TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ MỸ LỘC PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã Số Ngành: 52340201 Cần Thơ, Năm 2013 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH TRẦN THỊ MỸ LỘC MSSV: LT11129 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành Tài Chính Ngân Hàng Mã Số Ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. NGUỄN TUẤN KIỆT Cần Thơ, Năm 2013 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Ninh Kiều, tôi đã được sự hướng dẫn tận tình của các cô chú, anh chị trong Ngân hàng, đã tạo điều kiện cho tôi tiếp xúc thực tế. Quá trình này đã giúp tôi rất nhiều những điều bổ ích, bổ sung những kiến thức mà thầy cô đã truyền đạt cho tôi tại trường. Tôi xin chân thành cám ơn Ban Giám Đốc đã nhận tôi vào thực tập, cảm ơn tất cả các cô chú anh chị trong Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Ninh Kiều đã tạo những điều kiện thuận lợi cho tôi tiếp xúc, làm quen với những kiến thực tế, và giúp tôi trong việc nghiên cứu, tìm hiểu đề tài. Tôi xin chân thành cám ơn quý thầy cô trong Khoa Kinh Tế - QTKD Trường Đại học Cần Thơ đã truyền đạt cho tôi những kiến thức vô cùng quý giá, làm nền tảng nhận thức trong việc sau này của tôi. Đặc biệt tôi xin chân thành cám ơn thầy Nguyễn Tuấn Kiệt đã tận tình hướng dẫn cho tôi hoàn thành tốt đề tài này. Sau cùng tôi xin chúc các quý thầy cô dồi dào sức khỏe, luôn đống góp tích cực cho sự nghiệp giáo dục và đào tạo. Kính chúc toàn thể cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng TMCP Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch Ninh Kiều lời chúc tốt đẹp nhất. Cần Thơ, Ngày 29 Tháng 11 Năm 2013 Người Thực Hiện Trần Thị Mỹ Lộc i LỜI CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, Ngày 29 Tháng 11 Năm 2013 Người Thực Hiện Trần Thị Mỹ Lộc ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Cần Thơ, Ngày …. Tháng …. Năm 2013 Thủ Trưởng Đơn Vị iii NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. ............................................................................................................. Cần Thơ, Ngày …. Tháng …. Năm … Giáo Viên Phản Biện iv MỤC LỤC Chương1:GIỚI THIỆU...............................................................................Trang 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ CẦN NGHIÊN CỨU ............................................................. 1 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu ...........................................................................1 1.1.2 Cơ sở khoa hoạc và thực tiễn...................................................................2 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .......................................................................................2 1.2.1 Mục tiêu tổng quát ................................................................................. 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .......................................................................................2 1.3 Phạm vi nghiên cứu ........................................................................................3 1.3.1 Không gian ............................................................................................. 3 1.3.2 Thời gian ................................................................................................ 3 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu............................................................................. 3 1.3.4 Lược khảo tài liệu ..................................................................................3 Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ..........................................................................................6 2.1.1 khái quát về Ngân hàng thương mại .......................................................6 2.1.1.1 khái niệm ............................................................................................. 6 2.1.1.2. Đặc điểm ............................................................................................ 6 2.1.1.3. Vai trò ................................................................................................ 6 2.1.1.4 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại ..........................................6 2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại................................................... 8 2.1.3 Các khái niệm có liên quan .....................................................................8 2.1.3.1 Doanh số cho vay ................................................................................8 2.1.3.2 Doanh số thu nợ ..................................................................................8 2.1.3.3 Dư nợ ..................................................................................................8 2.2.3.4 Nợ xấu .................................................................................................8 2.1.4 Các hoạt động trong ngân hàng thương mại ............................................9 2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại ...........................................................................................................9 2.1.5.1 Phân tích thu nhập của ngân hàng ...................................................... 2.1.5.2 Phân tích chi phí của ngân hàng ..................................................... 10 2.1.5.3 Phân tích lợi nhuận của ngân hàng ................................................ 10 2.1.5.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả ........................................................ 10 2.1.5.5 Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận hoạt động ............................................ 10 2.1.5.6 Chỉ tiêu đo lường rủi ro .................................................................. 12 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ................................................................. 13 2.2.1 phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 13 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu .............................................................. 13 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối ..................................................... 13 2.2.2.2 phương pháp so sánh số tương đối .................................................... 13 Chương 3:KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN ............................................... 14 3.1.1 Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều ...................... 14 3.1.2 Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều ...................... 15 3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều ................................................................................................................. 16 3.2 Cơ cấu tổ chức .............................................................................................. 17 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức ............................................................................ 17 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban .............................................. 18 3.2.2.1 Ban Giám đốc .................................................................................... 18 3.2.2.2 Phó giám đốc .................................................................................... 18 3.2.2.3 Tổ kinh doanh .................................................................................... 