TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG THẠNH PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài Chính – Ngân hàng Mã ngành: 52340201 Cần Thơ, 08/2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG THẠNH MSSV: S1200405 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Ngành: Tài Chính – Ngân hàng Mã ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN NGUYỄN TRUNG TÍNH Cần Thơ, 08/2014 LỜI CẢM TẠ Trong suốt thời gian học ở trƣờng Đại học Cần Thơ, em đã đƣợc quý thầy cô của trƣờng nói chung và quý thầy cô của khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh nói riêng truyền đạt những kiến thức xã hội và kiến thức chuyên môn vô cùng quý giá. Những kiến thức hữu ích đó sẽ trở thành hành trang giúp em vƣợt qua những khó khăn, thử thách trong công việc cũng nhƣ trong cuộc sống sau này. Với những kiến thức tiếp thu tại trƣờng và công tác thực tiễn trong thời gian thực tập tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01, đến nay em đã hoàn thành Luận văn tốt nghiệp của mình. Để đạt đƣợc kết quả đó là nhờ sự giúp đỡ to lớn của quý thầy cô và các anh, chị trong Ngân hàng. Em xin chân thành cảm ơn: - Quý thầy cô khoa Kinh tế & Quản trị kinh doanh đã truyền đạt cho em những kiến thức vô cùng hữu ích, đặc biệt là thầy Nguyễn Trung Tính đã tận tình hƣớng dẫn em hoàn thành đề tài luận văn này. - Ban lãnh đạo cùng các cô, chú, anh, chị trong Ngân hàng đã tận tình giúp đỡ và hƣớng dẫn em hoàn thành tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập. Tuy nhiên, do hạn chế về kiến thức nên chắc chắn luận văn này không tránh khỏi những sai sót. Cuối cùng, em xin gửi lời chúc đến tất cả quý thầy cô của Trƣờng Đại học Cần Thơ, các cô chú, anh chị đang làm việc tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01 lời chúc tràn đầy sức khỏe và thành công. Trân trọng kính chào! Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2014 Ngƣời thực hiện Nguyễn Hoàng Thạnh i TRANG CAM KẾT Nhằm thực hiện đúng theo qui định chung của Khoa Kinh tế - Quản trị kinh doanh, trƣờng Đại học Cần Thơ về việc thực hiện luận văn tốt nghiệp. Tôi xin cam kết đề tài “PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH Số 01” đƣợc hoàn thành dựa trên các kết quả nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chƣa đƣợc dùng cho bất cứ luận văn cùng cấp nào khác. Cần Thơ, ngày ….. tháng ….. năm 2014 Ngƣời thực hiện Nguyễn Hoàng Thạnh ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ ................................................................................................................................ Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2014 Thủ trƣởng đơn vị iii MỤC LỤC LỜI CẢM TẠ ............................................................................................ i TRANG CAM KẾT ................................................................................. ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ........................................... iii MỤC LỤC ............................................................................................... iv DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ................................................................ vii DANH SÁCH HÌNH ............................................................................ viii DANH SÁCH BẢNG ............................................................................. ix CHƢƠNG 1 ............................................................................................. 1 GIỚI THIỆU ............................................................................................ 1 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI ........................................................................................ 1 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU ................................................................................. 2 1.2.1 Mục tiêu chung .................................................................................................. 2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể .................................................................................................. 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU .................................................................................... 2 1.3.1 Không gian nghiên cứu ..................................................................................... 2 1.3.2 Thời gian nghiên cứu ........................................................................................ 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu ....................................................................................... 2 CHƢƠNG 2 ............................................................................................. 3 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ..................... 3 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN ................................................................................................. 3 2.1.1 Khái quát về tín dụng ......................................................................................... 3 2.1.2 Khái quát về nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng .............................................. 6 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả tín dụng ngắn hạn ........................................ 11 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ....................................................................... 14 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu .......................................................................... 14 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu ........................................................................ 14 CHƢƠNG 3 ........................................................................................... 16 iv KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 .......... 16 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN ...................................... 16 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ...................................................................... 16 3.1.2 Phƣơng thức hoạt động ................................................................................... 17 3.2 GIỚI THIỆU VỀ PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 ................................................. 18 3.2.1 Tổng quan về phòng giao dịch số 01 .............................................................. 18 3.2.2 Cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch số 01 ...................................................... 19 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận ........................................................ 20 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ........................................................ 21 3.4.3 Mục tiêu định hƣớng hoạt động tín dụng năm 2014 ........................................ 25 3.4.4 Các giải pháp tín dụng...................................................................................... 25 CHƢƠNG 4 ........................................................................................... 27 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 ......................... 27 4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 .................................................... 27 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh giai đoạn từ 2011 – 2013 ................................ 27 4.1.2 Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 . .......................................................................................................................... 33 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 ................................................................ 35 4.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng ......................................................... 37 4.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ........................................................... 38 4.2.3 Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng ........................................................................... 39 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 ............................................. 41 4.3.1 Doanh số cho vay ............................................................................................. 41 4.3.2 Doanh số thu nợ ............................................................................................... 50 4.3.3 Dƣ nợ ngắn hạn ................................................................................................ 57 v 4.3.4 Nợ xấu .............................................................................................................. 63 4.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ- PGD SỐ 1 THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH .................................................................................................... 68 CHƢƠNG 5 ........................................................................................... 74 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG ............. 74 TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 ....................................................... 74 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TỪ KẾT QUẢ PHÂN TÍCH ........................... 74 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 ............................................................................................................................. 75 5.2.1 Đối với công tác huy động vốn ........................................................................ 75 5.2.2 Đối với công tác cho vay .................................................................................. 76 5.2.3 Đối với nợ xấu .................................................................................................. 77 CHƢƠNG 6 ........................................................................................... 79 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ............................................................... 79 6.1 KẾT LUẬN ......................................................................................................... 79 6.2 KIẾN NGHỊ ........................................................................................................ 80 6.2.1 Đối với chính quyền địa phƣơng ...................................................................... 80 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc Dân .............................................................. 81 6.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc ......................................................................... 81 TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................... 82 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DSCV: DSCVNH: DSTN: DSTNNH: DNNH: NXNH: TM-DV: NHNH: TCTD: PGD: NHTM: NHTMCP: Doanh số cho vay Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn Thƣơng mại – dịch vụ Ngân hàng Nhà nƣớc Tổ chức tín dụng Phòng giao dịch Ngân hàng thƣơng mại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần vii DANH SÁCH HÌNH Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức PGD số 01 Ngân hàng TMCP Quốc Dân ................. 20 Hình 4.1 Dƣ nợ ngắn hạn / Tổng nguồn vốn giai đoạn 2011-2013 .................. 69 Hình 4.2 Dƣ nợ ngắn hạn / Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2013 .......... 70 Hình 4.3 Hệ số thu nợ giai đoạn 2011-2013 ..................................................... 70 Hình 4.4 Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn giai đoạn 2011-2013 ............. 71 Hình 4.5 Vòng vay vốn tín dụng giai đoạn 2011-2013 .................................... 72 viii DANH SÁCH BẢNG Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 giai đoạn 2011 – 2013 ..................... 22 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 .......................................................................................... 23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 .............................................................. 28 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 .............................................................. 31 Bảng 4.3 Tình hình nguồn vốn kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014........................................................................................................... 33 Bảng 4.4 Tình hình vốn huy động 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .................................................................................................................. 33 Bảng 4.5 Tình hình tín dụng chung của PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 ....... 35 Bảng 4.6 Tình hình tín dụng của PGD số 01 giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .................................................................................. 36 Bảng 4.7 Doanh số cho vay ngắn hạn giai đoạn 2011 – 2013 .......................... 41 Bảng 4.8 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013và 6 tháng đầu năm 2014 . 48 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ giai đoạn 2011 – 2013............................................ 50 Bảng 4.10 Doanh số thu nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 ............ 56 Bảng 4.11 Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011 – 2013............ 57 Bảng 4.12 Dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 . 61 Bảng 4.13 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011- 2013 .......................................... 63 Bảng 4.14 Tình hình Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 .. ........................................................................................................................... 66 Bảng 4.15 Các chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn tại PGD số 01 .................. 68 ix CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI Hiện nay, nền kinh tế nƣớc ta đang phát triển lên một cấp độ mới, nền kinh tế hội nhập. Cùng với sự phát triển của đất nƣớc, hệ thống các ngân hàng thƣơng mại (NHTM) ở Việt Nam đã có những bƣớc phát triển vƣợt bậc, lớn mạnh về mọi mặt cả về qui mô, số lƣợng và chất lƣợng dịch vụ, đã có những đóng góp quan trọng vào sự nghiệp Công nghiệp hóa - Hiện đại hóa của đất nƣớc. Trong bối cảnh nhƣ vậy, ta càng thấy vị trí quan trọng của hoạt động tín dụng, nó nhƣ là một mắc xích quan trọng trong sự phát triển của nền kinhh tế. Việc nâng cao chất lƣợng tín dụng là yêu cầu cần thiết nhất đối với NHTM, tạo điều kiện cho NHTM làm tốt chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế và sẽ là cầu nối giữa phần tiết kiệm và đầu tƣ. Từ đó góp phần điều hòa nguồn vốn trong xã hội, phân vốn các nguồn vốn cho đầu tƣ một cách hợp lí, giảm lãng phí ở những nơi thừa vốn trong xã hội, giảm khó khăn ở những nơi thiếu vốn, tạo quan hệ tốt giữa cung và cầu vốn, đẩy nhanh tốc độ luân chuyển hàng hóa và tiền tệ. Thành phố Cần Thơ với vị thế là một trung tâm văn hóa kỹ thuật của đồng bằng sông Cửu Long, có tốc độ tăng trƣởng kinh tế khá cao. Kinh tế phát triển mạnh mẽ thì các doanh nghiệp cần trang bị cho mình một nguồn tài chính mạnh mẽ để tạo nên sức cạnh tranh, cũng nhƣ bổ sung nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Cho vay là hoạt động chính của hầu hết các Ngân hàng, làm thế nào để bổ sung nguồn vốn cho nền kinh tế và sử dụng hiệu quả nguồn vốn huy động là các vấn đề các Ngân hàng hết sức quan tâm. Nhận thấy đƣợc vấn đề này các ngân hàng đã mạnh dạng đầu tƣ mở thêm chi nhánh hoạt động để cung cấp vốn trên địa bàn đồng thời góp phần phát triển quy mô cũng nhƣ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 là một trong số đó. Qua những vấn đề đƣợc phân tích ở trên ta thấy rõ sự cần thiết khách quan trong việc đảm bảo chất lƣợng của hoạt động tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng Cần Thơ nói chung cũng nhƣ hoạt động của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 nói riêng. Nhận thức đƣợc tầm quan trọng đó nên tôi đã chọn đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01” làm luận văn tốt nghiệp của mình, qua đó ngƣời đọc sẽ hiểu rõ hơn về thực trạng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng để có 1 những kế hoạch đầu tƣ hợp lý nhằm mang lại nguồn lợi cho bản thân đồng thời về phía Ngân Hàng cũng đạt đƣợc những thành công trong tƣơng lai. 