒN VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013 Nguồn vốn là cái ban đầu mà bất kỳ một nhà kinh doanh nào cũng cần phải có, nhằm thực hiện ý đồ mong muốn của mình. Nguồn vốn là yếu tố cơ bản và cần thiết cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Ngân hàng là một tổ chức chuyên cung cấp vốn cho các thành phần kinh tế, nên nguồn vốn trong ngân hàng phải đủ lớn mạnh để thực hiện đầy đủ chức năng trung gian tài chính của mình. Đặc biệt trong nền kinh tế thị trường hiện nay, yếu tố cạnh tranh là một trong những yếu tố hàng đầu không thể thiếu được. Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm 2010 Chỉ tiêu Số tiền Vốn huy động Vốn và các quỹ khác Tổng nguồn vốn Năm 2011 Tỷ trọng (%) Số tiền Năm 2012 Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 508.719 89,64 900.816 87,75 1.070.187 87,77 58.789 10,36 125.703 12,25 149.122 12,23 100 1.129.309 100 567.508 100 1.026.519 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Trong năm 2011 Chính phủ ban hành Nghị quyết 11 về kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội, chính sách này đã tác động rất lớn đến kế hoạch kinh doanh của ngân hàng. Nhưng dưới sự điều hành chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh ứng phó kịp thời với biến động của thị trường đã làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng đạt được những kết quả khá cao, cụ thể năm 2011 tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng 459.011 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng 80,88%, nguyên nhân dẫn đến tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng là do vốn huy động tăng cao, cụ thể năm 2011 lãi suất huy động cao khoảng 14%/năm so với năm 2010 là 11%/năm, các doanh nghiệp và người dân tạm thời có tiền nhàn rỗi họ không muốn đầu tư vào trong nền kinh -40- tế gặp nhiều khó khăn như hiện nay, chính vì vậy họ chọn kênh đầu tư an toàn và sinh lời cao đó là gửi tiền vào ngân hàng, điều này dẫn đến vốn huy động tại chi nhánh tăng. Nhưng đến năm 2012 nguồn vốn của ngân hàng tăng chậm lại cụ thể chỉ tăng 18,78% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 192.790 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động của ngân hàng tăng thấp hơn so với năm trước, có thể là do trong năm 2012 Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động, ngân hàng chưa có biện pháp chủ động ứng phó kịp thời với sự thay đổi chính sách của Nhà nước, nên dẫn đến vốn huy động của ngân hàng tăng thấp. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 10,36 89,64 2010 12,25 87,75 2011 12,23 Vốn và các quỹ khác Vốn huy động 87,77 2012 Năm Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Hình 4.1: Biểu đồ cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng Hình 4.1 cho thấy vốn huy động của ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn, chiếm trên 80% trong tổng nguồn vốn. Tuy nhiên, tỷ trọng của vốn huy động trong cơ cấu nguồn vốn giảm, cụ thể năm 2011 giảm 1,89% so với năm 2010. Đến năm 2012 tỷ trọng vốn huy động tăng nhẹ 0,02% so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này không phải do tình hình huy động vốn không hiệu quả, mà nó có thể là do vốn điều chuyển, lợi nhuận và các quỹ tại ngân hàng tăng. Nguồn vốn của ngân hàng tăng qua từng năm, cho chúng ta thấy được kế hoạch tạo vốn của ngân hàng đạt được kết quả rất tốt, qua đó nó còn thể hiện uy tín, cũng như sự tin tưởng của khách hàng đến gửi tiền vào ngân hàng. Nguồn vốn huy động của ngân hàng tăng có thể là do ngân hàng ý thức được tầm quan trọng của việc huy động vốn, nên ngân hàng đã đẩy mạnh việc huy động vốn từ các tổ chức kinh tế, cá nhân, để bổ sung vào tổng nguồn vốn của mình. Để thu hút và đảm bảo lợi ích cho khách hàng gửi tiền, ngân hàng -41- đã điều chỉnh mức lãi suất phù hợp, linh hoạt và đa dạng hóa các hình thức huy động để thu hút và giữ chân khách hàng như ban hành các loại sản phẩm tiền gửi tiết kiệm như tiết kiệm thông minh theo đó lãi suất sẽ điều chỉnh theo lãi suất thị trường 3 tháng một lần, với nguyên tắc lãi suất tại thời điểm điều chỉnh luôn lớn hơn hoặc bằng lãi suất tại thời điểm gửi tiền, khi khách hàng tham gia gửi tiền theo loại sản phẩm này có thể rút một phần gốc để đáp ứng nhu cầu về vốn mà không cần phải tất toán sổ tiết kiệm, chính điều này đã làm cho lượng khách hàng đến giao dịch với chi nhánh ngày càng nhiều. Bảng 4.2: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng 6 tháng năm 2012 Chỉ tiêu Số tiền Tỷ trọng 6 tháng năm 2013 Số tiền (%) Tỷ trọng (%) Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ (%) Vốn huy động 506.338 76,90 695.078 86,37 188.740 37,28 Vốn và các quỹ khác 152.097 23,10 109.666 13,63 (42.431) (27,89) Tổng nguồn vốn 658.435 100 804.744 100 146.309 22,22 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Bảng 4.2 cho thấy vốn huy động của ngân hàng tăng cao, cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 tăng 37,28% so với cùng kỳ năm 2012, tương ứng với số tiền 188.740 triệu đồng, mặc dù lãi suất 6 tháng đầu năm 2013 không cao hơn so với cùng kỳ, cụ thể lãi suất 6 tháng năm 2013 khoảng 7%/năm đối với kỳ hạn 6 tháng, còn kỳ hạn đến 12 tháng là 8%/năm, trong khi đó lãi suất huy động đầu vào 6 tháng năm 2012 dao động khoảng 11 - 14%/năm, nhưng vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng qua từng năm, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động tăng có thể là do ngân hàng đã chủ động được các biện pháp đối phó với tình hình biến động của thị trường, thích nghi được với các chính sách thay đổi của Nhà nước. Đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vốn huy động tăng có thể do người dân tin tưởng vào sự điều hành chính sách kinh tế của Nhà nước. Ngoài ra, vốn huy động tăng cũng có thể là do ngân hàng đã nghiên cứu và đưa thêm nhiều sản phẩm tiền gửi đến với khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm tri ân người cao tuổi, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại,…dẫn đến vốn huy động 6 tháng đầu năm tăng hơn so với cùng kỳ. -42- 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN TỪ NĂM 2010-2013 4.2.1 Phân tích vốn huy động theo đối tượng Bảng 4.3 cho thấy tổng vốn huy động tại chi nhánh tăng qua từng năm, cụ thể năm 2011 tăng 77,07% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 392.097 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động tăng là do tiền gửi của người dân và doanh nghiệp tăng, cụ thể năm 2011 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, lạm phát cao, thị trường tiền tệ diễn biến phức tạp. Chính vì vậy, ngày 03/03/2011 Ngân hàng Nhà nước đã ban hành thông tư số 02/2011/TTNHNN, theo đó lãi suất huy động bằng đồng Việt Nam của các tổ chức tín dụng tối đa là 14%/năm, trong khi đó năm 2010 lãi suất huy động là 11%/năm. Người dân và doanh nghiệp nhận thấy lãi suất chênh lệch khá cao, nên họ gửi tiền vào ngân hàng hơn là đầu tư vào lĩnh vực ngành nghề khác. Đến năm 2012 vốn huy động của ngân hàng tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng 18,80%, tương ứng với số tiền 169.371 triệu đồng thấp hơn nhiều so với năm 2011, nguyên nhân dẫn đến nguồn vốn huy động tăng thấp có thể là do nền kinh tế năm 2012 còn gặp nhiều khó khăn, thu nhập của người dân giảm, nhiều doanh nghiệp rơi vào tình trạng phá sản hoặc sản xuất cầm chừng, kèm theo đó là Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động và cho vay, cụ thể vào tháng 03/2012 điều chỉnh lãi suất từ 14%/năm về mức 13%/năm, đến tháng 06/2012 tiếp tục hạ lãi suất huy động từ 11%/năm giảm xuống còn 9%/năm và đến cuối năm 2012 tiếp tục hạ xuống còn 8%/, chính điều này đã làm cho lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm. Bảng 4.3: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tiền gửi của doanh nghiệp 106.738 290.384 361.592 183.646 172,05 71.208 24,52 Tiền gửi của dân cư 394.764 608.375 704.033 213.611 54,11 95.658 15,73 Tiền gửi và cho vay của TCTD khác Tổng vốn huy động 6.217 2.057 4.562 (4.160) 508.719 900.816 1.070.187 392.097 (66,91) 2.505 121,78 77,07 169.371 18,80 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá -43- Bảng 4.3 cho thấy vốn huy động từ tiền gửi của dân cư tăng mạnh qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 54,11% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 213.611 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến lượng tiền gửi dân cư tăng là do lãi suất tiền gửi năm 2011 tăng cao hơn so với 2010, nên người dân gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lợi tức vì khả năng sinh lời cao. Bên cạnh