18 3.2.2.4 Tổ quản lý rủi ro và hỗ trợ kinh doanh .............................................. 19 3.2.2.5 Phòng kế toán ngân quỹ .................................................................... 20 3.2.2.6 Bộ phận hành chính ........................................................................... 21 3.3 SƠ LƯỢC VỀ SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CỦA MHB NINH KIỀU .......... 21 3.3.1 Sản phẩm chính .................................................................................... 21 3.3.2 Dịch vụ chính ....................................................................................... 22 3.4 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD NINH KIỀU .......................................................... 25 3.4.1 khái quát tình hình kinh doanh ............................................................. 25 3.4.2 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều ........................................................................................ 27 3.5 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG NĂM 2013.................................................. 29 Chương 4: PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU 4.1 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN ....................................... 30 4.1.1 Phân tích tổng quát nguồn vốn của MHB chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều 30 4.1.1.1 Phân tích tổng quát nguồn vốn của MHB chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều trong 3 năm 2010 – 2012 ................................................................... 30 4.1.1.2 Phân tích tổng quát nguồn vốn của MHB chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều của 6/2012 và 6/2013 ......................................................................... 34 4.1.2 Phân tích nguồn vốn huy động ........................................................... 35 4.1.2.1 Tình hình huy động vốn MHB – PGD Ninh Kiều qua 3 năm (20102012) 36 4.1.2.2 Tình hình huy động vốn MHB – PGD Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 37 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ - PGD NINH KIỀU ................................................................................... 38 4.2.1 Doanh số cho vay .............................................................................. 38 4.2.1.1 Doanh số cho vay tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) .............................................................................................. 38 4.2.1.2 Doanh số cho vay tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều của 6/2012 và 6/2013 ................................................................................................ 41 4.2.2 Doanh số thu nợ ................................................................................. 42 4.2.2.1 Doanh số thu nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012)...................................................................................................... 43 4.2.2.2 Doanh số thu nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều (6/2012 và 6/2013)................................................................................................................ 45 4.2.3 Dư nợ ........................................................................................................ 46 4.2.3.1 Dư nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) ................................................................................................................. 46 4.2.3.2 Dư nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều ( 6/2012 và 6/2013) 49 4.2.4 Nợ xấu ....................................................................................................... 50 4.2.4.1 Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) 51 4.2.4.2 Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều (6/2012 và 6/2013). 52 4.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MHB CHI NHÁNH CẦN THƠ - PGD NINH KIỀU ........................................................... 54 4.3.1 Phân tích tình hình doanh thu ............................................................ 54 4.3.1.1 Tình hình doanh thu của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 54 4.3.1.2 Tình hình doanh thu của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều 6/2013 và 6/2013 ................................................................................................ 56 4.3.2 Phân tích tình hình chi phí ................................................................. 57 4.3.2.1 Tình hình chi phí của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 57 4.3.2.2 Tình hình chi phí của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều của 6/2012 và 6/2013 ......................................................................................... 59 4.3.3 Phân tích tình hình lợi nhuận ............................................................. 59 4.3.3.1 Tình hình lợi nhuận của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 59 4.3.3.2 Tình hình lợi nhuận của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 ................................................................................................ 61 4.4 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ SỐ ĐO LƯỜNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG ........................................................................... 61 4.4.1 Các chỉ số tài chính đo lường hiệu quả hoạt động tín dụng ......................... 61 4.4.2 Các chỉ số đo lường lợi nhuận .............................................................. 64 4.4.2.1 chỉ số tài chính đo lường lợi nhuận MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012 ....................................................................... 64 4.4.2.2 Chỉ số tài chính đo lường lợi nhuận MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 ............................................................................... 68 4.4.3 Các chỉ số đo lượng rủi ro .......................................................................... 71 4.4.3.1 Chỉ tiêu về rủi ro của Ngân hàng MHB Chi nhánh Ninh Kiều – PGD Cần Thơ qua 3 năm 2010 -2012 .......................................................................... 71 4.4.3.2 Chỉ tiêu về rủi ro của Ngân hàng MHB Chi nhánh Ninh Kiều – PGD Cần Thơ 6/2012 và 6/2013 ................................................................................. 73 Chương 5:GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU 5.1 HIỆU QUẢ HUY ĐỘNG VỐN.................................................................... 75 5.2 GIẢM CHI PHÍ VÀ TĂNG DOANH THU .................................................. 76 5.3 CÁC BIỆN PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO ........................................................ 76 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ........................................................ 77 TÀI LIỆU THAM KHẢO ................................................................................ 78 iii DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012........................................................................ 25 Bảng 3.2: Chỉ tiêu kế hoạch của MHB Chi nhánh Cần thơ – PGD Ninh Kiều năm 2013 29 Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của MHB – PGD Ninh Kiều qua 3 năm (20102012) ................................................................................................................. 32 Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng (6/2012 và 6/2013) .................... 