Đang tải... (xem toàn văn)
Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng nghiệp vụ cho vay
lời nói đầu Đất nớc ta hiện nay đang tiến hàn công cuộc công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc. Tuy nhiên, nền sản xuất của chúng ta còn ở mức độ thấp, trang thiết bị và công nghệ còn lạc hậu. Vì vậy, vấn đề quan trọng hiện nay đặt ra đối với các Doanh nghiệp là phải chú trọng đầu t mở rộng tài sản cố định, đầu t theo chiều sâu, nhằm hiện đại hoá kỹ thuật công nghệ, hoàn thành và nâng cao chất lợng sản phẩm phục vụ nhu cầu ngày càng tăng của xã hội. Muốn thực hiện đợc điều này, các Doanh nghiệp cần phải sử dụng đến một khối lợng vốn khá lớn. Nguồn vốn mà các Doanh nghiệp dùng để đầu t có thể là : nguồn vốn tự có, vốn của nhà nớc, vốn vay Ngân hàng . Hiện nay, các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động với nguồn vốn chủ yếu dựa vào nguồn vốn vay ngân hàng. Theo một báo cáo của Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, có đến 80 90% vốn kinh doanh của các doanh nghiệp đợc hình thành từ vốn vay ngân hàng và các tổ chức tín dụng. Trong điều kiện ngân sách Nhà nớc còn hạn hẹp, cha thể cấp đủ vốn pháp định cho các doanh nghiệp, nguồn vốn tự bổ sung của các doanh nghiệp các năm qua chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ. Có thể nói, gần 7000 doanh nghiệp nhà nớc đợc thành lập theo Quyết định 388 và đợc thành lập mới đến nay đang gặp rất nhiều khó khăn về vốn, chính vì thế các doanh nghiệp phải hoạt động nhờ vào nguồn vốn vay của các ngân hàng và tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, xung quanh nghiệp vụ cho vay của Ngân hàng thơng mại (NHTM) đang còn rất nhiều vấn đề tồn đọng gây nên nhiều hạn chế cho bản thân NHTM cũng nh cho doanh nghiệp. Nh vậy vấn đề cấp bách cần đặt ra là làm thế nào để nâng cao chất lợng nghiệp vụ cho vay của NHTM, góp phần cung cấp vốn cho các doanh nghiệp cũng nh các đơn vị hoạt động sản xuất kinh doanh trong nền kinh tế nhằm thúc đẩy quá trình phát triển đất nớc? Trong bài viết này, em xin trình bày về đề tài Nâng cao chất l- ợng cho vay của NHTM trong nền kinh tế. Bài viết gồm có ba phần: - Chơng I : Tổng quan về Ngân hàng thơng mại và nghiệp vụ cho vay. - Chơng II : Thực trạng về vấn đề cho vay ở Việt Nam 2 - Chơng III : Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lợng nghiệp vụ cho vay. Đối tợng và phạm vi nghiên cứu trong bài viết này chủ yếu gồm các văn bản, chế độ của Nhà Nớc cũng nh thực tế hoạt động cho vay trong vài năm gần đây. Đây là một vấn đề khá phức tạp, và do trình độ còn có nhiều hạn chế nên trong quá trình nghiên cứu, bài viết không thể tránh khỏi những khiếm khuyết, đòi hỏi sau này cần có sự nghiên cứu sâu hơn cả về lý luận lẫn thực tiến. Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Nguyễn Hữu Tài đã hớng dẫn em hoàn thành đề tài. Chơng I tổng quan về ngân hàng thơng mại và nghiệp vụ cho vay của ngân hàng thơng mại I .Ngân hàng th ơng mại Ơ hầu hết các nớc, các ngân hàng trung ơng và chỉ có các ngân hàng trung ơng mới có thể phát hành tiền. Song, nếu nh bạn cộng 3 tất cả mệnh giá của các tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm ở trong nớc, chúng sẽ cho một tổng số lớn hơn nhiều so với số tiền đ- ợc in. Vậy số tiền thêm này ở đâu ra ? Thực tế, cung tiền đợc tạo ra do sự tác động qua lại của các ngân hàng và ngân hàng trung ơng. Chúng ta bắt đầu bằng việc xem xét một số khía cạnh về lịch sử và thể chế của ngân hàng thơng mại. 1.Quá trình ra đời của ngân hàng Nguồn gốc của Ngân hàng khởi đầu từ quá khứ xa xa của lịch sử. Những nhà nghiên cứu đã tìm thấy nó trong những thể chế có từ hàng nghìn năm trớc công nguyên, các nhà hài hớc coi nó nh một nghề cổ nhất trên thế giới. Tuy nhiên C.Mark cho rằng ngân hàng thơng mại ra đời từ các nhà t bản thơng nghiệp trong nhóm các nhà t bản thơng nghiệp tách ra một nhóm làm việc chuyển, đổi tiền giữa các quốc gia, các vùng. Trong quá trình làm việc chuyển đổi tiền đó, ngời ta nắm đợc một quỹ tiền nhàn rỗi nào đó và họ thấy tốt nhất là sử dụng cho vay hoặc đầu t để thu thêm một khoản lợi nhuận. Trong khi đó các nhà kinh tế học hiện đại lại cho rằng các ngân hàng thơng mại ra đời từ các nhà thợ kim hoàn và trải qua một thời kỳ gồm ba giai đoạn : 4 + Giai đoạn các nhà thợ vàng chỉ thực hiện chức năng nhận tiền gửi và giữ hộ vàng cho khách hàng, thông qua việc này họ nhận đ- ợc một khoản hoa hồng. Đặc trng của giai đoạn này là các thợ kim hoàn giữ lại 100% số tiền hoặc số vàng khách hàng gửi. Nh vậy kho chứa tiền của các thợ kim hoàn cũng giống nh những kho hàng thông thờng khác. + Giai đoạn các nhà thợ vàng nhận thấy việc giữ lại 100% tiền gửi của khách là không cần thiết vì việc mọi khách hàng rút tiền cùng một lúc là không xaỷ ra thờng xuyên. Hơn nữa, hàng ngày có một số ngời rút tiền ra nhng đồng thời cũng có một số ngời gửi tiền vào. Vì vậy họ quyết định giữ lại một tỉ lệ nhất định nào đó trong trong số tiền gửi của khách hàng, nhằm bảo đảm khả năng chi trả tiền thờng xuyên. Phần lớn số tiền còn lại đợc đem cho vay hoặc đầu t. + Giai đoạn các nhà thợ vàng vừa cho vay và đầu t vừa mở rộng ra những lĩnh vực dịch vụ khác nh chuyển tiền hộ, thanh toán cho khách hàng, mua bán hộ tiền nớc ngoài, . Có thể nói ngân hàng chỉ xuất hiện khi có ba nghiệp vụ : nhận tiền gửi, cho vay đầu t, dịch vụ thanh toán. Từ đó ta có khái niệm về ngân hàng thơng mại : là tổ chức kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng và ngân hàng mà hoạt động 5 chủ yếu, thờng xuyên của nó là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, đầu t để chiết khấu và để làm phơng tiện thanh toán. Chiết khấu là ngân hàng thơng mại mua lại những kỳ phiếu th- ơng mại của khách hàng. Đầu t là ngân hàng thơng mại sử dụng vốn với tính chất hợp tác kinh doanh có thể với các doanh nghiệp, ngân hàng khác theo ph- ơng thức cùng chia sẻ rủi ro và phân chia lợi nhuận. Phơng tiện thanh toán đợc thực hiện khi một doanh nghiệp mở tài khoản ở ngân hàng có số d, ngân hàng sẽ sử dụng số d đó để thanh toán cho khách hàng hộ doanh nghiệp. 