Đang tải... (xem toàn văn)
Các bút toán thông dụng trong phần mềm kế toán hành chính sự nghiệp DAS. Thanh toán lương, các khoản đóng góp, mua sắm, sửa chữa tài sản, công cụ dụng cụ. Các bút toán về chế độ thai sản, thu các khoản khác trong cơ quan trường học...
TËp huÊn phÇn mÒm kÕ to¸n HCSN DAS 87X I. Híng dÉn c¸c nghiÖp vô ph¸t sinh c¬ b¶n: 1. Giao dù to¸n ®Çu kú Nî 008 Sè tiÒn dù to¸n 0081- Dù to¸n chi ho¹t ®éng thêng xuyªn 0082 - Dù to¸n chi ho¹t ®éng kh«ng thêng xuyªn 2. Rót tiÒn tõ nguån ng©n s¸ch vÒ quü tiÒn mÆt Nî 1111,Quü TM Sè tiÒn rót Cã 46121,TM §ång thêi: Cã 0081 Sè tiÒn 3. XuÊt quü chi ho¹t ®éng: Nî 66121,TM Sè tiÒn chi Cã 1111,Quü TM 4. Thanh to¸n c¸c kho¶n ph¶i tr¶ tÝnh vµo chi ho¹t ®éng : Nî 66121,TM Sè tiÒn Cã 3311 - Ph¶I tr¶ ngêi cung cÊp 5. ChuyÓn kho¶n chi ho¹t ®éng thêng xuyªn Nî 66121,TM Sè tiÒn ck Cã 46121,TM §ång thêi: Cã 0081: Sè tiÒn Vd: 1/1/2015: §îc giao dù to¸n 2 tû 10/1/2015: Rót tiÒn mÆt vÒ quü 10tr ®Ó chi ho¹t ®éng 11/1/2015: Chi tiÒn ho¹t ®éng 5tr 15/1/2015 : ChuyÓn kho¶n chi ho¹t ®éng mua v¨n phßng phÈm : 7tr Ho¹ch to¸n : 1/1 : Giao dù to¸n ®Çu kú (QuyÕt ®Þnh giao dù to¸n) Nî 0081 2 tû 10/1: Rót tiÒn mÆt ( PhiÕu thu, GiÊy rót dù to¸n) Nî 1111,NS 10tr Cã 46121,TM 11/1: Chi tiÒn ho¹t ®éng( PhiÕu chi) Nî 66121,TM 5tr Cã 1111,NS 15/1 : ChuyÓn kho¶n chi mua v¨n phßng phÈm (GiÊy rót dù to¸n chuyÓn kho¶n) Nî 66121, Tm(6551) 7tr Cã 46121, 6551 6. Mua s¾m tµi s¶n Mua tµi s¶n: Nî 211- tµi s¶n cè ®Þnh Nguyªn gi¸ Cã 46121,Tm §ång thêi t¨ng nguån h×nh thµnh tµi s¶n Nî 66121, TM Nguyªn gi¸ Cã 466- Nguån h×nh thµnh tµi s¶n Cuèi n¨m: TÝnh hao mßn tµi s¶n Nî 466 Sè hao mßn Cã 214 Vd: Mua m¸y vi tÝnh nguyªn gi¸ 15tr tõ nguån ng©n s¸ch nhµ níc: Nî 2112 15tr Cã 46121,Tm Nî 66121, Tm 15tr Cã 466 *Cuèi n¨m tÝnh hao mßn: Nî 466 3tr Cã 2141 7. CÊp míi tµi s¶n Nî 211 Nguyªn gi¸ Cã 466 Cuèi n¨m tÝnh hao mßn bt 8. Thanh lý tµi s¶n: - §èi víi nh÷ng TS ®· hÕt gi¸ trÞ sö dông Nî 214 Nguyªn gi¸ Cã 211 - §èi víi TS cha hÕt gi¸ trÞ sö dông: Nî 214 Gi¸ trÞ hao mßn Nî 466 Gi¸ trÞ cßn l¹i Cã 211 Nguyªn gi¸ - Chi tõ ho¹t ®éng thanh lý ts: Nî 511 (5118) Sè tiÒn chi Cã 1111 - Thu tõ ho¹t ®éng thanh lý ts: Nî 1111 Sè tiÒn thu Cã 511(5118) - Chªnh lÖch tõ ho¹t ®éng thanh lý o Thu lín h¬n chi Nî 511 Sè chªnh lÖch Cã 46121- kinh phÝ ho¹t ®éng thêng xuyªn + Chi lín h¬n thu Nî 66121 Sè chªnh lÖch Cã 511 9. L¬ng vµ c¸c kho¶n ph¶i tr¶: Nv1: TÝnh l¬ng 100% Nî 66121,Tm l¬ng 100% Cã 334(3341,3348) Nv2: TÝnh b¶o hiÓm c¬ quan tr¶ TÝnh BHXH c¬ quan Nî 66121, BHXH 18% Cã 3321- BHXH Nî 66121,BHYT 3% Cã 3322- BHYT Nî 66121,KPC§ 2% Cã 3323- KPC§ Nî 66121,BHTN 1% Cã 3324 Nv3: TÝnh b¶o hiÓm do c¸n bé ®ãng Nî 3341 8%BHXH Cã 3321 Nî 3341 1,5%BHYT Cã 3322 Nî 3341 1%BHTN Cã 3324 Nv4: Rót l¬ng vÒ tr¶ cho c¸n bé 89,5% Nî 1111,Quü TM 89,5% Cã 46121, Tm L¬ng Tr¶ l¬ng cho c¸n bé: Nî 3341 Sè tiÒn Cã 1111 Nv5: ChuyÓn kho¶n b¶o hiÓm cho c¬ quan b¶o hiÓm - ChuyÓn b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng Nî 3321 18% BHXh Cã 46121,BHXH Nî 3322 3% BHYT Cã 46121,BHYT Nî 3324 1% BHTN Cã 46121,BHTN - ChuyÓn b¶o hiÓm c¸n bé ®ãng Nî 3321 8%BHXH Cã 46121,Tm l¬ng Nî 3322 1,5%BHYT Cã 46121,Tm l¬ng Nî 3324 1%BHTN Cã 46121,Tm l¬ng …… Nv6: ChuyÓn