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch số 01 qua 3 năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 từ đó đề ra biện pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian tới. 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá khái quát tình hình nguồn vốn và huy động vốn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 từ năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014. - Phân tích và đánh giá thực trạng của hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 từ năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014. - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01. 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Việc thu thập số liệu, thông tin và nghiên cứu đề tài đƣợc thực hiện tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch số 01. Địa chỉ: 28 Hùng Vƣơng, Phƣờng Thới Bình, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ. 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Thông tin số liệu sử dụng phân tích trong đề tài đƣợc thu thập từ 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Đề tài đƣợc thực hiện trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quốc Dân chi nhánh TP. Cần Thơ từ ngày 11-8-2014 đến ngày 17-11-2014. 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu tín dụng ngắn hạn qua 3 năm 2011, 2012, 2013 tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - PGD số 01. 2 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Khái quát về tín dụng 2.1.1.1 Các khái niệm a) Tín dụng Tín dụng là một hoạt động ra đời và phát triển gắn liền với sự tồn tại và phát triển của sản xuất hàng hóa. Tín dụng là một quan hệ kinh tế thể hiện dƣới hình thức cho vay mƣợn và có hoàn trả. Tín dụng có thể đƣợc hiểu theo những định nghĩa sau đây: (Thái Văn Đại, 2012, trang 36) - Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế đƣợc thể hiện dƣới hình thái tiền và hiện vật, trong đó ngƣời đi vay phải trả cho ngƣời vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định. - Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa. - Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên trong đó một bên (trái chủ- ngƣời cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… Dựa vào lời hứa thanh toán lại trong tƣơng lại của bên kia (thụ trái – ngƣời đi vay). Nhƣ vậy, “tín dụng” đƣợc diễn đạt bằng nhiều lời lẽ khác nhau, nhƣng chúng cùng chỉ hành động thống nhất: hoạt động cho vay, đi vay, và quan hệ này đƣợc ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành. b) Tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho khách hàng trong một thời hạn nhất định với một khoảng chi phí nhất định. Cũng nhƣ quan hệ tín dụng khác, tín dụng Ngân hàng chứa đựng ba nội dung nhƣ sau: - Có sự chuyển nhƣợng quyền sử dụng vốn từ ngƣời sở hữu sang cho ngƣời sử dụng; - Sự chuyển nhƣợng này mang tính tạm thời hay có thời hạn nhất định; - Sự chuyển nhƣợng này có kèm theo chi phí, phần chi phí này đƣợc gọi là lãi suất. 2.1.1.2 Phân loại Trong nền kinh tế thị trƣờng, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú. Trong quản lý tín dụng, các nhà kinh doanh đã dựa vào các tiêu thức để 3 phân chia. Tín dụng Ngân hàng có thể phân chia thành nhiều loại khác nhau, tùy theo những tiêu thức phân loại khác nhau, chủ yếu đƣợc phân theo những tiêu thức sau: (Trần Ái Kết & ctv., 2009, trang 58-61) a) Theo thời hạn tín dụng - Tín dụng ngắn hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm bổ sung vào vốn lƣu động tạm thời thiếu hụt của Ngân hàng. - Tín dụng trung hạn: Là khoản cho vay có thời hạn trên 12 tháng đến 60 tháng và chủ yếu đƣợc sử dụng để mua sắm đầu tƣ tài sản cố định. - Tín dụng dài hạn: Là những khoản vay có thời hạn trên 60 tháng và thƣờng đƣợc sử dụng cho việc đáp ứng nhu cầu xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất. b) Theo mục đích tín dụng - Cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh công thƣơng nghiệp là loại cho vay để bổ sung vốn lƣu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp thƣơng mại và dịch vụ. - Cho vay tiêu dùng cá nhân là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Loại tín dụng này thƣờng đƣợc dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình… - Cho vay bất động sản là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và hình thành bất động sản. - Cho vay sản xuất nông nghiệp. - Cho vay kinh doanh xuất nhập khẩu. c) Phương thức cho vay - Cho vay theo món: Là phƣơng thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng phải thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng. - Cho vay theo hạn mức tín dụng: Theo phƣơng thức này thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ngoài ra, tín dụng Ngân hàng còn đƣợc phân loại theo mức độ tín nhiệm đối với khách hàng (cho vay có đảm bảo và cho vay không có đảm bảo); Theo phƣơng thức hoàn trả nợ vay (cho vay trả góp, trả một lần khi đáo hạn,…); … 4 2.1.1.3 Tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng thương mại a) Khái niệm Tín dụng ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12 tháng nhằm bổ sung vào vốn lƣu động tạm thời thiếu hụt của Ngân hàng. b) Đặc điểm - Vốn vay ngắn hạn luân chuyển cùng chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng. Tín dụng ngắn hạn chủ yếu để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt tạm thời vốn lƣu động trong quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Việc cho vay và thu nợ luôn diễn ra lúc bắt đầu và kết thúc của chu kỳ sản xuất kinh doanh. Ngân hàng thƣờng cho vay khi khách hàng phát sinh nhu cầu vốn để mua vật tƣ, nguyên vật liệu, hoặc trang trải các chi phí sản xuất và khi hàng hóa đƣợc tiêu thụ. Xuất phát từ đặc điểm này các ngân hàng thƣờng quy định thời hạn cho vay trên cơ sở chu kỳ sản xuất của ngƣời vay. Do vậy thời gian thu hồi vốn trong cho vay ngắn hạn nhanh. - Rủi ro của khoảng tín dụng ngắn hạn thấp hơn tín dụng trung và dài hạn do thời hạn thu hối vốn nhanh, cũng vì vậy mà mức lãi suất tín dụng thấp hơn mức lãi suất tín dụng trung và dài hạn. - Hình thức cấp tín dụng phong phú: Ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng các loại hình thức cấp tín dụng ngắn hạn nhƣ: Cho vay mua hàng dự trữ, cho vay vốn lƣu động, cho vay ngắn hạn các công trình xây dựng, cho vay kinh doanh chứng khoán, cho vay kinh doanh bán lẻ, cho vay trên tài sản… điều này vừa đáp ứng nhu cầu đa dạng của khách hàng, đồng thời giúp ngân hàng phân tán rủi ro. - Tín dụng ngắn hạn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng thƣơng mại. Do nguồn tiền huy động đƣợc chủ yếu là nguồn ngắn hạn và sự phù hợp về thời gian giữa nguồn tiền và cho vay, nên ngân hàng chủ yếu cung cấp các khoản tín dụng ngắn hạn. Trên thực tế thì tín dụng ngắn hạn thƣờng chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 80% dƣ nợ tín dụng và đem lại phần lớn thu nhập cho ngân hàng thƣơng mại. 2.1.1.4 Chức năng của tín dụng Trong nền kinh tế thị trƣờng, tín dụng có các chức năng: - Phân phối lại tài nguyên: Đây là chức năng cơ bản nhất của tín dụng, nhờ chức năng này của tín dụng mà các nguồn vốn tiền tệ đƣợc điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nằm phát triển kinh tế. - Thúc đẩy sản xuất và lƣu thông hàng hóa phát triển sản xuất. Tín dụng là cơ sở đảm bảo cho lƣu thông tiền tệ ổn định, đồng thời đảm bảo đủ phƣơng 5 tiện phục vụ lƣu thông. Nhờ hoạt động tín dụng mà Ngân hàng tạo ra tiền phục vụ cho sản xuất và lƣu thông hàng hóa. Chính vì thế mà tốc độ lƣu thông hàng hóa nhanh hơn, hàng hóa đi từ hình thái tiền tệ vào sản xuất và ngƣợc lại đƣợc thúc đẩy mạnh mẽ hơn. Do đó, tín dụng thúc đẩy lƣu thông hàng hóa và phát triển kinh tế. Nhờ đó hoạt động tín dụng phát huy đƣợc chức năng tiết kiệm tiền mặt và chi phí lƣu thông cho toàn xã hội (Trần Ái Kết & ctv., 2009). 2.1.2 Khái quát về nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng 2.1.2.1 Nguyên tắc cho vay Các chủ Ngân hàng khi cho vay bao giờ cũng kì vọng những đồng vốn bỏ ra của mình sẽ mang lại hiệu quả cho cả ngƣời đi vay và chính bản thân Ngân hàng. Chính vì vậy, các Ngân hàng bao giờ cũng đặt ra các nguyên tắc để bắt buộc khách hàng tuân thủ nhằm đảm bảo sử dụng vốn theo kế hoạch đƣợc thỏa thuận với Ngân hàng. Các nguyên tắc tín dụng đƣợc Ngân hàng xây dựng dựa trên bản chất tín dụng của Ngân hàng. Trong việc cấp tín dụng các NHTM xem các nguyên tắc này là cơ sở quyết định các món tín dụng cấp cho khách hàng. Nguyên tắc 1: Tiền vay đƣợc sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Theo nguyên tắc này, tiền vay phải đƣợc sử dụng đúng mục đích đã đƣợc ngƣời đi vay thỏa thuận với Ngân hàng và Ngân hàng đã đồng ý. Đối tƣợng Ngân hàng xem xét cho vay là các khoản chi phí mà ngƣời đi vay cần thực hiện phù hợp với nhu cầu đầu tƣ vào sản xuất kinh doanh. Trƣờng hợp ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn sai mục đích thì Ngân hàng có quyền thu hồi vốn trƣớc thời hạn để tránh tình trạng rủi ro do sự thất tính của ngƣời đi vay. Nếu khách hàng tuân thủ đúng nguyên tắc này thì Ngân hàng cũng có nghĩa vụ giúp cho khách hàng sử dụng vốn vào sản xuất kinh doanh theo thỏa thuận và nhƣ vậy sẽ tạo ra đƣợc lợi nhuận. Khi đó ngƣời đi vay đảm bảo đƣợc uy tính với Ngân hàng, giúp Ngân hàng thực hiện đƣợc sứ mệnh của mình là góp phần phát triển sản xuất đồng thời cũng tạo ra lợi nhuận cho chính mình. Nguyên tắc 2: Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ cả gốc lẫn lãi đúng hạn đã thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng. Một Ngân hàng không thể tồn tại nếu các khoảng cho vay của mình chỉ thu về đƣợc gốc hoặc chỉ có tiền lãi vì vốn mà Ngân hàng sử dụng cho vay cũng là nguồn vốn mà Ngân hàng đi vay, phải trả lãi. Nhƣ vậy, điều kiện vật chất để Ngân hàng tồn tại và phát triển là có thể thu hồi gốc và lãi sau khoảng thời gian cấp tín dụng cho khách hàng. 6 Theo nguyên tắc bắt buộc, ngƣời đi vay phải chủ động trả nợ gốc và lãi cho Ngân hàng sau khi đáo hạn. Nếu đến hạn ngƣời đi vay không chủ động trả nợ cho Ngân hàng thì Ngân hàng sẽ chủ động phong tỏa tài khoản tiền gửi của khách hàng (trƣờng hợp khách hàng có tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng), chuyển nợ quá hạn (trƣờng hợp không cơ cấu lại thời hạn), hoặc Ngân hàng có thể sử dụng biện pháp cứng rắn hơn nhƣ phát mãi tài sản để thu hồi nợ. 2.1.2.2 Điều kiện cho vay Điều kiện cấp tín dụng là những yêu cầu của Ngân hàng đối với ngƣời đi vay để làm cơ sở xem xét, ra quyết định cho vay hay không cho vay. Khách hàng muốn đƣợc Ngân hàng cho vay phải có các điều kiện sau đây: - Khách hàng có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo qui định của pháp luật. - Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp. - Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết. - Có dự án đầu tƣ, phƣơng án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi có hiệu quả. - Thực hiện đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hƣớng dẫn của Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam. Các điều kiện cho vay có thể đƣợc từng Ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động của từng khách hàng, đặc điểm của từng khoản vay, tùy thuộc vào môi trƣờng kinh doanh. 2.1.2.3 Đối tượng cho vay Đối tƣợng cho vay của Ngân hàng là khoản thiếu hụt trong tổng giá trị cấu thành tài sản cố định, tài sản lƣu động và các khoản chi phí cho quá trình sản xuất kinh doanh của khách hàng trong một thời gian nhất định.  Ngân hàng cho vay các đối tượng sau: - Giá trị vật tƣ, hàng hóa, máy móc thiết bị và các khoảng chi phí để khách hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống và đầu tƣ phát triển. - Số tiền vay trả cho các TCTD trong thời gian thi công chƣa bàn giao và đƣa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu tƣ tài sản cố định mà khoản lãi đƣợc tính trong giá trị tài sản cố định đó.  Ngân hàng không cho vay các đối tượng sau: - Số tiền thuế phải nộp trực tiếp cho Nhà nƣớc (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu…) - Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho các TCTD khác. 7 - Số tiền vay trả cho chính TCTD cho vay vốn. 2.1.2.4 Thời hạn cho vay Thời hạn tín dụng là khoản thời gian mà ngƣời đi vay đƣợc quyền sử dụng vốn vay. Thời hạn tín dụng là khoản thời gian đƣợc tính từ khi ngƣời vay rút khoản tiền vay đầu tiên đến khi trả hết nợ. Thời hạn tín dụng là khoản thời gian do Ngân hàng và ngƣời đi vay thỏa thuận. Thời hạn tín dụng đƣợc dựa vào chu kì sản xuất kinh doanh của ngƣời đi vay, hoặc thời hạn đầu tƣ của dự án vay vốn. Ngoài ra thời hạn tín dụng còn phụ thuộc vào khả năng cho vay cũng nhƣ khả năng trả nợ của ngƣời đi vay vốn. Thời hạn tín dụng chung bao gồm thời hạn Ngân hàng giải ngân cho khách hàng, thời hạn ân hạn (ƣu đãi), và thời hạn trả nợ của ngƣời đi vay. - Thời hạn giải ngân là khoản thời gian tính từ khi khách hàng rút số tiền vay đầu tiên cho đến khi khách hàng rút đủ số tiền vay. - Thời hạn ân hạn (nếu có) là khoản thời gian tính từ khi khách hàng rút đủ số tiền vay cho đến khi bắt đầu trả nợ số tiền đầu tiên. - Thời hạn trả nợ là khoản thời gian tính từ khi khách hàng bắt đầu trả món nợ đầu tiên đến khi trả hết nợ cho Ngân hàng. 2.1.2.5 Lãi suất cho vay Lãi suất cho vay là tỷ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu đƣợc trong kì so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kì nhất định. Thông thƣờng lãi suất tính theo tháng, quý, năm. Lãi suất là cơ sở để tính giá trị thu hồi đƣợc của vốn vay của một thời gian nhất định. Vì vậy việc định giá lãi suất cho vay là vấn đề quan trọng mà Ngân hàng cần phải quan tâm thực hiện và việc định giá phải phù hợp với mặt bằng chung về lãi suất cho vay của các Ngân hàng thƣơng mại và quy định của Ngân hàng trung ƣơng. Ngân hàng có thể sử dụng hai cách tính là: - Lãi đơn là lãi tính độc lập, không nhập vào vốn gốc mà chỉ tính một lần vào cuối kì hạn. - Lãi kép là tính lãi theo cách nhập lãi vào vốn gốc từng kì để tăng vốn. 2.1.2.6 Đảm bảo tín dụng Nghiệp vụ cho vay bao giờ cũng luôn tiềm ẩn những rủi ro mà Ngân hàng không mong muốn. Vì thế, đảm bảo tín dụng đƣợc Ngân hàng áp dụng nhƣ là một cách phòng ngừa rủi ro, tạo cơ sở pháp lý để thu hồi các khoản nợ 8 đã cho khách hàng vay khi ngƣời đi vay không có khả năng hoặc không trả nợ cho Ngân hàng. a) Khái niệm đảm bảo tín dụng Đảm bảo tín dụng là việc bảo vệ quyền lợi của ngƣời cho vay dựa trên cơ sở thế chấp, cầm cố tài sản thuộc sở hữu của ngƣời đi vay hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. b) Các đặc trưng của đảm bảo tín dụng - Giá trị tài sản đảm bảo phải lớn hơn nghĩa vụ đƣợc đảm bảo. -Tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay phải tạo ra đƣợc ngân lƣu (phải có giá trị và thị trƣờng tiêu thụ) -Tài sản dùng làm đảm bảo nợ vay phải có đầy đủ cơ sở pháp lý để ngƣời cho vay có quyền sử dụng tài sản làm đảm bảo tiền vay. c) Các hình thức đảm bảo tín dụng - Đảm bảo tín dụng bằng tài sản thế chấp. - Đảm bảo tín dụng bằng tài sản cầm cố. - Đảm bảo tín dụng bằng tài sản hình thành từ vốn vay. - Đảm bảo tín dụng bằng hình thức bảo lãnh 2.1.2.7 Mức cho vay Ngân hàng không đƣợc cho vay vƣợt quá các giới hạn sau: - Tổng dƣ nợ cho vay đối với một khách hàng không đƣợc vƣợt quá 15% vốn tự có của Ngân hàng. - Tổng mức cho vay vả bảo lãnh đối với một khách hàng không đƣợc vƣợt quá 25% vốn tự có của Ngân hàng. - Tổng dƣ nợ cho vay đối với một nhóm khách hàng có liên quan không đƣợc vƣợt quá 50% vốn tự có của Ngân hàng. - Tổng mức cho vay vả bảo lãnh đối với một nhóm khách hàng có liên quan không đƣợc vƣợt quá 60% vốn tự có của Ngân hàng. 2.1.2.8 Phương thức cho vay Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà Nƣớc các tổ chức tín dụng đƣợc phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phƣơng thức cho vay: 9  Cho vay từng lần Là phƣơng thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và tổ chức tín dụng phải thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.  