2. Phân loại ngân hàng : Có nhiều tiêu thức để dựa vào đó phân loại ngân hàng. - Theo hình thức sở hữu : + Ngân hàng thơng mại quốc doanh : là các ngân hàng có vốn điều lệ 100% của nhà nớc. Hiện nay, Việt Nam có bốn ngân hàng thơng mại quốc doanh là : đầu t phát triển, công thơng, ngoại th- ơng, nông nghiệp và phát triển nông thôn. + Ngân hàng cổ phần : là ngân hàng có vốn điều lệ do các cổ đông đóng góp. Các cổ đông có thể là t nhân hoặc các đơn vị kinh tế của nhà nớc. 6 Ngân hàng thơng mại cổ phần t nhân thì các cổ đông chỉ gồm có các t nhân. Ngân hàng thơng mại cổ phần hỗn hợp thì các cổ đông gồm có cả các t nhân và doanh nghiệp nhà nớc. - Theo chuyên ngành : + Ngân hàng nông nghiệp + Ngân hàng ngoại thơng + Ngân hàng công thơng + Ngân hàng đầu t và phát triển Trong nền kinh tế ngân hàng thơng mại đa số đợc hiểu là ngân hàng thơng mại cổ phần. Nhng hệ thống ngân hàng thơng mại Việt nam là hệ thống ngân hàng nhà nớc. 3. Chức năng của ngân hàng thơng mại - Chức năng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ tín dụng và ngân hàng nhằm mục tiêu thu lợi nhuận. Kể từ khi trong nền kinh tế xã hội có hệ thống ngân hàng hai cấp, thì chức năng của các loại hình ngân hàng đợc phân định một cách rõ ràng. Sự phân định đó đợc chỉ rõ bằng luật. Ngân hàng Trung ơng chỉ thực hiện chức năng quản lý về mặt nhà nớc. Mục tiêu của ngân hàng Trung ơng là ổn định giá trị đồng tiền và thực hiện bảo đảm sự an toàn trong quá trình hoạt động của hệ thống ngân hàng. Trong khi đó, ngân hàng thơng mại thực hiện chức năng kinh doanh. Trong quá trình 7 thực hiện chức năng này, ngân hàng thơng mại đã thực hiện việc dẫn vốn từ những ngời có khả năng cho vay đến ngời muốn vay trong nền kinh tế. Thông qua việc thực hiện chức năng cho vay, ngân hàng thơng mại thực hiện các dịch vụ thanh toán nh chuyển tiền, môi giới t vấn cho khách hàng . - Chức năng tạo ra tiền gửi. Lợng tiền cung ứng bao gồm tiền lu hành và tiền gửi séc. Tiền lu hành là giấy bạc do ngân hàng Trung ơng phát hành, thông thờng chỉ chiếm khoảng 5% trong tổng số các phơng tiện thanh toán. Tiền của ngân hàng thơng mại là tiền gửi séc đợc tạo ra thông qua hoạt động tín dụng của ngân hàng. Tiền gửi séc = tiền dự trữ / tỉ lệ dự trữ bắt buộc Tiền gửi séc thờng chiếm khoảng 90% - 95% trong lợng cung ứng tiền. II.Cho vay của ngân hàng th ơng mại Cho các khách hàng vay, ngân hàng đóng vai trò chủ nợ. Nhận tiền gửi của khách hàng, ngân hàng đóng vai trò ngời đi vay. Thông qua nghiệp vụ này, ngân hàng đã mang lại lợi ích cho cả hai phía. Ngời gửi tiền đã góp cho nền kinh tế một số vốn và thu đợc lợi tức, ngời đi vay có vốn để phát triển sản xuất, kinh doanh. Và tất nhiên, ngân hàng cũng thu đợc lợi nhuận. 