kinh phÝ c«ng ®oµn Nî 3323 2%KPC§ Cã 46121,KPC§ Vd: Th¸ng 1: ®¬n vÞ cã c¸c lo¹i l¬ng ph¶i tr¶ L¬ng ng¹ch bËc (6001): 10tr c L¬ng tËp sù (6002): 5tr c Phô cÊp chøc vô(6101): 2tr c Phô cÊp khu vùc (6102): 2tr k Phô cÊp Th©m niªn nghÒ(6115): 2tr c Ho¹ch to¸n c¸c nghiÖp vô tÝnh l¬ng vµ rót l¬ng trong th¸ng 1 Nv1: TÝnh l¬ng 100% Nî 66121, 6001 10tr Cã 3341 Nî 66121,6002 5tr Cã 3341 Nî 66121,6101 2tr Cã 3341 Nî 66121, 6102 2tr Cã 3341 Nî 66121, 6115 2tr Cã 3341 Nv2: TÝnh b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng - BHXH 18% Nî 66121,6301 3.420.000 Cã 3321 - BHYT 3% Nî 66121,6302 570.000 Cã 3322 - KPC§ 2% Nî 66121,6303 380.000 Cã 3323 - BHTN 1% Nî 66121,6304 190.000 Cã 3324 Nv3: TÝnh b¶o hiÓm c¸n bé ®ãng: BHXH 8% Nî 3341 1.520.000 Cã 3321 BHYT 1,5% Nî 3341 285.000 Cã 3322 BHTN 1% Nî 3341 190.000 Cã 3324 Nv4: Rót l¬ng vµ tr¶ l¬ng: Rót l¬ng: Nî 1111 Tæng l¬ng Cã 46121,6001 8.950.000 Cã 46121,6002 4.850.000 Cã 46121,6101 1.540.000 Cã 46121,6102 2.000.000 Cã 46121,6115 1.540.000 Tr¶ l¬ng: Nî 3341 Tæng l¬ng Cã 1111 Nv5: ChuyÓn kho¶n b¶o hiÓm - ChuyÓn b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng Nî 3321 3.420.000 Cã 46121,6301 Nî 3322 570.000 Cã 46121,6302 Nî 3324 190.000 Cã 46121,6304 - ChuyÓn b¶o hiÓm l¬ng ng¹ch bËc 6001 Nî 3321 800.000 Cã 46121,6001 Nî 3322 150.000 Cã 46121,6001 Nî 3324 100.000 Cã 46121,6001 - ChuyÓn b¶o hiÓm l¬ng tËp sù 6002 Nî 3321 400.000 Nî 3322 75.000 Nî 3324 50.000 Cã 46121, 6002 - ChuyÓn b¶o hiÓm phô cÊp Chøc vô 6101 Nî 3321 160.000 Nî 3322 30.000 Nî 3324 20.000 Cã 46121, 6101 - ChuyÓn b¶o hiÓm phô cÊp th©m niªn 6115 Nî 3321 160.000 Nî 3322 30.000 Nî 3324 20.000 Cã 46121, 6115 Nv6: ChuyÓn kinh phÝ c«ng ®oµn Nî 3323 380.000 Cã 46121,6303 *** Lu ý: ChuyÓn l¬ng qua tµi kho¶n ng©n hµng: C¸c nghiÖp vô 1, 2 , 3 vÉn gièng TH rót tiÒn mÆt Nv4: Nî 3341 Tæng sè rót Cã 46121,6001 89,5% l¬ng Cã 46121, 6002 89,5% Cã 46121,6101 89,5% Cã 46121,6102 100% Cã 46121,6115 89,5% Nv5, Nv6 gièng TH rót tiÒn mÆt 10. Chi tr¶ thai s¶n TÝnh sè tiÒn ph¶i tr¶ cho c¸n bé thai s¶n: Nî 3321 Sè tiÒn Cã 3341 C¬ quan b¶o hiÓm chuyÓn tiÒn vÒ tk tiÒn göi( NhËn b¸o cã t¹i kho b¹c) Nî 1121,TK BH Sè tiÒn Cã 3321 ChuyÓn tr¶ tiÒn thai s¶n cho c¸n bé: Nî 3341 Sè tiÒn Cã 1121. *** Gi÷ l¹i 2% sè tiÒn b¶o hiÓm - TÝnh b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng: Nî 66121,6301 18% Cã 3321 - ChuyÓn tiÒn cho c¬ quan b¶o hiÓm: Nî 3321 16% Cã 46121,6301 - ChuyÓn sè gi÷ l¹i vµo tµi kho¶n TiÒn göi B¶o hiÓm Nî 1121,TK BH 2% Cã 46121,6301 II. Cµi ®Æt phÇn mÒm kÕ to¸n HCSN DAS 87X 1. Cµi ®Æt - Cho ®Üa cµi ®Æt vµo æ ®Üa cña m¸y tÝnh - Më Më æ ®Üa F cöa sæ cµi ®Æt pm - Chän - §êng dÉn cµi ®Æt phÇn mÒm D:\DAS87X - TiÕp Mµn h×nh cµi ®Æt bæ sung tiÕp - Mµn h×nh kÕt thóc cµi ®Æt - Chän - KÕt thóc 2. §¨ng ký sö dông ch¬ng tr×nh: - Më phÇn mÒm kÕ to¸n HCSN - Chän NSD: Admin - ChÊp nhËn - Chän 2014 ChÊp nhËn - Chän - Chän ®¬n vÞ cÊp trªn: Phßng gi¸o dôc vµ ®µo t¹o huyÖn §µ B¾c - Chän ®¬n vÞ sö dông: - ChÊp nhËn Quay ra 3. Khai b¸o tham sè, danh môc c¬ b¶n a. Khai b¸o tham sè hÖ thèng - HÖ thèng f. Tham sè hÖ thèng - Th«ng tin chung + §Þa chØ ®¬n vÞ: + M· sè ®¬n vÞ SDNS: - Tham sè b¸o c¸o tµi chÝnh o Cã kÕt xuÊt phiÕu