35 Bảng 4.3: Tình hình huy động vốn MHB – PGD Ninh Kiều qua 3 năm (20102012) 36 Bảng 4.4: Tình hình huy động vốn MHB – PGD Ninh Kiều qua 6/2012 và 6/2013 ................................................................................................................. 37 Bảng 4.5: Doanh số cho vay tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) ..................................................................................................... 39 Bảng 4.6: Doanh số cho vay tại MHB Ninh kiều của 6/2012 và 6/2013.............. 41 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) ..................................................................................................... 43 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ tại MHB Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 ..................... 45 Bảng 4.9: Dư nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) ................................................................................................................ 47 Bảng 4.10: Dư nợ tại MHB nhánh Cần Thơ - Ninh kiều ( 6/2012 và 6/2013) .... 49 Bảng 4.11: Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) ................................................................................................................. 51 Bảng 4.12: Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều (6/2012 và 6/2013)53 Bảng 4.13: tình hình doanh thu của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 55 Bảng 4.14: tình hình doanh thu của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều của 6/2013 và 6/2013 ......................................................................................... 57 Bảng 4.15: Tình hình chi phí của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 58 Bảng 4.16: Tình hình chi phí của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều của 6/2012 và 6/2013 ......................................................................................... 59 Bảng 4.17: Tình hình lợi nhuận của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010-2012 ......................................................................................... 60 Bảng 4.18: Tình hình lợi nhuận của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 ................................................................................................ 61 Bảng 4.19: Các chỉ số tài chính đo lường hiệu quả hoạt động tín dụng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012 .................................. 62 Bảng 4.20: Các chỉ số tài chính đo lường lợi nhuận MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012 .............................................................. 65 BảNg 4.21: Các chỉ số tài chính đo lường lợi nhuận MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều 6/2012 và 6/2013 ...................................................................... 69 Bảng 4.22 Chỉ tiêu về rủi ro của Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012....................................................................... 72 Bảng 4.23: Chỉ tiêu về rủi ro của Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều của 6/2012 và 6/2013 ..............................................................73 DANH MỤC HÌNH Hình 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều qua 3 năm 2010 -2012....................................................................... 27 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT CBNV ĐVT HSSDTS HĐKD GTCG NHNN NHTM PGD DN TCTD DSTN DSCV MHB Cán bộ nhân viên Đơn vị tính Hệ số sử dụng tài sản Hoạt động kinh doanh Giá tờ có giá Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Dư nợ Tổ chức tín dụng Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ CẦN NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong những năm vừa qua, hoạt động của Ngân hàng luôn gắn liền với sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, giúp nền kinh tế có thể phát triển ổn định. Trong xu hướng phát triển kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt hiện nay thì ngân hàng nói chung và ngân hàng thương mại cổ phần nói riêng đang đứng trước những cơ hội và thách thức rất to lớn. Việc các ngân hàng đứng vững trên thị trường đã khó, để có thể tăng trưởng và phát triển lại khó khăn hơn nhất là đối với các ngân hàng thương mại cổ phần nhỏ và chưa có nhiều uy tín với khách hàng. Các ngân hàng thương mại đóng vai trò quan trọng trong việc cung ứng vốn tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu kinh tế xã hội ngày càng cao. Để đáp ứng cho nhu cầu ngày càng phát triển, các tổ chức tín dụng cần hoạt động kinh doanh có hiệu quả., hệ thống ngân hàng cả nước cần phải nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động kinh doanh nhằm khuyến khích đầu tư phát triển kinh tế đất nước. Tuy nhiên, sự cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng sôi nổi hơn. Vì vậy, các nhà quản lý cần vạch ra phương hướng và biện pháp mới có thể nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh, đồng thời hạn chế rủi ro trong quá trình kinh doanh. Muốn thực hiện được điều đó, các ngân hàng cần phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh nhằm tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu, để củng cố, phát huy, khắc phục, cải tiến quản lý. Kết quả của việc phân tích là cơ sở giúp cho các nhà quản trị đưa ra những quyết định đúng đắn. Kết quả kinh doanh là mục tiêu của mọi tổ chức tín dụng, hoàn thành hay không hoàn thành kế hoạch đều phải xem xét, phân tích, đánh giá để kịp thời tìm ra nguyên nhân ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh. Yêu cầu đặt ra đối với các ngân hàng TMCP là phải cải tiến, tiếp tục đổi mới để nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của mình, từ đó gia tăng tính cạnh tranh và dần nâng cao vị thế cũng như uy tín của ngân hàng đối với khách hàng. Hoạt động NHTM là loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao hơn nhiều so với các loại hình kinh doanh khác và thường có ảnh hưởng sâu sắc đối với nền kinh tế. Chính vì thế em đã lựa chọn đề tài: “Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ-PGD Ninh Kiều” 1.1.2 Cơ sở khoa học và Thực tiễn Phân tích hoạt động kinh doanh là công cụ để đánh giá hoạt động của ngân hàng thương mại. Bằng các chỉ tiêu tài chính như lợi nhuận, doanh thu, của kỳ 1 phân tích, các nhà lãnh đạo ngân hàng có thể tìm ra được quy mô hoạt động, thấy được chất lượng kinh doanh của mình, đánh giá được tốc độ phát triển và tính bền vững ổn định của các hoạt động của ngân hàng trong thời gian qua. Bên cạnh đó, việc phân tích hoạt động kinh doanh cũng góp phần giúp ngân hàng đánh giá lại chiến lược kinh doanh của mình có đúng đắn, chính xác hay không, có phù hợp với thực tiễn hay chưa để có những điều chỉnh lại cho phù hợp. Bởi vì, một chiến lược kinh doanh đặt ra bao giờ cũng còn có những thiếu sót, dù là ít hay nhiều. Thông qua việc phân tích hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại còn giúp ngân hàng có thể đánh giá được khả năng quản trị của ngân hàng, trình độ chuyên môn của cán bộ, cơ sở vật chất, công nghệ và thiết bị hoạt động của ngân hàng có phù hợp với điều kiện phát triển và cạnh tranh của ngân hàng hay chưa. Mặt khác, việc phân tích này giúp cho ngân hàng rút ra những bài học từ thực tiễn và có những sách lược, chiến lược mới phù hợp với điều kiện và môi trường kinh doanh ở hiện tại cũng như trong tương lai. Hoạt động của ngân hàng gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế và trở thành bộ phận quan trọng trong cơ chế vận hành kinh tế của mỗi quốc gia. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ-PGD Ninh Kiều để từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều trong 3 năm 2010 – 2012. Phân tích tình hình lợi nhuận và tìm ra những mặt mạnh, những tồn tại yếu kém trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hang TMCP phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Nghiên cứu về Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ PGD Ninh Kiều. 2 Các số liệu và thông tin liên quan đến Ngân hàng được thu thập từ nhiều phòng trong Ngân hàng. Cụ thể số liệu về sự hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng được thu thập từ phòng hành chính nhân sự. Các số liệu về thu nhập, chi phí, lợi nhuận… được thu thập từ phòng kinh doanh và phòng kế toán ngân quỹ của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều. 1.3.2 Thời gian Số liệu sử dụng trong đề tài được lấy trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu là hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều. Đề tài nghiên cứu những đối tượng chủ yếu như quá trình hình thành và phát triển, nguồn vốn, hoạt động tính dụng, dịch vụ, thu nhập, chi phi, lợi nhuận … của ngân hàng trong 3 năm 2010 – 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. 1.3.4 Lược khảo tài liệu Luận văn được hoàn thành dựa trên việc tham khảo và kế thừa một số nghiên cứu khoa học sau: - Nguyễn Phương Nam nghiên cứu (2008) “ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều” , luận văn tốt nghiệp đại học, Đại học Cần Thơ. Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ phòng hoạt động kinh doanh của ngân hàng và sử dụng phương pháp so sánh và đánh giá trực tiếp và gián tiếp, xử lý số liệu theo phương pháp thống kê mô tả để phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 2005 – 2007 . Qua kết quả nghiên cứu cho thấy: qua 3 năm 2005 – 2007, dư nợ tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều tăng điều nhưng không cao, qua đó ngân hàng đang làm tốt việc mở rộng hoạt động kinh doanh cho Ngân hàng. - Điêu Thị Mỹ Hiền nghiên cứu (2007) “ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn thương tín chi nhánh Kiên Giang ” , luận văn tốt nghiệp đại học, Đại học Cần Thơ. Tác giả đã thu thập số liệu qua ba năm 2004 – 2006 để nghiên cứu và phân tích trong thời gian thực tập tại ngân hàng. Qua kết quả nghiên cứu cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đã diễn ra ngày một quy mô, hiệu quả hoạt động kinh ngày càng cao, tạo sự phát triển vượt bậc cho NH trong thời gian tới. - Trương hoàng Phương nghiên cứu ( 2008) “ Nâng cao năng lực cạnh tranh của Ngân hàng Phát triển nhà tp. Cần Thơ trong thời kỳ hội nhập và 3 phát triển”, Luận văn thạc sỹ kinh tế, trường Đại học kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh. Nội dung của luận văn được nghiên cứu theo phương pháp thu thaapj số liệu thống kê, tổng hợp, phân tích và so sánh sự biến động của MHB trên địa bàn Cần Thơ với một số NHTM cùng địa bàn từ năm 2005 – 2007. Qua kết quả nghiên cứu; MHB là một thành viên trẻ nhất trong khối hệ thống NHTM nhà nước trên địa bàn, nhưng xét về vĩ mô những ảnh hưởng tác động lan rộng nhất là cuối năm 2007 và đầu năm 2008. để có một chiến lược hiệu quả nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh, việc trước tiên nghiên cuwuskhoa học về thời cơ, thách thức điểm mạnh điểm yếu của mình và cả các đối thủ để xây dựng chiến lược. - Trần Diễm Ngọc nghiên cứu (2008) “ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều, luận văn tốt nghiệp đại học, Đại học Cần Thơ. Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính của ngân hàng , thong tin trên sách báo, tạp chí ngân hàng… Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều đã thu được kết quả kinh doanh có hiệu quả trong việc huy động và hình thành cơ cấu tài sản ngày càng hợp lý. Tuy nhiên hiệu quả hoạt động tăng ở năm 2007 nhưng giảm ở năm 2008. - Nguyễn Thị Trầm Hương nghiên cứu (2013) “ Phân tích tình hình cho vay mua, xây dựng và sữa chữa nhà tại MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều”,Khóa luận tốt nghiệp đại học, trường Đại học Tây Đô. Tác giả đã thu thập số liệu và thông tin liên quan đến Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – Ninh Kiều cụ thể như: về hoạt động tín dụng, các tài liệu về sự hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng được thu thập chủ yếu từ phòng kinh doanh của Ngân hàng. Qua phân tích và đánh giá tình hình cho vay mua, xây dựng và sữa chữa nhà tại Ngân hàng MHB chi nhánh Cần thơ – PGD Ninh Kiều cho thấy hoạt động này góp phần vào việc cung cấp, bổ sung, hỗ trợ vốn cho các hộ nông dân trong việc xây dựng, sữa chữa nhà , thúc đẩy nền kinh tế phát trieenrtheo xu hướng chung của đất nước. - Nguyễn Hồ Tường Huy nghiên cứu (2012) “ Phân tích hoạt động tín dụng tài Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều”, Luận văn tốt nghiệp, Trường Đại Học Cần Thơ. Tác giả thu thập số liệu tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh kiều thông qua những tư liệu tín dụng Ngân hàng, Sử dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp so sánh số tương đối. Qua phân tích đánh giá tình hình cho vay cung cấp hỗ trợ vốn cho khách hàng. Vốn huy động qua các năm điều tăng, vốn điều chuyển từ Hội sở có xu hướng giảm đây là hướng đi đúng đắn Ngân hàng. 4 CHƯƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 khái quát về Ngân hàng thương mại 2.1.1.1 khái niệm Theo luật số 47/2010/QH12 (Luật các TCTD năm 2010) khẳng định: “Ngân hàng thương mại là một loại hình TCTD được thực hiện toàn bộ các hoạt động của Ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật này nhằm mục tiêu lợi nhuận” Theo đó TCTD được định nghĩa là loại hình doanh nghiệp được thành lập theo quy định của Luật các TCTD 2010 và các quy định khác của pháp luật để hoạt động kinh doanh tiền tệ, dịch vụ với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền gửi để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán. 2.1.1.2. Đặc điểm NHTM là một loại hình doanh nghiệp và là tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ tín dụng và dịch vụ Ngân hàng. 2.1.1.3. Vai trò NHTM là định chế tài chính trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường, góp phần tạo lập và cung ứng vốn cho nền kinh tế, tạo điều kiện và thúc đẩy nền kinh tế xã hội phát triển. Việc tạo lập tổ chức và quản lý vốn của NHTM là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của các Ngân hàng mà vì còn sự phát triển chung của nền kinh tế. (Nguyễn Đăng Dờn, 2012). 