Cho vay theo hạn mức tín dụng Theo phƣơng thức này thì Ngân hàng và khách hàng sẽ xác định và thỏa thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ sản xuất kinh doanh.  Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng Đây là phƣơng thức cho vay theo hạn mức tín dụng nhƣng Ngân hàng sẽ cam kết dành cho khách hàng một hạn mức tín dụng đã định, không vì tình hình thiếu vốn để từ chối cho vay. Khách hàng phải trả một mức phí cho việc duy trì hạn mức tín dụng dự phòng.  Cho vay theo dự án Đây là phƣơng thức cho vay trung và dài hạn, Ngân hàng phải thẩm định dự án trƣớc khi cho vay.  Cho vay trả góp Khi vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng xác định và thỏa thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với vốn gốc đƣợc chia ra để trả theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.  Cho vay thông qua phát hành và sử dụng thẻ tín dụng Tổ chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự động hoặc điểm ứng tiền mặt và đại lý của tổ chức tín dụng.  Cho vay theo hạn mức thấu chi Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vƣợt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng phù hợp với các quy định của chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam về hoạt động thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán.  Cho vay hợp vốn Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án vay vốn hoặc phƣơng án vay vốn của khách hàng, trong đó có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác. 10 2.1.3 Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả tín dụng ngắn hạn Phân tích và đánh giá kết quả tín dụng là việc làm phức tạp và đòi hỏi nhiều nguồn thông tin chính xác. Ngoài những thông tin từ bảng tổng kết tài sản, các nhà phân tích thƣờng dùng các chỉ số tài chính nhƣ doanh số cho vay (DSCV), doanh số thu nợ (DSTN), dƣ nợ, nợ xấu để phân tích. 2.1.3.1 Doanh số cho vay Doanh số cho vay là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng cho vay trong một khoảng thời gian nào đó, không kể món vay đó đã thu hồi hay chƣa trong một thời gian nhất định, thƣờng là theo tháng, quý hoặc năm. 2.1.3.2 Doanh số thu nợ Doanh số thu nợ là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân hàng thu về đƣợc khi đáo hạn trong một khoảng thời gian nhất định. 2.1.3.3 Dư nợ tín dụng Dƣ nợ tín dụng là chỉ tiêu phản ánh số nợ mà Ngân hàng đã cho vay và chƣa thu đƣợc vào một thời điểm nhất định. Dƣ nợ cuối kì = Dƣ nợ đầu kì + DSCV trong kì – DSTN (2.1) 2.1.3.4 Nợ xấu Nợ xấu là chỉ tiêu phản ánh các khoản nợ (gốc hoặc lãi) đến hạn mà khách hàng không có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Các khoản nợ này nằm trong nhóm 3, nhóm 4, nhóm 5 trong bảng phân loại nợ. Nợ xấu ngày càng cao thì đó chính là biểu hiện của rủi ro tín dụng, theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định sửa đổi bổ sung số 18/2007/QĐ-NHNN, việc phân loại nợ và nợ xấu xác định nhƣ sau: a) Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ trong hạn và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn; - Các khoản nợ quá hạn dƣới 10 ngày và tổ chức tín dụng đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 1 theo quy định (tại Khoản 02 Điều 06 18/2007/QĐ-NHNN) 11 b) Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày; - Các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu (đối với khách hàng là doanh nghiệp, tổ chức thì tổ chức tín dụng phải có hồ sơ đánh giá khách hàng về khả năng trả nợ đầy đủ nợ gốc và lãi đúng kỳ hạn đƣợc điều chỉnh lần đầu); - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại (tại Khoản 3 Điều 06 18/2007/QĐ-NHNN). c) Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, trừ các khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu phân loại vào nhóm 2 theo quy định tại Điểm b Khoản này; - Các khoản nợ đƣợc miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 3 theo quy định (tại Khoản 3 Điều sáu 18/2007/QĐ-NHNN). d) Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 4 theo quy định (tại Khoản 3 Điều sáu 18/2007/QĐ-NHNN). đ) Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: - Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần đầu; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ đƣợc cơ cấu lại lần thứ hai; - Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chƣa bị quá hạn hoặc đã quá hạn; - Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý; - Các khoản nợ đƣợc phân loại vào nhóm 5 theo quy định (tại Khoản 3 Điều sáu 18/2007/QĐ-NHNN). 12 2.1.3.5 Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn (%) Nợ xấu ngắn hạn Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn = Dƣ nợ ngắn hạn x 100% (2.2) Chỉ tiêu này phản ánh chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng, đồng thời phản ánh mức độ rủi ro tín dụng mà Ngân hàng phải gánh chịu. Tỷ lệ này càng thấp cho thấy chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng đó cao, rủi ro tín dụng thấp và ngƣợc lại. 2.1.3.6 Vòng quay vốn tín dụng (vòng) Vòng quay vốn tín dụng đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm. Tỷ số này càng cao thì hiệu quả sử dụng vốn càng cao. Doanh số thu nợ ngắn hạn Vòng quay vốn tín dụng = (2.3) Dƣ nợ ngắn hạn bình quân - Dƣ nợ bình quân là số dƣ nợ trung bình của Ngân hàng trong một năm, đƣợc tính bằng công thức: (Dƣ nợ đầu kì + Dƣ nợ cuối kì) Dƣ nợ bình quân = (2.4) 2 2.1.3.7 Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên vốn huy động (lần) Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn/ Nguồn vốn huy động = (2.5) Nguồn vốn huy động Chỉ tiêu này giúp so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động. Chỉ số này càng lớn vốn tồn đọng càng ít, đồng thời rủi ro tín dụng càng lớn. Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn (%) Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn/ Tổng nguồn vốn = ×100% (2.6) Tổng nguồn vốn 2.1.3.8 Đây là chỉ số tính toán lợi nhuận của 1 đồng nguồn vốn từ hoạt động tín dụng. Ngoài ra chỉ số này còn giúp ta xác định quy mô hoạt động kinh doanh trong ngắn hạn của Ngân hàng. 13 2.1.3.9 Hệ số thu nợ (%) Doanh số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn= ×100% Doanh số cho vay ngắn hạn (2.7) Phản ánh hiệu quả thu nợ của Ngân hàng trong một thời kì kinh doanh nhất định. Hệ số này càng lớn thì càng tốt, chứng tỏ công tác thu hồi vốn của Ngân hàng có hiệu quả, mang lại nhiều lợi nhuận cho Ngân hàng. 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu Thu thập số liệu thứ cấp từ Phòng Kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch số 01 gồm báo cáo tổng hợp kết quả Hoạt động Kinh doanh 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014; báo cáo phƣơng hƣớng Hoạt động Kinh doanh 2014; Báo cáo tín dụng chi tiết 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Ngoài ra thông tin về tình hình kinh tế, tình hình hoạt động của Ngân hàng, các văn bản điều chỉnh Luật về Ngân hàng,… còn đƣợc thu thập từ các sách báo chuyên ngành kinh tế, tạp chí Ngân hàng, văn bản Luật do Nhà Nƣớc ban hành,… 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu - Phƣơng pháp phân tích số tuyệt đối: để phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng để thấy rõ sự tăng giảm tuyệt đối ở từng khoản mục nhằm có cái nhìn toàn diện về tình hình hoạt động của ngân hàng trong 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014.  So sánh bằng số tuyệt đối: Là kết quả của phép trừ giữa trị số của kỳ phân tích và kỳ gốc của kỳ phân tích. Y = Y1 - Y0 (2.8) Trong đó: Y : Chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế Y0 : Chỉ tiêu năm trƣớc (kỳ gốc) Y1 : Chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích) - Phƣơng pháp phân tích số tƣơng đối: Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng, các chỉ tiêu về chất lƣợng tín dụng để thấy đƣợc tốc độ tăng giảm các chỉ tiêu có liên quan trong việc đánh giá chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng qua từng giai đoạn, từ đó tìm ra những ƣu điểm và hạn chế của ngân hàng trong 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. 14  So sánh bằng số tương đối: Là kết quả của phép chia giữa trị số của kỳ phân tích so với kỳ gốc của các chỉ tiêu kinh tế đƣợc biểu hiện bằng tỷ lệ phần trăm (%, lần), phản ánh kết cấu, tốc độ tăng giảm của các chỉ tiêu phân tích. Số tƣơng đối động thái Y1 - Y0 x 100% (2.9) Y0 Trong đó: Y0 : Chỉ tiêu năm trƣớc (kỳ gốc) Y1 : Chỉ tiêu năm sau (kỳ phân tích) Số tƣơng đối kết cấu Y1 x 100% (2.10) Y0 Trong đó: Y0 : Chỉ tiêu bộ phận Y1 : Chỉ tiêu tổng thể  Phương pháp thống kê mô tả: Tổng hợp các chỉ tiêu nghiên cứu trong các biểu bảng, đồ thị để có cái nhìn tổng quát về các chỉ tiêu nghiên cứu. Tính toán và phân tích các chỉ tiêu tài chính nhằm đánh giá chất lƣợng hoạt động tín dụng của ngân hàng, cũng nhƣ có cái nhìn tổng quát về chất lƣợng tín dụng trong của Ngân hàng giai đoạn 2011-2013 và 6 thàng đầu năm 2014. Từ đó rút ra một số kết luận về những hạn chế cũng nhƣ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới. 15 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN 3.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển - Tên đầy đủ: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Dân - Tên giao dịch quốc tế: National Citizen Bank - Tên viết tắc: NCB - Hội sở chính: 28C-28D Bà Triệu, Phƣờng Hàng Bài, Q. Hoàn Kiếm, TP. Hà Nội - Điện thoại: (08) 38216216 - Fax: (08) 39258511 - Email: ncb-bank@ncb.vn - Website: www.ncb-bank.vn - Căn cứ pháp lý hoạt động kinh doanh: + Giấy phép hoạt động kinh doanh số 0057/NH-GP do NHNN cấp ngày 18 tháng 09 năm 1995 + Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh số 4103005193 do Sở Kế hoạch và Đầu tƣ TP Hồ Chí Minh cấp lần đầu ngày 02/11/1995 (Số ĐKKD gốc 050046A), thay đổi lần thứ 4 ngày 28/02/2009. - Quá trình hình thành và phát triển: + NH TMCP Quốc Dân tiền thân là NH TMCP Nông Thôn Sông Kiên, đã đƣợc thành lập theo Giấy phép số 0075/NH-GP do NHNN cấp ngày 18/09/1995. Sau đó đăng ký thay đổi lần thứ 4 số 4103005193 do Sở Kế hoạch và Đầu tƣ TP Hồ Chí Minh cấp ngày 28/02/2009. + Ngày 02 tháng 11 năm 1995 NH chính thức đi vào hoạt động với trụ sợ chính tại Tỉnh Kiên Giang. + Ngày 18 tháng 05 năm 2006 NH đả đƣợc NHNN chấp thuận cho đổi tên thành NH TMCP Nam Việt (viết tắc là Navibank) và sau đó đƣợc chuyển trụ sở chính về hoạt động tại TP Hồ Chí Minh. + Đến ngày 22/01/2014 Thống đốc NHNN đã ban hành Quyết định số 86/QĐ-NHNN chấp thuận việc thay đổi tên gọi của NH TMCP Nam Việt thành NH TMCP Quốc Dân và sau đó chuyển trụ sở chính về hoạt động tại TP Hà Nội. 16 + Kể từ ngày 19/05/2014 NH TMCP Nam Việt chính thức đổi tên thành NH TMCP Quốc Dân. - Đƣợc thành lập từ năm 1995 đã trải qua hơn 19 năm hoạt động NH TMCP Quốc Dân đã khẳng định đƣợc vị trí của mình trên thị trƣờng tài chính - tiền tệ đƣợc thể hiện qua sự tăng trƣởng nhanh chóng và ổn định cả về quy mô tổng tài sản, vốn điều lệ lẫn hiệu quả kinh doanh, cũng nhƣ nhận đƣợc nhiều bằng khen nhƣ: + Doanh hiệu 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam 2010 + Doanh hiệu 1000 doanh nghiệp nộp thuế thu nhập lớn nhất Việt Nam năm 2011 + Doanh hiệu 500 doanh nghiệp lớn nhất Việt Nam 2011 + Giải thƣởng doanh nghiệp có sản phẩm dịch vụ tốt nhất năm 2011 + Doanh hiệu doanh nghiệp Sài Gòn tiêu biểu 2011 + Bằng khen của UBND TP. Hồ Chí Minh về thành tích xuất sắc trong chƣơng trình kết nối NH – Doanh nghiệp thành phố Hồ Chí Minh + Bằng khen của NHNN về thành tích xuất sắc trong chƣơng trình kết nối NH - Doanh nghiệp thành phố Hồ Chí Minh 2014... - NH Quốc Dân – Điểm tựa tài chính, nâng bước thành công: Là đơn vị hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ NH cam kết mang đến sự phát triển bền vững nhầm đem lại sự an toàn tuyệt đối cho ngƣời gửi tiền và các đối tác có liên quan. Là một doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế NH cam kết tuân thủ tuyệt đối các quy định của NHNN Việt Nam, của Chính Phủ và các quy định khác có liên quan. Là nhà cung cấp dịch vụ tài chính NH cam kết mang lại cho khách hàng những sản phẩm dịch vụ hoàn hảo, tiện ích và đa dạng. Là thành viên tích cực của cộng đồng Ngân hàng cam kết sẵn sàng tham gia các hoạt động mang tính chất xã hội, các chƣơng trình từ thiện mục đích xây dựng một cộng đồng văn minh, tiến bộ. Là một doanh nghiệp cổ phần NH cam kết không ngừng nổ lực mang lại lợi nhuận tối đa một cách chính đáng cho các cổ đông và việc làm ổn định cho ngƣời lao động. Mục tiêu chiến lƣợc của NH là định hƣớng trở thành một trong mƣời NHTM dẫn đầu về chất lƣợng dịch vụ và hiệu quả kinh doanh theo những tiêu chuẩn chuyên nghiệp. 3.1.2 Phƣơng thức hoạt động Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế, tự do hóa tài chính đang diễn ra mạnh mẽ, NCB hƣớng đến hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng để nhanh chóng tiếp cận và phát triển các dịch vụ Ngân hàng thƣơng mại hiện đại và đa năng, tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro nhằm đáp ứng các tiêu chuẩn quốc tế 17 về hệ số an toàn tín dụng, nâng cao hiệu quả kinh doanh cũng nhƣ năng lực cạnh tranh. Những năm vừa qua, NCB đã có những tiếng bộ vƣợt bậc trong việc cơ cấu lại tổ chức và hoạt động đi đôi với việc hiện đại hóa công nghệ Ngân hàng. Với sức mạnh nội lực đƣợc tích tụ và phát triển qua nhiều năm hoạt động cùng tinh thần quyết tâm của tập thể lãnh đạo và các cán bộ nhân viên, Ngân hàng tự tin có thể vƣợt qua mọi thách thức để trở thành Ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam. NCB chú trọng đẩy mạnh công tác huy động vốn với nhiều hình thức phong phú, chủ yếu huy động vốn trung dài hạn trong dân cƣ để tạo nguồn vốn cho vay, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trên phạm vi cả nƣớc. NCB hƣớng đến phát triển bền vững và nhanh chống mạng lƣới hoạt động tại các tỉnh thành lớn trong cả nƣớc, mục tiêu chiếm lĩnh thị phần tại 3 địa bàn trọng điểm nhƣ TP. Hà Nội, TP. Hồ Chí Minh và TP. Đà Nẵng. NCB tập trung phát triển các sản phẩm thẻ (ATM và thẻ thanh toán) thông qua việc nghiên cứu gia tăng những tiện ích của thẻ nhƣ thanh toán, chuyển khoản và các dịch vụ tiện ích khác nhằm nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng. NCB sẽ tăng cƣờng tìm kiếm và thu hút các cổ đông lớn. Chiến lƣợc là các tổ chức kinh tế có vốn đầu tƣ lớn, tiềm lực tài chính mạnh đủ sức nâng cao vốn điều lệ cho NCB. NCB luôn quan tâm nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng thông qua việc tìm hiểu nhu cầu, kì vọng của mỗi đối tƣợng khách hàng để đƣa ra các giải pháp chăm sóc hữu hiệu, thỏa mãn cao nhất các nhu cầu hợp lý của khách hàng trong khả năng cho phép của mình. 3.2 GIỚI THIỆU VỀ PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 3.2.1 Tổng quan về phòng giao dịch số 01 - Ngày 07/01/2008 NH TMCP Quốc Dân chính thức khai trƣơng và đƣa vào hoạt động PGD số 01 tại số 85 Võ Văn Tần, Phƣờng Tân An, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ. Sau đó ngày 08/07/2013 đƣợc dời về địa chỉ 28 Hùng Vƣơng, Phƣờng Thới Bình, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ. Căn cứ theo quyết định số 1332/QĐ-NHNN ngày 04/07/2006 và đƣợc ban giám đốc NH TMCP Quốc Dân ông Lê Quang Trí ký và có hiệu luật ngày 22/10/2007. Theo đó, PGD số 01 là đơn vị hoạch toán phụ thuộc, đƣợc sử dụng con dấu riêng trong giao dịch với khách hàng. Nhiệm vụ của PGD số 01 đƣợc thực hiện theo quy chế quản lý nội bộ về tổ chức hoạt động do Chủ Tịch Hội Đồng Quản Trị ban 18 hành. - PGD số 01 tọa lạc tại một khu vực đông dân cƣ nằm gần giao lộ với những tuyến đƣờng quan trọng nhƣ Cách Mạng Tháng Tám, Nguyễn Trãi, Hùng Vƣơng… rất thuận lợi cho việc giao dịch. Với cơ sở hạ tầng khang trang, hiện đại và toàn bộ các mãng hoạt