thu, phiÕu chi ra word kh«ng : C - Tham sè l¬ng, vµ phô cÊp: o Møc l¬ng tèi thiÓu chung: 1.150.000 Ghi ®Ó lu l¹i *** Lu ý: Th¸ng 1/2015 møc l¬ng tèi thiÓu chung thay ®æi Chän T¶i phÇn mÒm Chän T¶i file Cµi ®Æt phÇn mÒm b. Khai b¸o danh môc tµi kho¶n dù to¸n tiÒn göi - Tµi kho¶n dù to¸n t¹i kho b¹c Tªn tµi kho¶n: Kho b¹c nhµ níc huyÖn §µ B¾c Sè hiÖu tk: 9527.3.M· QHNS + M· HiÖu a. Danh môc nhãm chi tiÕt chi tiÕt 4j. Danh môc tµi kho¶n dù to¸n tiÒn göi Enter F4 ®Ó thªm míi + Tªn hiÖu: Kho b¹c nhµ níc huyÖn §µ B¾c + M· hiÖu: 9527 - §Ó söa th«ng tin tµi kho¶n : F3 - §Ó xãa th«ng tin : F6 - BÊm ®Ó tho¸t c. Khai b¸o danh môc Ng©n hµng ®¨ng ký tµi kho¶n ATM - Chän 13. Danh môc Ng©n hµng ®¨ng ký tµi kho¶n ATM - Enter - F4 ®Ó thªm míi NH - Tªn HiÖu : Tªn Ng©n hµng - M· hiÖu : 01, 02... - Tªn rót gon : Tªn Ng©n hµng rót gän - ChÊp nhËn ®Ó lu th«ng tin d. Danh môc ®èi tîng thanh to¸n - Thñ quü M· hiÖu Danh môc ®èi tîng thanh to¸n BÊm ®Ó thªm míi danh môc + tªn ®èi tîng tt: NguyÔn Thñ Quü + M· §èi tîng tt : 01 + §Þa chØ : Trêng + Sè CMND : + Ngµy cÊp : Ghi ®Ó lu l¹i th«ng tin §TTT. - B¶o hiÓm x· héi: BÊm ®Ó tiÕp tôc thªm míi danh môc C¸c « th«ng tin nhËp t¬ng tù. *** §Ó söa th«ng tin danh môc ®èi tîng thanh to¸n Chän ®èi tîng thanh to¸n cÇn söa th«ng tin Söa trùc tiÕp ®Ó lu l¹i III.Qu¶n lý l¬ng vµ phô cÊp a. NhËp sè liÖu l¬ng Sè liÖu f. Qu¶n lý l¬ng vµ §K l¬ng 1. NhËp sè liÖu l¬ng chän th¸ng 12 ChÊp nhËn bÊm ®Ó thªm míi c¸n bé - M· c¸n bé: 01 - Tªn C¸n bé: - Chøc vô: HiÖu trëng - Phßng ban: o 01: v¨n phßng o 02: Gi¶ng ®êng o 03: Kh¸c - Thuéc: o 1: Biªn chÕ o 2: Hîp ®ång - M· ng¹ch: - H×nh thøc l¬ng: o 1: HÖ sè o 2: sè tiÒn - HÖ sè: NhËp hÖ sè kh«ng kÌm theo phô cÊp - Hëng l¬ng tËp sù: 100% - HÖ sè ®ãng b¶o hiÓm: b»ng hs l¬ng - Sè ngµy nghØ : 0 - % B¶o hiÓm c¬ quan ®ãng: 18%, 3%,2%, 1% - % B¶o hiÓm c¸n bé ®ãng: 8%, 1,5%, 1% - Tµi kho¶n ATM: NhËp nÕu cã - CLK: nhËp ch¬ng lo¹i kho¶n cña ®¬n vÞ: - Tµi kho¶n Nî : 66121 - Môc tiÓu môc: 6001 (L¬ng biªn chÕ) •6051 (l¬ng hîp ®ång) - TK cã: 3341 - Môc bh : 6301, 6302,6303, 6304 §Ó lu l¹i th«ng tin. TiÕp tôc chän §Ó nhËp phô cÊp cña c¸n bé *NhËp tõng lo¹i phô cÊp: - Phô cÊp ngoµi trêi cho gi¸o viªn thÓ dôc: NhËp sè tiÒn - PC chøc vô: 30% 0,3 - PC tr¸ch nhiÖm: 20% 0,2 nhËp vµo dßng (Phô cÊp tæ trëng) - PC th©m niªn VK: NÕu VK lµ 11% 0,11 - PC u ®·i: NÕu u ®·i lµ 50% 0,50 - PC th©m niªn: 15% 0,15 - PC c«ng vô: 25% 0,25 - PC ®éc h¹i: VD ®îc hëng 0,2 th× nhËp vµo « gi¸ trÞ lµ 0,2 vµ nhËp vµo « sè ngµy hëng lµ 1 Lu ý: C¸c lo¹i phô cÊp cã tÝnh b¶o hiÓm : « tÝnh b¶o hiÓm C Phô cÊp kh«ng tÝnh b¶o hiÓm: « tÝnh b¶o hiÓm K *** - Tríc khi tÝnh l¬ng: CÇn t¾t phÇn mÒm diÖt virus KASPERSKY - Phô cÊp Th©m niªn vît khung: chØ nhËp hÖ sè VK TNVK = HSTNVK x HS L¬ng x MLTT - Khi thay ®æi c¸c th«ng tin l¬ng TÝnh l¹i l¬ng ®Ó cã b¶ng l¬ng míi. - Lu ý: C¸c « tÝnh b¶o hiÓm cña c¸c phô cÊp - C¸c lo¹i phô cÊp tÝnh b¶o hiÓm: o Phô cÊp chøc vô o Phô cÊp TNVK o Phô cÊp TNN o Phô cÊp chªnh lÖch b¶o lu o Phô cÊp tr¸ch nhiÖm c«ng viÖc : Tæ trëng b. TÝnh l¬ng Sè liÖu f. Qu¶n lý l¬ng vµ §K l¬ng 3. TÝnh sè liÖu l¬ng th¸ng - Chän th¸ng tÝnh l¬ng: - Chän møc l¬ng tèi thiÓu : - ChÊp nhËn c. In b¶ng l¬ng: B¸o biÓu L¬ng vµ phô cÊp - In B¶ng l¬ng vµ Phô cÊp - Chän th¸ng 12 - Chän S¾p xÕp theo: M· C¸n bé - ChÊp nhËn ®Ó in *** Trêng hîp ®¬n vÞ cã c¸n bé thai s¶n: NhËp sè ngµy nghØ 22 ngµy Sè ngµy nghØ cã trõ l¬ng kh«ng :C Sè ngµy lµm viÖc 1 th¸ng c¨n cø tÝnh tiÒn èm ®au: 22 ngµy d. §Þnh kho¶n l¬ng, b¶o hiÓm Nv1: TÝnh l¬ng 100% Nv2: TÝnh b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng Nv3: TÝnh b¶o hiÓm c¸n bé ®ãng Sè liÖu f.Qu¶n lý l¬ng vµ §K L¬ng 7. §Þnh kho¶n l¬ng, BHXH Chän th¸ng §K : 12 ChÊp nhËn e. In phiÕu ®Þnh kho¶n rót l¬ng B¸o biÓu L¬ng vµ phô cÊp PhiÕu ®Þnh kho¶n rót l¬ng. ChÊp nhËn Chän : th¸ng 12 ChÊp nhËn ®Ó in PhiÕu ®Þnh kho¶n rót l¬ng lµ c¨n c ®Ó nhËp GiÊy rót l¬ng. f. Xãa ®Þnh kho¶n l¬ng: Sè liÖu f. Qu¶n lý l¬ng vµ ®Þnh kho¶n l¬ng 8. Xãa §Þnh kho¶n l¬ng BH Chän th¸ng 12: ChÊp nhËn g. Truy lÜnh l¬ng a. Truy lÜnh hÖ sè l¬ng, HÖ sè phô cÊp chøc vô, Th©m niªn vît khung. Sè liÖu f.Qu¶n lý l¬ng vµ §k l¬ng 2. Truy lÜnh l¬ng Truy lÜnh hÖ sè l¬ng, HS phô cÊp chøc vô.,TNVK Th¸ng 12 ChÊp nhËn Míi ®Ó thªm míi c¸n bé truy lÜnh NhËp m· c¸n bé Pm tù ®éng ®iÒn c¸c th«ng tin cña c¸n bé *Truy lÜnh t¨ng hÖ sè l¬ng: HÖ sè l¬ng cò : HÖ sè tríc khi t¨ng HÖ sè míi: HÖ sè hiÖn t¹i Chªnh lÖch: pm tù ®iÒn Sè th¸ng truy lÜnh : 6 th¸ng (tõ th¸ng 1 ®Õn th¸ng 6) Møc l¬ng tèi thiÓu chung: 1150000 TiÓu môc 6001 Ghi ®Ó lu l¹i th«ng tin *Truy lÜnh hÖ sè phô cÊp chøc vô: HÖ sè cò : Hs phô cÊp chøc vô cò HÖ sè míi: Hs hiÖn t¹i T.muc: 6101 *Truy lÜnh hÖ sè th©m niªn vît khung HÖ sè cò = HSL x HÖ sè th©m niªn vk cò HÖ sè míi = HSL x HÖ sè tnvk míi T.muc : 6117 b. Truy lÜnh hÖ sè phô cÊp kh¸c - Sè liÖu f.Qu¶n lý l¬ng vµ §K l¬ng 2. Truy lÜnh l¬ng th¸ng Th¸ng 12 Truy lÜnh phô cÊp kh¸c §Ó thªm míi c¸n bé nhËp m· c¸n bé Pm tù ®éng ®iÒn c¸c th«ng tin NhËp sè th¸ng Truy lÜnh : 3 th¸ng (tõ th¸ng 7 ®Õn th¸ng 9) NhËp sè tiÒn vµo hÖ sè cÇn truy lÜnh NhËp c¸c « TÝnh B¶o hiÓm t¬ng øng Ghi ®Ó lu l¹i th«ng tin c. Truy lÜnh møc l¬ng tèi thiÓu Khi cã sù thay ®æi møc l¬ng tèi thiÓu chung vµ cã truy lÜnh, ta nhËp nh sau: Sè liÖu Qu¶n lý l¬ng vµ ®Þnh kho¶n l¬ng 2.NhËp truy lÜnh l¬ng th¸ng Truy lÜnh møc l¬ng tèi thiÓu ChÊp nhËn Chän th¸ng cÇn truy lÜnh Chän møc l¬ng tèi thiÓu truy lÜnh ChÊp nhËn Khi ®ã sÏ cã 1 danh s¸ch l¬ng t¬ng tù nh danh s¸ch l¬ng hµng th¸ng. BÊm Tho¸t ®Ó tho¸t khái mµn h×nh truy lÜnh *Chó ý: Khi thay ®æi sè liÖu l¬ng hµng th¸ng (KÓ c¶ sè liÖu truy lÜnh) cÇn tÝnh l¹i l¬ng ®Ó in ®îc b¶ng l¬ng chÝnh x¸c. *Xãa truy lÜnh l¬ng: - Sè liÖu Qu¶n lý l¬ng vµ §Þnh kho¶n l¬ng 2.Truy lÜnh l¬ng th¸ng Chän tõng phÇn truy lÜnh ®Ó xãa. IV. NhËp chøng tõ kÕ to¸n a. GiÊy rót l¬ng tiÒn mÆt (PhiÕu thu, GiÊy rót dù to¸n, B¶ng kª chøng tõ thanh to¸n) (Dùa vµo phiÕu ®Þnh kho¶n rót l¬ng) - Sè liÖu a. CËp nhËt chøng tõ kÕ to¸n chung BÊm ®Ó thªm míi chøng tõ - Lo¹i chøng tõ : GR ( GiÊy rót) - Sè ctu: phÇn mÒm tù ®éng - Ngµy chøng tõ : ngµy ph¸t sinh chøng tõ - Ngµy ho¹ch to¸n : ngµy ho¹ch to¸n vµo pm - T. øng KB: 0 - Tµi kho¶n dù to¸n/tg: 9527 - §èi tîng thanh to¸n: Thñ quü - C¸c « th«ng tin: Pm tù ®éng ®iÒn - C/L/K: 622490491 - Sè Ctgs: GR12 - DiÔn gi¶i: L¬ng ng¹ch bËc theo quü l¬ng ®îc duyÖt - Tµi kho¶n Nî: 1111 - Quü TM: 01 – Ng©n s¸ch - Tµi kho¶n cã: 46121 - Nguån kp: 