2.1.1.4 Các hoạt động của Ngân hàng thương mại a. Huy động vốn Là hoạt động cơ bản, có tính chất sống còn đối với bất kỳ một NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM. Theo quy định của pháp luật các NHTM Được phép huy động vốn bằng các hình thức sau: - Nhận tiền gửi: bao gồm các khoản tiền gửi, tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn hoặc không kỳ hạn của các cá nhân, tổ chức đoàn thể xã hội và các tổ chức tín dụng khác. - Phát hành giấy tờ có giá: NHTM được quyền phát hành các giấy tờ có giá như kỳ phiếu Ngân hàng, trái phiếu Ngân hàng… để huy động vốn có kỳ hạn và có mục đích sử dụng. 5 - Các hình thức huy động vốn khác: như vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại NHNN… b. Hoạt động tín dụng Là hoạt động cơ bản, có ý nghĩa lớn đối với nền kinh tế xã hội, vì thông qua hoạt động này mà hệ thống NHTM cung cấp một khối lượng vốn tín dụng rất lớn cho nền kinh tế. Hoạt động tín dụng của NHTM bao gồm: - Cho vay ( cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn) - Chiết khấu các chứng từ có giá - Cho thuê tài chính - Bảo lãnh Ngân hàng - Bao thanh toán - Các hình thức khác (thấu chi, trả góp) Hoạt động thanh toán và ngân quỹ Đây là hoạt động có tính đặt thù của NHTM, nhờ hoạt động này mà các giao dịch của toạn bộ nền kinh tế được thực hiện thông suốt và thuận lợi đồng thời lamg giảm lượng tiền mặt lưu thông trong nền kinh tế. Bao gồm: - Mở tài khoản thanh toán cho khách hàng - Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước và quốc tế - Thực hiện các dịch vụ thu hộ, chi hộ, các dịch vụ ngân quỹ và các dịch vụ thanh toán khác,… c. Hoạt động dịch vụ Dịch vụ là loại hình dịch vụ tài chính quan trọng và phát triển sớm nhất, đa dạng nhất trên thị trường dịch vụ tài chính Việt Nam cho đến nay, đảm nhiệm vai trò chủ đạo trong hoạt động luân chuyển các nguồn tài chính. Bên cạnh một số loại hình dịch vụ truyền thống ( Nhận tiền gửi, cung cấp các tài khoản giao dịch, quản lý tiền mặt, trao dổi ngoại tệ (dịch vụ ngoại hối), Dịch vụ về tín dụng, dịch vụ ủy thác, cho thuê tài chính, tư vấn tài chính,…Do tính cạnh tranh, các Ngân hàng cố gắng cho ra đời càng nhiều sản phẩm dicihj vụ mới. Ngoài dịch vụ thanh toán bằng thẻ, dịch vụ trả lương vào tài khoản, các dịch vụ kinh doanh chứng khoán, quản lý tài khoản chứng khoán của nhà đầu tư tại ngân hàng, dich vụ điện tử,… 2.1.2 Chức năng của Ngân hàng thương mại 2.1.3 Các khái niệm có liên quan 2.1.3.1 Doanh số cho vay 6 Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng đã phát ra cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể món cho vay đó đã thu hồi về hay chưa. Doanh số cho vay thường được xác định theo tháng, quý, năm. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Là toàn bộ các món nợ mà Ngân hàng đã thu về từ các khoản cho vay của Ngân hàng kể cả năm nay và những năm trước đó. 2.1.3.3 Dư nợ Là chỉ tiêu phản ánh doanh số cho vay tại mọi thời điểm xác định mà hiện tại Ngân hàng chưa thu hồi lãi được. Mức dư nợ phụ thuộc vào mức độ huy động vốn của Ngân hàng . Nếu nguồn vốn huy động tăng thì mức dư nợ sẽ tăng và ngược lại. Một Ngân hàng muốn hoạt động tốt, bên cạnh nâng cao doanh số cho vay cần phải nâng cao mức dư nợ trong quá trình hoạt động. Dư nợ bình quân: Dư nợ bình quân ở mỗi năm = Dư nợ đầu năm + Dư nợ cuối năm 2.2.3.4 Nợ xấu Theo định nghĩa nợ xấu của Việt Nam tại quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04 /2005 của Ngân hàng Nhà nước thì : “Nợ xấu là những khoản nợ đươc phân loại vào nhóm 3 (dưới chuẩn), nhóm 4 (nghi ngờ), nhóm 5 (có khả năng mất vốn)”. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ được dùng để đánh giá chất lượng tín dụng của Ngân hàng. Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): - Các khoản nợ trong hạn mà Ngân hàng đánh giá là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn. Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) - Các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày - Các khoản nợ cơ cấu lại thợi hạn trả nợ trong hạn theo hạn nợ đã cơ cấu lại. - Những khoản nợ khác được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc lẫn lãi nhưng dấu hiệu khách hàng bị suy giảm khả năng trả nợ. Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) - Các khoản nợ quá hạn từ 90 đến 180 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại. 7 - Nợ được đánh giá là không có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi khi đến hạn và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi. Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày. - Các khoản nợ cơ cấu lại thợi hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn cơ cấu lại. - Các khoản nợ được đánh giá có khả năng tổn thất cao. Nhóm 5 ( Nợ có khả năng mất vốn): - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày. - Các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý. Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại. Các khoản nợ dược đánh giá là không khả năng thu hồi. 2.1.4 Các hoạt động trong ngân hàng thương mại 2.1.5 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại 2.1.5.1 Phân tích thu nhập của ngân hàng NHTM thường có những khoản thu nhập sau đây - Thu nhập về hoạt động kinh doanh - Thu lãi cho vay - Thu lãi tiền gửi - Thu lãi hùn vốn, mua cổ phần - Thu về kinh doanh vàng bạc đá quý - Thu về dịch vụ Ngân hàng - Thu khác về hoạt động kinh doanh: thanh lý tài sản, tài sàn thừa chờ xử lý trong kinh doanh, các khoản tiền phạt the quy chế… 2.1.5.2 Phân tích chi phí của ngân hàng Là khoản tiền Ngân hàng phải mất đi do các hoạt động đầu từ doanh thu có các chi phí từ huy động vốn và một số chi phí khác. 2.1.5.3 Phân tích lợi nhuận của ngân hàng Lợi nhuận là một chỉ tiêu tổng hợp để đánh giá chất lượng kinh doanh của ngân hàng thương mại. Lợi nhuận có thể hữu hình như tiền, tài sản, …và vô hình như uy tín của Ngân hàng đối với khách hàng, hoặc phần trăm phần Ngân hàng kiếm được. 8 Lợi nhuận = doanh thu – Chi phí 2.1.5.4 Chỉ tiêu đánh giá lợi nhuận hoạt động a) Tỷ suất sinh lời trên doanh thu (ROS) (%) Chỉ số này cho biết hiệu quả của một đồng doanh thu, đồng thời đánh giá hiệu quả quản lý thu nhập của ngân hàng. Chỉ số này cao chứng tỏ Ngân hàng đã có biện pháp tích cực trong việc giảm chi phí và tăng doanh thu. Lợi nhuận ròng ROS = x100 Tổng doanh thu b) Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) Chỉ số này cho nhà phân tích thấy được khả năng bao quát của Ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản. Nói cách khác, ROA giúp cho nhà phân tích xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng tài sản. ROA lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng tốt, Ngân hàng có cơ cấu tài sản hợp lý, Ngân hàng có sự điều động linh hoạt giữa các hạng mục trên tài sản trước những biến động của nền kinh tế. Nếu ROA quá lớn nhà phân tích sẽ lo lắng vì rủi ro luôn song hành với lợi nhuận. Vì vậy việc so sánh ROA giữa các kỳ hạch toán có thể rút ra nguyên nhân thành công hoặc thất bại của Ngân hàng. Công thức: INR ROA = Tỷ suất lợi nhuận * Hệ số sử dụng tài sản = Tổng tài sản Thu nhập = Chi phí Doanh thu doanh thu x doanh thu Lợi nhuận ròng = tổng tài sản Doanh thu x doanh thu Tổng tài sản c) Mức lãi biên tế ( Thu lãi – Chi lãi)/ Tài sản sinh lời Chỉ tiêu này đo lường khả năng quản lý tài sản trong việc tạo ra lợi nhuận ròng và mức lãi ròng biên tế. Mức lãi ròng được nhà quản lý Ngân hàng theo dõi chặt chẽ, bởi vì căn cứ vào đó có thể dự đoán khả năng sinh lãi của Ngân hàng. Tỷ số này cho biết Ngân hàng sẽ nhận được bao nhiêu đồng thu nhập ròng khi đầu tư một đồng vốn vào các đối tượng sinh lời lãi suất. 9 d) Hệ số sử dụng tài sản (Tổng doanh thu/ tổng tài sản) (%) Chỉ số này cho thấy hiệu quả sử dụng tài sản của Ngân hàng. Nếu chỉ số cao chứng tỏ Ngân hàng đã phân bố tài sản đầu tư hợp lý và hiệu quả, tạo nền tảng cho việc tăng lợi nhuận của Ngân hàng thương mại. e) Tài sản có sinh lời trên tổng tài sản Tài sản sinh lời là tất cả các tài sản đem lại tiền lãi, tức ngoại trừ tiền tại quỹ và thiết bị máy móc – không thuộc tài sản sinh lời. Tỷ số này cho thấy cứ một đồng tài sản sẽ mang lại bao nhiêu đồng có khả năng sinh lãi. f) Tổng chi phí trên tổng tài sản (%) Đây là chỉ số xác định chi phí phải bỏ ra cho việc sử dụng tài sản để đầu tư. Chỉ số này cho nhà phân tích thấy được Ngân hàng đang yếu kém trong khâu quản lý chi phí của mình và từ đó có những thay đổi thích hợp để nâng cao lợi nhuận Ngân hàng trong tương lai. g) Tổng chi phí trên tổng doanh thu (%) Chỉ số này tính toán khả năng bù đắp chi phí của một đồng doanh thu. Đây cũng là chỉ số đo