động điều đƣợc chuẩn hóa trên cơ sở chuẩn mực quốc tế thông qua triển khai hoạt động quản trị NH cốt lõi, với ngành nghề kinh doanh bao gồm: + Huy động vốn ngắn hạn, trung và dài hạn. + Cho vay ngắn hạn, trung và dài hạn. + Cho vay vốn các tổ chức tín dụng khác. + Chiếc khấu thƣơng phiếu, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác. + Góp vốn liên doanh, dịch vụ thanh toán trong nƣớc và quốc tế. + Kinh doanh vàng và ngoại tệ... 3.2.2 Cơ cấu tổ chức của phòng giao dịch số 01 - PGD số 01 có cơ cấu tổ chức quản lý đơn giản, gọn nhẹ và hợp lý với các bộ phận mà ngƣời đứng đầu và chịu trách nhiệm trực tiếp về các hoạt động của phòng giao dịch đó chính là trƣởng phòng và phó phòng cùng với đội ngũ cán bộ, nhân viên của phòng giao dịch số 01 có trình độ chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp tốt. Việc phân công việc cho từng ngƣời đƣợc sự quan tâm kỹ lƣỡng, mỗi nhân viên đƣợc bố trí một công việc phù hợp với khả năng của mình. Đội ngũ lãnh đạo có năng lực, nhiệt tình và sáng tạo. Tinh thần đoàn kết nội bộ là một điểm mạnh của phòng giao dịch số 01, thể hiện rõ nét nhất trong cách cƣ xử của các thành viên trong các phòng ban với nhau. Luôn tạo đƣợc mối liên kết giữa các thành viên của phòng giao dịch từ cấp lãnh đạo đến nhân viên thành một thể thống nhất. 19 Phòng Giao Dịch Số 01 Trƣởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Phòng dịch vụ khách hàng Phòng kinh doanh Phòng hậu cần Giao dịch viên 01 Chuyên viên 01 Bảo vệ 01 Giao dịch viên 02 Chuyên viên 02 Bảo vệ 02 Giao dịch viên 03 Chuyên viên 03 Tạp vụ 01 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức PGD số 01 Ngân hàng TMCP Quốc Dân 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận - Trƣởng phòng: Trƣởng phòng là ngƣời có trách nhiệm quản lý chung các hoạt động của PGD số 01, chịu trách nhiệm báo các lên NH cấp trên về tình hình hoạt động kinh doanh của NH. Trong quá trình làm việc trƣởng phòng có nhiệm vụ giám sát, đôn đốc các nhân viên làm việc và có quyền quyết định một số nghiệp vụ nằm trong giới hạn quyền hạn cho phép theo qui định. - Phó phòng: Phó phòng là ngƣời đại diện quản lý và giám sát hoạt động của NH khi trƣởng phòng đi vắng. Nhiệm vụ chính của phó phòng là quản lý các hoạt động liên quan đến các dịch vụ khách hàng tại NH nhƣ nhận tiền gửi, chuyển tiền hay các hình thức thanh toán khác. - Bộ phận dịch vụ khách hàng: Bộ phận này gồm có 3 giao dịch viên có trách nhiệm tiếp xúc trao đổi thông tin với khách hàng đến gửi tiền hoặc rút tiền, thực hiện việc chuyển tiền, thanh toán khi có yêu cầu. - Bộ phận kinh doanh: Nhiệm vụ chính của bộ phận này là thiết lập mối quan hệ với khách hàng gửi tiền hoặc vay tiền bằng cách tìm kiếm khách hàng tìm năng cũng nhƣ giữ chân các khách hàng hiện tại có uy tính với NH. Các 20 thành viên của bộ phận này có trách nhiệm lập hồ sơ tín dụng, thẩm định và theo dõi hồ sơ cũng nhƣ các quá trình có liên quan của khách hàng để từ đó có những phản ứng kịp thời khi có rủi ro xảy ra. Nếu có khách hàng chậm trả tiền lãi hoặc tiền gốc khi đến thời hạn thanh toán thì các nhân viên có trách nhiệm kiểm tra nguyên nhân, đôn đốc hoặc góp ý kiến giúp cho khách hàng trả nợ đƣợc dễ dàng. Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NH nhƣng tiềm ẩn rất nhiều những rủi ro khác nhau. Do đó các nhân viên làm việc tại bộ phân này ngoài tính trung thực, khéo léo, cẩn thận thì cần phải có trình độ chuyên môn thật giỏi. - Bộ phận hậu cần: Bộ phận này gồm có hai nhân viên bảo vệ thay phiên nhau bảo vệ an ninh cho NH, đảm bảo an toàn cho khách hàng đến giao dịch tại NH. Ngoài ra bộ phận này còn có nhân viên tạp vụ có nhiệm vụ dọn dẹp, vệ sinh nhầm đảm bảo cho môi trƣờng làm việc tại NH luôn gọn gàng, sạch sẽ và thoáng mát. 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÒNG GIAO DỊCH SỐ 01 TỪ NĂM 2011 ĐẾN 6 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 - Trong lĩnh vực hoạt động kinh doanh, các doanh nghiệp điều quan tâm đến chỉ. Tối đa hóa lợi nhuận vừa là mục tiêu vừa là phƣơng hƣớng chung của mục tiêu lợi nhuận vì nó là thƣớc đo phản ánh hiệu quả hoạt động của doanh nghiệp các doanh nghiệp và nhà quản trị. NHTM trên cơ sở cũng là một doanh nghiệp kinh doanh về tiền tệ trong nền kinh tế. Vì vậy, bên cạnh việc quan tâm đến phúc lợi xã hội và phát triển bền vững thì PGD số 01 NH TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ cũng lấy mục tiêu lợi nhuận làm phƣơng hƣớng hoạt động kinh doanh của mình. - Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của NH là một báo cáo tài chính cho biết tình hình thu, chi và mức lãi lỗ trong kinh doanh của NH. Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của NH giúp nhà phân tích hạn chế đƣợc những khoản chi phí bất hợp lý, và từ đó có biện pháp nhầm khắc phục những mặt yếu, phát huy những mặt mạnh trong kinh doanh góp phần nâng cao lợi nhuận cho NH, làm cho NH ngày càng phát triển. - Kết quả hoạt động kinh doanh của PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm (2011 – 2013) đƣợc trình bày kiểu rút gọn trong bảng 3.1 sau đây: 21 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 giai đoạn 2011 – 2013 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận 2011 2012 2013 14.546 9.782 8.909 13.926 620 9.018 764 7.990 919 Chênh lệch 2012/2011 2013/2012 Số tiền (%) Số tiền (%) (4.764) (32,8) (873) (8,9) (1.028 (4.908) (35,2) ) (11,4) 144 23,2 155 20,3 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_ PGD số 01 Qua bảng tổng kết kết quả hoạt động kinh doanh cho ta thấy thu nhập và chi phí có sự sụt giảm mạnh qua các năm. Tuy nhiên tốc độ giảm của chi phí nhiều hơn thu nhập từ đó dẫn đến lợi nhuận vẫn tăng đều. Trong 3 năm qua tình hình thu nhập của NH có sự suy giảm. Thu nhập năm 2011 là 14.546 triệu đồng nhƣng đến năm 2012 thu nhập đã giảm mạnh chỉ còn 9.782 triệu đồng giảm 4.764 triệu đồng, tỷ lệ giảm đến 32,8% so cùng kỳ năm 2011. Sang năm 2013 thu nhập của NH tiếp tục giảm thêm 873 triệu đồng với tỷ lệ giảm là 8,9% so cùng kỳ năm trƣớc làm tổng thu nhập chỉ còn 8.909 triệu đồng. Thu nhập của NH đƣợc hình thành từ nhiều nguồn khác nhau. Trong đó, thu từ nguồn lãi cho vay vẫn là nguồn thu chủ yếu và gần nhƣ chiếm toàn bộ thu nhập trong hoạt động kinh doanh của NH. Nhƣng kể từ năm 2012 NH đã cố gắn tập trung xử lý và thu hồi nợ tồn động trong các năm trƣớc cho đến năm nay và NH đã hạn chế doanh số cho vay nên dẫn đến có sự hạn chế về quy mô hoạt động. Đây chính là nguyên nhân chính dẫn đến sự suy giảm thu nhập liên tục trong hai năm 2012 và 2013. Do quy mô hoạt động kinh doanh của NH giảm dẫn đến chi phí có sự sụt giảm qua các năm. Qua bảng 3.1 ta thấy năm 2011 tổng chi phí hoạt động của NH là 13.926 triệu đồng nhƣng đến năm 2012 chỉ ở mức 9.018 triệu đồng đã giảm mạnh 4.908 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 35,2% so với năm 2011. Nguyên nhân là vào năm 2012 bên cạnh việc giảm doanh số cho vay thì nguồn vốn huy động của NH cũng nhƣ vốn điều chuyển cũng giảm theo so với năm 2011 dẫn đến chi phí trả lãi tiền gửi cũng giảm. Điều này đã phần nào giải thích đƣợc cho sự sụt giảm đáng kể của chi phí. Đến năm 2013 tổng chi phí chỉ còn 7.990 triệu đồng tiếp tục giảm 1.028 triệu đồng, tỷ lệ giảm chiếm 11,4% so với năm 2012. Tỷ lệ giảm chi phí của năm 2013 đƣợc cải thiện so với 2012 là do trong năm NH đƣợc hƣởng các chính sách tài chính của Nhà Nƣớc cũng nhƣ việc hạ lãi suất huy động và đồng thời về phía NH đã chủ 22 động tái cơ cấu nên có sự suy giảm liên tục này. Mặc dù thu nhập có sự giảm sút qua các năm nhƣng do chi phí giảm mạnh nên lợi nhuận của NH vẫn tăng đều. Cụ thể năm 2011 lợi nhuận của NH ở mức 620 triệu đồng đến năm 2012 con số này là 764 triệu đồng tăng 144 triệu đồng tỷ lệ tăng đạt 23,2% so với năm 2011. Bƣớc sang năm 2013 lợi nhuận tiếp tục tăng thêm 155 triệu đồng chiếm 20,3% so với 2012 cụ thể là 919 triệu đồng. Nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng lợi nhuận qua các năm là do NH đã đƣợc NHNN hổ trợ bằng chính sách hạ lãi suất huy động vốn đồng nghĩa với việc giảm chi phí của NH cộng với việc NH đã tự động tái cơ cấu kéo theo việc thắt chặt chi phí hoạt động những điều này đã làm cho lợi nhuận tăng lên. Bên cạnh đó còn một điểm rất quan trọng là việc NH thực hiện tốt trong việc cân đối giữa nguồn vốn huy động vào và nguồn vốn cho vay ra một cách hợp lý cụ thể nhƣ sau: năm 2011 tổng nguồn vốn 62.682 triệu đồng còn tổng vốn cho vay là 59.681 triệu đồng, năm 2012 tổng vốn 60.025 triệu đồng còn tổng cho vay là 53.684 triệu đồng… Điều này đã góp phần làm tăng lợi nhuận cho NH cũng nhƣ giúp NH hạ thấp chi phí trong việc phải huy động vốn quá nhiều mà không cho vay đƣợc. Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6TĐN 2013 6TĐN 2014 Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận 4.811 4.155 656 5.031 4.247 784 Chênh lệch Số tiền Tỷ lệ (%) 220 4,6 92 2,2 128 19,5 Nguồn: Phòng kinh doanh Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_ PGD số 01 Tăng trƣởng kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2013 đạt mức thấp do nhiều ngành nghề gặp khó khăn trong sản xuất kinh doanh. Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 tình hình cũng không khả quan cho lắm và vẫn tiếp tục đối diện với những khó khăn. Để biết kết quả hoạt động kinh doanh Phòng giao dịch số 01 Ngân hàng Quốc Dân 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 bị ảnh hƣởng nhƣ thế nào? Tìm hiểu điều này thông qua bảng 3.2. Thu nhập của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 đạt 5.031 triệu đồng, so với 6 tháng đầu năm 2013 tăng 220 triệu đồng tƣơng đƣơng 4,6%. Nguyên nhân khó khăn trong việc đẩy mạnh tăng trƣởng tín dụng của ngân hàng là do mặc dù lãi suất giảm nhƣng sức cầu của nền kinh tế quá yếu khiến 23 nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp tốt đã giảm đi phần lớn và về phía ngân hàng cũng thận trọng với các doanh nghiệp còn lại vì lo ngại rủi ro. Chi phí của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 so với năm 2013 có gia tăng tuy nhiên tốc độ tăng của chi phí là không đáng kể. Cụ thể 6 tháng đầu năm 2014 là 4.247 triệu đồng tăng 92 triệu đồng so với cùng kỳ tƣơng ứng với mức 2,2%. Nguyên nhân là do việc giảm lãi suất ở năm 2014 nên tình hình vốn huy động có tăng nhƣng chậm nên Ngân hàng đã sử dụng vốn điều chuyển từ hội sở và cũng làm cho chi phí của ngân hàng tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với 2013 là 128 triệu đồng, tăng tƣơng ứng 19,5%. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế đang từng bƣớc khắc phục, các doanh nghiệp đang từng bƣớc phục hồi sản xuất kinh doanh. Song song đó cùng với chính sách hạ lãi suất và kiềm chế lạm phát đã giúp doanh nghiệp mạnh dạn vay vốn đầu tƣ vào cơ sở vật chất. Từ đó làm cho thu nhập từ lãi tăng cũng góp phần cho lợi nhuận của ngân hàng tăng theo. 3.4 THUẬN LỢI KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN CỦA NGÂN HÀNG TRONG NĂM 2014 3.4.1. Thuận lợi - PGD số 01 NH TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần thơ nằm ở vị trí rất thuân lợi (28 Hùng Vƣơng, Phƣờng Thới Bình, Quận Ninh Kiều, TP Cần Thơ) là nơi tập trung dân cƣ đông đúc, với nhiều loại hình hoạt động kinh doanh phong phú. Chính vì vậy NH rất có ƣu thế trong giao dịch với khách hàng. - Các dự án của thành phố đã và đang phát huy tốt hiệu quả kinh tế - xã hội, ngày càng thu hút nhiều hơn sự đầu tƣ của các thành phần kinh tế trong và ngoài thành phố. - Đƣợc sự chỉ đạo chặt chẽ của NHNN Việt Nam trong việc thực hiện nghiêm túc các cơ chế, làm cho hoạt động NH thêm lành mạnh, từng bƣớc đáp ứng đƣợc yêu cầu tiến trình hội nhập khu vực, tháo gỡ cho NH những khó khăn trong hoạt động kinh doanh. - Trong thời gian qua nhà nƣớc đã đề ra nhiều chủ trƣơng chính sách để phát triển kinh tế, xã hội phát triển cơ sở hạ tầng, hỗ trợ tối đa cho doanh nghiệp có đƣợc nguồn vốn nhằm đẩy mạnh sản xuất, nâng cao chất lƣợng đời sống ngƣời dân. - Trụ sở thành phố vừa đƣợc xây dựng với cơ sở vật chất và trang thiết bị hiện đại một phần giúp cho việc quản lý và kinh doanh đƣợc tốt hơn. 24 - Cùng với đội ngũ cán bộ có năng lực chuyên môn nghiệp vụ, có trách nhiệm, tận tụy với công việc, tạo uy tín tốt đối với khách hàng khi đến giao dịch. 3.4.2. Khó khăn - Lũng đoạn của nền kinh tế với nhiều vấn đề lạm phát đã làm ảnh hƣởng trực tiếp đến hoạt động của NH, làm tốc độ tăng trƣởng của nền kinh tế bị ảnh hƣởng. - Giá xăng dầu, giá vàng tăng giảm thất thƣờng làm ảnh hƣởng đến công tác huy động vốn và cho vay. Ngành khai thác và chế biến thủy sản lợi nhuận giảm xuống thấp làm ảnh hƣởng đến việc thực hiện kế hoạch trả nợ vay cho NH. - Nguồn vốn huy động hầu hết từ tiền gửi dân cƣ tuy ổn định nhƣng tốc độ tăng trƣởng rất chậm. - Tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt và đa dạng giữa các NHTM và các tổ chức tín dụng trong thành phố. 3.4.3 Mục tiêu định hƣớng hoạt động tín dụng năm 2014 - Về huy động vốn: phấn đấu số dƣ nguồn vốn đạt 52.000 triệu đồng, tăng 10% đến 15% so với năm trƣớc. - Về tổng dƣ nợ: phấn đấu tổng dƣ nợ đạt 47.000 triệu đồng, tăng 4,9% so với năm trƣớc. - Giảm tỷ lệ nợ quá hạn: dƣới 3% không để nợ tồn động phát sinh do nguyên nhân chủ quan. 3.4.4 Các giải pháp tín dụng - Quán triệt trong toàn thể cán bộ công nhân viên, phải coi nguồn vốn là nền tảng để mở rộng kinh doanh, chủ động đa dạng hóa các hình thức huy động, mở rộng dịch vụ để thu hút khách hàng, chú trọng nguồn vốn trung hạn. Nhận thức rõ huy động vốn là nghiệp vụ khó, đòi hỏi phải có chiến lƣợc, phƣơng pháp, nghệ thuật cũng nhƣ các tiện ích phục vụ đáp ứng đƣợc nhu cầu ngày càng cao của khách hàng, do đó cần phải xác định rõ những nhóm khách hàng tiềm tàng, địa bàn trọng điểm. - Có chính sách khách hàng hợp lý, không ngừng phát triển thƣơng hiệu xây dựng văn hóa doanh nghiệp: “Trung thực, kỷ cƣơng, sáng tạo, chất lƣợng, hiệu quả”, phát triển nghiệp vụ và nâng cao kiến thức cho cán bộ công nhân viên. 25 - Tăng cƣờng công tác quản lý tín dụng, chấm dứt tình trạng gia hạn, định kỳ hạn nợ tùy tiện nhằm che dấu thực trạng nợ xấu. Coi chất lƣợng là sự nghiệp tồn tại của NH, có biện pháp triệt để phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro và tập trung thu hồi vốn sau khi đã xử lý rủi ro. Cho vay dự án trung hạn phải nâng cao một bƣớc khả năng phân tích tài chính, thẩm định dự án, cảnh giác trong việc cho vay mua lại nợ của ngân hàng khác. - Thƣờng xuyên cập nhật và thông báo thông tin kinh tế có liên quan đến rủi ro của ngân hàng đến từng cán bộ công nhân viên, tăng cƣờng công tác thông tin phòng ngừa rủi ro. - Thƣờng xuyên phân loại khách hàng để áp dụng chính sách, biện pháp tín dụng, kiên quyết loại ngay từ đầu những trƣờng hợp không đủ điều kiện vay vốn, dự án kinh doanh không có hiệu quả. - Về nguồn nhân lực nên hạn chế trong việc luân chuyển cán bộ tín dụng sang địa bàn khác vì ảnh hƣởng đến việc quản lý tín dụng và xử lý nợ do cán bộ tín dụng mới chƣa quen công việc. - Tăng cƣờng công tác xử lý thu hồi nợ, giao chỉ tiêu các khoản nợ phải thu, lãi phải thu đến từng cán bộ tín dụng. Đối với các khoản nợ đã đƣợc xử lý rủi ro, phải tổ chức theo dõi và có kế hoạch thu hồi. Thƣờng xuyên đánh giá kết quả thực hiện của từng cán bộ tín dụng, đề ra biện pháp xử lý thu hồi triệt để, để góp phần nâng cao năng lực tài chính, cũng cố kỹ cƣơng, nâng cao nhận thức cho cán bộ tín dụng trong hoạt động tín dụng. Gắn kết quả thu hồi nợ vào tiêu chí đánh giá năng lực cán bộ. - Xác định tăng trƣởng lợi nhuận là nhiệm vụ hàng đầu của NHTM. Thực hiện phân tích tài chính khách hàng hàng quý kịp thời, để đánh giá việc thực hiện kế hoạch. Phát hiện sớm các vấn đề phát sinh làm ảnh hƣởng đến kết quả kinh doanh, để có phƣơng pháp điều chỉnh kịp thời. Thực hiện tiết kiệm trong chi tiêu, chống lãng phí. - Thống kê nợ xấu, phân công cụ thể ngƣời chịu trách nhiệm xử lý. Đồng thời tích cực xử lý nợ tồn động. - Gắn bó hoạt động đồng bộ giữa Đảng, chính quyền các Đoàn thể, chăm lo giáo dục đội ngũ cán bộ công nhân viên. Đẩy mạnh phong trào thi đua hoàn thành kế hoạch, phong trào thi đua phát huy truyền thống đơn vị anh hùng thời kỳ đổi mới. 26 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 4.1 KHÁI QUÁT CƠ CẤU NGUỒN VỐN KINH DOANH VÀ TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 4.1.1 Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh giai đoạn từ 2011 - 2013 Nguồn vốn của các ngân hàng là những giá trị tiền tệ do ngân hàng huy động, tạo lập đƣợc, dùng để đƣa vào thực hiện các các nghiệp vụ kinh doanh khác. Muốn duy trì hoạt động của ngân hàng thì việc đầu tiên là phải tạo nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh đƣợc trôi chảy và thuận lợi. Do đó, việc chăm lo công tác huy động vốn làm cho nguồn vốn ổn định và tăng trƣởng sẽ góp phần rất lớn trong hiệu quả kinh doanh của ngân hàng, bởi lẽ hoạt động tín dụng của ngân hàng chủ yếu dựa vào nguồn vốn huy động đƣợc để tiến hành phân bố đến những ngƣời có nhu cầu sử dụng vốn và sinh lợi từ hoạt động này. Bên cạnh đó, để xây dựng một cơ cấu nguồn vốn nhƣ thế nào là hợp lí và tốt luôn là vấn đề mà bất cứ nhà quản trị ngân hàng nào cũng cần xem xét. Nếu nguồn vốn huy động không đủ để cho vay thì ngân hàng phải đề xuất lên hội sở xin cung cấp thêm vốn điều chuyển nhằm đáp ứng kịp thời cho khách hàng. Thế nhƣng, do lãi suất vốn điều chuyển cao hơn lãi suất huy động nên ngân hàng càng hạn chế vốn điều chuyển từ hội sở càng tốt. Đối với Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01, nguồn vốn hoạt động chủ yếu là vốn huy động và một phần là vốn điều chuyển từ hội sở chính. Tình hình nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng trong giai đoạn 20112013 đƣợc trình bày trong bảng 4.1. 