đó, tiền gửi dân cư tăng là do ngân hàng ngày càng đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ của mình dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng tăng. Ngoài ra, ngân hàng cũng có nhiều chương trình khuyến mãi khi khách hàng đến gửi tiền như tặng tiền mặt tại chỗ cho khách hàng, tặng quà, tặng áo mưa,…dẫn đến thu hút được rất nhiều khách hàng đến giao dịch gửi tiền vào ngân hàng. Vốn huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp cũng tăng cao qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 172,05% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 183.646 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do nền kinh tế trong giai đoạn này không ổn định, chính sách Nhà nước có nhiều thay đổi, diễn biến thị trường vàng và ngoại tệ phức tạp, các doanh nghiệp chưa có kế hoạch kinh doanh theo tín hiệu của thị trường, nên tạm thời có nguồn tiền nhàn rỗi sẽ gửi vào ngân hàng để hưởng lãi suất. Mặt khác, lãi suất trong giai đoạn này rất cao, nên thu hút được rất nhiều doanh nghiệp đến gửi tiền. Đến năm 2012 vốn huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng 24,52% so với năm 2011 tương ứng với số tiền 71.208 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng chậm có thể là do tình hình kinh tế còn gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh giảm lãi suất huy động,…nên dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm. Tiền gửi và vay của tổ chức tín dụng khác có sự biến động tăng, giảm qua các năm, cụ thể năm 2011 giảm 66,91% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 4.160 triệu đồng, nguyên nhân giảm có thể là do các tổ chức tín dụng khác tạm thời thiếu hụt vốn kinh doanh như chi trả tiền đột xuất cho khách hàng với số lượng tiền lớn, nên đã rút số tiền này về để chi trả. Đến năm 2012 tiền gửi và cho vay của tổ chức tín dụng khác tăng trở lại, cụ thể tăng 121,78% so với năm 2011, tương ứng với số tiền tăng 2.505 triệu đồng, nguyên nhân tăng có thể là do các tổ chức tín dụng khác huy động đầu vào nhiều, nhưng đầu ra chưa có nên gửi tiền vào chi nhánh, nhằm giảm thiểu chi phí trả lãi tiền gửi cho khách hàng. Hình 4.2 cho thấy vốn huy động từ tiền gửi dân cư chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động của ngân hàng, nhìn chung tiền gửi dân cư có xu hướng giảm qua các năm, nguyên nhân giảm ở đây không phải là do công tác huy động vốn tại chi nhánh không đạt hiệu quả cao, mà là do tổng nguồn vốn -44- tăng, nên dẫn đến tỷ trọng tiền gửi vốn huy động trên tổng nguồn vốn có xu hướng giảm. 100% 1,22 0,23 0,43 80% 60% 77,75 Tiền gửi của TCTD khác 65,79 67,54 Tiền gửi của dân cư 40% Tiền gửi của doanh nghiệp 20% 21,02 0% 2010 33,79 32,24 2012 Năm 2011 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Hình 4.2: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo đối tượng của ngân hàng Tiền gửi của doanh nghiệp cũng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng nguồn vốn của ngân hàng, cụ thể năm 2012 chiếm tới 33,79%, trong khi đó năm 2011 chỉ chiếm 32,24%, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vì đa phần các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng là tiền gửi thanh toán, mục đích gửi loại tiền này là nhằm chi trả tiền mua hàng hóa hoặc được các ngân hàng cung cấp các dịch vụ tiện ích. Bảng 4.4: Vốn huy động theo đối tượng của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ (%) Tiền gửi của doanh nghiệp 173.029 243.556 70.527 40,76 Tiền gửi của dân cư 331.484 449.624 118.140 35,64 1.825 1.898 73 4,00 506.338 695.078 188.740 37,28 Tiền gửi và cho vay của TCTD khác Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá -45- Bảng 4.4 cho thấy vốn huy động của ngân hàng chủ yếu là huy động từ nguồn tiền nhàn rỗi của dân cư và doanh nghiệp, cụ thể tiền gửi của doanh nghiệp 6 tháng 2013 tăng 40,76% so với cùng kỳ, nguyên nhân tăng có thể là do lãi suất huy động giảm kéo theo lãi suất cho vay giảm, các doanh nghiệp vay vốn sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tạo ra được nhiều lợi nhuận, trong khi đó chưa có kế hoạch phát triển kinh doanh mới, nên họ đã gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lợi tức. Tiền gửi của dân cư trong 6 tháng năm 2013 cũng tăng hơn so với cùng kỳ, cụ thể tăng 35,64% tương ứng với số tiền 118.140 triệu đồng, mặc dù lãi suất năm 2013 giảm nhiều hơn so với các năm trước, nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào ngân hàng, qua đó cho thấy ngân hàng ngày càng đa dạng sản phẩm tiền gửi của mình, nên người dân đến gửi tiền nhiều hơn và theo khẳng định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất tiền gửi thấp hơn các năm trước, nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào các tổ chức tín dụng với kỳ hạn dài hơn, vì đây là kênh đầu tư an toàn và hiệu quả nhất so với các kênh đầu tư khác trong điều kiện lạm phát và ổn định tỷ giá như hiện nay. Tiền gửi và cho vay của các tổ chức tín dụng khác không biến động cao lắm, cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 tăng 4% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 73 triệu đồng, nguyên nhân có thể là do các tổ chức tín dụng khác huy động đầu vào nhiều, nhưng đầu ra chưa có nên gửi tiền vào chi nhánh nhằm giảm thiểu chi phí trả lãi tiền gửi, cũng có thể trong thời gian này khách hàng đến rút tiền với số lượng nhiều, chi nhánh không đáp ứng kịp thời nên đã đi vay tổ chức tín dụng khác nhằm đáp ứng nhu cầu thanh khoản hiện thời cho ngân hàng. 4.2.2 Phân tích vốn huy động theo sản phẩm Ngân hàng thương mại được phép huy động vốn dưới các hình thức như nhận tiền gửi thanh toán, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá để huy động vốn của các tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước. Ngân hàng nào có nhiều sản phẩm, dịch vụ, đa dạng, hấp dẫn sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch. Nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới của khách hàng đến gửi tiền tiết kiệm, ngân hàng ngày càng nghiên cứu cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tốt nhất thỏa mãn nhu cầu đổi mới của khách hàng. Bảng 4.5 cho thấy tiền gửi tiết kiệm tại ngân hàng tăng nhanh qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 283.503 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng 70,97%, nguyên nhân dẫn đến tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh tăng có thể là do ngân hàng đã nghiên cứu và cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi tiết kiệm đến khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tri -46- ân người cao tuổi, đối tượng áp dụng sản phẩm này là cá nhân từ 50 tuổi trở lên, số dư tối thiểu là 50 triệu đồng, khi tham gia gửi tiền tiết kiệm loại này, khách hàng sẽ được cộng thêm lãi suất ưu đãi hấp dẫn, được tham gia nhiều chương trình quà tặng hấp dẫn, nên đã thu hút rất nhiều khách hàng đến giao dịch. Ngoài ra, lãi suất huy động tiền gửi của ngân hàng trong giai đoạn này cũng khá cao, đã góp phần giữ chân khách cũ đồng thời thu hút thêm khách hàng mới đến giao dịch với ngân hàng. Nhưng đến năm 2012 tốc độ tăng tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng có xu hướng chậm lại so với năm 2011, cụ thể chỉ tăng 12,51%, tương ứng với số tiền 85.455 triệu đồng, có thể là do lãi suất tiền gửi có xu hướng giảm, nên một bộ phận người dân không mặn mà khi gửi tiền vào ngân hàng vì khả năng sinh lời ít, dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng tăng chậm lại. Bảng 4.5: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) Tiền gửi thanh toán 74.278 199.852 291.404 125.574 169,06 91.552 45,81 Tiền gửi tiết kiệm 399.479 682.982 768.437 283.503 70,97 85.455 12,51 Chứng chỉ tiền gửi 34.962 17.982 10.346 (16.980) (48,57) (7.636) (42,46) 508.719 900.816 1.070.187 392.097 77,07 169.371 18,80 Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Tiền gửi thanh toán của khách hàng là loại tiền gửi không kỳ hạn, mục đích gửi tiền loại này nhằm để thanh toán chi trả trong kinh doanh. Nhìn chung loại tiền gửi này tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 169,06% so với năm 2010 tương ứng với số tiền 125.574 triệu động, đến năm 2012 tăng 45,81% so với năm 2011 tương ứng với số tiền 91.552 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến loại tiền gửi này tăng, có thể là do ngân hàng mở rộng mạng lưới kinh doanh bằng cách thành lập thêm nhiều phòng giao dịch ở các huyện, mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử đáp ứng nhanh, kịp thời cho việc chi trả tiền bán hàng của các doanh nghiệp nhỏ và vừa ở