lường hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng. Thông thường chỉ số này phải nhỏ hơn 1, nếu lớn hơn 1 thì chứng tỏ Ngân hàng hoạt động kém hiệu quả và có nguy cơ phá sản trong tương lai. 2.1.5.5 Chỉ tiêu đo lường rủi ro a) Rủi ro tín dụng Nợ xấu Rủi ro tín dụng = tổng dư nợ b) Rủi ro lãi suất Tài sản nhạy cảm với lãi suất Rủi ro lãi suất = Nguồn vốn nhày cảm với lãi suất Tài sản nhạy cảm với lãi suất là các loại tài sản mà trong đó thu nhập về lãi suất sẽ thay đổi trong một khoản thời gian nhất định khi lãi suất thay đổi. 10 Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất (= với các khoản ký thác) là các khoản nợ mà trong đó chi phí lãi suất sẽ thay đổi trong thời gian nhất định khi lãi suất thay đổi. Thu nhập lãi suất là thu nhập từ các chứng từ có giá, các khoản đầu tư ngắn hạn, các khoản tín dụng thương mại, tín dụng tiêu dùng, tín dụng tài sản cố định và các khoản tín dụng khác mà ngân hàng nhận được trên từng loại tài sản cụ thể này. Chi phí lãi suất là khoản chi phí cho các khoản ký gởi, các khoản vay ngắn hạn, khoản nợ dài hạn, các khoản nợ khác… trên từng loại nợ phải trả cụ thể. c) Rủi ro thanh khoản Tài sản thanh khoản – Vay ngắn hạn Rủi ro thanh khoản = Tổng nguồn vốn huy động Tiền gửi thanh toán Hệ số thành phần tiền gửi = Tiền gửi có kỳ hạn Ngân quỹ Trạng thái ngân quỹ = Tổng tài sản Tài sản có thể thanh toán ngay Khả năng chi trả = Nguồn vốn phải thanh toán ngay Tài sản có thể thanh toán ngay: tiền mặt.. Nguồn vốn có thể thanh toán ngay: 15% tiền gửi không kỳ hạn của TCKT và cá nhân. 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 phương pháp thu thập số liệu Đề tài nghiên cứu chủ yếu dựa vào thu thập số liệu thứ cấp. Cụ thể số liệu về sự hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng được thu thập từ phòng hành chính nhân sự. Các số liệu về thu nhập, chi phí, lợi nhuận… được thu thập từ phòng kinh doanh và phòng kế toán ngân quỹ của Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều. 11 - Tham khảo các tạp chí, trang web, giáo trình có liên quan đến đề tài nghiên cứu. 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối Số tuyệt đối = Năm so sánh – Năm gốc Phương pháp này dùng để so sánh số liệu năm tính so với năm trước của các chỉ tiêu xem có biến động không từ đó tìm ra nguyên nhân biến động của nền kinh tế để đề ra các giải pháp. 2.2.2.2 phương pháp so sánh số tương đối Năm so sánh – Năm gốc Số tương đối = Năm gốc Phương pháp này dùng để làm rõ những biến động của mức độ của các chỉ tiêu kinh tế trong thời gian đó. So sánh tốc độ tăng trưởng giữa các chỉ tiêu tìm ra nguyên nhân nhằm khắc phục những hạn chế. Phương pháp tỷ trọng: xác định phần trăm của từng yếu tố chiếm được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét, phân tích. Phương pháp tỷ số: thường dùng để đo lường các chỉ tiêu 12 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Ngân hàng MHB là Ngân hàng thương mại Nhà nước được thành lập theo quyết định số 796/TTg ngày 18/09/1997 của Thủ Tướng chính phủ vốn điều lệ là 800 tỷ đồng. Với mục tiêu là một Ngân hàng thương mại hoạt động đa năng, vận hành theo cơ chế thị trường, hoạt động kinh doanh chủ yếu của MHB gồm cấp tín dụng cho các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Cũng như cho vay cá nhân và các hộ gia đình, đặc biệt vay thế chấp tài sản cho các công ty xây dựng để phát triển cơ sở hạ tầng cho khu vực dân cư, đặc biệt là khu vực ĐBSCL. Hoạt độngng từ tháng 4/1998 đến nay, MHB đã có trụ sở chính đăt tại TP HCM và một hệ thống mạng lưới bao gồm một sở giao dịch tại TP HCM, một văn phòng đại diện tại Hà Nội và gần 180 chi nhánh và phòng giao dịch trải rộng trên 32 tỉnh thành lớn trên khắp cả nước. Để thực hiện chiến lược Ngân hàng bán lẻ mới, MHB đang thành lập thêm 30 phòng giao dịch với quan điểm phục vụ đầy đủ các nhu cầu tín dụng và các dịch vụ, Ngân hàng đang phát triển nhanh chóng, đáp ứng được nhu cầu lớn về cơ sở hạ tầng và phát triển nhà ở, đặc biệt là khu vực ĐBSCL mà ở đó hơn một nữa tổng số nơi ở có cấu trúc tạm bợ. So với các Ngân hàng thương mại nhà nước khác, MHB là Ngân hàng trẻ nhất và là Ngân hàng phát triển nhanh nhất. MHB sau hơn 10 năm hoạt động, tổng tài sản tăng 117 lần, tính đến 31/12/2008 đạt 35.200 tỷ đồng, bình quân mỗi năm tăng 50%. Trong năm 2008, vốn của MHB tăng 1.182 tỷ đồng đạt tỷ suất an toàn vốn trên 9,04%. Nguồn vốn luôn được đảm bảo với những khoản ủy thác vốn dài hạn từ ngân hàng thế giới dành cho dự án tài chính phát triển nông thôn. Ngoài ra, cơ quan phát triển tiếng Pháp còn cấp cho MHB hạn mức tín dụng 25 EUR trong vòng 20 năm. MHB duy trì và phát triển mối quan hệ đại lý với khoảng 300 Ngân hàng nước ngoài trên 50 quốc gia trên thế giới. Năm 2008 cũng là năm thứ tư liên tiếp nhận chứng nhận là Ngân hàng xuất sắc trong thanh toán quốc tế và quản lý tiền tệ do Ngân hàng HSCB USA thuộc tập đoàn tài chính toàn cầu HSBC cấp. MHB gia nhập liên minh thẻ Việt Nam (VNBC), kết nối với Banknetvn, tạo điều kiện cho thẻ MHB e-cash có thể sử dụng trên 3.500 ATM của tất cả các Ngân hàng thành viên của 2 hệ thống Banhnetvn và VNBC trên phạm vi toàn quốc. MHB cũng đã là thành viên của VISA và có kế hoạch trở thành thành viên Hiệp hội thẻ quốc tế China Union Pay (CUP), Mastercard. Trong năm 2008, MHB bắt đầu triển khai dự án Core banking – Ngân hàng cốt 13 lõi, một dự án sẽ làm thay đổi rất lớn về công nghệ và quy trình giao dịch của MHB. MHB đang phát triển hệ thống thông tin quản lý với sự hỗ trợ từ World Bank, theo dự án hiện đại hóa ngân hàng, nhằm đảm bảo thực chi đúng các yêu cầu báo cáo do luật pháp quy định, loại bỏ những hạn chế của hệ thống thông tin quản lý, có khả năng xử lý các yêu cầu quản lý hiệu quả các danh mục cho vay, lãi suất, quản lý ngoại hối, quản lý rủi ro vốn khả dụng. 3.1.2 Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Trong quá trình phát triển và mở rộng mạng lướt hoạt động, vào ngày 21/04/1999 theo công văn số 359/CV – NHNN chấp nhận thành lập Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Cần Thơ và vào ngày 28/04/1999 Ngân hàng chính thức được thành lập, địa chỉ tại số 05 Phan Đình Phùng, phường Tân An, quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ. Từ 01 Chi nhánh, đến nay MHB Cần thơ đã mở rộng thêm 04 PGD hoạt động trên địa bàn quận Ninh Kiều, quận Ô Môn, PGD Thốt Nốt và PGD Nam Cần Thơ, Với mạng lưới công nghệ thông tin hiện đại, luôn được đổi mới và nâng cao theo xu hướng hiện nay, MHB Chi nhánh Cần Thơ đã có mối quan hệ thanh toán với tất cả các Ngân hàng trong và ngoài hệ thống trên toàn quốc. Ngoài ra Ngân hàng còn có tham gia thanh toán hơn 5.000 hộ trên địa bàn tỉnh Cân thơ (cũ) để mua, xây dựng, sữa chữa nhà, tham gia đầu tư vào các khu dân cư lớn của địa phương như: Khu dân cư 91B – TP. Cần Thơ, khu dân cư vượt lũ Thốt Nốt. MHB Cần Thơ tham gia triển lãm tại hội chợ Nông Nghiệp Quốc tế Việt Nam 2008 diễn ra từ ngày 03/12/2008 đến ngày 09/12/2008 tại TP. Cần Thơ, đơn vị đã thực hiện được một số gian hàng để quảng bá thương hiệu MHB cùng những đóng góp của chi nhánh vào sự phát triển của thành phố trong 05 năm qua (2004-2008). Cùng với sự hỗ trợ tích cực của thẻ MHB Cần Thơ thông qua việc “ phát hành thẻ miễn phí – lấy ngay “ tại hội chợ, MHB Cần thơ đã gây ấn tượng mạnh mẽ cho khách đến tham quan, thu hút được nhiều khách hàng mở thẻ, chứng tỏ chi nhánh là một Ngân hàng thực sự lớn mạnh trên địa bàn. Tại buổi tổng kết hội chợ, MHB cần thơ là một trong top 05 đơn vị vinh dự nhận được bằng khen đạt giải “gian hàng xúc tiến thương mại hiệu quả” của chủ tịch UBND TP. Cần Thơ. vị