27 28 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu Năm Năm Năm 2011 2012 2013 Số tiền Vốn huy động Số tiền (%) (%) Số tiền 201 (%) Số tiề 54.694 87,3 52.769 87,9 55.337 85,0 (1.9 Vốn điều chuyển 7.988 12,7 7.256 12,1 9.748 15,0 (7 Tổng nguồn vốn 62.682 100,0 60.025 100,0 65.085 100,0 (2.6 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 29 Qua bảng số liệu trên ta thấy tổng nguồn vốn của ngân hàng tăng giảm không ổn định. Cụ thể năm 2011 tổng nguồn vốn ở mức 62.682 triệu đồng. Đến năm 2012 tổng nguồn vốn chỉ đạt mức 60.025 triệu đồng giảm 2.657 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm đến 4,2% so cùng kì năm 2011. Sang năm 2013 tổng nguồn vốn đã tăng trƣởng trở lại với mức tăng 5.060 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 8,4% đƣa con số tổng nguồn vốn của ngân hàng đạt mức 65.085 triệu đồng. Phân tích nguồn vốn điều chuyển Khác với nguồn vốn huy động có đƣợc là do hình thức kinh doanh thu hút khách hàng từ bên ngoài, thì nguồn vốn điều chuyển có đƣợc là do Ngân hàng chi nhánh Cần Thơ điều chuyển xuống Phòng giao dịch nhằm tăng thêm nguồn vốn kinh doanh cho phòng giao dịch, khoản mục này cũng tăng giảm không đều qua 3 năm 2011-2013 cụ thể nhƣ sau: Năm 2011 vốn điều chuyển của ngân hàng là 7.988 triệu đồng, nhƣng sang năm 2012 con số này giảm còn 7.256 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 9,2%. Lý do giải thích cho sự giảm này là vì trong năm 2012 tình hình kinh doanh của Phòng giao dịch nói riêng cũng nhƣ hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Cần Thơ nói chung gặp nhiều khó khăn, tình hình kinh tế cũng nhƣ nhiều biến động xã hội ít nhiều đã làm cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng giảm, nguồn vốn do cấp trên điều chuyển xuống cho Phòng giao dịch cũng giảm theo, nhƣng mức giảm này cũng không lớn, chỉ tƣơng đƣơng khoản giảm 732 triệu đồng. Qua năm 2013 vốn điều chuyển tăng lên 9.748 triệu đồng xấp xỉ mức tăng 34,3% so với năm 2012. Mức tăng trong năm 2013 cho thấy tình hình hoạt động của toàn hệ thống NCB đã có bƣớc chuyển biến tốt hơn kéo theo vốn điều chuyển cho Phòng giao dịch cũng tăng lên, tình hình hoạt động của Phòng giao dịch từ đó cũng có thêm nguồn vốn giúp cho hoạt động tín dụng có thể hoạt động tốt hơn, tăng thêm các khoản vay cho khách hàng, điều này cho thấy Phòng giao dịch Ninh Kiều đã hoàn thành tốt chỉ tiêu do ngân hàng tuyến trên quy định, uy tín cũng đã đƣợc khẳng định. Phân tích nguồn vốn huy động Năm 2011 chỉ số nguồn vốn huy động đạt mức 54.694 triệu đồng, nhƣng sang năm 2012 con số này chỉ đạt mức 52.769 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm 3,5%. Nguyên nhân dẫn đến sự giảm này là do tình hình chung của nền kinh tế, trong giai đoạn này đã có nhiều vấn đề xảy ra, mọi hoạt động kinh doanh đều giảm súc, do nhiều yếu tố bên ngoài cũng nhƣ yếu tố bên trong tác động. Cụ thể giá vàng và giá ngoại tệ cứ liên tục thay đổi, sự bất ổn này dẫn đến tâm lý ì ạch cho toàn nền kinh tế, đời sống của ngƣời dân gặp nhiều khó khăn, ngoài ra mức lạm phát chẳng những không giảm mà luôn biến động và 30 hệ lụy kéo theo là giá thành hàng hoá và ngành dịch vụ trong thị trƣờng sẽ tăng giá, giá trị tiền tệ của quốc gia đó cũng giảm theo rất nhiều, làm cho đời sống của ngƣời dân gặp nhiều khó khăn khi ấy lƣợng tiền vơi ra của tổ chức cá nhân và tổ chức kinh tế sẽ không còn nhiều ảnh hƣởng sâu sắc đến hoạt động huy động vốn của Chi nhánh. Thêm vào đó là các chính sách đƣợc Chính phủ ban hành, đã phần nào ảnh hƣởng đến tâm lý của ngƣời dân, trong đó chính sách thắc chặt tiền tệ cộng với hạ lãi suất trần huy động xuống còn khoảng 9% đến 11% làm cho ngƣời dân không còn tha thiết cho việc đầu tƣ kinh doanh vào ngành ngân hàng này. Song song với những vấn đề chung còn có một vài lý do chủ quan khác đã làm ảnh hƣởng đến uy tín của ngân hàng đối với cá nhân cũng nhƣ tập thể cũng bị ảnh hƣởng không nhỏ đến tình hình huy động vốn của ngân hàng nói riêng và của toàn hệ thống nói chung Sang năm 2013 tình hình kinh doanh của ngân hàng có nhiều khởi sắc hơn năm trƣớc, tổng nguồn vốn kinh doanh tăng trong đó nguồn vốn huy động đã tăng hơn năm 2012 là 4,9% tƣơng đƣơng mức tăng 2.568 triệu đồng, do tình hình kinh tế trong năm 2013 đã ổn định trở lại, đời sống sinh hoạt cũng nhƣ hoạt động kinh doanh của các tổ chức kinh tế cũng nhƣ cá nhân đã có bƣớc chuyển biến tốt, uy tín của ngân hàng cũng dần đƣợc khẳng định, cùng với chính sách kinh doanh nhằm thu hút khách hàng của Quốc Dân đƣợc thực hiện tốt đã làm cho nguồn vốn kinh doanh mà trong đó nguồn vốn do huy động đƣợc là chủ yếu cũng đã tăng lên. Huy động vốn không phải là hoạt động tạo ra lợi nhuận trực tiếp, nhƣng công tác này đƣợc xem là điều kiện cần để duy trì hoạt động của ngân hàng. Chính vì thế ngân hàng luôn tìm cách đa dạng hóa các hình thức huy động vốn. Nguồn vốn này có chi phí thấp hơn nhiều so với vốn điều chuyển từ hội sở cũng nhƣ vốn vay từ thị trƣờng liên ngân hàng. Làm thế nào để công tác huy động vốn đạt hiệu quả cao nhằm đảm bảo đƣợc nhu cầu về vốn của khách hàng, đồng thời hạn chế chi phí đến mức thấp nhất đƣợc các ngân hàng nói chung và ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01 nói riêng đặc biệt quan tâm. Tình hình huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm 2011, 2012, và 2013 đƣợc thể hiện trong bảng 4.2 31 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 Đvt: Triệu đồng hỉ tiêu Năm Năm Năm 2011 2012 2013 Số tiền (%) Số tiền (%) Số tiền Chênh lệch 2012/2011 (%) Số tiền (%) 2013/2 Số tiền TCKT 1.461 2,7 1.703 3,2 1.983 3,6 242 16,6 280 cƣ dân 53.233 97,3 51.066 96,8 53.354 96,4 (2.167) (4,1) 2.288 54.694 100,0 52.769 100,0 55.337 100,0 (1.925) (3,5) 2.568 ốn huy động Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 32 Qua bảng số liệu cho thấy tiền gửi của dân cƣ luôn chiếm tỷ trọng cao (trên 96%) trên tổng nguồn vốn huy động. Qua 3 năm 2011, 2012 và 2013 lƣợng vốn huy động có sự tăng giảm không ổn định, nhƣng sự biến động này không lớn. Cụ thể là năm 2011 tiền gửi của dân cƣ ở mức 53.223 triệu đồng đến năm 2012 con số này là 51.066 triệu đồng giảm đến 2167 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 4,1% nguyên nhân là do tình hình kinh tế bất ổn, việc kinh doanh của các doanh nghiệp khó khăn, thu nhập của ngƣời dân giảm theo nên lƣợng tiền gửi tiết kiệm cũng giảm theo, bên cạnh đó là sự gia tăng đột biến của giá vàng vào tháng 08/2011 nên tâm lí ngƣời dân không muốn gửi tiền tiết kiệm mà muốn dùng khoản tiền đó mua vàng với hy vọng có thể lƣu trữ giá trị tiền tốt hơn. Sang năm 2013 lƣợng tiền gửi của dân cƣ đã tăng nhẹ trở lại đạt mức 53.354 triệu đồng tăng 2.288 triệu đồng tƣơng đƣơng 4,5% so với năm 2012 nguyên nhân là trong năm phòng giao dịch đã đƣa ra nhiều đợt huy động vốn với nhiều kì hạn linh động và lãi suất hấp dẫn. Các hình thức tiết kiệm dự thƣởng, khuyến mãi nhân các ngày lễ, tết, kỉ niệm,… đƣợc tổ chức thƣờng xuyên nên đã thu hút đƣợc khách hàng đến gửi tiền làm tăng lƣợng vốn cho phòng giao dịch trong năm này. Trong khi đó, tiền gửi của các tổ chức kinh tế lại có xu hƣớng tăng đều qua các năm. Cụ thể là năm 2011 tiền gửi của các TCKT ở mức 1.461 triệu đồng năm 2012 tăng 242 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 16, 6% nâng con số này lên 1.703 triệu đồng. Năm 2013 tiêp tục với những khó khăn vào đầu năm nhƣng do chính sách của ngân hàng Quốc Dân mở rộng thúc đẩy huy động vốn với nhiều sự ƣu đãi cho khách hàng cũng nhƣ chế độ lƣơng thƣởng phù hợp làm tăng sự nổ lực của toàn thể nhân viên trong phòng giao dịch trong việc thúc đẩy quan hệ khách hàng để huy động vốn kết quả đạt đƣợc là nguồn vốn huy động từ TCKT tăng 280 triệu đồng so với cùng kì năm trƣớc tƣơng đƣơng 16,4% dẫn đến nguồn vốn huy động từ TCKT đạt mức 1.983 triệu đồng. 4.1.2 Cơ cấu nguồn vốn kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Trong 2 năm 2012 và 2013 thì tình hình kinh tế có thể nói là khó khăn và nhiều biến động nhƣng tổng nguồn vốn của ngân hàng vẫn tăng. Trƣớc tình hình kinh tế những tháng đầu năm 2014 thì nguồn vốn của Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01 thay đổi nhƣ thế nào so với 6 tháng đầu năm 2013. 33 Bảng 4.3 Tình hình nguồn vốn kinh doanh 6 tháng đầu năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6TĐN 2013 Số tiền Vốn huy động Vốn điều chuyển Tổng nguồn vốn 6TĐN 2014 Số tiền (%) 34.286 4.668 38.954 88,0 12,0 100,0 Chênh lệch (%) 41.990 4.753 46.743 89,8 10,2 100,0 Số tiền 7.704 85 7.789 Tỷ lệ (%) 22,5 1,8 20,0 Nguồn Phòng kinh doanh Ngân hàng TPCP Quốc Dân CN Cần Thơ – PGD số 01 Qua bảng 4.3 cho thấy đƣợc lƣợng vốn huy động trong 6 tháng đầu năm 2014 có tăng hơn so với 6 tháng đầu năm 2013 với mức tăng là 22,5%. Điều này cho thấy tình hình kinh tế năm 2014 đã có nhiều khởi sắc hơn năm 2013 nhƣng mức tăng trƣởng tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2014 vẫn thấp. Tuy mức tăng của vốn huy động thấp nhƣng ngân hàng vẫn đảm bảo cân đối đƣợc nguồn vốn cho ngân hàng cụ thể là lƣợng vốn huy động luôn chiếm khoản 90% trong tổng nguồn vốn, điều này chứng tỏ ngân hàng luôn tập trung vào công tác huy động vốn của Ngân hàng nên vốn điều chuyển từ hội sở của phòng giao dịch có tăng nhƣng không đáng kể. Bảng 4.4 Tình hình vốn huy động 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu 6TĐN 2013 Số tiền Tiền gửi TCKT Tiền gửi cƣ dân Tổng Vốn huy động 1.408 39.719 41.127 6TĐN 2014 (%) 3,5 96,5 100,0 Số tiền 1.587 49.351 50.938 Chênh lệch (%) 3,2 96,8 100,0 Số tiền 179 9.632 9.811 Tỷ lệ (%) 12,7 24,3 23,9 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Bảng 4.4 cho thấy dù trong tình hình kinh tế khó khăn nhƣng vốn huy động của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01 giai đoạn 6 tháng đầu năm 2014 vẫn tăng 9.811 triệu đồng tƣơng đƣơng 23,9% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguồn vốn huy động của 6 tháng đầu năm 2014 chủ yếu là từ tiền gửi tiết kiệm của ngƣời dân, tiền gửi tiết kiệm từ dân cƣ tăng 9.632 triệu đồng tƣơng đƣơng 24,3% so với năm 2013. Mức lãi suất tiết kiệm có kỳ hạn hiện nay khá thấp chỉ dao động từ 5,5 – 7,5%/năm tùy thuộc vào thời hạn gửi và hình thức gửi, nhƣng với mức lãi suất 34 này vẫn cao hơn so với các ngân hàng khác do đó lƣợng tiền gửi tiết kiệm của ngân hàng vẫn tăng và chiếm 96,8% tổng vốn huy động. Nguyên nhân là do tình hình kinh tế những tháng đầu năm 2014 tuy đã có những chính sách để khôi phục nhƣng vẫn chƣa có những chuyển biến tích cực, các kênh đầu tƣ khác vẫn còn găp nhiều khó khăn. Do đó, nguồn tiền nhàn rỗi trong cƣ dân vẫn chọn phƣơng án gửi tiết kiệm là chính. Tiền gửi của các tổ chức kinh tế tại ngân hàng để thanh toán trong hoạt động mua bán trong 6 tháng đầu năm 2014 chỉ tăng 179 triệu đồng tƣơng đƣơng 12,7% so với 6 tháng đầu năm 2013, điều này cho thấy đến thời điểm hiện nay tình hình của các doanh nghiệp vẫn không mấy khả quan. 4.2 KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Tín dụng là hoạt động chủ yếu của ngân hàng nói chung, Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 nói riêng. Đặc biệt là tín dụng ngắn hạn, nó luôn chiếm tỷ trọng cao và đem lại lợi nhuận nhiều nhất trong các hoạt động của ngân hàng. Khi nói đến tình hình tín dụng, chúng ta nghĩ đến các số liệu về doanh số cho vay, doanh số thu nợ, tình hình dƣ nợ và nợ xấu. Các chỉ tiêu này phản ánh một cách khái quát tình hình tín dụng tại ngân hàng. Tình hình tín dụng của Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 qua 3 năm 2011, 2012 và 2013 đƣợc trình bày trong bảng 4.5. 35 Bảng 4.5 Tình hình tín dụng chung của PGD số 01 giai đoạn 2011-2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số cho vay Ngắn hạn Trung - dài hạn Doanh số thu nợ Ngắn hạn Trung - dài hạn Dƣ nợ Ngắn hạn Trung - dài hạn Nợ xấu Ngắn hạn Trung - dài hạn 2011 Số tiền 59.681 56.451 3.230 58.312 56.878 1.434 51.055 27.079 23.976 867 140 727 Năm 2012 Số tiền (%) 53.684 100,0 50.740 94,5 2.944 5,5 55.929 100,0 52.470 93,8 3.459 6,2 48.810 100,0 25.349 51,9 23.461 48,1 570 100,0 100 17,5 470 82,5 (%) 100,0 94,6 5,4 100,0 97,5 2,5 100,0 53,0 47,0 100,0 16,1 83,9 2013 Số tiền (%) 60.488 100,0 56.863 94,0 3.625 6,0 59.925 100,0 54.396 90,8 5.529 9,2 49.373 100,0 27.816 56,3 21.557 43,7 589 100,0 136 23,1 453 76,9 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 36 201 Số tiền (5.997 (5.711 (286 (2.383 (4.408 2.02 (2.245 (1.730 (515 (297 (40 (257 Bảng 4.6 Tình hình tín dụng của PGD số 01 giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh số cho vay Ngắn hạn Trung - dài hạn Doanh số thu nợ Ngắn hạn Trung - dài hạn Dƣ nợ Ngắn hạn Trung - dài hạn Nợ xấu Ngắn hạn Trung - dài hạn 6T ĐN2013 Số tiền % 29.298 100,0 24.569 83,9 4.729 16,1 37.366 100,0 29.677 79,4 7.689 20,6 40.742 100,0 20.241 49,7 20.501 50,3 360 100,0 70 19,4 290 80,6 6T ĐN2014 Số tiền % 40.169 100,0 35.166 87,5 5.003 12,5 41.694 100,0 36.055 86,5 5.639 13,5 47.848 100,0 26.927 56,3 20.921 43,7 425 100,0 100 23,5 325 76,5 Chênh lệch Số tiền % 10.871 37,1 10.597 43,1 274 5,8 4.328 11,6 6.378 21,5 (2.050) (26,7) 7.106 17,4 6.686 33,0 420 2,0 65 18,1 30 42,9 35 12,1 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 4.2.1 Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Doanh số cho vay thể hiện khả năng tăng trƣởng cũng nhƣ phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng. Bảng số liệu 4.5 thể hiện doanh số cho vay của ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm. Cụ thể là vào năm 2011 doanh số cho vay của ngân hàng ở mức 59.681 triệu đồng nhƣng sang năm 2012 DSCV có xu hƣớng giảm xuống chỉ đạt 53.684 triệu đồng giảm 5.997 triệu đồng tƣơng đƣơng với mức giảm 10,0% về tốc độ so với năm 2011. Nguyên nhân là vào đầu năm 2012, Thống đốc NHNN đã ban hành chỉ thị số 01 13/02/2012 về tổ chức thực hiện chính sách tiền tệ và đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn, hiệu quả và giải pháp điều hành tín dụng năm 2012. Theo đó Ngân hàng Quốc Dân đƣợc xếp vào nhóm 3 cho phép tăng trƣởng tín dụng là 8%. Chính vì vậy mà ngân hàng đã tăng cƣờng kiểm soát tín dụng và hạn chế tăng trƣởng tín dụng nên dẫn đến doanh số cho vay giảm xuống vào thời gian này. Năm 2013 tình hình kinh tế bắt đầu ổn định và tăng trƣởng lại các doanh nghiệp cũng bắt đầu mở rộng sản xuất kinh doanh. Bên cạnh việc cố gắng duy trì các mối quan hệ tốt với khách hàng cũ, ngân hàng chủ động tìm kiếm khách hàng mới để đầu tƣ cho vay, giải quyết kịp thời nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp và cá nhân trên địa bàn do đó doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên đạt mức 60.488 triệu đồng tăng 6.804 triệu đồng. So với năm 2012 tăng đến 12,7% thể hiện sự nỗ lực của toàn thể nhân viên trong phòng giao dịch để đƣa doanh số cho vay của ngân hàng tăng lên. 37 Qua bảng tổng kết về tình hình doanh số cho vay cho thấy DSCV ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao và lớn hơn rất nhiều so với DSCV trung và dài hạn. DSCV ngắn hạn luôn chiếm khoảng hơn 94% trên tổng DSCV cho thấy ngân hàng tập trung vào cho vay ngắn hạn là chủ yếu vì cho vay ngắn hạn có ƣu thế về thời gian thu hồi nhanh dựa trên phƣơng án khả thi. Cán bộ tín dụng có thể dễ dàng kiểm tra, giám sát từ đó sẽ giảm đƣợc rủi ro tín dụng mang lại hoạt động kinh doanh hiệu quả cho ngân hàng. Qua 6 tháng đầu năm 2014 tình hình doanh số cho vay đạt 40.169 triệu đồng tăng 37,1% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là những tháng đầu năm 2014 với chính sách hạ trần lãi suất, cùng với tình hình kinh tế ở đầu năm 2014 đang từng bƣớc chuyển mình và phát triển. Hầu hết các doanh nghiệp mạnh dạn vay vốn đầu tƣ để phục hồi sản xuất kinh doanh. Do đó, doanh số cho vay tăng trong 6 tháng đầu năm so với năm 2013. Nhìn chung DSCV ngắn hạn vẫn chiếm tỉ trọng cao hơn so với DSCV trung và dài hạn cụ thể DSCV ngắn hạn đạt khoảng 35.166 triệu đồng chiếm 87,5% trên tổng DSCV. Qua đó cho thấy chính sách của ngân hàng vẫn tập trung cho vay ngắn hạn. 4.2.2 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Bên cạnh DSCV phản ánh quy mô tín dụng của ngân hàng thì DSTN thể hiện năng lực của cán bộ tín dụng trong công tác quản lý nợ. Dựa vào DSTN ta có thể đánh giá tình hình thu hồi vốn của ngân hàng, từ đó có thể thấy đƣợc mức độ hoạt động tín dụng của ngân hàng có đạt hiệu quả hay không. Chính vì vậy, một ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả và bền vững thì không chỉ biết chú trọng đến DSCV mà còn phải quan tâm đến công tác thu hồi nợ, để đồng vốn đƣa ra có thể thu hồi đúng hạn và đạt kết quả cao. Qua bảng số liệu 4.5 ta thấy DSCV có sự tăng giảm không ổn định qua các năm đồng thời DSTN của ngân hàng cũng tăng giảm qua các năm, cụ thể tình hình DSTN nhƣ sau. Năm 2011 DSTN của ngân hàng là 58.312 triệu đồng, sang năm 2012 DSTN giảm còn 55.929 triệu đồng, giảm 2.383 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 4,1% so với cùng kì năm trƣớc. Với tốc độ gia tăng 7,1% tƣơng đƣơng mức gia tăng 3.996 triệu đồng đã đƣa DSTN của ngân hàng lên mức 59.925 triệu đồng. Nền kinh tế ngày càng phát triển, với sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt giữa các ngân hàng, các cấp lãnh đạo của PGD số 01 nhận thấy tầm quan trọng của DSTN đối với sự tồn tại và phát triển của ngân hàng nên đã thắt chặt DSCV, đồng thời đề ra nhiều phƣơng án khuyến khích cán bộ tín dụng trong công tác thu hồi nợ. Chính vì vậy một số món vay 38 quá hạn của những năm trƣớc đã đƣợc thu hồi trong năm 2012 và 2013 đƣa DSTN của ngân hàng tăng qua các năm và đặc biệt tăng trong năm 2013. Tƣơng tự nhƣ DSCV ngắn hạn, DSTN ngắn hạn cũng luôn chiếm tỷ trọng cao hơn DSTN trung và dài hạn. DSTN ngắn hạn của ngân hàng chiếm 97,5% trên tổng DSTN năm 2011 tuy có giảm qua các năm nhƣng vẫn ở mức khá cao là trên 90%. Nguyên nhân là do đặc điểm của cho vay ngắn hạn có vòng quay vốn nhanh, khoản vay phát sinh sẽ đƣợc thu hồi trong năm. Mặt khác là các khoản vay ngắn hạn thƣờng có số tiền vay không lớn mà phƣơng thức trả nợ lại rất thuận lợi cho khách hàng, cho nên công tác thu hồi nợ cũng dễ dàng hơn. Riêng 6 tháng đầu năm 2014 tình hình doanh số thu nợ của ngân hàng tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Cụ thể doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm đạt 41.694 triệu đồng tƣơng ứng 11,6%. Cùng với sự gia tăng của DSCV thì công tác thu nợ là một nhiệm vụ đƣợc ngân hàng đặt lên hàng đầu, nhằm sử dụng vòng quay vốn một cách tốt nhất để giúp tăng thu nhập cho ngân hàng và đem lại hiệu quả kinnh doanh cao nhất. Cũng giống nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2014 thì doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỉ trọng cao so với DSTN trung và dài hạn, chiếm 86,5% trên tổng DSTN. Hơn nữa, DSTN trung và dài hạn thì lại giảm 26,7% so với năm 2013. nguyên nhân là do tình hình các doanh nghiệp tuy có phục hồi nhƣng vẫn chƣa đƣợc khả quan nên các món vay trung và dài hạn có khả năng thu hồi chậm hơn so với các khoản vay ngắn hạn 4.2.3 Dƣ nợ theo thời hạn tín dụng Dƣ nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền ngân hàng hiện còn cho khách hàng vay trong kì là bao nhiêu, thông qua chỉ tiêu này chúng ta có thể biết đƣợc ngân hàng còn phải thu về bao nhiêu tiền từ khách hàng vay vốn. Dƣ nợ bao gồm số tiền lũy kế của năm trƣớc chƣa thu hồi đƣợc và số dƣ phát sinh trong năm hiện hành. Chỉ tiêu này đánh giá quy mô tín dụng của mỗi ngân hàng tại mỗi thời điểm nhất định. Nhìn chung, tổng dƣ nợ của ngân hàng tăng giảm không ổn định qua các năm. Tốc độ giảm không cao chỉ khoảng 4% - 5%. Cụ thể vào năm 2011 tổng dƣ nợ của ngân hàng là 51.055 triệu đồng sang năm 2012 tổng dƣ nợ là 48.810 triệu đồng giảm 2.245 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 4,4% so với năm 2011. Trong năm 2012 này ngân hàng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả các món nợ khi đến hạn làm giảm các khoản nợ vào cuối năm. Năm 2013 DNNH tăng 563 triệu đồng với tốc độ tăng 1,2% tổng dƣ nợ của ngân hàng là 49.373 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng này là trong năm nguồn 39 vốn huy động của ngân hàng tăng, theo đó DSCVNH cũng có biến động theo. Tình hình doanh số thu nợ cũng tăng tuy nhiên tốc độ tăng không bằng doanh số cho vay. Do đó tình hình về DNNH tăng nhẹ so với năm 2012. Trƣớc tình hình cũng khá tốt qua các năm nhƣng Ngân hàng cũng cần phải tiếp tục cố gắng kiểm soát các khoản nợ để tiến hành công tác thu hồi khi đến hạn để hạn chế nợ xấu đến mức tốt nhất. Tƣơng tự nhƣ DSCVNH của ngân hàng thì dƣ nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao hơn dƣ nợ trung và dài hạn trong tổng dƣ nợ của ngân hàng là trên 50% trong giai đoạn 3 năm 2011-2013. Với xu hƣớng tăng đều qua các năm tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn ngày càng cao. Bƣớc sang 06 tháng đầu năm 2014 tình hình về dƣ nợ tăng hơn so với 06 tháng đầu năm 2013. Dƣ nợ 06 tháng đầu năm 2014 đạt 47.848 triệu đồng, tăng 7.106 triệu đồng so với cùng kỳ tƣơng ứng với mức 17,4%. Trong đó, dƣ nợ ngắn hạn vẫn chiếm 56,3% trong tổng dƣ nợ. Qua đó cho thấy trong 6 tháng đầu năm 2014 ngân hàng vẫn tập trung nhiều vào cho vay ngắn hạn vì cho vay ngắn hạn thì vòng quay vốn nhanh hơn, đồng thời các khoản vay này thu hồi nhanh và ít rủi ro hơn các khoản vay trung và dài hạn. 4.2.4 Nợ xấu theo thời hạn tín dụng Nợ xấu là vấn đề đƣợc các ngân hàng đặc biệt chú trọng quan tâm trong quá trình hoạt động. Một ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu so với tổng dƣ nợ cao sẽ rất khó khăn trong việc duy trì và mở rộng quy mô tín dụng. Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến nợ xấu cho ngân hàng qua các năm nhƣ là diễn biến phức tạp của nền kinh tế, giá cả hàng hóa dịch vụ gia tăng hàng ngày, giá xăng dầu, giá vật tƣ, phân bón, máy móc thiết bị,… tăng nhanh làm ảnh hƣởng đến cuộc sống của ngƣời dân cũng nhƣ ảnh hƣởng đến việc sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp tạo một dây chuyền ảnh hƣởng đến khả năng thanh toán nợ cho ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng cần tìm ra các nguyên nhân phát sinh nợ xấu đồng thời tìm ra giải pháp để hạn chế nợ xấu, nhằm giảm thiểu rủi ro cũng đồng nghĩa với việc nâng cao chất lƣợng tín dụng cho ngân hàng. Qua số liệu đƣợc trình bày trong bảng 4.5 cho ta thấy tình hình tổng nợ xấu của ngân hàng đã giảm qua các năm. Năm 2011 tổng nợ xấu là 867 triệu đồng. Năm 2012 tình hình nợ xấu đƣợc giảm xuống đáng kể chỉ còn 570 triệu đồng với mức giảm 34,3% tƣơng đƣơng giảm 297 triệu đồng. Năm 2013 tình hình nợ xấu tăng 19 triệu đồng đƣa tổng nợ xấu của ngân hàng ở mức 589 triệu đồng với tốc độ tăng 3,3%. Nguyên nhân là bắt đầu từ năm 2012 ngân hàng tăng cƣờng đẩy mạnh công tác thu hồi, xử lý nợ quá hạn của các năm trƣớc. Đặc biệt là các khoản nợ xấu trung và dài hạn. Bởi vì nợ xấu trung và dài hạn chiếm hơn 80% tổng nợ xấu của ngân hàng. Do đó, nợ xấu trung và 40 dài hạn giảm kéo tổng nợ xấu cũng giảm theo. Nói tóm lại, nợ xấu có tác động tiêu cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nợ xấu làm nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng bị ứ đọng, vòng quay vốn chậm, ảnh hƣởng lớn đến kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, bên cạnh việc hạn chế nợ xấu để hạn chế rủi ro thì đòi hỏi ngân hàng phải chú trọng hơn nữa về công tác quản lý các khoản nợ, tránh tình trạng nợ xấu tăng lên. Qua số liệu trình bày trong bảng 4.6 cho thấy tình hình nợ xấu 06 tháng đầu năm 2014 tăng 65 triệu đồng so với 06 tháng đầu năm 2013 tƣơng ƣng 18,1%. Trong đó, nợ xấu trung và dài hạn chiếm tỉ trọng khá cao 76,5% trong tổng nợ xấu của ngân hàng. Nguyên nhân là do ở 06 tháng đầu năm 2014 tình hình kinh tế tuy có những tín hiệu tốt. Tuy nhiên đối với các khoản vay trung và dài hạn thì đa số các doanh nghiệp đầu tƣ vào các dự án dài hạn nên khả năng thu hồi vốn cũng còn gặp rất nhiều khó khăn. Do đó các doanh nghiệp vẫn chƣa thực hiện đƣợc các khoản vay đến hạn đã làm cho nợ xấu trung và dài hạn nói riêng cũng nhƣ nợ xấu nói chung đã tăng lên so với 06 tháng đầu năm 2013. 4.3 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 4.3.1 Doanh số cho vay 4.3.1.1 Doanh số cho vay ngắn hạn giai đoạn từ 2011 – 2013 a) Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế Chủ trƣơng công nghiệp hóa - hiện đại hóa đất nƣớc là động lực giúp cho các ngành kinh tế ngày một phát triển và tiến bộ hơn. Việc ngân hàng cho vay theo từng ngành kinh tế thể hiện mức độ đa dạng hóa hình thức hoạt động tín dụng của ngân hàng. Từ đó giúp ngân hàng phân tán đƣợc rủi ro, đồng thời cũng giúp đƣợc cho các nhà quản trị ngân hàng biết đƣợc đối tƣợng nào cần đƣợc quan tâm hơn, đối tƣợng nào cần duy trì mối quan hệ lâu dài để từ đó có chính sách phát triển phù hợp. Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ- PGD số 01 nằm trên địa bàn trung tâm Thành phố nên ngành kinh tế mà ngân hàng cho vay chủ yếu là công nghiệp, thƣơng mại dịch vụ và xây dựng. Các khoản cho vay nông lâm ngƣ nghiệp và các ngành khác thì rất ít. Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế đƣợc trình bày trong bảng 4.7 41 Bảng 4.7 Doanh số cho vay ngắn hạn giai đoạn 2011 – 2013 Chỉ tiêu Cho vay theo ngành kinh tế Nông, lâm, ngƣ nghiệp Công nghiệp TM – DV Xây dựng Khác Thành phần kinh tế Doanh nghiệp Kinh tế cá thể 2011 Số tiền 56.451 9.262 11.241 18.292 16.242 1.414 56.451 34.266 22.185 (%) 100,0 16,4 19,9 32,4 28,8 2,5 100,0 60,7 39,3 Năm 2012 Số tiền 50.740 3.964 11.258 23.832 9.355 2.331 50.740 30.404 20.336 (%) 100,0 7,8 22,2 47,0 18,4 4,6 100,0 59,9 40,1 2013 Số tiền (%) 56.863 100,0 4.832 8,5 11.783 20,7 25.309 44,5 11.613 20,4 3.326 5,8 56.863 100,0 35.901 63,1 20.962 36,9 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 42 2012/20 Số tiền (5.711) (5.298) 17 5.540 (6.887) 917 (5.711) (3.862) (1.849) Qua bảng số liệu 4.7 ta thấy DSCVNH của ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm trong giai đoạn 2011-2013. Xét về quy mô thì tổng DSCVNH năm 2013 giảm so với năm 2011. Cụ thể là năm 2011 DSCVNH là 56.451 triệu đồng đến năm 2012 giảm 5.711 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 10,1%. Sang năm 2013 DSCVNH của ngân hàng đã tăng lên 6.123 triệu đồng với tốc độ tăng 12,1% đƣa DSCVNH đạt mức 56.863 triệu đồng. Nông – lâm – ngƣ nghiệp Cần Thơ là một thành phố thuộc ĐBSCL với thế mạnh về nông nghiệp và nuôi trồng thủy sản cho nên ngân hàng đã nhận thấy đƣợc sự phát triển của các ngành thủy sản, bên cạnh đó còn có các ngành nông nghiệp nhƣ trồng trọt và chăn nuôi cũng đƣợc chú trọng cho vay. Tuy nhiên, so với các ngành khác thì DSCV trong ngành Nông - lâm - ngƣ nghiệp chỉ chiếm tỷ trọng tƣơng đối thấp trong tổng DSCVNH của ngân hàng và có sự biến động phức tạp qua các năm. Các ngành thuộc Nông - lâm - ngƣ nghiệp đƣợc đánh giá là những ngành chịu rủi ro cao do bị ảnh hƣởng bởi nhiều yếu tố khách quan nhƣ tình hình thời tiết khí hậu, dịch bệnh nên DSCV chỉ đạt ở mức 16,4% năm 2011 và giảm xuống còn 7,8% năm 2012. Tỷ trọng vào năm 2013 tăng lên ở mức 8,5% tuy nhiên vẫn ở mức thấp và có xu hƣớng giảm. Do ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - PGD số 01 năm trên khu vực quận Ninh Kiều nên DSCV thuộc nhóm ngành này cũng không nhiều. Năm 2011 tổng DSCV đối với nhóm ngành này là 9.262 triệu đồng đến năm 2012 giảm 5.298 triệu đồng với tỷ lệ giảm đến 57.20% đƣa DSCV xuống còn 3.964 triệu đồng. Nguyên nhân chính dẫn đến tình trạng giảm mạnh DSCV này là do vào năm 2012 kinh tế Thế giới có nhiều diễn biến phức tạp ảnh hƣởng đến các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản của Việt Nam. Đầu ra ở nƣớc ngoài ngày một khó khăn trong khi thị trƣờng trong nƣớc thì tiêu thụ chậm, giá cả các yếu tố đầu vào thì tăng mạnh. Trƣớc tình hình hàng loạt các doanh nghiệp thủy sản tuyên bố phá sản, ngƣời dân nuôi trồng thủy sản thì chậm trễ trong việc trả nợ cho nên ngân hàng cũng hạn chế cho vay để đầu tƣ sản xuất kinh doanh trong lĩnh vực này. Mặc dù sản xuất nông, lâm nghiệp và thủy sản năm 2013 bị ảnh hƣởng lớn của thời tiết nắng hạn kéo dài đầu năm và tình trạng xâm nhập mặn diễn ra nhiều nơi làm hàng trăm nghìn hecta lúa, hoa màu và cây công nghiệp bị ngập úng, dẫn đến năng suất nhiều loại cây trồng giảm so với năm trƣớc, thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm cả trong và ngoài nƣớc bị thu hẹp nhƣng ngành chăn nuôi gia súc, gia cầm những tháng giữa năm có thuận lợi về thị trƣờng tiêu thụ dẫn đến giá bán tăng cao dẫn đến các phƣơng án sản xuất chăn nuôi đƣợc tiến triển tốt, tính khả thi cao nên DSCV trong năm đã tăng nhẹ so với cùng kì năm trƣớc 43 với tốc độ là 21,9% là tăng 868 triệu đồng đƣa DSCV trong ngành đạt 4.832 triệu đồng. Công nghiệp Công nghiệp là một trong những ngành đƣợc chú trọng ở ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ- PGD số 01. Chính vì vậy mà DSCVNH của ngành cũng chiếm tỷ trọng khá và tăng qua các năm qua giai đoạn 3 năm 2011-2013 DSCVNH của ngành tăng đều từ 19,9% lên 22,2% năm 2012 và giảm nhẹ vào năm 2013 là còn 20,7%. Tỷ trọng DSCVNH của ngành tăng qua các năm nhƣng về quy mô có sự giảm nhẹ vào năm 2013. Cụ thể là vào năm 2011 DSCVNH của ngành công nghiệp này là 11.241 triệu đồng đến 2012 tăng 17 triệu đồng đƣa DSCVNH của ngành tăng nhẹ lên 11.258 triệu đồng cùng với tốc độ tăng là 0,2%. Cần Thơ là một trong những thành phố phát triển mạnh ở ĐBSCL và đi đầu trong quá trình CNH-HĐH đất nƣớc cho nên công nghiệp là một trong những ngành kinh tế trọng điểm của thành phố. Mặc dù sản xuất công nghiệp năm nay gặp khó khăn do ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế toàn cầu chƣa đƣợc hồi phục, sức mua trong nƣớc và nhu cầu xuất khẩu giảm nên mức tăng thấp so với một số năm trở lại đây. Tuy nhiên, sản xuất công nghiệp những tháng cuối năm đang bắt đầu có chuyển biến tích cực chính vì vậy ngân hàng vẫn duy trì DSCVNH đối với ngành này không có sự giảm nhiều trong năm. Sản xuất công nghiệp năm 2013 có dấu hiệu phục hồi, nhất là ngành công nghiệp chế biến chế tạo với tỷ trọng lớn trong toàn ngành công nghiệp đã có sự chuyển biến rõ nét qua các quý. Chỉ số tồn kho, chỉ số tiêu thụ diễn biến theo xu hƣớng tích cực. Chỉ số sản xuất toàn ngành công nghiệp (IIP) tháng 12 ƣớc tính tăng 7% so với cùng kỳ năm trƣớc chính vì vậy DSCVNH đối với ngành cũng tăng lên với tốc độ là 4,7% với mức tăng 525 triệu đồng đƣa tổng DSCVNH đối với ngành đạt mức 11.783 triệu đồng. Thƣơng mại – dịch vụ Ở một thành phố trực thuộc Trung ƣơng phát triển mạnh ở vùng ĐBSCL và đƣợc xem nhƣ là thủ đô nơi đây. Thƣơng mại –dịch vụ (TM-DV) đƣợc xem là ngành kinh tế đặc thù của Thành