0101 - Môc, Tm: 6001 - Nguån vèn: 13 - Sè tiÒn: Sè tiÒn sau khi trõ b¶o hiÓm cña l¬ng ng¹ch bËc 6001 BÊm ®Ó lu l¹i §Ó tiÕp tôc nhËp dßng chøng tõ tiÕp theo - Thay ®æi diÔn gi¶i: phô cÊp chøc vô - Thay ®æi tiÓu môc: 6101 - Thay ®æi sè tiÒn: Sè tiÒn pc chøc vô sau khi trõ b¶o hiÓm c¸n bé ®ãng. - vµ nhËp tiÕp dßng chøng tõ tiÕp theo NhËp xong l¬ng BÊm ®Ó in PhiÕu thu, Quay ra ®Ó in GiÊy rót Chän : ng©n s¸ch HuyÖn Chän ChÊp nhËn ®Ó in Quay ra ®Ó tiÕp tôc in b¶ng kª cttt b. ChuyÓn kho¶n kinh phÝ c«ng ®oµn NV6: Nî 3323 Cã 46121,6303 - ®Ó nhËp chøng tõ ck kinh phÝ c«ng ®oµn - Lo¹i chøng tõ: GR - Sè ctu: pm tù ®éng - Ngµy ctu: - Ngµy ho¹ch to¸n: ngµy chuyÓn kpcd - T.¦ng t¹i kho b¹c: 0 - TK dù to¸n/ tg: 9527 - §èi tîng thanh to¸n: Liªn §oµn lao ®éng - NhËp c¸c « th«ng tin cña L§L§ - CLK: - Sè Ctgs: GR12 (GiÊy rót th¸ng 12) - DiÔn gi¶i: ChuyÓn kinh phÝ c«ng ®oµn th¸ng 12/2014 - TK nî : 3323 - Tk cã : 46121 - Nguån kp: 0101 - TiÓu môc: 6303 - M· N. vèn: 13 - Sè tiÒn: Sè tiÒn KPC§ 2% GHI §Ó lu l¹i Xem ®Ó in GiÊy rót dù to¸n c. ChuyÓn kho¶n b¶o hiÓm Nv5: -Ck b¶o hiÓm c¬ quan ®ãng Nî 3321/Cã 46121,6301 18% Nî 3322/Cã 46121,6302 3% Nî 3324/Cã 46121,6304 1% -Ck b¶o hiÓm l¬ng ng¹ch bËc Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 6001 10,5% -Ck b¶o hiÓm l¬ng hîp ®ång -Ck b¶o hiÓm pc chøc vô Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 6101 10,5% -Ck b¶o hiÓm pc vît khung Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 6117 10,5% -Ck b¶o hiÓm pc th©m niªn nghÒ Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 6115 10,5% - Sè liÖu a. CËp nhËt chøng tõ kÕ to¸n chung - ®Ó thªm míi chøng tõ - Lo¹i Ct: GR - Sè ct: Pm tù ®éng - Ngµy ct: - Ngµy ho¹ch to¸n: - T. øng kho b¹c: 0 - Tµi kho¶n dù to¸n tg: 9527 - ®èi tîng tt: B¶o hiÓm x· héi - CLK: 62249049x - Ctgs: GR12 - DiÔn gi¶i: 18% BHXH th¸ng 12 - Nî : 3321 - Cã 46121, nguån kp 0101 - TM 6301 - Nvon: 13 - Sè tiÒn : 18% Ghi dßng chøng tõ - DiÔn gi¶I : 3% BHYT th¸ng 12 - Nî 3322/ Cã 46121, 6302 - Sè tiÒn: 3% Ghi Dßng ctu DiÔn gi¶I : 1% BHTN Th¸ng 12 - Nî 3324/ Cã 46121,6304 - Sè tiÒn 1% Ghi Dßng chøng tõ ®Ó nhËp tiÕp B¶o hiÓm c¸n bé ®ãng: *BH l¬ng ng¹ch bËc - DiÔn gi¶i: 10,5% BH l¬ng ng¹ch bËc th¸ng 12 Nî 3321 Cã 46121, 0101, 6001 Sè tiÒn 8% Ghi dßng chøng tõ - DiÔn gi¶i : gi÷ nguyªn Nî 3322 Cã 46121,0101,6001 Sè tiÒn 1,5% Ghi Dßng chøng tõ - DiÔn gi¶i: gi÷ nguyªn Nî 3324 Cã 46121, 0101, 6001 Ghi dßng ctu *BH phô cÊp chøc vô DiÔn gi¶i: 10,5% BH phô cÊp chøc vô Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 0101,6101 *BH phô cÊp TNVK Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 0101,6117 *BH phô cÊp th©m niªn nghÒ Nî 3321 8% Nî 3322 1,5% Nî 3324 1% Cã 46121, 0101,6115 d. Chi l¬ng ( PhiÕu chi) Nî 3341 Tæng sè l¬ng ph¶i tr¶ Cã 1111,01 - Sè liÖu a. CËp nhËt chøng tõ kÕ to¸n chung - BÊm ®Ó thªm chøng tõ phiÕu chi - Lo¹i chøng tõ : PC - Sè chøng tõ : tù ®éng - Ngµy chøng tõ: - Ngµy ho¹ch to¸n: - T¹m øng t¹i KB: 0 - CKL: nhËp clk cña ®¬n vÞ - Sè ctgs: PC12 - DiÔn gi¶i: Chi l¬ng th¸ng 12/2014 - TK Nî : 3341 - Cã 1111 - Quü TM: 01 – Ng©n s¸ch - M· Nv: 13 - Sè tiÒn = Sè tiÒn ph¶i tr¶ cho c¸n bé Ghi ®Ó lu l¹i bÊm ®Ó in phiÕu chi l¬ng V. C¸c nghiÖp vô thêng xuyªn