vinh dự nhận được bằng khen đạt giải “gian hàng xúc tiến thương mại hiệu quả” của chủ tịch UBND TP. Cần Thơ. Ngày 01/07/2003, Tổng giám đốc MHB ký quyết định số 45/2003/QĐ – NHN – KH về việc thành lập Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh cấp 2, TP. Cần Thơ. Đến ngày 26/02/2004, Tổng Giám Đốc MHB ký quyết định số 10/2004/QĐ – NHN – KH về việc đổi tên NHPTN ĐBSCL Chi nhánh cấp 2 TP. Cần Thơ thành NHPTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh KIều. Trụ sở PGD Ninh Kiều đặt tại số 60-62 Phan Đình Phùng - TP. Cần Thơ. Trong quá 14 trình hoạt động kinh doanh đến nay, MHB Ninh Kiều đã cố gắng hoàn thành nhiệm vụ của mình và không ngừng phát triển. Phạm vi hoạt động rộng rãi không chỉ trong địa bàn quận Ninh Kiều mà cồn các quận khác như: Bình Thủy, Ô Môn, Cái Răng …MHB Ninh Kiều đang nỗ lực đạt nhiều thành tích kèm theo là chất lượng trong đó có chất lượng dịch vụ và tín dụng để phục vụ ngày càng tốt hơn số lượng khách hàng ngày càng đông đến giao dịch, đó cũng là thực hiện theo tiêu chí của NH Hội sở và Chi nhánh TP. Cần Thơ. Ngày 18/09/2012, Chủ tịch Hội đồng quản trị ký Quyết định số 31/QĐNHN-HĐQT về việc đổi tên NHPTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ thành Ngân hàng TMCP PTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ đồng thời đổi tên NHPTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Thành NH TMCP PTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều. 3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Trong giai đoạn phát triển hiện nay, MHB không chỉ dừng lại ở lĩnh vực đầu tư phát triển nhà ở, xây dựng cơ bản mà còn tiến tới các lĩnh vực, các nghiệp vụ và dịch vụ ngày càng đa dạng hơn. MHB Ninh Kiều có những chức năng sau: - Về huy động vốn: + Huy động vốn với mức tối đa các nguồn vốn trong nước, thu hút nhiều vốn nước ngoài đáp ứng nhu cầu phát triển của đất nước. + Huy động vốn tiền gửi có kỳ hạn và không kỳ hạn của dân cư và các tổ chức kinh tế bằng VND và ngoại tệ. + Phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tín phiếu ngắn hạn và dài hạn. + Huy động vốn thông qua liên hàng. + Vay vốn từ Ngân hàng phát triển trung ương và các tổ chức tín dụng khác. - Về hoạt động tín dụng: + Thực hiện nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, trung và dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực, đặc biệt là chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng. + Thực hiện tín dụng ngắn hạn để nhập khẩu máy móc, vật tư thiết bị, cho vay tài trợ nhập khẩu. + Cho thuê dưới hình thức tín dụng thuê mua + Củng cố và phát triển truyền thống: Khối các doanh nghiệp xây lắp, các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh, cung ứng thiết bị, khảo sát thiết kế,… 15 + Mở rộng và phát triển quan hệ rộng rãi với khách hàng và các Ngân hàng bạn trong và ngoài nước, các tổ chức tài chính tín dụng. + Huy động vốn và tín dụng đối với mòi thành phần kinh tế, mọi tầng lớp dân cư, đặc biệt là chú trọng cho vay xây dựng nhà ở, mua nhà và xây dựng cơ sở hạ tầng. + Hoạt động thanh toán (thanh toán bù trừ, thanh toán liên Ngân hàng, thanh toán quốc tế) và nghiệp vụ có liên quan như: mở tài khoản thanh toán, mở L/C. + Hoạt động kinh doanh ngoại tệ. + Các dịch vụ ngân quỹ. 3.2 Cơ cấu tổ chức 3.2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức Giám đốc Tổ kinh doanh Tổ quản lý rủi ro và hỗ trợ kinh doanh Phòng kế toán ngân quỹ Bộ phận hành chánh (Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng MHB – PGD Ninh Kiều) Tổng số cán bộ nhân viên - Ban Giám Đốc: 2 người - Phòng kế toán ngân quỹ: 6 người - Tổ kinh doanh: 3 người - Tổ quản lý rủi ro và hỗ trợ kinh doanh: 4 người - Bộ phận hành chánh: 3 người 3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của các phòng ban 3.2.2.1 Ban Giám đốc 16 Trực tiếp điều hành quyết định toàn bộ hoạt động của ngân hàng, tiếp nhận các chỉ thị phổ biến cho cán bộ, công nhân viên chức ngân hàng, đồng thời chịu trách nhiệm trước ngân hàng và pháp luật về mọi quyết định của mình. 3.2.2.2 Phó giám đốc Có trách nhiệm hỗ trợ cùng Giám đốc trong việc tổ chức điều hành mọi hoạt động chung của toàn chi nhánh, các nghiệp vụ cụ thể trong việc tổ chức tài chính thẩm định dự án. 3.2.2.3 Tổ kinh doanh - Thường xuyên quan tâm và chăm sóc khách hàng: luôn sẵn sàng với tinh thần phục vụ khách hàng một cách chu đáo, công bằng, nhiệt tình, đồng cảm và thể hiện tính chuyên nghiệp của MHB; đồng thời cán bộ kinh doanh phải luôn đảm bảo rằng sau khi kết thúc giao dịch, khách hàng hoàn toàn yên tâm và hài lòng về MHB. - Tiếp xúc, phỏng vấn, tư vấn, hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, tiếp nhận, đánh giá tình hình pháp lý, hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tình hình tài chính, tính khả thi của các dự án/phương án vay vốn, khả năng trả nợ, đánh giá tính khả mại và xác định giá trị tài sản bảo đảm, …; - Tư vấn, hướng dẫn và giải đáp cho khách hàng về việc sử dụng các sản phẩm và dịch vụ tín dụng, tiền gởi, … tại MHB. - Lập báo cáo tóm tắt chuyển cho bộ phận nhập thông tin khách hàng vào hệ thống Intellect (để lưu trữ) đối với các khách hàng chưa thoả điều kiện cấp tín dụng theo qui định hiện hành của MHB. - Lập báo cáo hoặc tờ trình thẩm định tín dụng, chịu trách nhiệm về các nội dung đánh giá, nhận xét và đề xuất về khoản tín dụng trong báo cáo thẩm định; - Đàm phán với khách hàng về các điều khoản của hợp đồng tín dụng, đảm bảo tiền vay, … và điều kiện có liên quan khác (nếu có). - Hoàn tất hồ sơ, thủ tục trình cấp thẩm quyền phê duyệt giải ngân, quản lý các khoản vay đã phê duyệt; - Kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, bảo đảm tiền vay (theo định kỳ hoặc đột xuất) kể cả hồ sơ cấp tín dụng do hội sở phê duyệt và uỷ quyền cho chi nhánh theo dõi quản lý; - Xem xét đề xuất cơ cấu nợ (nếu có), chuyển nợ quá hạn, lập hồ sơ khách hàng phát sinh nợ có vấn đề chuyển cho bộ phận nghiệp vụ có liên quan theo đúng qui định của MHB. - Phối hợp cùng phòng nghiệp vụ có liên quan thực hiện phân loại nợ khách hàng đang quản lý theo qui định hiện hành của MHB. 17 - Hỗ trợ phòng/bộ phận nghiệp vụ có liên quan trong việc thực hiện chế độ thống kê, báo cáo theo qui định của MHB; 3.2.2.4 Tổ quản lý rủi ro và hỗ trợ kinh doanh - Kiểm tra, đánh giá lại hoặc tái thẩm định toàn bộ các vấn đề liên quan của các khoản cấp tín dụng mà phòng kinh doanh đề xuất: tính pháp lý, hoạt động sản xuất kinh doanh, dịch vụ, tình hình tài chính, tính khả thi của các dự án/phương án vay vốn, khả năng trả nợ, tài sản bảo đảm,… đồng thời lập báo cáo đánh giá rủi ro và chịu trách nhiệm về các nội dung đánh giá, nhận xét và đề xuất đó; - Tham gia kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, đảm bảo tiền vay và xử lý nợ khi được phân công; - Thực hiện kiểm soát tín dụng nội bộ theo qui định sổ tay quản lý rủi ro. - Rà soát kiểm tra, tổng hợp báo cáo phân loại nợ cho cấp thẩm quyền. - Chịu trách nhiệm về chất lượng, kết quả công việc được phân công của mình. - Hỗ trợ phòng kinh doanh soạn thảo các hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay (nếu có), … phải đảm bảo tính pháp lý chặt chẽ. - Thực hiện công chứng đăng ký giao dịch bảo đảm đối với các hồ sơ tín dụng do PKD chuyển sang; - Thực hiện đăng nhập tài khoản, đăng ký khoản vay vào hệ thống Intellect, giải ngân cho khách hàng theo nội dung trong giấy nhận nợ hoặc giấy đề nghị giải ngân đã được cấp thẩm quyền duyệt; - Hoặc nhập thông tin từ chối khoản tín dụng theo báo cáo tóm tắt của PKD chuyển sang đối với các hồ sơ khách hàng không đáp ứng điều kiện của MHB có ý kiến của cấp