phố. Chính vì vậy nên DSCVNH đối với nhóm ngành TM-DV chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng DSCVNH của ngân hàng. Mặc dù tổng DSCVNH của ngân hàng có sự tăng giảm không đều qua các năm nhƣng DSCVNH của nhóm ngành này tăng đều và ổn định qua các năm trong giai đoạn 3 năm 2011-2013 này. Năm 2011 DSCVNH của nhóm ngành này là 18.292 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32,4% trên tổng DSCVNH. Năm 2012 với nhiều khó khăn trong nền kinh tế nhƣng các ngành trong nhóm ngành TM-DV nhƣ bán lẻ hàng hóa và doanh thu dịch vụ tiêu dùng, vận tải 44 hành khách và hàng hóa, bƣu chính-viễn thông, du lịch vẫn có mức tăng trƣởng ổn định chính vì vậy DSCVNH tăng lên đến 5.540 triệu đồng với tốc độ gia tăng khá cao là 30,3% dẫn đến DSCVNH đạt mức 23.832 triệu đồng chiếm đến 47,0% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Năm 2013 trong bối cảnh khó khăn chung, các doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thƣơng mại, dịch vụ và xuất khẩu liên tục đối mặt với nhiều thách thức gây ảnh hƣởng không nhỏ tới sản xuất kinh doanh. Tuy nhiên với chính sách kích cầu sau khủng hoảng của Chính phủ, nhiều doanh nghiệp vừa và nhỏ đƣợc vay ƣu đãi với lãi suất thấp nhằm phục hồi sản suất kinh doanh, nên nhu cầu vay vốn đối với nhóm ngành này khá cao. Bên cạnh đó là sự xâm nhập ồ ạt của các mặt hàng nƣớc ngoài vào Việt Nam làm kích thích nhu cầu mua sắm đối với một số bộ phận dân cƣ ƣa chuộng hàng ngoại làm cho hoạt động mua bán sầm uất hơn hẳn. Ngoài ra khi mức sống vật chất của ngƣời dân đƣợc nâng cao thì nhu cầu hƣởng thụ về tinh thần, vui chơi giải trí cũng từ đó tăng theo là xuất hiện hàng loạt các loại hình kinh doanh dịch vụ. Bên cạnh đó là với sự nỗ lực của cán bộ tín dụng về việc tìm kiếm và xét duyệt các hồ sơ cho vay một cách cẩn thận và chính xác, biết tìm kiếm các ngành nghề ít rủi ro có xu hƣớng tăng trƣởng mạnh ở Cần Thơ nên DSCVNH của ngành đã tăng lên với tốc độ tăng 6,2% tƣơng đƣơng tăng 1.477 đạt mức 25.309 triệu đồng đạt tỷ lệ 44,5% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Xây dựng Đời sống của ngƣời dân Cần Thơ ngày càng đƣợc cải thiện, nhu cầu xây dựng nhà ở, nhà cho thuê ngày một nhiều. Có rất nhiều khách hàng tìm đến ngân hàng để vay vốn xây dựng nhà ở, đầu tƣ mở rộng phòng ốc, xây dựng khu nhà trọ cho sinh viên thuê,... Do đó, tỷ trọng cho vay của ngành xây dựng cũng chiếm phần không nhỏ. Qua bảng số liệu cho thấy, xây dựng là ngành kinh tế có DSCVNH biến động nhiều qua các năm trong giai đoạn 2011-2013. Cụ thể là năm 2011 DSCVNH của ngành này là 16.242 triệu đồng chiếm tỷ trọng là 28,8% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Sang năm 2012 DSCVNH giảm mạnh với tốc độ giảm 42,4% tƣơng đƣơng giảm 6.887 triệu đồng đƣa DSCVNH của ngành chỉ đạt mức 9.355 triệu đồng. Nguyên nhân là sự phát triển về cơ sở hạ tầng, công trình thủy lợi có phần còn khó khăn nên DSCVNH đối với ngành còn hạn chế trong năm này. Chính vì vậy tỷ trọng DSCVNH của ngành chỉ đạt 18,4% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Bƣớc sang năm 2013 với sự khởi sắc lại trong nền kinh tế, đặc biệt là kéo theo sự phát triển của ngành thƣơng mại- dịch vụ nói trên thì nhu cầu xây 45 dựng cơ sở kinh doanh cũng tăng theo dẫn đến DSCVNH đã tăng trở lại với tốc độ là 24,1% tƣơng đƣơng tăng 2.258 triệu đồng đƣa DSCVNH của ngành đạt mức 11.613 triệu đồng chiếm 20,4% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Ngành khác Bên cạnh các nhu cầu vay vốn thuộc các ngành nghề nêu trên còn một phần lớn khách hàng vay vốn nhằm mục đích khác, mà chủ yếu là vay tiêu dùng chính vì vậy tỷ trọng của khoản vay này cũng thấp, chỉ ở mức 7,4% năm 2011 và có xu hƣớng giảm sau qua các năm. Qua bảng số liệu ta thấy DSCVNH đối với ngành khác biến động phức tạp qua các năm, giảm xuống trong năm 2012 và tăng lên trong năm 2013. Cụ thể năm 2011 DSCVNH ở mục này là 1.414 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,5% trên tổng DSCVNH. Năm 2012 DSCVNH của nhóm ngành tăng lên ở mức 2.331 triệu đồng với tốc độ tăng 64,9% tƣơng đƣơng tăng 917 triệu đồng đƣa DSCVNH của ngành này chỉ đạt 4,6% trên tổng DSCVNH. Nguyên nhân là ngân hàng hƣớng đến cho vay tiêu dùng và bên cạnh đó thì tình hình kinh tế nói chung khó khăn tuy nhiên ngƣời dân cũng cần thiết tiêu dùng dẫn đến DSCVNH của ngành khác tăng mạnh trong năm nay. Năm 2013 DSCVNH của khoản mục này tăng lên 995 triệu đồng đƣa DSCVNH của nhóm ngành này là 3.326 triệu đồng tăng với tốc độ khá cao là 42,7% so với năm 2012. Nhiều loại hình kinh doanh mới, những món ăn thức uống từ nƣớc ngoài du nhập và phát triển vào Việt Nam ở TP. HCM vào cuối năm 2012 nên năm 2013 nhiều cá nhân đến ngân hàng xin vay vốn để đầu tƣ mở rộng kinh doanh nên tình hình DSCVNH đã tăng trong năm 2013 này. b) Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế Kinh tế nƣớc ta hiện nay đang phát triển theo hƣớng đa ngành nghề và đa thành phần. Vì vậy tại NCB Cần Thơ – PGD số 01, ngoài cách phân chia DSCVNH theo ngành kinh tế, còn có cách phân chia khác đó là theo thành phần kinh tế. Việc phân chia DSCVNH nhƣ vậy giúp ngân hàng hiểu đƣợc đặc điểm từng nhóm khách hàng cụ thể, xác định đƣợc khách hàng mục tiêu và khách hàng tiềm năng để phát triển. Qua cách phân chia này thì ngân hàng cho vay theo chủ yếu 2 nhóm là: Doanh nghiệp (bao gồm các doanh nghiệp tƣ nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần) và nhóm thứ 2 là kinh tế cá thể. Mức độ tăng giảm DSCVNH theo thành phần kinh tế từ 2011-2013 của ngân hàng sẽ đƣợc thể hiện rõ trong bảng 4.7. Qua bảng số liệu trên ta thấy, DSCVNH đối với doanh nghiệp và kinh tế cá thể đều có sự biến động tƣơng đồng nhau qua các năm trong giai đoạn 46 2011-2013. Xu hƣớng giảm trong năm 2012 và tăng lại trong năm 2013 tuy nhiên tốc độ tăng không giống nhau. Doanh nghiệp Trong điều kiện hội nhập nhƣ hiện nay, doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển tại thị trƣờng trong nƣớc, cũng nhƣ đƣa đƣợc sản phẩm của mình xuất khẩu sang các nƣớc trên thế giới thì bắt buộc các doanh nghiệp phải tự hoàn thiện mình mỗi ngày. Để nâng cao chất lƣợng sản phẩm và mở rộng quy mô, đổi mới công nghệ sản xuất đòi hỏi chi phí đầu tƣ rất lớn mà tự bản thân doanh nghiệp không thể trang trải hết đƣợc từ nguồn vốn tự có, và nhu cầu vay vốn là điều thiết yếu. Nguồn vốn vay này cần nhiều hay ít phụ thuộc vào quy mô hoạt động của doanh nghiệp. Đặc điểm của nguồn vốn này là nhu cầu tức thời, ngắn hạn để bổ sung thiếu hụt tạm thời. Do vậy, để hoạt động trở nên hiệu quả hơn, kinh tế hơn, tránh gánh nặng về lãi suất thì nhu cầu cần đƣợc tài trợ ngắn hạn đúng theo chu trình sản xuất kinh doanh cần thiết. Tỷ trọng DSCVNH đối với doanh nghiệp có sự biến động qua các năm và giảm nhẹ trong năm 2012 nhƣng sau đó lại tăng lên vào năm 2013 và kéo theo là sự gia tăng của tỷ trọng trong cơ cấu tổng DSCVNH của ngân hàng. Cụ thể, năm 2011 DSCVNH đối với doanh nghiệp là 34.266 triệu đồng chiếm tỷ trọng 60,7% sang năm 2012 chỉ tiêu này có sự sụt giảm và chỉ đạt mức 30.404 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 59,9%, giảm 3.862 triệu đồng tƣơng ứng giảm 11,3% về tốc độ so với năm trƣớc. Trong năm này một số doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản. Vì thế với sự linh hoạt và nhạy bén trong việc nắm bắt tình hình biến động diễn ra ngày càng xấu của thị trƣờng nên ngân hàng đã có nhiều sự điều chỉnh làm cho DSCVNH doanh nghiệp giảm. Con số 35.901 triệu đồng chính là DSCVNH của doanh nghiệp trong năm 2013 chiếm tỷ trọng 63,1% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Trong năm này DSCVNH của doanh nghiệp đã tăng lên với tốc độ 15,3% tƣơng đƣơng mức tăng 5.497 triệu đồng so với năm 2012. Nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng này là do bƣớc sang năm 2013 là một năm chủ chốt với nhiều chính sách của Nhà nƣớc trong công cuộc đẩy mạnh phát triển kinh tế giai đoạn 5 năm 2010-2015 nên một số doanh nghiệp đƣợc hỗ trợ vay vốn với mức lãi suất ƣu đãi, công tác tìm kiếm và xét duyệt hồ sơ cho vay vốn của cán bộ tín dụng hợp lí, chính xác để lựa chọn các doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất khả thi, có tình hình hoạt động tốt trong năm trƣớc để cho vay. Đó chính là nguyên nhân chính dẫn đến sự gia tăng trong DSCVNH của doanh nghiệp trong năm. 47 Kinh tế cá thể Bên cạnh DSCVNH của doanh nghiệp có xu hƣớng giảm trong năm 2012 và tăng trong năm 2013 thì DSCVNH của kinh tế cá thể cũng có xu hƣớng tƣơng tự. Nguyên nhân là do PGD số 01 ƣu tiên cho việc hỗ trợ các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn. Kinh tế cá thể chủ yếu là hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để đầu tƣ, sản xuất kinh doanh, các tiểu thƣơng buôn bán kinh doanh nhỏ, khách hàng cá nhân vay tiêu dùng, xây nhà,… Mặc dù mức cho vay ngắn hạn cho từng khách hàng là không lớn nhƣng do lƣợng khách này đông nên xét về tổng thể DSCVNH của kinh tế cá thể cũng khá lớn hiếm tỷ trọng từ 35% đến gần 40% trong giai đoạn 2011-2013 này. Năm 2011 DSCVNH đối với nhóm này là 22.185 triệu đồng chiếm 39,3% trên tổng DSCVNH của ngân hàng. Năm 2012 giảm 1.849 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 8,3% nên DSCVNH là 20.336 triệu đồng. Vào năm này hàng loạt các chi nhánh, PGD của các NHTM khác xuất hiện trên địa bàn đã thu hút một số khách hàng nhỏ lẻ gần đó làm cho môi trƣờng kinh doanh trở nên khốc liệt hơn. Vì vậy, DSCVNH của nhóm kinh tế cá thể này giảm xuống trong năm. Ngân hàng tập trung cho vay doanh nghiệp nhƣng qua phần phân tích ta thấy tỷ trọng DSCVNH của kinh tế cá thể cũng khá cao, ngân hàng cần phải xem xét chú trọng việc đầu tƣ vào nhóm này một cách hợp lý để đạt kết quả cao trong quá trình kinh doanh mang lại lợi nhuận cho mình. Năm 2013 DSCVNH đã tăng với tốc độ giảm 3,0% tƣơng đƣơng tăng 626 triệu đồng so với năm trƣớc dẫn đến DSCVNH của nhóm ngành này tăng lên 20.962 triệu đồng. Sau 1 năm 2012 đầy khó khăn ngân hàng đã chú trọng đề ra các kế hoạch, chiến lƣợc nhằm kích thích tăng trƣởng DSCVNH đối với nhóm ngành này. Bên cạnh đó là với chính sách kích cầu sau khủng hoảng của Chính phủ. Sự xâm nhập ồ ạt của các mặt hàng nƣớc ngoài vào Việt Nam làm kích thích nhu cầu mua sắm đối với một số bộ phận dân cƣ ƣa chuộng hàng ngoại làm cho hoạt động mua bán sầm uất hơn hẳn. Ngoài ra khi mức sống vật chất của ngƣời dân đƣợc nâng cao thì nhu cầu hƣởng thụ về tinh thần, vui chơi giải trí cũng từ đó tăng theo là xuất hiện hàng loạt các loại hình kinh doanh dịch vụ. Từ đó DSCVNH của nhóm này cũng tăng nhẹ lên vào năm 2013 này. Tuy nhiên mức tăng cũng không cao. 48 4.3.1.2 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế Bảng 4.8 cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 cao hơn doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013. Điểm giống nhau giữa 2 doanh số cho vay của 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 là cho vay TM-DV luôn chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn và tiếp đến là ngành công nghiệp, còn doanh số cho vay đối với ngành xây dựng và nông nghiệp chiếm tỷ trọng rất thấp trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn. Bảng 4.8 Doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2013và 6 tháng đầu năm 2014 Đvt : Triệu đồng Chỉ tiêu Theo ngành kinh tế Nông, lâm, ngƣ nghiệp Công nghiệp TM – DV Xây dựng Khác Theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp Kinh tế cá thể 6T ĐN2013 Số tiền % 24.569 100,0 1.818 7,4 7.133 29,0 10.148 41,3 4.074 16,6 1.396 5,7 24.569 100,0 15.037 61,2 9.532 38,8 6T ĐN2014 Số tiền % 35.166 100,0 2.352 6,7 9.545 27,1 15.208 43,2 6.406 18,2 1.655 4,7 35.166 100,0 19.356 55,0 15.810 45,0 Chênh lệch Số tiền % 10.597 43,1 534 29,4 2.412 33,8 5.060 49,9 2.332 57,2 259 18,6 10.597 43,1 4.319 28,7 6.278 65,9 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Qua bảng số liệu cho thấy doanh số cho vay 6 tháng đầu năm 2014 tăng 10.597 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Doanh số cho vay đối với ngành nông nghiệp trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 29,4% tuy nhiên chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay, do ngân hàng nằm tại trung tâm Thành Phố Cần Thơ nên đối tƣợng này cũng ít nên doanh số cho vay đối với ngành nông nghiệp chiếm tỷ trọng rất thấp. Đối với ngành xây dựng thì với lãi suất năm 2014 đƣợc duy trì ở mức thấp, thêm vào đó thị trƣờng nhà đất đang dần chuyển mình song song với sự phục hồi của nền kinh tế nên doanh số cho vay đối với ngành này trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Bên cạnh đó, ngành công nghiệp và thƣơng mại dịch vụ tăng lần lƣợt là 2.412 triệu đồng và 5.060 triệu đồng so với 6 tháng năm 2013. Tuy hàng hóa có dấu hiệu tiêu thụ chậm nhƣng đối với các ngành dịch vụ thì phát triển khá ổn nhƣ dịch vụ vận tải và dịch vụ du lịch do đó doanh số cho vay đối với ngành tăng. 49  Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế Doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với năm 2013 với mức 10.597 triệu đồng. Doanh số cho vay của ngân hàng tăng là do nhiều nguyên nhân mà chúng ta dễ thấy nhất là do nguyên nhân về tình hình giảm lãi suất của toàn hệ thống ngân hàng từ đó các doanh nghiệp mạnh dạn vay vốn đầu tƣ để phục hồi sản xuất kinh doanh. Cụ thể tình hình doanh số cho vay đối với Doanh nghiệp tăng 4.319 triệu đồng tƣơng ứng 28,7%. Bên cạnh đó ngân hàng cũng đã có chiến lƣợc cạnh tranh với các ngân hàng khác là nhắm vào cho vay cá thể, cụ thể là doanh số cho vay tiêu dùng 6 tháng đầu năm 2014 tăng 65,9% so với 6 tháng đầu năm 2013 và tỷ trọng của cho vay cá thể cũng chiếm 45,0% trong tổng doanh số cho vay ngắn hạn của 6 tháng đầu năm 2014. Điều này cũng góp phần giúp doanh số cho vay của ngân hàng ở 6 tháng đầu năm 2014 tăng nhiều so với năm 2013. 