các huyện trong tỉnh với nhau, qua đó thu hút được nhiều khách hàng mở tài khoản thanh toán tại ngân hàng. -47- Ngân hàng phát hành giấy tờ có giá qua các năm có xu hướng giảm, ngược lại với tiền gửi thanh toán và tiền gửi tiết kiệm, cụ thể năm 2011 giảm 48,57% so với năm 2010, đến năm 2012 giảm 42,46% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 7.636 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến việc giảm tiền phát hành giấy tờ có giá, có thể là do ngân hàng đã chủ động được nguồn vốn huy động phục vụ hoạt động kinh doanh của mình, ngoài ra khi huy động vốn thông qua phát hành giấy tờ có giá sẽ tốn nhiều chi phí hơn là huy động từ tiền gửi của người dân, nên khi tính thiệt hại thì ngân hàng ưu tiên chọn hình thức huy động vốn thông qua hình thức tiền gửi hơn là phát hành giấy tờ có giá. 100% 6,87 2,00 0,97 80% 60% 78,53 75,82 71,80 Tiền gửi tiết kiệm 40% Tiền gửi thanh toán 20% 0% Chứng chỉ tiền gửi 14,60 22,19 27,23 Năm 2010 2011 2012 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Hình 4.3: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo sản phẩm của ngân hàng Trong năm 2012, theo sự chỉ đạo của Ngân hàng Nhà nước lãi suất có xu hướng giảm, lãi suất huy động có kỳ hạn dưới 1 năm giảm còn khoảng 8%/năm, còn kỳ hạn lớn hơn do các ngân hàng tự quyết định. Điều này đã phần nào ảnh hưởng đến công tác huy động vốn tại ngân hàng và theo khẳng định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất trong thời gian gần đây có xu hướng giảm, nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào ngân hàng hơn là đầu tư vào các lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh khác. Bảng 4.6 cho thấy vốn huy động tiền gửi tiết kiệm 6 tháng đầu năm 2013 tăng 38,95% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 142.634 triệu đồng. Đây là tín hiệu khá lạc quan cho chi nhánh, có thể là do ngân hàng ngày càng cung cấp thêm nhiều sản phẩm tiền gửi tiết kiệm đến khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm lãi suất bậc thang, tiết kiệm tri ân người cao tuổi,…kèm theo đó là ngân hàng triển khai nhiều dịch vụ như -48- quảng cáo giới thiệu sản phẩm bằng cách phát hành tờ rơi, tặng quà cho khách hàng, dẫn đến lượng tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh tăng hơn so với cùng kỳ. Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ (%) Tiền gửi thanh toán 133.521 180.675 47.154 35,32 Tiền gửi tiết kiệm 366.183 508.817 142.634 38,95 6.633 5.587 (1.046) (15,77) 506.338 695.078 188.740 37,28 Chứng chỉ tiền gửi Tổng vốn huy động Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Tiền gửi thanh toán trong 6 tháng năm 2013 cũng tăng hơn so với cùng kỳ năm 2012, cụ thể tăng 35,32%, tương ứng với số tiền 47.154 triệu đồng, nguyên nhân tăng có thể là do ngân hàng giảm lãi suất huy động đầu vào kéo theo lãi suất cho vay giảm, các doanh nghiệp vay vốn để phát triển sản xuất kinh doanh, ngoài ra cũng có thể là do trong năm này ngân hàng triển khai phát triển thẻ thanh toán, lắp đặt hệ thống máy ATM,…dẫn đến loại tiền gửi này tăng. Chứng chỉ tiền gửi của ngân hàng 6 tháng năm 2013 giảm mạnh so với cùng kỳ năm 2012, cụ thể giảm 15,77%, tương ứng với số tiền 1.046 triệu đồng, nguyên nhân giảm có thể là do ngân hàng chủ động được nguồn vốn kinh doanh, nên không cần phải phát hành thêm giấy tờ có giá để huy động vốn, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vì khi phát hành giấy tờ có giá sẽ chịu nhiều chi phí cao hơn là so với huy động vốn từ tiền gửi của khách hàng. Qua bảng tổng hợp số liệu vốn huy động theo loại hình sản phẩm của ngân hàng giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy được vốn huy động tại chi nhánh tăng qua từng năm, điều này chứng tỏ ngân hàng ngày càng cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến khách hàng, việc đa dạng hóa hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm là phương thức hữu hiệu để lôi kéo người dân đến gửi tiền, thỏa mãn được nhu cầu đổi mới của khách hàng. Đồng thời qua đó góp phần giữ chân khách hàng cũ, lôi kéo thêm khách hàng mới đến gửi tiền tại, nhằm mang lại sự ổn định về nguồn vốn kinh doanh cho chi nhánh. -49- 4.2.3 Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn Nguồn vốn huy động tại ngân hàng qua các thời kỳ không bao giờ đồng đều nhau, thông thường là có sự biến động theo chu kỳ phát triển kinh tế của đất nước. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải lập kế hoạch kinh doanh huy động vốn sao cho phù hợp với biến động kinh tế thị trường, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn, nhằm tránh tình trạng thừa vốn hay thiếu vốn trong kinh doanh. Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm 2011/2010 Chỉ tiêu 2010 Không kỳ hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Tổng vốn huy động 2011 2012 2012/2011 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 74.278 199.852 291.404 125.574 169,05 91.552 45,81 391.619 668.639 743.086 277.020 70,74 74.447 11,13 42.822 32.325 35.697 (10.497) 508.719 900.816 1.070.187 392.097 (24,51) 3.372 10,43 77,07 169.371 18,80 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Nguồn vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng bao gồm ba loại kỳ hạn đó là không kỳ hạn, ngắn hạn và dài hạn, trong đó nguồn vốn ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn, cụ thể chiếm trên 70% tổng vốn huy động tại chi nhánh. Bảng 4.7 chỉ rõ vốn huy động không kỳ hạn tại chi nhánh tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 169,05% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 125.574 triệu đồng. Đến năm 2012 tăng 45,81% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 91.552 triệu đồng, nguyên nhân loại tiền gửi này tăng có thể là do ngân hàng mở thêm phòng giao dịch ở các huyện, nên dẫn đến việc chi trả tiền hàng hóa của khách hàng qua ngân hàng tăng. Vốn huy động ngắn hạn tại ngân hàng bao gồm các loại tiền gửi có kỳ hạn dưới 1 năm, cụ thể năm 2011 tăng 277.020 triệu đồng so với năm 2010, tương ứng với tỷ lệ tăng 70,74%, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động ngắn hạn này tăng, có thể là do năm 2011 nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, thị trường vàng và ngoại tệ diễn biến phức tạp, chính sách điều hành kinh tế của Nhà nước có nhiều thay đổi, người dân không yên tâm khi đầu tư vào các ngành nghề kinh doanh khác, nên tạm thời họ có tiền nhàn rỗi sẽ gửi vào ngân hàng để hưởng lợi tức hơn là đầu tư chịu nhiều rủi ro. Bên cạnh đó, lãi suất -50- huy động trong năm 2011 cũng cao hơn nhiều so với các năm trước, cụ thể lãi suất huy động của ngân hàng trong giai đoạn này khoảng 14%/năm, trong khi đó năm 2010 chỉ có 11%/năm, lãi suất cao chính là nguyên nhân dẫn đến lượng tiền gửi ngắn hạn tại ngân hàng tăng, ngoài ra chi nhánh cũng đưa ra nhiều chương trình tặng quà hấp dẫn khi khách hàng đến gửi tiền như tặng áo mưa, tặng nón bảo hiểm, tặng quà lưu niệm,…dẫn đến lượng tiền gửi tăng. Đến năm 2012 vốn huy động của ngân hàng tăng chậm lại, cụ thể chỉ tăng 11,13% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 74.447 triệu đồng, nguyên nhân có thể là do chính sách điều hành kinh tế vĩ mô năm 2012 của Nhà nước có nhiều thay đổi, lãi suất huy động và cho vay đã nhiều lần điều chỉnh giảm trong năm, cụ thể lãi suất huy động có kỳ hạn dưới 1 năm chỉ còn 8%/năm, còn kỳ hạn lớn hơn do các ngân hàng tự quyết định,…lãi suất có xu hướng giảm dẫn đến lượng tiền gửi vào ngân hàng giảm. Vốn huy động dài hạn trong ngân hàng năm 2011 giảm 24,51% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 10.497 triệu đồng, có thể là do nền kinh tế gặp nhiều khó khăn, áp lực lạm phát cao nên người dân không yên tâm gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài, nên họ đã chuyển tiền sang gửi ở kỳ hạn ngắn. Nhưng đến năm 2012 vốn huy động này tăng nhẹ trở lại, cụ thể tăng 10,43% so với năm 2011, tương ứng với số tiền là 3.372 triệu đồng, nguyên nhân vốn huy động dài hạn trong năm này tăng có thể là do ngân hàng phát hành thêm các loại giấy tờ có giá dài hạn để huy động vốn, nhằm có nguồn vốn ổn định để đầu tư vào các dự án lớn mà ngân hàng đang dự định triển khai và theo khẳng định của Ngân hàng Nhà nước lãi suất có xu hướng giảm nhưng người dân vẫn yên tâm gửi tiền vào ngân hàng với kỳ hạn dài, vì đây là kênh đầu tư an toàn và ổn định tỷ giá như hiện nay. 100% 90% 80% 70% 60% 8,42 74,23 69,44 76,98 Dài hạn Ngắn hạn 50% 40% 30% 20% 10% 0% 3,34 3,59 Không kỳ hạn 14,60 2010 27,23 22,19 2011 2012 Năm Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Hình 4.4: Biểu đồ cơ cấu vốn huy động theo kỳ hạn của ngân hàng -51- Hình 4.4 cho thấy vốn huy động theo kỳ hạn ngắn hạn của ngân hàng chiếm tỷ trọng cao trong tổng vốn huy động, cụ thể năm 2010 chiếm 76,98%, năm 2011 chiếm 74,23%, năm 2012 chiếm 69,44%, nguyên nhân dẫn đến tăng giảm này không phải là do ngân hàng huy động vốn không hiệu mà do tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng, dẫn đến tỷ trọng vốn huy động theo kỳ hạn ngắn hạn có xu hướng giảm. Nhìn chung vốn huy động của ngân hàng 6 tháng năm 2013 tăng so với cùng kỳ, bảng 4.8 sẽ thể hiện rõ điều này. Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng Chênh lệch 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 Không kỳ hạn 133.521 180.675 47.154 35,32 Ngắn hạn 354.612 490.645 136.033 38,36 18.204 23.759 5.555 30,52 506.338 695.078 188.740 37,28 Chỉ tiêu Dài hạn Tổng vốn huy động Số tiền Tỷ lệ (%) Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Đầu năm 2013 theo chỉ đạo điều hành chính sách tiền tệ chặt chẽ của Ngân hàng Nhà nước, thì lãi suất có xu hướng giảm, nhưng hoạt động huy động vốn tại chi nhánh vẫn đạt hiệu quá khá cao, cụ thể vốn huy động ngắn hạn năm 2013 tăng 38,36% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 136.033 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến vốn huy động ngắn hạn tại chi nhánh tăng có thể là do ban lãnh đạo ngân hàng đã hoạch định chiến lược kinh doanh huy động vốn đúng đắn, phù hợp với biến động của thị trường, bằng cách cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến với khách hàng. Ngoài ra, cũng có thể là do ngân hàng ngày càng tạo được niềm tin và uy tín của mình đến với khách hàng, nên thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch gửi tiền. Vốn huy động không kỳ hạn trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng 35,32% so với cùng kỳ, tương ứng với số tiền 47.154 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do trong năm 2013 ngân hàng triển khai phát triển thẻ ATM thanh toán không dùng tiền mặt, lắp đặt hệ thống máy ATM ở các huyện thị, chi trả lương hộ qua tài khoản thẻ,…nên dẫn đến lượng tiền gửi thanh toán ngắn hạn của khách hàng tại chi nhánh tăng nhanh chóng. -52- Vốn huy động dài hạn của ngân hàng 6 tháng đầu năm 2013 tăng 30,52% so với cùng kỳ, tương ứng tăng 5.555 triệu đồng, nguyên nhân tăng có thể là do người dân tin tưởng vào sự điều hành chính sách kinh tế của Nhà nước nên gửi tiền ở kỳ hạn dài, ngoài ra cũng có thể là do ngân hàng muốn có nguồn vốn ổn định lâu dài để đầu tư vào các dự án kinh doanh lớn, nên đã phát hành thêm các loại giấy tờ có giá dài hạn để huy động vốn, dẫn đến nguồn vốn này tăng. 4.2.4 Phân tích vốn huy động theo loại tiền tệ Tổ chức tín dụng nói chung và ngân hàng thương mại nói riêng là kênh dẫn vốn quan trọng, nhằm đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế, để góp phần thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế xã hội của đất nước thì công tác huy động vốn bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá có vai trò hết sức quan trọng, nhận thức được tầm quan trọng đó, nên chi nhánh đã đẩy mạnh công tác huy động vốn từ ba loại tiền đó là VNĐ, USD và EURO. Trong đó, nguồn vốn huy động bằng đồng Việt Nam chiếm trên 90% so với tổng vốn huy động của ngân hàng, thông qua qua quá trình phân tích vốn huy động bằng đồng nội tệ và ngoại tệ tại chi nhánh, sẽ cho thấy được sự biến động của nguồn vốn huy động này theo thời gian. Đồng thời qua đó, cũng cho thấy được kế hoạch kinh doanh của ngân hàng trong từng thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước. Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2012 ĐVT: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2010 VNĐ USD quy đổi EURO quy đổi Tổng vốn huy động 2011 2011/2010 2012 Số tiền Tỷ lệ (%) Số tiền Tỷ lệ (%) 487.611 869.598 1.025.885 381.987 20.075 30.622 1.033 596 2012/2011 43.424 10.547 878 (437) 508.719 908.816 1.070.187 392.097 78,34 156.287 17,97 52,54 12.802 41,80 (42.30) 282 47,32 77,07 169.371 18,80 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Bảng 4.9 cho thấy vốn huy động bằng đồng nội tệ tăng qua các năm, cụ thể năm 2011 tăng 78,34% so với năm 2010, tương ứng với số tiền 381.987 triệu đồng, nguyên nhân dẫn đến tăng có thể là do trong năm này chính sách về lãi suất tiền gửi của chi nhánh tăng cao hơn so với các năm trước, theo đó -53- là những dịch vụ đi kèm để lôi kéo khách hàng như khi khách hàng đến gửi tiền sẽ được tặng quà hấp dẫn hoặc tham gia chương trình quay số trúng thưởng,…Mặt khác, đồng nội tệ là đồng tiền phổ biến và được giao dịch hàng ngày trong đời sống, sản xuất kinh doanh của người dân, chính điều này đã góp phần làm tăng vốn huy động bằng nội tệ cho chi nhánh. Nhìn chung, ngân hàng huy động vốn bằng đồng ngoại tệ cũng tăng nhanh qua các năm, cụ thể vốn huy động bằng USD năm 2011 tăng 52,54%, tương ứng với số tiền 10.547 triệu đồng so với năm 2010, tỷ giá USD/VNĐ vào năm 2011 là 20.590 đồng, năm 2010 là 18.479 đồng, nguyên nhân vốn huy động bằng ngoại tệ tăng có thể là do lãi suất USD trong giai đoạn này khá cao, nên người dân gửi tiền vào ngân hàng để được hưởng lợi tức cao hơn là chuyển đổi tiền ra đồng nội tệ rồi sau đó mới gửi lại tiết kiệm. Mặt khác, ngân hàng huy động USD tăng cũng một phần là do lượng kiều hối gửi về hàng năm tăng, khi khách hàng đến nhận tiền kiều hối, ngân hàng đã tư vấn chính sách lãi suất gửi tiết kiệm bằng ngoại tệ cao và khi gửi tiền sẽ được nhận nhiều phần quà hấp dẫn,…điều này đã phần nào làm cho lượng tiền huy động bằng ngoại tệ tại chi nhánh tăng. Đến năm 2012 vốn huy động ngoại tệ chỉ tăng 41,80% so với năm 2011, tương ứng với số tiền 12.802 triệu đồng, tỷ giá USD/VNĐ vào năm 2012 là 20.860 đồng, nguyên nhân tăng chậm có thể là do lãi suất tiền gửi ngoại tệ năm 2012 giảm hơn so với năm trước. Bảng 4.10: Vốn huy động theo loại tiền tệ của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu VNĐ USD quy đổi 6 tháng năm 2012 Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ (%) 490.489 663.192 172.702 35,21 15.622 31.212 15.590 99,80 226 674 448 198,23 506.338 695.078 188.740 37,28 EURO quy đổi Tổng vốn huy động 6 tháng năm 2013 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá Bảng 4.10 cho thấy vốn huy động bằng đồng nội tệ của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng cao hơn so với cùng kỳ, mặc dù năm 2013 chính sách kinh tế của Nhà nước có nhiều thay đổi, nhưng hoạt động kinh doanh huy động vốn của chi nhánh vẫn tăng, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, cụ thể 6 tháng đầu năm 2013 tăng 35,21% so với cùng kỳ năm 2012, tương -54- ứng với số tiền 172.702 triệu đồng, nguyên nhân tăng có thể là do ban lãnh đạo ngân hàng đã đề ra phương án kinh doanh kịp thời, thích nghi được với biến động của thị trường. Bên cạnh đó, ngân hàng còn cung cấp thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến với khách hàng, nên thu hút được đông đảo khách hàng đến giao dịch. Vốn huy động bằng ngoại tệ 6 tháng đầu năm 2013 cũng tăng cao hơn so với cùng kỳ, cụ thể vốn huy động bằng USD tăng trên 90% so với 6 tháng đầu năm 2012, tỷ giá USD/VNĐ trong 6 tháng đầu năm 2013 là 20.828 đồng, nguyên nhân tăng có thể là do người dân tin tưởng vào chính sách điều hành kinh tế của nhà nước, mặc dù tỷ giá ngoại tệ năm nay không biến động nhiều so với các năm trước, nhưng lượng tiền gửi của khách hàng vẫn tăng, có thể là do chính sách về huy động gửi tiền tiết kiệm bằng ngoại tệ của chi nhánh đạt hiệu quả cao. 4.3 CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2010-2013 Nghiệp vụ huy động vốn hiện nay vẫn còn là nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu của các ngân hàng thương mại Việt Nam, việc phân tích hoạt động huy động vốn của ngân hàng là nội dung quan trọng trong việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng, tùy theo mục tiêu phân tích mà chúng ta đưa ra các chỉ tiêu phân tích khác nhau. Bảng 4.11: Tổng hợp chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn của Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn 2010-2013 Chỉ tiêu Năm Đơn vị tính 2010 2011 2012 6 tháng năm 2012 6 tháng năm 2013 TGTT Triệu đồng 74.278 199.852 291.404 133.521 180.675 TGTK Triệu đồng 399.479 682.982 768.437 366.183 508.817 CCTG Triệu đồng 10.346 6.633 5.587 VHĐ Triệu đồng 508.719 900.816 1.070.187 506.338 695.078 Tổng dư nợ Triệu đồng 549.342 990.624 1.055.610 503.452 696.703 34.962 17.982 1.TGTT/ VHĐ % 14,60 22,19 27,23 26,36 25,99 2.TGTK/ VHĐ % 78,53 75,82 71,80 72,32 73,21 3. CCTG/ VHĐ % 6,87 2,00 0,97 1,32 0,80 4. Tổng dư nợ/ VHĐ Lần 1,08 1,10 0,99 0,99 1,00 Nguồn: Phòng kế toán tài chính Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá -55- Tiền gửi thanh toán trên vốn huy động: Đây là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào ngân hàng, không nhằm mục đích hưởng lãi mà để thực hiện chi trả tiền mua hàng hóa, dịch vụ. Nhìn chung, tiền gửi thanh toán tại chi nhánh chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng vốn huy động và tăng qua các năm, cụ thể năm 2010 chiếm 14,60%, đến năm 2012 chiếm 27,23% và 6 tháng đầu năm 2013 chiếm 25,99%, chỉ tiêu này tăng qua các năm là tín hiệu đáng mừng, vì ngân hàng huy động nguồn vốn này chỉ trả lãi tiền gửi rất thấp và đôi lúc loại tiền này được ngân hàng sử dụng vào mục đích kinh doanh của mình và theo thông tư 13 và 19/2010/TT-NHNN quy định các ngân hàng được phép sử dụng 25% tiền gửi thanh toán để cho vay. Tiền gửi tiết kiệm trên vốn huy động: Nhìn chung tiền gửi tiết kiệm tại chi nhánh chiếm trên 70% tổng vốn huy động, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng. Tuy nhiên, ngân hàng cần hoạch định chiến lược huy động vốn sao cho cân đối phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn từng thời kỳ, tránh tình trạng huy động nhiều mà đầu ra thấp sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của chi nhánh, vì chi phí trả lãi loại tiền gửi này rất cao điều này sẽ làm giảm lợi nhuận của ngân hàng. Chứng chỉ tiền gửi trên vốn huy động: Nhìn chung chỉ tiêu này của ngân hàng chiếm tỷ trọng rất thấp trong cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh và có xu hướng giảm mạnh qua các năm, có thể là do chi nhánh đã chủ động được nguồn vốn kinh doanh của mình, nên không cần phải phát hành thêm giấy tờ có giá để huy động vốn, ngoài ra khi phát hành giấy tờ có giá lãi suất trên giấy tờ có giá bao giờ cũng cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm, nên khi tính thiệt hại ngân hàng sẽ ưu tiên huy động vốn theo các hình thức khác như tiền gửi có kỳ hạn hay tiền gửi tiết kiệm. Tổng dư nợ trên vốn huy động: Nhìn chung chỉ tiêu này của chi nhánh trong thời gian qua rất tốt, cứ 1 đồng vốn huy động vào thì có tương đương 1 đồng vốn được cho vay ra, điều này chứng tỏ chi nhánh có kế hoạch sử dụng vốn rất hiệu quả, vừa đáp ứng được nhu cầu vay vốn của người dân, vừa giảm thiểu chi phí trả lãi tiền gửi cho khách hàng, qua đó nâng cao hiệu quả kinh doanh cho ngân hàng. 4.4 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG 4.4.1 Những kết quả đạt được Mặc dù, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá là một trong những ngân hàng nhỏ so với các tổ chức tín dụng nói chung và các ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng đang hoạt động kinh doanh trên cùng địa bàn tỉnh Kiên Giang, nhưng hoạt động kinh doanh của chi nhánh trong những -56- năm qua đạt hiệu quá khá cao, tốc độ tăng trưởng lợi nhuận tăng đều qua các năm. Ngân hàng ngày càng khẳng định vị trí của mình trên thị trường kinh doanh tiền tệ, cụ thể qua phân tích các bảng số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động huy động vốn và dư nợ cho vay của chi nhánh tăng liên tục qua các năm, để đạt được kết quả như vậy đó là do ban lãnh đạo ngân hàng đã hoạch định chiến lược kinh doanh đúng đắn, phù hợp với biến động của thị trường, ngoài ra cũng phải kể đến sự phấn đấu không ngừng mệt mỏi của toàn thể nhân viên tại chi nhánh trong công tác huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi của người dân để đáp ứng nhu cầu vay vốn của xã hội. Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, thực hiện mục tiêu kinh doanh với phương châm “Đi vay để cho vay”, việc lập kế hoạch kinh doanh huy động vốn của người dân trong xã hội được chi nhánh đặc biệt quan tâm, vì đây là nguồn vốn tương đối lớn và ổn định lâu dài cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng, như chúng ta biết hiện nay nguồn tiền nhàn rỗi tồn đọng trong dân rất nhiều mà ngân hàng chưa khai thác hết được và nguồn tiền này được người dân sử dụng để mua vàng, mua ngoại tệ cất trữ tại nhà hay mua bất động sản,…với tình hình đó thì một bộ phận nguồn vốn của người dân sử dụng không hiệu quả, trong khi đó xã hội rất cần nguồn tiền này để đầu tư phát triển. Chính vì vậy, ngân hàng cần phải nghiên cứu cho ra đời nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi hơn nữa để nhằm thu hút lượng tiền nhàn rỗi này. Ngân hàng TMCP Kiên Long với khẩu hiệu “ Ngân hàng Kiên Long sẵn lòng chia sẻ”, ngân hàng ngày càng đưa ra nhiều sản phẩm, dịch vụ đa dạng nhằm thỏa mãn nhu cầu đổi mới của khách hàng. Chính sự đa dạng sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng đã góp phần mang lại nhiều thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh, qua đó thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch, điều này dẫn đến vốn huy động tại chi nhánh tăng liên tục qua các năm. Ngoài ra, ngân hàng đã từng bước hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, tăng cường cung cấp các dịch vụ, sản phẩm của ngân hàng hiện đại nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới của mọi người dân trong xã hội, từ đó dẫn đến lượng khách hàng đến giao dịch với chi nhánh ngày càng nhiều. Bên cạnh đó, chúng ta cũng cần phải kể đến khả năng làm việc đầy kinh nghiệm, nhiệt tình của đội ngũ nhân viên, đã tạo được ấn tượng tốt cho khách hàng khi đến giao dịch, với sự nỗ lực đó chi nhánh đã gặt hái được nhiều thành công, tốt đẹp trong những năm gần đây. -57- 4.4.2 Những mặt hạn chế Ngoài những kết quả đạt được, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá còn gặp nhiều hạn chế trong công tác huy động vốn của mình, chưa thể khắc phục kịp thời như: i) Về công tác quảng cáo, tiếp thị: Mặc dù, ngân hàng đã đưa ra nhiều chiến lược huy động vốn đến với khách hàng, nhưng công tác quảng cáo, tiếp thị tại chi nhánh vẫn chưa đạt hiệu quả cao, cho nên còn rất nhiều người dân chưa biết đầy đủ về sản phẩm, dịch vụ tiền gửi mà ngân hàng hiện đang cung ứng, do đó khách hàng thường sử dụng hình thức tiền gửi tiết kiệm theo kiểu truyền thống là chủ yếu, chính điều này đã làm cho cơ cấu tiền gửi tại chi nhánh có một sự chênh lệch khá lớn. ii) Về chính sách thu hút khách hàng: Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ, thành lập sau các ngân hàng khác nên lượng khách hàng đến giao dịch còn ít. Chính vì vậy, chi nhánh cần phải cung cấp thêm nhiều chính sách ưu đãi, cũng như dịch vụ chăm sóc khách hàng. iii) Trên địa bàn tỉnh Kiên Giang hiện nay có rất nhiều tổ chức tín dụng đang hoạt động do đó yếu tố cạnh tranh luôn diễn ra gay gắt, ngoài cạnh tranh về lãi suất các ngân hàng còn cạnh tranh về dịch vụ, cũng như chính sách ưu đãi khách hàng. iv) Thiết lập mối quan hệ với khách hàng: Chi nhánh chưa chủ động trong công tác giao dịch với khách hàng, còn thiếu một lực lượng chuyên đảm trách công việc tư vấn về sản phẩm, dịch vụ đến với khách hàng, vì vậy làm cho chi nhánh chưa khai thác triệt để nguồn tiền nhàn rỗi của người dân, cũng như của các tổ chức kinh tế trong xã hội. Trong thời gian tới ngân hàng cần có những biện pháp, kế hoạch cụ thể để nhanh chóng giải quyết một số vấn đề hạn chế mà chi nhánh còn gặp phải trong công tác huy động vốn của mình. Đồng thời qua đó góp phần hoàn thiện công tác huy động vốn, nâng cao khả năng thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của người dân nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cho xã hội. -58- CHƯƠNG 5 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN CHO NGÂN HÀNG TMCP KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ 5.