t¹i ®¬n vÞ: 1. PhiÕu thu tiÒn ( Rót tiÒn mÆt ng©n s¸ch vÒ quü) NhËp t¬ng tù phiÕu rót l¬ng. Vd: 11/12/2014 rót tiÒn mÆt 10tr tõ nguån NS vÒ chi ho¹t ®éng (Môc 7049) Nî 1111,01 10tr Cã 46121,0101,7049 CËp nhËt chøng tõ kÕ to¸n chung BÊm ®Ó thªm míi ctu - Lo¹i chøng tõ : PT - Ngµy ctu/ Ngµy ho¹ch to¸n: 11/12/2014 - §èi tîng thanh to¸n: Thñ quü - CLK: CLK cña ®¬n vÞ - Sè ctgs: PT12 - DiÔn gi¶i: rót tiÒn mÆt chi ho¹t ®éng - TK Nî : 1111 , 01 - TK Cã 46121, 0101, 7049 - M· Nvon: 13 - Sè tiÒn : 10tr Ghi ®Ó ghi l¹i Xem ®Ó in PhiÕu thu + GiÊy rót dù to¸n *Cã thÓ nhËp nhiÒu dßng chøng tõ ®èi víi phiÕu thu ë nhiÒu môc. 2. PhiÕu chi (Tõ nguån NS) Nî 66121,0101, Tm chi Sè tiÒn chi Cã 1111,01 Vd : Ngµy 13/12/2014 Chi ho¹t ®éng chuyªn m«n 10tr, - T¬ng tù nhËp phiÕu chi l¬ng Xem ®Ó in phiÕu Chi *§èi víi c¸c kho¶n chi kh¸c, nhËp t¬ng tù vµ chØ thay ®æi Môc,TiÓu môc chi. 3. ChuyÓn kho¶n Vd : 15/12/2014 ChuyÓn kho¶n tr¶ tiÒn ®iÖn 1.000.000 16/12/2014 ChuyÓn kho¶n tiÒn mua v¨n phßng phÈm : 5tr 20/12/ 2014 ChuyÓn kho¶n tiÒn phÇn mÒm kÕ to¸n HCSN : 9tr CËp nhËt chøng tõ kÕ to¸n chung Míi Ngµy 15/12 - Lo¹i chøng tõ : GR (giÊy rót chuyÓn kho¶n) - Nî 66121,0101,6501 - Cã 46121,0101,6501 - Sè tiÒn: 1tr xem ®Ó in GiÊy rót dù to¸n Ngµy 16/12 Nî 66121,0101,6551 Cã 46121,0101,6551 Sè tiÒn 5tr Xem ®Ó in GiÊy rót dù to¸n Ngµy 20/12 Mua tµi s¶n: Nî 2138 / Cã 46121,0101, 9003 T¨ng nguån h×nh thµnh tµi s¶n: Nî 66121,0101,9003 / Cã 466 Vd2: 21/12/2014 mua s¾m c«ng cô dông cô: 10 bé bµn ghÕ ®¬n gi¸ 100.000 Ho¹ch to¸n: Nî 66121,0101,6552 1.000.000 Cã 46121,0101,6552 §ång thêi: Nî 005 : 1.000.000 *NhËp CCDC - Lo¹i chøng tõ :PKV - TK Nî : 005 - Phßng ban: 01, 02, 03 - danh môc ccdc: F4 ®Ó thªm míi - Sè lîng : 10 - Gi¸ VND: 100.000 - Sè tiÒn : 1.000.000 Ghi ®Ó lu l¹i *In sæ CCDC: B¸o biÓu g. C«ng cô dông cô *NhËp sè d CCDC: Sè liÖu CËp nhËt sè d Vµo sè d c¸c tµi kho¶n Míi ®Ó thªm míi sè d: TK : 005 D nî Lîng: Sè lîng ccdc D nî: Sè tiÒn *NhËp sè d tµi s¶n: Sè d ts: 20tr(Nguyªn gi¸) Hao mßn : 10tr Gi¸ trÞ cßn l¹i : 10tr NhËp D nî tk 211: 20tr NhËp D cã tk 466:10tr (Gi¸ trÞ cßn l¹i) NhËp D cã Tk 2141: 10tr( Gi¸ trÞ hao mßn) VI. Häc phÝ, c¸c kho¶n thu,chi kh¸c ngoµi nguån NSNN: 1. Häc phÝ Vd: Ngµy 1/12 thu häc phÝ : 15tr Nép ngay vµo tk tiÒn göi cña ®¬n vÞ( Tµi kho¶n häc phÝ) Ngµy 3/12 rót tiÒn häc phÝ vÒ chi ho¹t ®éng 5tr Ngµy 4/12 Chi ho¹t ®éng tõ nguån häc phÝ 3tr tiÒn v¨n phßng phÈm Ngµy 5/12 Chi mua m¸y in tõ nguån häc phÝ 2tr Ho¹ch to¸n : 1/12 : -Thu häc phÝ(PhiÕu thu) Nî 1111,Quü häc phÝ (0901) 15tr Cã 5111,Thu häc phÝ(0901) -Nép tiÒn vµo tk tiÒn göi t¹i KB (PhiÕu chi, GiÊy nép tiÒn vµo tµi kho¶n) Nî 1121,TK HP 15tr Cã 1111,0901 3/12 : -Rót tiÒn vÒ ®Ó chi ho¹t ®éng(PhiÕu thu, GiÊy rót tiÒn mÆt) Nî 1111,0901 5tr Cã 1121,TK häc phÝ 4/12 -Chi ho¹t ®éng tõ nguån häc phÝ mua VPP Nî 66121,060101,6551 3tr Cã 1111,0901 -Bæ sung nguån kinh phÝ : Nî 5111,0901 3tr Cã 46121,060101,6551 5/12 -Mua c«ng cô dông cô tõ nguån häc phÝ Nî 66121,060101, 6552 2tr Cã 1111,0901 - Bæ sung nguån kinh phÝ Nî 5111,0901 2tr Cã 46121,060101,6552 Nî 005, M¸y in: 2tr VII. Sæ thÎ kÕ to¸n, B¸o c¸o tµi chÝnh 1. B¸o c¸o tµi chÝnh: B¸o biÓu h.B¸o c¸o tµi chÝnh - B¶ng c©n ®èi tµi