8 1. Thuyết cho vay thơng mại Theo học thuyết cho vay thơng mại, hay còn đợc gọi là luận điểm về các thơng phiếu thực, khoản cho vay thơng mại phải là khoản cho vay ngắn hạn, có khả năng tự hoàn trả, có khả năng tự thanh toán. Có khả năng tự hoàn trả đợc lý giải là nguồn tiền dự tính trả nợ phải đợc xuất hiện cùng thời điểm với hoạt động đợc tiến hành bằng khoản đi vay. Thí dụ : khoản cho các hãng, các cá nhân vay để mua hàng. Khi đợc sử dụng mua hàng, đã làm nảy sinh nguồn tiền trả nợ gốc và lãi. Ngày nay, các ngân hàng không còn tuân theo những nguyên tắc của các học thuyết này. Học thuyết thực sự chứa đựng những khiếm khuyết về mặt lý luận. Sai lầm cơ bản của nó là không có bất cứ một khoản cho vay nào có đợc khả năng tự trang trải, tự thanh toán một cách tự động, vì chúng luôn luôn phải ở trong một hệ thống và chịu tác động của các yếu tố khác. Thí dụ : do một điều kiện nào đó, ngời tiêu dùng không thể mua hàng, thì rõ ràng khả năng tự hoàn trả không có tính hiện thực. Trong những thập niên gần đây, để bảo đảm khả năng thanh toán tiền mặt, các ngân hàng 9 thơng mại đều phải coi việc chuyển đổi các chứng chỉ tiền gửi, tín phiếu kho bạc .là các hình thức hữu hiệu hơn. Việc hạn chế nghiệp cụ Có bằng cách cấp một số tín dụng thơng mại ngắn hạn sẽ củng cố tính ổn định, nâng thêm mức độ an toàn cho toàn hệ thống. Theo quan điểm của học thuyết cần thông qua khối lợng tín dụng lẫn tổng khối lợng tiền tệ ( dơí dạng tiền gửi hay kỳ phiếu ngân hàng ), để tác động đến nhu cầu tiền cho vay trong các giai đoạn của một chu kỳ. Thí dụ : trong thời kỳ hng thịnh kinh tế, những ngời bảo vệ học thuyết này đa ra quan điểm khách hàng có thể cho vay theo hai cách : cung cấp tiền cho khách bằng cách hoặc nâng số d cân đối trên tài khoản tiền gửi không thời hạn, hoặc phát hành kỳ phiếu ngân hàng. Việc xuất hiện tiền bổ sung sẽ kích thích tăng trởng kinh tế. Song trong mọi tình huống tổng khối lợng tiền cho vay chỉ đợc xấp xỉ với tổng khối lợng tài sản Nợ của Ngân hàng. Theo học thuyết, vai trò quyết định tính ổn định kinh tế phải là số lợng tiền tệ trong lu thông đảm bảo ổn định trong suốt chu kỳ, đặc biệt trong thời kỳ suy thoái. Hiện nay yếu tố đảm bảo mức độ an toàn và tính ổn định của hệ thống ngân hàng không phụ thuộc vào các mức độ hạn chế loại hình cho vay, mà phụ thuộc vào thực 10 [...]... Ngân hàng cho vay loại này với thời hạn dài và trong điều kiện vay, bao giờ cũng có điều khoản khi cần thiết có thể chuyển thành cho vay th ơng mại, hay cho vay tiêu dùng và ngân hàng đợc coi nh đồng chủ sở hữu để kiểm soát chặt chẽ Hiện nay, loại cho vay cầm cố này đợc gọi là cho vay trả sau Ngời vay hàng tháng phải trả một phần gốc và tiền lãi - Cho vay lãi suất điều chỉnh : ngoài cho vay với lãi... bán lại ) Tín dụng có thể dới hình thức cho vay tiền, hoặc dựa trên việc chuyển nhợng trái quyền Cho vay tiền là một loại hợp đồng kinh tế Ngời cho vay cam kết giao cho ngời vay một khoản tiền và ngời vay cam kết hoàn trả gốc và laĩ theo một lãi suất quy định vào một thời điểm nhất định Cho vay trên cơ sở chuyển nhợng trái quyền là hình thức khách hàng là chủ một trái phiếu có kỳ hạn nhng muốn có vốn... doanh nghiệp đi đúng hớng Do vậy, nghiệp vụ cho vay đã góp phần thức đẩy sản xuất phát triển vững mạnh, từng bớc tạo tiền đề vật chất cho xã hội 1.2 Góp phần ổn định tiền tệ và giá cả Trong nền kinh tế thị trờng, chú trọng phát triển lu thông hàng hoá phải gắn với ổn định lu