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP Thông qua quá trình phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, phân tích tình hình hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá trong giai đoạn 2010-2012 và 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy hoạt động huy động vốn của chi nhánh những năm gần đây đạt hiệu quả khá cao. Trong năm qua nền kinh tế trong nước còn gặp nhiều khó khăn, lãi suất có xu hướng giảm mạnh, Ngân hàng Nhà nước đã nhiều lần điều chỉnh lãi suất huy động từ mức 14%/năm xuống còn 13%/năm vào tháng 03/2012 và đến tháng 12/2012 giảm lãi suất từ 9%/năm xuống còn 8%/năm, lãi suất huy động có xu hướng giảm ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh huy động vốn của ngân hàng, nhưng dưới sự điều hành chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh theo biến động của thị trường, nên đã đạt được những thành tựu khá lạc quan, cụ thể là vốn huy động tăng qua từng năm, lợi nhuận năm sau luôn cao hơn năm trước. Trong quá trình hoạt động kinh doanh của mình, ngân hàng luôn nhận thức rõ tầm quan trọng của việc huy động vốn, do đó ngân hàng ngày càng cung cấp nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến khách hàng, điều này làm cho nguồn vốn huy động của chi nhánh tăng qua từng năm. Trong các hình thức huy động vốn của ngân hàng, cho thấy vốn huy động từ tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng cao, ngân hàng ngày càng đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi của mình như tiết kiệm thông minh, tiết kiệm tri ân người cao tuổi, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại,…qua đó đã tạo được niềm tin, cũng như uy tín của ngân hàng đến khách hàng. Bên cạnh tiền gửi tiết kiệm tăng cao qua các năm, thì tiền gửi doanh nghiệp cũng tăng cả về số lượng lẫn tỷ trọng, đây là tín hiệu đáng mừng cho ngân hàng, vì đa phần các doanh nghiệp gửi tiền vào ngân hàng là tiền gửi thanh toán không kỳ hạn và chi phí trả lãi cho loại tiền gửi này rất thấp, theo thông tư 13 và 19 TT/NHNN các ngân hàng được phép sử dụng 25% tiền gửi thanh toán để cho vay, loại tiền gửi này tăng qua các năm cũng có thể là do ngân hàng mở rộng mạng lưới thanh toán, chuyển tiền qua mạng vi tính, chuyển tiền điện tử đáp ứng nhanh,…dẫn đến loại tiền gửi này tăng. Ngoài ra, tiền gửi doanh nghiệp tăng cũng có thể là do các doanh nghiệp tạm thời có tiền nhàn rỗi nên gửi tiền vào ngân hàng để hưởng lãi suất. Chính vì vậy, chi nhánh cần có những chính sách ưu đãi trong thanh toán, khuyến mãi -59- tặng quà, thực hiện ưu đãi lãi suất tiền gửi,…nhằm thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi của các doanh nghiệp. Tuy nhiên, chi nhánh còn gặp một số khó khăn trong công tác huy động vốn như: i) Chính sách kinh tế của Nhà nước có nhiều thay đổi, lãi suất giảm đã phần nào ảnh hưởng đến kế hoạch kinh doanh huy động vốn của ngân hàng. Đây là tình hình chung mà các ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh trong giai đoạn này đều gặp phải, nên việc đưa ra giải pháp nằm ngoài khả năng của chi nhánh. ii) Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã hình thành và phát triển khá lâu đời, nhưng quy mô hoạt động, cũng như vị thế của ngân hàng chưa tương xứng với tiềm năng, tương ứng với khó khăn này, đề ra giải pháp “Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng”. iii) Công tác quảng cáo, tiếp thị về sản phẩm, dịch vụ tiền gửi của ngân hàng chưa đạt hiệu quả cao, người dân chưa biết đến nhiều, điều này dẫn đến lượng tiền gửi tại chi nhánh tăng không ổn định qua các năm, tương ứng với khó khăn này, đề ra giải pháp “Tăng cường công tác tư vấn để giúp người dân thay đổi thói quen cất trữ tiền tại nhà” và giải pháp “Tiếp tục đẩy mạnh công tác marketing”. iv) Sản phẩm, dịch vụ tiền gửi của ngân hàng cung ứng còn ít, chưa có sự khác biệt so với các đối thủ trong ngành, tương ứng với khó khăn này, đề ra giải pháp “Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm trong dân”. 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CHO NGÂN HÀNG KIÊN LONG - CHI NHÁNH RẠCH GIÁ 5.2.1 Không ngừng nâng cao uy tín của ngân hàng - nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã hơn 15 năm đi vào hoạt động kinh doanh tiền tệ, đã khẳng định vị trí cũng như uy tín của mình trong thị trường tài chính Việt Nam, uy tín của ngân hàng có được như ngày hôm nay đó là sự nỗ lực không ngừng mệt mỏi của toàn thể nhân viên tại chi nhánh trong thời gian qua. Đặc biệt là các chính sách huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi của mọi người dân trong xã hội, để làm tốt công tác huy động vốn thì chi nhánh cần thường xuyên duy trì, cải tiến và nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng cụ thể như sau: -60- i) Nhân viên phải đón tiếp ân cần, vui vẻ tránh làm cho khách hàng căng thẳng, mất thiện chí ngay lần đầu gặp, khi khách hàng bước vào thì cần có nhân viên hướng dẫn chỗ đậu xe, cho đến sự chỉ dẫn lối vào quầy giao dịch hay chỗ ngồi để đợi vào những lúc đông khách,…nhân viên giao dịch phải làm cho khách hàng thoải mái, có cảm tình ngay lần đầu gặp. ii) Chi nhánh có thể giành một khoảng không gian nhỏ tại tầng giao dịch để thiết kế máy vi tính có nối mạng internet để cho khách hàng sử dụng trong khoảng thời gian chờ đợi vào lúc đông khách. Như vậy, chi nhánh có thể làm cho khách hàng cảm thấy không phải uổng phí thời gian trong khi chờ đợi lâu. iii) Nhân viên giao dịch tại chi nhánh phải quan sát khách hàng nào đến trước thì giao dịch trước, khách hàng nào đến sau thì giao dịch sau, tránh tình trạng người đến sau mà giao dịch trước, còn người đến trước phải chờ đợi lâu gây khó chịu cho khách hàng, thực hiện công việc hướng dẫn khách hàng chu đáo, xử lý công việc nhanh chóng nhưng phải đảm bảo chính xác, luôn tạo được sự quan tâm, tin tưởng cho khách hàng. iv) Nhân viên chi nhánh phải tạo cho khách hàng một cảm giác mình luôn được quan tâm, tôn trọng sau mỗi lần giao dịch, đáp ứng mọi nhu cầu tìm hiểu về việc gửi tiền của khách hàng, nếu làm tốt công tác này thì ngân hàng sẽ tạo được uy tín, sự trung thành của khách hàng. 5.2.2 Tăng cường công tác tư vấn để giúp người dân thay đổi thói quen cất trữ tiền tại nhà Đa số người dân hiện nay ở nông thôn vẫn chưa hiểu rõ về sự tiện lợi của việc gửi tiền vào ngân hàng, hơn nữa thói quen của người dân thường để tiền mặt cho thuận tiện chi tiêu, hay mua vàng, mua ngoại tệ cất trữ tại nhà. Vì vậy, để thay đổi thói quen của người dân, ngân hàng cần tổ chức công tác tư vấn cho người dân được biết những lợi ích khi gửi tiền vào ngân hàng thay vì cất trữ tại nhà mà không sinh lợi. Ngoài ra, ngân hàng cần có những chính sách ưu đãi, chương trình khuyến mãi đặc biệt như gửi tiền tham gia quay số trúng thưởng, tặng áo mưa, tặng đồng hồ cho khách hàng,... Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần có những chính sách khuyến khích người dân mở tài khoản thanh toán cá nhân, với lợi thế là hầu hết các huyện trong tỉnh Kiên Giang đều có phòng giao dịch của ngân hàng, việc mở tài khoản cá nhân sẽ đem lại nhiều tiện lợi cho khách hàng như người dân được cung cấp các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng hiện đại, còn ngân hàng sẽ thu hút được nguồn vốn rất lớn thông qua tài khoản thanh toán của khách hàng. -61- 5.2.3 Tiếp tục đẩy mạnh công tác marketing Hiện nay hầu hết tất cả các ngân hàng rất chú trọng, quan tâm đến công tác marketing, khách hàng biết đến ngân hàng nhiều hay ít là phụ thuộc vào việc quảng bá thương hiệu của mình. Vì vậy, Ngân hàng TMCP Kiên Long Chi nhánh Rạch Giá trong thời gian tới cần đẩy mạnh công tác marketing cụ thể như sau: i) Ngân hàng có thể tăng cường quảng cáo sản phẩm, dịch vụ của mình thông qua các trang báo mạng điện tử có uy tín như Vnexpress, Vietnamnet,… Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên thiết kế cho riêng mình một trang web thật đặc sắc để giới thiệu về sản phẩm tiền gửi, công bố lãi suất hàng ngày cũng như các hình thức khuyến mãi của những đợt huy động vốn một cách hấp dẫn, với cách thức quảng cáo như vậy ngân hàng ngày càng được khách hàng biết đến thương hiệu nhiều hơn, từ đó góp phần mang lại hiệu quả cao cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh. ii) Thường xuyên phân công nhân viên theo dõi, điều tra ý kiến phản hồi từ khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm huy động vốn bằng tiền gửi của ngân hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại, tiết kiệm nhà ở,…để từ đó có thể phản hồi và điều chỉnh hợp lý theo nhu cầu của khách hàng. iii) Tăng cường công tác tiếp thị các hình thức huy động vốn mới thông qua phát hành tờ rơi, quảng cáo trên truyền hình,...