thẩm quyền. - Thực hiện lưu trữ hồ sơ tín dụng (bản chính) từ PKD chuyển sang theo phân công của lãnh đạo phòng và qui định hiện hành của MHB (có giấy giao nhận cụ thể). Riêng hồ sơ tài sản bảo đảm bản chính phải được bỏ vào bì niêm phong và lưu theo đúng qui dịnh của NHNN ngay sau khi trình lãnh đạo PQLRR phê duyệt trên hệ thống Intellect. Trường hợp phát hiện thấy hồ sơ lưu trữ chưa đảm bảo tính pháp lý theo qui định MHB thì báo cáo với lãnh đạo xem xét giải quyết kịp thời; - Thực hiện thu nợ (gốc, lãi) của khách hàng trên hệ thống Intellect (trừ trường hợp trả nợ bằng tiền mặt, thì khách hàng sẽ nộp trực tiếp cho PKTNQ. - Thay đổi, điều chỉnh lịch trả nợ, thời gian trả nợ trên hệ thống Intellect do PKD chuyển sang, và lưu trữ các hồ sơ này khớp đúng với hồ sơ khách hàng đang lưu giữ. 18 - Lập danh sách, sao kê các hợp đồng tín dụng nợ đến hạn, nợ quá hạn báo cáo lãnh đạo và phối hợp CBKD thông báo cho khách hàng…; - Phối hợp cùng các phòng nghiệp vụ có liên quan để thực hiện trên hệ thống Intellect về dự thu nợ vay, chuyển nợ quá hạn, trích lập dự phòng rủi ro (nếu có) theo qui định MHB. - Đánh giá, phân tích nguyên nhân, đề xuất các biện pháp xử lý nợ, đối với các khoản nợ có vấn đề (nợ xấu, nợ khó đòi). Tham mưu cho lãnh đạo cấp thẩm quyền trong việc phát mãi tài sản, đấu giá tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh, mua bán nợ, khởi kiện khách hàng ra toà án, … kể cả việc chuẩn bị thủ tục pháp lý theo qui định của pháp luật hiện hành và MHB; - Thực hiện chế độ thống kê, báo cáo theo phân công của lãnh đạo trực tiếp hoặc người được uỷ quyền. - Thực hiện công việc khác theo phân công của bộ phận lãnh đạo. 3.2.2.5 Phòng kế toán ngân quỹ - Thực hiện công tác hạch toán kế toán, theo dõi phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh tài chính, quản lý các loại vốn, tài sản tại chi nhánh, báo cáo hoạt động kế toán tài chính theo pháp lệnh kế toán. Thống kê và theo dõi chế độ báo cáo do Tổng Giám đốc qui định. - Hướng dẫn khách hàng mở tài khoản tại chi nhánh, lập các thủ tục nhận và chi trả tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi các tổ chức kinh tế, cá nhân, dịch vụ chi trả tiền kiều hối,... - Tổ chức thực hiện các dịch vụ thanh toán, chuyển tiền trong và ngoài nước thông qua hệ thống MHB, NHNN, các ngân hàng khác hệ thống. Tổ chức việc thu, chi tiền mặt, bảo quản an toàn tiền bạc, tài sản của ngân hàng và của khách hàng theo quyết định của MHB. - Thực hiện công tác điện toán và xử lý thông tin. - Chấp hành đầy đủ, kịp thời nghiệp vụ tài chính đối với NHNN theo qui định về nghiệp vụ tài chính của hệ thống. - Tổ chức bảo quản hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lãnh do phòng kinh doanh chuyển sang theo chế độ qui định. - Tổng hợp lưu trữ hồ sơ tài liệu kế toán, giữ bí mật tài liệu theo qui định của Nhà nước. - Chấp hành theo chế độ quyết toán tài chính hằng năm. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao. 3.2.2.6 Bộ phận hành chính 19 - Quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thực hiện chính sách cán bộ, thực hiện công tác thi đua khen thưởng. - Lập kế hoạch và tổ chức thực hiện công tác xây dựng cơ bản, mua sắm trang thiết bị và công cụ lao động. - Thực hiện công tác hành chính, quản trị theo qui định lập báo cáo về công tác cán bộ, tiền lương. - Thực hiện các nhiệm vụ khác do Giám đốc giao 3.3 SƠ LƯỢC VỀ SẢN PHẨM VÀ DỊCH VỤ CỦA MHB NINH KIỀU 3.3.1 Sản phẩm chính - Cho vay sinh hoạt tiêu dùng Mức cho vay: + Có đảm bảo tài sản: tối đa 100% tổng nhu cầu vốn + Tín chấp: [...]... hành kinh tế của mỗi quốc gia 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu tổng quát Đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ- PGD Ninh Kiều để từ đó đề xuất các giải pháp nâng cao hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích và đánh giá kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh. .. dựng chi n lược - Trần Diễm Ngọc nghiên cứu (2008) “ Phân tích hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều, luận văn tốt nghiệp đại học, Đại học Cần Thơ Tác giả đã thu thập số liệu thứ cấp từ báo cáo tài chính của ngân hàng , thong tin trên sách báo, tạp chí ngân hàng Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều đã thu được kết. .. của từng yếu tố chi m được trong tổng thể các yếu tố đang xem xét, phân tích Phương pháp tỷ số: thường dùng để đo lường các chỉ tiêu 12 CHƯƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP PHÁT TRIỂN NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH NINH KIỀU 3.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 3.1.1 Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Ngân hàng MHB là Ngân hàng thương mại Nhà nước được thành... Ninh Kiều trong 3 năm 2010 – 2012 Phân tích tình hình lợi nhuận và tìm ra những mặt mạnh, những tồn tại yếu kém trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Đề ra một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh cho ngân hang TMCP phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Nghiên cứu về Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ PGD Ninh. .. tín của ngân hàng đối với khách hàng Hoạt động NHTM là loại hình kinh doanh có độ rủi ro cao hơn nhiều so với các loại hình kinh doanh khác và thường có ảnh hưởng sâu sắc đối với nền kinh tế Chính vì thế em đã lựa chọn đề tài: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ- PGD Ninh Kiều 1.1.2 Cơ sở khoa học và Thực tiễn Phân tích hoạt động kinh doanh. .. thông tin liên quan đến Ngân hàng MHB Chi nhánh Cần Thơ – Ninh Kiều cụ thể như: về hoạt động tín dụng, các tài liệu về sự hình thành, phát triển, cơ cấu tổ chức và hoạt động của Ngân hàng được thu thập chủ yếu từ phòng kinh doanh của Ngân hàng Qua phân tích và đánh giá tình hình cho vay mua, xây dựng và sữa chữa nhà tại Ngân hàng MHB chi nhánh Cần thơ – PGD Ninh Kiều cho thấy hoạt động này góp phần vào... 18/09/2012, Chủ tịch Hội đồng quản trị ký Quyết định số 31/QĐNHN-HĐQT về việc đổi tên NHPTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ thành Ngân hàng TMCP PTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ đồng thời đổi tên NHPTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Thành NH TMCP PTN ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều 3.1.3 Chức năng và nhiệm vụ của MHB Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều Trong giai đoạn phát triển hiện nay, MHB không... nợ tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) 47 Bảng 4.10: Dư nợ tại MHB nhánh Cần Thơ - Ninh kiều ( 6/2012 và 6/2013) 49 Bảng 4.11: Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều qua 3 năm (2010 – 2012) 51 Bảng 4.12: Nợ xấu tại MHB Chi nhánh Cần Thơ - Ninh kiều (6/2012 và 6/2013)53 Bảng 4.13: tình hình doanh thu của MHB Chi nhánh cần Thơ – PGD Ninh Kiều. .. chữa nhà , thúc đẩy nền kinh tế phát trieenrtheo xu hướng chung của đất nước - Nguyễn Hồ Tường Huy nghiên cứu (2012) “ Phân tích hoạt động tín dụng tài Ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh Kiều , Luận văn tốt nghiệp, Trường Đại Học Cần Thơ Tác giả thu thập số liệu tại Ngân hàng Phát triển Nhà ĐBSCL Chi nhánh Cần Thơ – PGD Ninh kiều thông qua những tư liệu tín dụng Ngân hàng, ... sản Hoạt động kinh doanh Giá tờ có giá Ngân hàng nhà nước Ngân hàng thương mại Phòng giao dịch Dư nợ Tổ chức tín dụng Doanh số thu nợ Doanh số cho vay Ngân hàng Phát Triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ CẦN NGHIÊN CỨU 1.1.1 Sự cần thiết nghiên cứu Trong những năm vừa qua, hoạt động của Ngân hàng luôn gắn liền với sự nghiệp xây dựng và phát triển đất nước, giúp nền kinh