thông tiền tệ Do những nét u việt của mình mà nghiệp vụ cho vay đã góp phần ổn định lu thông tiền tệ Nghiêp vụ cho vay là một. .. vật chất cho doanh nghiệp Qua tiến hành đầu t vào những dự án mới, doanh nghiệp có cơ sở và điều kiện để tăng số lợng hàng hoá dịch vụ cung ứng ra thị trờng từ đó làm tiền đề cho việc tăng doanh thu của doanh nghiệp, nhờ vậy lợi nhuận doanh nghiệp thu đợc tăng 3 Đối với Ngân hàng Hoạt động kinh doanh chủ yếu của NHTM là huy động vốn và cho vay, bên cạnh đó NH cũng tiến hành một số các dịch vụ khác nhằm. .. cho vay : 24 - Ưu tiên cho vay các doanh nghiệp nhà nớc hoạt động có hiệu quả Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc hoạt động hiệu quả, kiến nghị địa phơng có biện pháp chấn chỉnh, sắ xếp lại hoặc giải thể - Mở rộng cho vay các thành phần kinh tế khác : Tăng cờng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, t nhân cá thể có hớng làm ăn tốt, nhất là các doanh nghiệp chế biến lơng thực Đặc biệt là mở rộng cho. .. còn cho vay theo lãi suất điều chỉnh, nh điều 16 chỉnh theo lãi suất tín phiếu kho bạc, điều chỉnh theo chỉ số lạm phát So với các loại cho vay khác, lãi suất cho vay điều chỉnh thờng thấp hơn Song có thể có rủi ro khi sự điều chỉnh diễn ra đúng vào thời điểm lãi suất bị kích lên - Cho vay theo bão lãnh của cơ quan chính quyền - Cho vay cá nhân: - Cho vay bảo đảm bằng chứng khoán : là các khoản cho. .. nhanh hơn tốc độ tăng tín dụng ngắn hạn, mở rộng cho vay các thành phần kinh tế, sử dụng mức lãi suất u đãi cho vay vùng sâu, vùng xa, cho vay tài trợ 33 xuất khẩu, cho vay các mục tiêu phục vụ chính sách xã hội nh cho vay xoá đói giảm nghèo, cho vay tạo công ăn việc làm,v.v Đã tạo ra mặt bằng lãi suất thấp nhất trong 10 năm đổi mới, phù hợp và bám sát chỉ số trợt giá, khắc phục đợc từng bớc những bất... phí cam kết đợc tính trên số d tín dụng còn cha sử dụng 3 Các loại cho vay 15 - Cho vay công - thơng nghiệp : trong những năm 50, hơn 3/4 nhu cầu vốn của các doanh nghiệp công nghiệp đợc trang trải bằng nguồn vốn nội bộ Song những thập niên gần đây xu h ớng sử dụng vốn vay ngày càng tăng Phần chủ yếu của tiền cho vay đợc dùng để mua vật t, hàng hoá Nhiều trờng hợp các khoản cho vay đợc đảm bảo bằng dự... khoán vay Những ngời môi giới thực hiện việc mua cổ phiếu cho khách hàng, thực hiện nghiệp vụ chứng khoán của Chính phủ thờng phải vay không thời hạn Ngân hàng có quyền đòi hoàn lại tiền vay vào bất kỳ thời điểm nào Vào giữa những năm 30, ngân hàng chỉ cho những ngời môi giới có tài khoản tiền gửi tại ngân hàng vay Ngân hàng Nhà nớc sẽ qui định hạn mức tiền vay dùng cho mua chứng khoán - Cho vay nông nghiệp. .. trả một số tiền nhất định cho ngời giữ kỳ phiếu vào một thời hạn nhất định Thông thờng khi nhận kỳ phiếu, ngân hàng chỉ cho vay 75% tổng gía trị kỳ phiếu Khi ngời phát hành kỳ phiếu không trả đúng hạn ngân hàng có quyền khởi tố theo luật tố tụng Kỳ phiếu không chỉ đợc lập trên cơ sở có giao dịch thực về hàng hoá mà còn có thể lập trên cơ sở nghiệp vụ tài chính ( cho nhau vay vốn ), nhằm để nhận một số