để khách hàng biết đến các sản phẩm mới của ngân hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cũng nên tổ chức hội nghị định kỳ hàng năm để từ đó tạo dựng mối quan hệ lâu dài với khách hàng, đồng thời vào các ngày lễ lớn, sinh nhật của khách hàng, chi nhánh cũng nên tặng hoa hoặc quà cho khách hàng. 5.2.4 Đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền và hình thức gửi tiền tiết kiệm trong dân i) Hiện nay hầu hết tất cả các ngân hàng thương mại Việt Nam chưa nhận tiền gửi theo nhu cầu của khách hàng về kỳ hạn, trong khi đó việc xây dựng sản phẩm tiền gửi có kỳ hạn phù hợp với nhu cầu khách hàng là rất thiết thực và cần được ngân hàng triển khai càng sớm càng tốt, ví dụ như khi khách hàng có nhu cầu gửi tiền trong vòng 19 ngày thì ở ngân hàng không có kỳ hạn này, nhưng đổi lại ngân hàng có kỳ hạn 2 tuần hay 3 tuần để đáp ứng nhu cầu của khách hàng, ở đây có hai trường hợp xảy ra như sau: + Nếu khách hàng chọn kỳ hạn 2 tuần để gửi tiền, thì đến 14 ngày sẽ đến hạn rút tiền, khi đó ngân hàng mất đi quyền sử dụng vốn 5 ngày. Trường hợp -62- ngược lại, nếu khách hàng không đến rút tiền mà đợi đến lúc có nhu cầu sử dụng tiền tức 19 ngày sau khi gửi, khi đó ngân hàng sẽ trả lãi 5 ngày tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng, điều này làm cho người gửi tiền bị thiệt hại. Mặt khác, ngân hàng cũng phải dự trữ khoản tiền để khách hàng đến rút vốn đột xuất mà không được sử dụng. + Nếu khách hàng chọn kỳ hạn 3 tuần để gửi tiền, thì đến 19 ngày khách hàng cần tiền sử dụng sẽ đến rút tiền, khi đó người gửi tiền sẽ không được hưởng lãi suất như đã thỏa thuận và ngân hàng sẽ trả lãi suất tiền gửi không kỳ hạn cho khách hàng, khi đó thiệt hại sẽ là người gửi tiền. Chính vì vậy, ngân hàng cần xây dựng thêm sản phẩm tiền gửi theo nhu cầu của khách hàng, nếu làm được điều này thì vừa có lợi cho hoạt động huy động vốn của chi nhánh vừa đem lại sự thoải mái cho khách hàng. ii) Ngoài ra, ngân hàng cũng cần đa dạng hóa các kỳ hạn gửi tiền tiết kiệm, không chỉ dừng ở tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn theo kiểu 3 tháng hay 6 tháng như trước đây, mà cần mở rộng thêm theo kỳ hạn tuần như 1 tuần, 2 tuần,... Bên cạnh đó, ngân hàng cần đa dạng hóa, sản phẩm, dịch vụ của mình, nghiên cứu đưa thêm các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm mới vào hoạt động kinh doanh như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm tương lai, tiết kiệm ước mơ, tiết kiệm học đường,...việc đa dạng hóa sản phẩm này cũng góp phần làm tăng nguồn vốn huy động cho ngân hàng. 5.2.5 Các giải pháp hỗ trợ nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng i) Tăng cường đào tạo nhằm nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng Khách hàng có thể hài lòng và trở lại giao dịch với ngân hàng hay không cũng một phần là do thái độ làm việc của nhân viên giao dịch, vì thế để có được một đội ngũ nhân viên làm việc tốt không chỉ giỏi về chuyên môn nghiệp vụ mà còn tốt cả về đạo đức và thái độ làm việc là điều hết sức cần thiết cho ngân hàng. Hiện nay, nhân viên tại chi nhánh có thể đáp ứng được yêu cầu kinh doanh của ngân hàng, nhưng với sự phát triển của xã hội, sự cạnh tranh ngày càng gay gắt thì đòi hỏi nhân viên ngân hàng phải am hiểu thị trường và nhanh chóng nắm bắt được thị hiếu của người dân là điều rất cần thiết. Chính vì vậy, ngân hàng cần có kế hoạch đào tạo nhân viên cụ thể như sau: - Thường xuyên tổ chức các cuộc thi về nghiệp vụ giữa các nhân viên, cũng như giữa các phòng ban với nhau, qua các cuộc thi đó ngân hàng có thể đưa ra các phần thưởng có giá trị, nhằm thu hút sự tham gia tích cực của nhân -63- viên, từ đó ngày càng nâng cao nghiệp vụ chuyên môn của nhân viên ngân hàng. - Thường xuyên tổ chức các lớp học ngắn và dài hạn nhằm bồi dưỡng về nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên, mời các chuyên gia giỏi trong và ngoài nước có kinh nghiệm trong lĩnh vực ngân hàng để giảng dạy, gửi cán bộ đang đảm trách chức vụ cao trong ngân hàng đến các nước đang có ngành ngân hàng phát triển để học tập, tiếp thu những kinh nghiệm quản lý hiện đại, nhằm nâng cao trình độ, nghiệp vụ chuyên môn cho nhân viên ngân hàng. - Cán bộ nhân viên tại chi nhánh cần phải thường xuyên cải tiến phong cách giao tiếp, thực hiện văn minh, lịch sự trong giao dịch để thông qua khách hàng hiện có làm kênh tuyên truyền giới thiệu sản phẩm đến khách hàng mới, với phương châm cố gắng tìm tòi, học hỏi, sáng tạo nhằm tập trung phục vụ khách hàng đến mức không thể tốt hơn, qua đó ngân hàng ngày càng tạo được uy tín, niềm tin và sự hài lòng của khách hàng. ii) Cải tiến đổi mới công nghệ ngân hàng Hiện nay thời gian giao dịch có thể bị kéo dài nhất là đối với các khoản tiền gửi lớn, chính là do khâu phân loại đếm tiền, chính vì vậy ngân hàng cần phải trang bị máy đếm tiền và phân loại tiền theo công nghệ cao, qua đó nhằm ngăn chặn và phát hiện kịp thời các loại tiền giả, tiền rách, có như vậy thời gian giao dịch sẽ rút ngắn hơn không tạo sự căn thẳng cho khách hàng khi đến gửi các khoản tiền với số lượng lớn. Trong thời gian tới ngân hàng cần trang bị đầy đủ thêm các máy tính lắp đặt ở các phòng ban. Đồng thời qua đó lắp đặt thêm hệ thống thông tin đa chức năng, chẳng hạn như hệ thống mạng nội bộ, làm cơ sở cho việc cung cấp, thu thập thông tin khách hàng kịp thời và nhanh chóng. iii) Huy động vốn thông qua các kênh khác Trong hoạt động cấp tín dụng của mình, ngân hàng nên kết hợp với các công ty bảo hiểm để vận động khách hàng khi đến vay vốn cần phải mua bảo hiểm cho các khoản vay, nếu làm tốt công tác này ngân hàng sẽ huy động được khoản tiền gửi của các công ty bảo hiểm và tránh được rủi ro cho ngân hàng. Chi nhánh nên hợp đồng với các cơ quan như bệnh viện, trường học, các công ty,…để tổ chức thanh toán trả lương qua tài khoản thẻ thanh toán cá nhân, qua đó cũng giúp cho ngân hàng tăng thêm được lượng tiền nhàn rỗi của khách hàng từ tài khoản thanh toán cá nhân. -64- CHƯƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong những năm qua nước ta thực hiện cơ chế đổi mới nền kinh tế theo định hướng kinh tế thị trường và lĩnh vực kinh doanh ngành ngân hàng cũng không ngoại lệ, Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá đã thật sự hòa mình vào môi trường kinh doanh mới này, đầy sức cạnh tranh và hấp dẫn của nền kinh tế, sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước đòi hỏi một lượng vốn rất lớn để đáp ứng nhu cầu vay vốn của xã hội, do đó vai trò huy động vốn của ngân hàng có ý nghĩa vô cũng to lớn đối với sự nghiệp phát triển kinh tế của đất nước. Qua quá trình phân tích và đánh giá thực trạng công tác huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, cho thấy vốn huy động của ngân hàng tăng cao qua các năm, mặc dù trong những năm nay nền kinh tế có nhiều biến động, năm 2011 Chính phủ ban hành Nghị quyết 11 về tập trung kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội. Đến năm 2012 Ngân hàng Nhà nước điều chỉnh giảm lãi suất huy động nhiều lần, tháng 03/2012 trần lãi suất huy động từ mức 14%/năm giảm xuống còn 13%/năm, tháng 06/2012 từ 11%/năm giảm còn 9%/năm, đến tháng 12/2012 đã điều chỉnh giảm xuống còn 8%/năm, lãi suất giảm ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng, nhưng hoạt động huy động vốn tại chi nhánh vẫn đạt được những kết quả cao. Vốn huy động tăng qua từng năm là do trong những năm này ngân hàng đã nghiên cứu, đưa thêm nhiều sản phẩm, dịch vụ tiền gửi đến khách hàng như sản phẩm tiền gửi tiết kiệm thông minh, tiết kiệm tri ân người cao tuổi, tiết kiệm góp tích tiểu thành đại,…Ngoài ra, vốn huy động tăng là do sự chỉ đạo sáng suốt của ban lãnh đạo ngân hàng trong việc lập kế hoạch kinh doanh phù hợp với biến động của thị trường, cũng như sự phấn đấu của toàn thể nhân viên tại chi nhánh. Nền kinh tế nước ta ngày càng phát triển, hội nhập kinh tế sẽ mang lại nhiều cơ hội cho các doanh nghiệp trong tỉnh phát triển, do đó ngân hàng cần đẩy mạnh công tác huy động vốn hơn nữa, nhằm góp phần nâng cao vị thế, khả năng cạnh tranh của mình trên thị trường tài chính Việt Nam. Để công tác huy động vốn của ngân hàng đạt hiệu quả cao, chi nhánh cần lập kế hoạch kinh doanh cụ thể cho từng thời kỳ, phù hợp với kế hoạch sử dụng vốn và diễn biến của thị trường. -65- 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Kiến nghị đối với Chính phủ Chính phủ là cơ quan có vai trò quan trọng trong việc điều hành phát triển kinh tế của đất nước. Đối với lĩnh vực hoạt động ngân hàng, mà đặc biệt là công tác huy động vốn từ nguồn tiền nhàn rỗi của người dân trong xã hội, cần được sự quan tâm và hỗ trợ nhiều phía từ Chính phủ như: i) Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật về ngân hàng cho hoàn chỉnh, nhằm góp phần bảo vệ hoạt động kinh doanh của ngân hàng, định hướng cho các ngân hàng làm tròn trách nhiệm và nghĩa vụ của mình, tăng cường đảm bảo an toàn cho người gửi tiền, tạo điều kiện thuận lợi cho người vay vốn,…qua đó giúp cho hệ thống ngân hàng ở nước ta ngày càng phát triển. ii) Chính phủ cần có những chính sách ổn định môi trường kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nếu nền kinh tế phát triển ổn định, tỷ lệ lạm phát thấp, thu nhập của người dân cao, giá trị đồng nội tệ được ổn định, sẽ tạo điều kiện tốt cho công tác huy động vốn của ngân hàng và ngược lại. iii) Chính phủ cần có chính sách nhằm thúc đẩy sự phát triển của thị trường chứng khoán ở nước ta, trước đây người dân chỉ biết gửi tiền tiết kiệm vào ngân hàng để hưởng lãi, nhưng khi thị trường chứng khoán ra đời người dân có thể dùng tiền tiết kiệm của mình để mua các loại giấy tờ có giá để đầu tư, khi nào cần tiền thì có thể bán ra. Thị trường chứng khoán ra đời khuyến khích người dân tiết kiệm và thu hút được nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội. 6.