kho¶n: - B¶ng tæng hîp THKP &QTKP ®· sd PhÇn I o TK 46121 o B¸o c¸o theo: nguån kp o Thêi gian b¸o c¸o: Quý hoÆc N¨m o ChÊp nhËn Trong quý 4: Rót dù to¸n 95tr chi l¬ng Rót 3 tr tiÒn mÆt vÒ chi ho¹t ®éng - B¶ng tæng hîp THKP& QTKP ®· sd phÇn II o B¸o c¸o quý vµ N¨m - B¸o c¸o chi tiÕt kinh phÝ ho¹t ®éng (F02-1H) MÉu b¸o c¸o :01 Tk : 46121 Nguån kinh phÝ: 0101/ 060101 B¸o c¸o: Quý, N¨m *NhËp dù to¸n ®Çu kú: Sè liÖu CËp nhËt dù to¸n c.NhËp dù to¸n theo nhãm môc ®Ó thªm míi dù to¸n - Sè Q§: Sè q§ giao dù to¸n - Ngµy q®: Ngµy q® - Niªn ®é: 2 - Tµi kho¶n : 0081 - CLK: nhËp clk cña ®¬n vÞ - M· Nvon: 13 - Sè tiÒn: NhËp sè tiÒn ®îc giao dù to¸n Ghi ®Ó lu l¹i *NhËp bæ sung dù to¸n: Sè liÖu CËp nhËt dù to¸n nhËp bæ sung dù to¸n theo nhãm môc Míi ®Ó thªm míi dù to¸n bæ sung NhËp t¬ng tù nh nhËp dù to¸n ®Çu kú ®Ó nhËp nhiÒu lÇn bæ sung dù to¸n *§Þnh kho¶n tù ®éng 008, 009 - Thao t¸c lµm tríc khi in ®èi chiÕu kho b¹c - Sè liÖu §Þnh kho¶n tù ®éng cã 008,009 1. §K tù ®éng cã Chän tõ th¸ng 1 ®Õn th¸ng ®ang lµm viÖc (12) chÊp nhËn ChÊp nhËn ok - B¶ng ®èi chiÕu dù to¸n: B¸o biÓu B¸o c¸o tµi chÝnh B¶ng ®èi chiÕu dù to¸n kinh phÝ ng©n s¸ch t¹i kho b¹c (TT612014) ChÊp nhËn Tk : 0081 CLK: B¸o c¸o : Th¸ng, Quý, N¨m ChÊp nhËn ®Ó in (cã thÓ kÕt xuÊt ra excel) - §èi chiÕu kinh phÝ ng©n s¸ch t¹i KBNN (TT61 -2014) Tµi kho¶n : 46121 CLK: Clk cña ®¬n vÞ M· nvon: 13 B¸o c¸o: Th¸ng, Quý, N¨m 2. C¸c sæ thÎ kÕ to¸n B¸o biÓu Sè thÎ kÕ to¸n chi tiÕt - Sæ c¸i 1 tµi kho¶n - Sæ quü tiÒn mÆt - Sæ tiÒn göi - Sæ tµi s¶n - Sæ chi tiÕt ho¹t ®éng -… - NhËt ký sæ c¸i *Sæ quü tiÒn mÆt: Tõ ngµy - §Õn ngµy : thêi gian in sæ TK: 1111 Quü tiÒn mÆt: 01 – Ng©n s¸ch 0901 – Häc phÝ 0999 - Quü kh¸c ChÊp nhËn ®Ó in (Hµng th¸ng) *C¸c kho¶n thu hé chi hé Quü khuyÕn häc, quü ®éi, ®iÖn, níc - Khai b¸o quü tiÒn mÆt M· hiÖu a.Danh môc nhãm chi tiÕt chi tiÕt Danh môc quü tiÒn mÆt F4 ®Ó thªm míi quü tiÒn mÆt - C¸c bót to¸n ho¹ch to¸n Thu tiÒn: Nî 1111,Quü tiÒn mÆt sè tiÒn Cã 3318,§èi tîng Chi tiÒn: Nî 3318,§èi tîng Sè tiÒn chi Cã 1111,Quü TM ***Hç trî tõ xa : 043.518.6590 Cêng : 0982 901 741 ***Quy tr×nh lµm viÖc : - T¹o d÷ liÖu n¨m lµm viÖc : 2015 - Chän d÷ liÖu lµm viÖc 2015 - CËp nhËt dù to¸n : - CËp nhËt sè d: - NhËp sè liÖu l¬ng In B¶ng l¬ng §Þnh kho¶n tù ®éng l¬ng PhiÕu ®Þnh kho¶n rót l¬ng - NhËp giÊy rót l¬ng, nhËp giÊy chuyÓn kho¶n b¶o hiÓm, ChuyÓn kho¶n KPC§ - NhËp c¸c chøng tõ chi ho¹t ®éng ph¸t sinh trong kú Cuèi kú in b¸o c¸o, kiÓm tra b¸o c¸o. *Thao t¸c cuèi n¨m: - ChuyÓn sè n¨m nay vÒ n¨m tríc : Sè liÖu m.ChuyÓn sè n¨m nay vÒ n¨m tríc 1. ChuyÓn (ChuyÓn 46121 46111, 66121 66111) - T¹o d÷ liÖu n¨m lµm viÖc míi HÖ thèng t¹o d÷ liÖu n¨m lµm viÖc míi t¹o n¨m 2015 - ChuyÓn sè d sang n¨m sau Sè liÖu ChuyÓn sè d sang n¨m sau ChÊp nhËn ®Ó chuyÓn - Bá chuyÓn sè n¨m nay vÒ n¨m tríc : Sè liÖu m.ChuyÓn sè n¨m nay vÒ n¨m tríc 2.bá ChuyÓn (Bá ChuyÓn 46121 46111, 66121 66111) [...]... 46121,6301 II Cài đặt phần mềm kế toán HCSN DAS 87X 1 Cài đặt - Cho đĩa cài đặt vào ổ đĩa của máy tính - Mở Mở ổ đĩa F cửa sổ cài đặt pm - Chọn - Đờng dẫn cài đặt phần mềm D: \DAS8 7X - Tiếp Màn hình cài đặt bổ sung tiếp - Màn hình kết thúc cài đặt - Chọn - Kết thúc 2 Đăng ký sử dụng chơng trình: - Mở phần mềm kế toán HCSN - Chọn NSD:... giúp> Tải phần mềm Chọn Tải file Cài đặt phần mềm b Khai báo danh mục tài khoản dự toán tiền gửi - Tài khoản dự toán tại kho bạc Tên tài khoản: Kho bạc nhà nớc huyện Đà Bắc Số hiệu tk: 9527.3.Mã QHNS + Mã Hiệu a Danh mục nhóm chi tiết chi tiết 4j Danh mục tài khoản dự toán tiền gửi Enter F4 để thêm mới + Tên hiệu: Kho bạc nhà nớc huyện Đà Bắc + Mã hiệu: 9527 - Để sửa thông. .. ngày hởng là 1 Lu ý: Các loại phụ cấp có tính bảo hiểm : ô tính bảo hiểm C Phụ cấp không tính bảo hiểm: ô tính bảo hiểm K *** - Trớc khi tính lơng: Cần tắt phần mềm diệt virus KASPERSKY - Phụ cấp Thâm niên vợt khung: chỉ nhập hệ số VK TNVK = HSTNVK x HS Lơng x MLTT - Khi thay đổi các thông tin lơng Tính lại lơng để có bảng lơng mới - Lu ý: Các ô tính bảo hiểm của các phụ cấp - Các loại phụ cấp tính... đối tợng tt: Nguyễn Thủ Quỹ + Mã Đối tợng tt : 01 + Địa chỉ : Trờng + Số CMND : + Ngày cấp : Ghi để lu lại thông tin ĐTTT - Bảo hiểm xã hội: Bấm để tiếp tục thêm mới danh mục Các ô thông tin nhập tơng tự *** Để sửa thông tin danh mục đối tợng thanh toán Chọn đối tợng thanh toán cần sửa thông tin Sửa trực tiếp để lu lại III.Quản lý lơng và phụ cấp a Nhập số liệu lơng Số liệu f Quản lý... tài khoản : F3 - Để xóa thông tin : F6 - Bấm để thoát c Khai báo danh mục Ngân hàng đăng ký tài khoản ATM - Chọn 13 Danh mục Ngân hàng đăng ký tài khoản ATM - Enter - F4 để thêm mới NH - Tên Hiệu : Tên Ngân hàng - Mã hiệu : 01, 02 - Tên rút gon : Tên Ngân hàng rút gọn - Chấp nhận để lu thông tin d Danh mục đối tợng thanh toán - Thủ quỹ Mã hiệu Danh mục đối tợng thanh toán Bấm để thêm... 2014 Chấp nhận - Chọn - Chọn đơn vị cấp trên: Phòng giáo dục và đào tạo huyện Đà Bắc - Chọn đơn vị sử dụng: - Chấp nhận Quay ra 3 Khai báo tham số, danh mục cơ bản a Khai báo tham số hệ thống - Hệ thống f Tham số hệ thống - Thông tin chung + Địa chỉ đơn vị: + Mã số đơn vị SDNS: - Tham số báo cáo tài chính o Có kết xuất phiếu thu, phiếu chi ra word không :... 46121,Tm lơng Nv6: Chuyển kinh phí công đoàn Nợ 3323 2%KPCĐ Có 46121,KPCĐ Vd: Tháng 1: đơn vị có các loại lơng phải trả Lơng ngạch bậc (6001): 10tr c Lơng tập sự (6002): 5tr c Phụ cấp chức vụ(6101): 2tr c Phụ cấp khu vực (6102): 2tr k Phụ cấp Thâm niên nghề(6115): 2tr c Hoạch toán các nghiệp vụ tính lơng và rút lơng trong tháng 1 Nv1: Tính lơng 100% Nợ 66121, 6001 10tr Có 3341 Nợ 66121,6002 5tr Có 3341 Nợ... ATM: Nhập nếu có - CLK: nhập chơng loại khoản của đơn vị: - Tài khoản Nợ : 66121 - Mục tiểu mục: 6001 (Lơng biên chế) 6051 (lơng hợp đồng) - TK có: 3341 - Mục bh : 6301, 6302,6303, 6304 Để lu lại thông tin Tiếp tục chọn Để nhập phụ cấp của cán bộ *Nhập từng loại phụ cấp: - Phụ cấp ngoài trời cho giáo viên thể dục: Nhập số tiền - PC chức vụ: 30% 0,3 - PC trách nhiệm: 20% 0,2 nhập vào... bảo hiểm phụ cấp thâm niên 6115 Nợ 3321 160.000 Nợ 3322 30.000 Nợ 3324 20.000 Có 46121, 6115 Nv6: Chuyển kinh phí công đoàn Nợ 3323 380.000 Có 46121,6303 *** Lu ý: Chuyển lơng qua tài khoản ngân hàng: Các nghiệp vụ 1, 2 , 3 vẫn giống TH rút tiền mặt Nv4: Nợ 3341 Tổng số rút Có 46121,6001 89,5% lơng Có 46121, 6002 89,5% Có 46121,6101 89,5% Có 46121,6102 100% Có 46121,6115 89,5% Nv5, Nv6 giống TH rút