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng Nhà nước có vai trò rất quan trọng trong việc điều hành, định hướng phát triển hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thương mại. Chính sách quản lý và điều hành đúng đắn của Ngân hàng Nhà nước sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại, để đạt được điều đó Ngân hàng Nhà nước cần làm tốt những công tác sau: i) Ngân hàng Nhà nước cần xây dựng và điều hành chính sách tiền tệ một cách hợp lý, nhằm khuyến khích người dân gửi tiền vào ngân hàng. Chính sách tiền tệ phải đảm bảo theo sát tình hình thực tế của thị trường, sự can thiệp của Ngân hàng Nhà nước thông qua thị trường bằng các công cụ gián tiếp như: tăng hoặc giảm tỷ lệ dự trữ bắt buộc, lãi suất chiết khấu,…nếu sự quản lý này chặt chẽ quá có thể gây khó khăn cho công tác huy động vốn của ngân hàng. -66- ii) Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách điều hành lãi suất linh hoạt và phù hợp với từng thời kỳ phát triển kinh tế của đất nước, lãi suất tiền gửi phải đảm bảo thực dương, có lợi cho người gửi tiền, nhưng cũng đồng thời đảm bảo lợi ích của ngân hàng. iii) Ngân hàng Nhà nước cần có chính sách đẩy mạnh thanh toán không dùng tiền mặt như thanh toán qua thẻ tín dụng, thẻ thanh toán,…qua đó cũng thu hút được nguồn tiền nhàn rỗi trong dân. iv) Ngân hàng Nhà nước cũng nên cho phép các ngân hàng thương mại thực hiện mua, bán các loại giấy tờ có giá như cổ phiếu, trái phiếu, tín phiếu kho bạc,…nhất là đối với các giấy tờ có giá dài hạn, nhằm mang lại nguồn vốn ổn định cho ngân hàng. -67- TÀI LIỆU THAM KHẢO 1) Báo cáo tài chính Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013. 2) Thái Văn Đại, 2012, Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại, Đại học Cần Thơ. 3) Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010. Quản trị ngân hàng. Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại học Cần Thơ. 4) Trần Huy Hoàng và cộng sự, 2007. Quản trị ngân hàng thương mại. TP.HCM. Nhà xuất bản lao động xã hội. 5) Nguyễn Minh Kiều, 2008. Nghiệp vụ ngân hàng. TP.Hồ Chí Minh: Nhà Xuất bản Thống kê. 6) Nguyễn Minh Kiều, 2008. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. TP. Hồ Chí Minh: Nhà Xuất bản Thống kê. 7) Trần Ái Kết và cộng sự, 2008. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. Cần Thơ: Nhà xuất bản giáo dục. 8) Đặng Đức Thành, 2011. Ổn định kinh tế vĩ mô dưới góc nhìn doanh nghiệp. Hà Nội: Nhà xuất bản chính trị quốc gia. 9) Nguyễn Thị Thu Trâm, 2010. Phân tích tình hình huy động vốn tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn, quận Cái Răng, thành phố Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 10) Nguyễn Văn Vũ, 2010. Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 11) Quách Thu Yến, 2008. Chiến lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang. Luận văn tốt nghiệp. Đại học Cần Thơ. 12) Trần Hoài Nam, 2010. Các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng huy động vốn của ngân hàng thương mại.< http://old.voer.edu.vn>. [Ngày truy cập: 03 tháng 09 năm 2013]. 13) Nghị đinh số 141/2006NĐ-CP ngày 22/12/2006 của Chính phủ về ban hành danh mục mức vốn pháp định của các tổ chức tín dụng. 14) Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/09/2000 của Chính phủ về tổ chức và hoạt động của ngân hàng thương mại. 15) Nghị quyết số 11-NQ/CP ngày 24/02/2011 của Chính phủ về những giải pháp nhằm kiềm chế lạm phát, ổn đinh kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội. 16) Thông tư số 14 và số 15/TT-NHNN ngày 27/06/2013 về việc quy định tối đa lãi suất tiền gửi bằng đô la Mỹ và bằng đồng Việt Nam của các tổ chức, cá nhân tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. 17) Tạp chí Ngân hàng Kiên Long từ năm 2010 - 2013. -68- [...]... Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013 - Phân tích và đánh giá tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013 - Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài nghiên cứu tình hình chung về huy động vốn tại. .. 100% (2.2) Tổng vốn huy động iii) Vốn huy động/ tổng nguồn vốn (%): Công thức 2.3 phản ánh khả năng huy động vốn của ngân hàng Trong tổng nguồn vốn của ngân hàng bao gồm: vốn huy động, vốn điều chuyển, các quỹ,… Nếu chỉ tiêu này cao thì vốn huy động chi m tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn và ngược lại Tổng vốn huy động Tỷ lệ vốn huy động trên tổng nguồn vốn = x 100% (2.3) Tổng nguồn vốn iv) Tổng dư... tâm phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, thông qua đó sẽ tìm ra những nguyên nhân ảnh hưởng đến tình hình huy động vốn và từ đó đề xuất giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng ii) Nguyễn Văn Vũ, 2010 Thực trạng và giải pháp về huy động vốn tại Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam - Chi nhánh Cần Thơ Luận văn tốt... tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn cho ngân hàng iii) Quách Thu Yến, 2008 Chi n lược huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Kiên Giang Luận văn tốt nghiệp Đại học Cần Thơ + Phương pháp phân tích:... huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác định thực trạng các yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng 1.4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU - Hoạt động huy động vốn có vị trí như thế nào trong ngân hàng? - Tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn từ năm 2010-2013 có những biến động như thế nào? - Có... Chi nhánh Rạch Giá là rất cần thiết 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá trong những năm qua, nhằm xác định các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn và từ đó đưa ra giải pháp góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng -13- 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích và đánh giá chung về kết quả hoạt động. .. Ngân hàng TMCP Kiên Long là một trong những ngân hàng nhỏ và ra đời muộn hơn so với các ngân hàng thương mại khác Do đó, để tồn tại và phát triển thì ngân hàng cần phải đưa ra giải pháp huy động vốn một cách linh hoạt, hiệu quả, mang tính cạnh tranh cao là điều hết sức cần thiết Xuất phát từ những nhu cầu thực tế trên, nên việc nghiên cứu đề tài Giải pháp huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi. .. gọi là chi n lược thì cần phải có thời gian đủ dài để kiểm nghiệm Điểm khác biệt của đề tài nghiên cứu là: Đề tài này sẽ đi sâu phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai đoạn từ năm 2010-2013, phân tích và đánh giá thực trạng huy động vốn của ngân hàng, dựa trên những cơ sở đó đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả huy động vốn cho ngân hàng trong... thống ngân hàng có xu hướng giảm và thấp hơn nhiều so với các năm trước, chính điều này đã ảnh hưởng rất lớn đến công tác huy động vốn của các ngân hàng thương mại Hiện nay trên địa bàn tỉnh Kiên Giang có rất nhiều ngân hàng đang hoạt động như Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn, Ngân hàng Ngoại thương, Ngân hàng Công thương, Ngân hàng Phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long, …Trong khi đó, Ngân. .. của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác Ngược lại, trường hợp huy động nhiều nhưng đầu ra hạn chế, tức ngân hàng thừa ngân quỹ, khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay nhằm hạn chế thiệt hại chi phí trả lãi Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng được thời gian ngắn, nhưng nhược điểm là phải trả lãi suất cao hơn vốn huy động - Vay của Ngân hàng ... động huy động vốn Ngân hàng TMCP Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá, xác định thực trạng yếu tố ảnh hưởng đến công tác huy động vốn từ đưa giải pháp góp phần nâng cao hiệu huy động vốn cho ngân hàng. .. Bảng 4.6: Vốn huy động theo sản phẩm Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tháng đầu năm 2012 2013 38 Bảng 4.7: Vốn huy động theo kỳ hạn Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai... Bảng 4.8: Vốn huy động theo kỳ hạn Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá tháng đầu năm 2012 2013 41 Bảng 4.9: Vốn huy động theo loại tiền tệ Ngân hàng Kiên Long - Chi nhánh Rạch Giá giai