4.3.2 Doanh số thu nợ 4.3.2.1 Doanh số thu nợ giai đoạn từ 2011 – 2013 a) Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Phân tích DSTNNH theo ngành kinh tế giúp ta có cái nhìn tổng quát về tình hình thu nợ theo từng ngành nghề cụ thể so sánh với DSCVNH theo ngành nghề tƣơng ứng. Qua đó cho ta thấy đƣợc hiệu quả của việc phân tán rủi ro của ngân hàng và thấy đƣợc sự cần thiết của việc phân chia các ngành kinh tế khác nhau để cho vay. Nhìn chung, tổng DSTNNH của các ngành kinh tế có sự biến động qua các năm trong giai đoạn 2011 - 2013 nhƣng sự biến động không nhiều. Trong đó DSTNNH đối với ngành TM-DV chiếm tỷ trọng cao nhất, tiếp đến là các ngành xây dựng, công nghiệp. Còn các ngành khác nhƣ nông-lâm-ngƣ nghiệp và nhóm ngành khác chiếm tỷ trọng thấp. Có sự chênh lệch nhƣ vậy là do ngân hàng tập trung cho vay những ngành trọng điểm, DSCV lớn nên tỷ trọng thu hồi nợ của các ngành đó cũng cao. Tình hình thu nợ đƣợc trình bày cụ thể trong bảng 4.9 50 Bảng 4.9 Doanh số thu nợ giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu ngành kinh tế lâm, ngƣ nghiệp nghiệp DV ựng thành phần kinh tế h nghiệp hân, Hộ gia đình 2011 Số tiền (%) 56.878 100,0 5.968 10,5 10.575 18,6 17.145 30,1 16.389 28,8 6.801 12,0 56.878 100,0 33.754 59,3 23.124 40,7 Năm 2012 Số tiền (%) 52.470 100,0 2.365 4,5 7.459 14,2 23.945 45,6 15.159 28,9 3.542 6,8 52.470 100,0 28.182 53,7 24.288 46,3 2013 Số tiền (%) 54.396 100,0 4.149 7,6 7.756 14,3 24.462 45,0 13.866 25,5 4.163 7,7 54.396 100,0 30.382 55,9 24.014 44,1 Chênh lệch 2012/2011 2013/20 Số tiền (%) Số tiền (4.408) (7,7) 1.926 (3.603) (60,4) 1.784 (3.116) (29,5) 297 6.800 39,7 517 (1.230) (7,5) (1.293) (3.259) (47,9) 621 (4.408) (7,7) 1.926 (5.572) (16,5) 2.200 1.164 5,0 (274) Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 51 Nông – lâm – ngƣ nghiệp DSTNNH đối với ngành này có sự tăng giảm không đều qua các năm và có sự tƣơng đồng với DSCVNH, giảm trong năm 2012 và tăng lại trong năm 2013. Theo đó cũng là sự tăng giảm của tỷ trọng DSTNNH của ngành trên tổng DSTN qua các năm. Năm 2011 DSTNNH có tỷ trọng là 10,5% sang năm 2012 giảm mạnh về quy mô nên DSTN dẫn đến sự suy giảm mạnh của tỷ trọng, con số này chỉ đạt 4,5%. Năm 2013 tỷ trọng DSTNNH đã tăng nhẹ lại và chiếm 7,6%. Xét về quy mô thì DSTNNH của ngành Nông-lâm-ngƣ nghiệp vào năm 2011 đạt 5.968 triệu đồng và vào năm 2012 lại giảm 3.603 triệu đồng tƣơng đƣơng mức giảm mạnh 60,4% đƣa con số này chỉ còn ở mức 2.365 triệu đồng. Vào năm này giá bán các mặt hàng Nông-lâm-ngƣ nghiệp có sự biến động theo chiều hƣớng giảm, sự thay đổi thất thƣờng của thời tiết nhất là các đợt nắng nóng xen kẽ với những đợt mƣa dầm dề làm năng suất sản xuất giảm, chất lƣợng kém làm giảm mạnh lợi nhuận của ngƣời dân, vì vậy khách hàng xin gia hạn nợ, ảnh hƣởng đến công tác thu hồi nợ trong năm này. Năm 2013 tình hình thời tiết bắt đầu ổn định lại, Nhà nƣớc ký đƣợc nhiều hợp đồng xuất khẩu các mặt hàng nông-lâm-ngƣ nghiệp giá bán gia tăng và ổn định kết hợp với sự áp dụng các biện pháp kỹ thuật tiên tiến trong canh tác làm năng suất cây trồng vật nuôi đạt kết quả cao. Chính vì vậy DSTNNH đã tăng mạnh lên trong thời gian này với tốc độ 75,4% tƣơng đƣơng tăng 1.784 triệu đồng đƣa con số DSTNNH của ngân hàng tăng lên 4.149 triệu đồng. Công nghiệp Qua bảng số liệu ta thấy DSTNNH đối với nhóm ngành công nghiệp có sự giảm trong giai đoạn này. Kéo theo đó cũng là sự biến động tƣơng tự của tỷ trọng DSTNNH đối với nhóm ngành công nghiệp so với tổng DSTNNH của ngân hàng. Cụ thể là tỷ trọng DSTNNH của ngành này giảm từ 18,6% năm 2011 xuống còn 14,2% năm 2012 và chỉ còn 14,3% năm 2013. Năm 2011 DSTNNH của ngành công nghiệp là 10.575 triệu đồng sang năm 2012 con số này là 7.459 triệu đồng giảm 3.116 triệu đồng tƣơng đƣơng với mức giảm 29,5% so với năm 2011. Nguyên nhân là trong năm có sự sụt giảm nhẹ của DSCVNH đối với ngành công nghiệp nên DSTNNH cũng giảm theo. Năm 2013 với dấu hiệu khôi phục của ngành kinh tế nhất là trong ngành công nghiệp có sự tăng trƣởng ổn định, tuy nhiên còn là bƣớc đầu của sự phát triển lại nên một số khoảng nợ chƣa đến hạn trả dẫn đến DSTNNH của ngân hàng chỉ đạt mức 7.756 triệu đồng với tốc độ tăng là 4,0% tƣơng đƣơng giảm 297 triệu đồng. 52 Thƣơng mại – dịch vụ Cũng giống nhƣ DSCVNH của nhóm ngành TM-DV thì nhìn chung DSTNNH của ngành TM-DV tăng đều và ổn định qua các năm và chiếm tỷ trọng cao nhất trên tổng DSTNNH của ngân hàng. Cùng với sự tăng trƣởng về quy mô của DSTNNH của nhóm ngành này thì tỷ trọng cũng gia tăng tƣơng ứng qua các năm, cụ thể năm 2011 có tỷ trọng 30,1%, năm 2012 tăng nhẹ và chiếm 45,6% đến năm 2013 thì có sự gia tăng chiếm tỷ trọng 45,0% trên tổng DSTNNH của ngân hàng. 17.145 triệu là con số của DSTNNH của nhóm ngành TM-DV năm 2011, sang năm 2012 với tốc độ gia tăng 39,7% tƣơng đƣơng mức tăng 6.800 triệu đồng thì con số này đạt mức 23.945 triệu đồng. Tiếp tục với đà phát triển đó vào năm 2013 tổng DSTNNH của nhóm ngành TM-DV này đã đạt 24.462 triệu đồng với mức tăng 517 triệu đồng, có tốc độ tăng là 2,2% so với cùng kì năm 2012. Nguyên nhân dẫn đến tình hình gia tăng khả quan này là do công tác huy hoạch, phát triển các chợ, siêu thị, trung tâm thƣơng mại đã và đang đƣợc thành phố đẩy mạnh thực hiện. Bên cạnh đó là kinh doanh các dịch vụ trên địa bàn tăng khá nhanh, cơ sở vật chất đƣợc đầu tƣ phát triển, công tác tuyên truyền quảng bá, xúc tiến hợp tác phát triển du lịch đƣợc chú trọng, mở ra triển vọng mới về du lịch. Những điều kiện thuận lợi trên đã giúp các doanh nghiệp và các cá nhân đầu tƣ vào lĩnh vực TM-DV đạt kết quả tốt, có đủ vốn trả nợ khi đến hạn, làm tăng DSTNNH của ngân hàng trong giai đoạn này. Xây dựng Cùng với sự phát triển của ngành TM-DV thì ngành xây dựng cũng có sự phát triển qua các năm 2011, 2012 và 2013 và chiếm tỷ trọng khá cao chỉ sau tỷ trọng của ngành TM-DV trong tổng DSTNNH của ngân hàng. Qua bảng số liệu ta thấy tỷ trọng của DSTNNH của ngành xây dựng có sự gia tăng từ năm 2011 sang năm 2012 và giảm nhẹ vào năm 2013. Tỷ trọng này nằm trong khoảng từ 25% đến 28%. Đây là tỷ trọng đáng kể mà ngân hàng cần chú trọng đầu tƣ cho vay và thu nợ một cách hợp lý để giúp cho sự phát triển trong kinh doanh của ngân hàng. Cụ thể vào năm 2011 DSTNNH của ngành xây dựng là 16.398 triệu đồng nhƣng sang năm 2012 chỉ đạt 15.159 triệu đồng với mức giảm 7,5% tƣơng đƣơng giảm 1.230 triệu đồng so với cùng kì năm trƣớc. Qua đó ta thấy tình hình thu nợ trong nhóm ngành này còn gặp nhiều khó khăn, nguyên nhân là do tình hình kinh tế năm 2012 cũng gặp nhiều khó khăn, thu nhập của ngƣời dân chƣa đƣợc cải thiện. Do đó đƣa đến tình trạng các khoản nợ đến hạn nhƣng vẫn chƣa thanh toán đƣợc. Con số 13.866 triệu đồng chính là DSTNNH của ngành này vào năm 2013 thể hiện mức giảm 1.293 triệu đồng với tốc độ giảm 8,5% so với năm 2012. Nguyên nhân là các khoản 53 vay đa số tập trung vào gần cuối năm 2013 nên chƣa đến kì hạn trả nợ làm DSTNNH của ngành công nghiệp giảm tuy nhiên mức giảm không cao. Ngành khác Qua bảng số liệu 4.9 ta thấy DSTNNH của ngành khác có sự biến động không đồng đều qua các năm. Xu hƣớng giảm trong năm 2012 và tăng lại trong năm 2013. Tuy nhiên tỷ trọng của ngành này cũng tƣơng đối thấp chỉ biến động trong khoản từ 7% đến 12% trên tổng DSTNNH của ngân hàng. DSTNNH của ngành khác mà chủ yếu là vay tiêu dùng vào năm 2011 là 6.801 triệu đồng sang năm 2012 giảm 3.259 triệu đồng chỉ còn 3.542 triệu đồng với tốc độ giảm là 47,9%. Nguyên nhân là vào giai đoạn này ngân hàng chủ trƣơng hạn chế cho vay tiêu dùng cho nên DSCVNH đối với nhóm ngành khác giảm dần đã là ảnh hƣởng đến sự suy giảm của DSTNNH của nhóm ngành này. Những hồ sơ xin vay vốn để tiêu dùng có tài sản đảm bảo với giá trị tốt đƣợc gia tăng trong năm 2013, qua sự xét duyệt và thẩm định của cán bộ tín dụng nên trong năm này DSCVNH của nhóm ngành này tăng lên dẫn đến sự gia tăng trong DSTNNH. Con số 4.163 triệu đồng thể hiện sự gia tăng 621 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ tăng 17,5% của DSTNNH của nhóm ngành khác trong năm so với cùng kì năm trƣớc. b) Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Cũng giống nhƣ kết quả của việc phân tích DSTNNH theo ngành nghề kinh tế thì DSCVNH theo chủ thể vay cũng chênh lệch và biến động không đều qua các năm. Ngân hàng có DSCV cao chƣa hẳn là hoạt động kinh doanh có hiệu quả mà DSTN phải song song với DSCV, đảm bảo ít nợ quá hạn. DSTNNH theo chủ thể vay đƣợc trình bày cụ thể qua bảng 4.9 Nhìn chung, DSTNNH của doanh nghiệp và DSTNNH của kinh tế cá thể có sự biến động qua các năm. Tuy nhiên sự biến động không giống nhau, DSTNNH của doanh nghiệp giảm vào năm 2012 và tăng trong năm 2013. DSTNNH của kinh tế cá thể thì tăng trong năm 2012 và giảm lại vào năm 2013. Cơ cấu của DSTNNH theo chủ thể vay đƣợc trình bày trong hình sau. Doanh nghiệp Năm 2011 DSTNNH của doanh nghiệp là 33.574 triệu đồng chiếm 59,3% trong tổng cơ cấu DSTNNH của ngân hàng. Tình hình thu nợ đối với doanh nghiệp trong năm 2012 có sự giảm với tốc độ 16,5% tƣơng đƣơng mức giảm 5.572 triệu đồng đƣa con số DSTNNH của doanh nghiệp chỉ còn là 28.182 triệu đồng. Bên cạnh sự suy giảm của DSCVNH đối với nhóm ngành này thì mặc dù ngân hàng đã cố gắng đẩy mạnh công tác thu hồi nợ nhƣng do 54 các yếu tố khách quan ảnh hƣởng từ tình hình kinh tế thế giới, giá cả đầu vào của nguyên nhiên liệu tăng cao thêm yếu tố thời tiết thay đổi thất thƣờng, dịch bệnh xâm hại làm ảnh hƣởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nhất là các doanh nghiệp thủy sản, đã làm các doanh nghiệp không đảm bảo đúng thời hạn trả nợ nên đã đƣa đến tình trạng suy giảm DSTNNH của nhóm doanh nghiệp trong năm. Năm 2013 với sự khởi sắc mới trong nền kinh tế, sự ổn định lại của giá vàng, giá nguyên nhiên liệu đầu vào, các chính sách hỗ trợ giá đầu ra của Chính phủ dành cho các doanh nghiệp đã làm tình hình kinh doanh trở nên khả quan dẫn đến việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với ngân hàng đƣợc đảm bảo. Một số khoản nợ gia hạn năm trƣớc cũng thu hồi đƣợc đã làm DSTNNH của doanh nghiệp tăng 2.200 triệu đồng với tốc độ khả quan là 7,8 % đƣa con số DSTNH đạt mức 30.382 triệu đồng năm 2013 chiếm tỷ trọng 55,9% trên tổng DSTNNH của ngân hàng. Kinh tế cá thể DSTNNH của chủ thể vay này chiếm tỷ trọng khá cao luôn trên 40% và có sự tăng giảm ngƣợc lại với DSTNNH của doanh nghiệp. Năm 2011 DSTNNH của nhóm này là 23.124 triệu đồng chiếm 40,7% trên tổng DSTNNH của ngân hàng, sang năm 2012 trong khi một số doanh nghiệp gặp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh không trả nợ đƣợc đúng hạn thì kinh tế cá thể lại có kết quả sản xuất kinh doanh khả quan hơn, thu nhập ổn định tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng thực hiện công tác thu hồi nợ đến hạn làm DSTNNH tăng 1.164 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ 5,0% so với năm trƣớc đƣa con số DSTNNH của nhóm này đạt 24.288 triệu đồng chiếm 46,3%. Sang năm 2013 DSTNNH của kinh tế cá thể giảm 274 triệu đồng với tốc độ giảm 1,1% so với năm trƣớc đƣa DSTNNH của nhóm này giảm còn 24.014 triệu đồng nguyên nhân chính dẫn đến sự suy giảm này là do một số khoản vay của một số cá thể để kinh doanh các loại hình quán ăn, quán cà phê làm ăn không thuận lợi do lƣợng khách hàng tập trung vào các trung tâm mua sắm, siêu thị mới mở đã làm công tác thu hồi nợ gặp chút khó khăn, nhƣng tổng quan thì DSTNNH của nhóm này vẫn còn cao với tỷ trọng 44,1% trên tổng DSTNNH của ngân hàng trong năm 2013 này. 4.3.2.2 Doanh số thu nợ 6 tháng đầu năm 2013, 6 tháng đầu năm 2014  Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Bảng 4.10 cho thấy tình hình thu nợ ngắn hạn của 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với 6 tháng đầu năm 2013. Xét 2 ngành công nghiệp và thƣơng mại là 2 ngành chiếm tỷ trọng cao trong doanh số cho vay ngắn hạn với thu nợ ngắn hạn của ngân hàng. Cụ thể doanh số thu nợ đối với ngành công nghiệp tăng 55 24,6%, thƣơng mại dịch vụ tăng 26,2%. Nguyên nhân là do tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ở 6 tháng đầu năm 2014 đã từng bƣớc đƣợc phục hồi, đồng thời với chính sách hạ lãi suất thì các doanh nghiệp cũng tiếp cận đƣợc với nguồn vốn vay, từ đó tình hình kinh doanh này càng phát triển hơn và giúp các doanh nghiệp trả các khoản vay theo đúng thời hạn. Đối với ngành thƣơng mại dịch vụ mà trong đó ngành dịch vụ vận tải cũng không ngừng phát triển và giúp cho doanh số thu nợ đối với nhóm ngành này cũng tăng theo. Đối với 2 ngành còn lại chiếm tỷ trong nhỏ nên mức độ ảnh hƣởng không nhiều đến doanh số thu nợ ngắn hạn. Tóm lại từ những điều trên cho thấy tình hình kinh tế 6 tháng đầu năm 2014 đã ít nhiều ảnh hƣởng đến công tác thu nợ của ngân hàng nên doanh số thu nợ của ngân hàng tăng so với cùng kỳ năm 2013.  Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Trong năm 2013 Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 1 luôn đẩy mạnh công tác thu nợ nhƣng 6 tháng đầu năm 2014 thì công tác thu nợ của ngân hàng đƣợc thực hiện nhƣ thế nào? Bảng 4.10 cho thấy doanh số thu nợ ngắn hạn của Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 1 trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng 6.378 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Trong đó doanh số thu nợ cá nhân và hộ sản xuất tăng 1.268 triệu đồng tƣơng đƣơng 12,9%, từ số liệu này cho thấy mặc dù doanh số thu nợ cá nhân và hộ sản xuất có biến động nhƣng mức độ biến động là không nhiều do đó có thể nói doanh số thu nợ cá nhân và hộ sản xuất của ngân hàng trong giai đoạn này khá ổn định. Doanh số thu nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp có sự biến động nhiều, doanh số thu nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp 6 tháng đầu năm 2013 là 19.884 triệu đồng trong khi doanh số thu nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp của 6 tháng đầu năm 2014 tăng 24.994 triệu đồng. Nguyên nhân chính cũng do tình hình sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp có những bƣớc phát triển tốt trong 6 tháng đầu năm 2014. Vì vậy việc hoàn thành các khoản vay đến hạn đƣợc các doanh nghiệp thực hiện rất tốt. Chính vì vậy mà doanh số thu nợ ngắn hạn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 tăng đến 25,7% so với 6 tháng đầu năm 2013. 56 Bảng 4.10 Doanh số thu nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 2014 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Theo ngành kinh tế Nông, lâm, ngƣ nghiệp Công nghiệp TM – DV Xây dựng Khác Theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp Kinh tế Cá thể 6T ĐN2013 Số tiền % 29.677 100,0 967 3,3 13.889 46,8 9.645 32,5 4.333 14,6 843 2,8 29.677 100,0 19.884 67,0 9.793 33,0 6T ĐN2014 Số tiền % 36.055 100,0 1.012 2,8 17.300 48,0 12.172 33,8 4.979 13,8 592 1,6 36.055 100,0 24.994 69,3 11.061 30,7 Chênh lệch 6TĐN2014/6TĐ N2013 Số tiền % 6.378 21,5 45 4,7 3.411 24,6 2.527 26,2 646 14,9 (251) (29,8) 6.378 21,5 5.110 25,7 1.268 12,9 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 4.3.3 Dƣ nợ ngắn hạn 4.3.3.1 Dư nợ ngắn hạn giai đoạn từ 2011 – 2013 a) Tình hình dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Dƣ nợ là khoản vay của khách hàng mà chƣa đến kì hạn trả nợ, hoặc đã đến kì hạn trả nợ mà khách hàng không đủ khả năng trả, các khoản nợ gia hạn. Dƣ nợ phản ánh số nợ mà ngân hàng đã cho vay mà vẫn chƣa thu hồi đƣợc tại một thời điểm xác định. Dƣ nợ phụ thuộc vào DSCV và DSTN. Nhìn chung, tình hình DNNH theo ngành kinh tế cũng có sự tăng giảm không đều qua các năm. Nguyên nhân chính là do cả DSCVNH và DSTNNH đều tăng giảm không ổn định qua các năm giai đoạn 2011-2013. Tình hình DNNH theo ngành kinh tế sẽ đƣợc thể hiện rõ qua bảng 4.11 57 Bảng 4.11 Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011 - 2013 Chỉ tiêu Theo ngành kinh tế Nông, lâm, ngƣ nghiệp Công nghiệp TM - DV Xây dựng Khác Theo thành phần kinh tế Doanh nghiệp Kinh tế cá thể 2011 Số tiền (%) 27.079 100,0 2.769 10,2 6.553 24,2 10.003 36,9 5.563 20,5 2.191 8,1 27.079 100 19.559 72,2 7.520 27,8 Năm 2012 Số tiền (%) 25.349 100,0 1.996 7,9 6.854 27,0 8.411 33,2 4.994 19,7 3.094 12,2 25.349 100 18.374 72,5 6.975 27,5 2013 Số tiền (%) 27.816 100,0 2.786 10,0 6.800 24,4 8.048 28,9 5.653 20,3 4.529 16,3 27.816 100 19.401 69,7 8.415 30,3 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 58 2012 Số tiền (1.73 (77 30 (1.59 (56 90 (1.73 (1.18 (54 Nông – lâm – ngƣ nghiệp DNNH đối với ngành này chiếm 1 tỷ trọng tƣơng đối thấp trong tổng DNNH của ngân hàng. Tỷ trọng của nó có sự tăng giảm qua các năm, cụ thể là giảm từ 10,2% năm 2011 còn 7,9% trong năm 2012 và tăng lại vào năm 2013 với tỷ trọng là 10,0%. DNNH của ngành này vào năm 2011 là 2.769 triệu đồng, sang năm 2012 DNNH chỉ còn 1.996 triệu đồng giảm 773 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 27,9%. Nguyên nhân là do DSCVNH và DSTNNH đều giảm nhƣng tốc độ giảm của DSCVNH là nhanh hơn so với tốc độ giảm của DSTNNH. Mức 2.786 triệu đồng là con số của DNNH năm 2013 đã tăng 791 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 39,6% so với cùng kì năm trƣớc. Nguyên nhân chính dẫn đến điều này là do mô hình kinh tế tổng hợp giúp cho ngƣời dân phân tán đƣợc rủi ro cao trong sản xuất nông nghiệp nên mô hình này đƣợc ngân hàng khuyến khích cho vay và đƣợc nông dân áp dụng nhiều. Chính vì thế doanh số dƣ nợ của đối tƣợng này đã tăng lên qua các năm. Công nghiệp Tình hình dƣ nợ của ngành tăng giảm không ổn định qua các năm, cụ thể năm 2011 dƣ nơ ngắn hạn của ngành là 6.553 triệu đồng, năm 2012 DNNH đã tăng lên 6.854 triệu đồng, so với năm 2011 tăng 301 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 4,6%. Với tình trạng chuyển dịch cơ cấu trong kinh doanh của NH, bƣớc sang năm 2013 có nhiều biến động của nền kinh tế. Tuy trong năm 2013 nền kinh tế nói chung có những bƣớc chuyển biến tích cực nhƣng trong nhóm ngành Công nghiệp thì quá trình này còn chậm, các doanh nghiệp chƣa mạnh dạn đầu tƣ. Trong khi DSTNNH tăng lên do Ngân hàng đang từng bƣớc kiểm soát chặt tình thu hồi vốn từ đó DNNH của nhóm ngành này giảm. Cụ thể là vào năm 2013 DNNH đạt 6.800 triệu đồng giảm so với cùng kì là 54 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 0,8% Thƣơng mại – dịch vụ Tình hình DNNH của ngành kinh doanh thƣơng mại-dịch vụ liên tục giảm qua các năm. Năm 2011 dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành thƣơng mạidịch vụ đạt cao nhất là 10.003 triệu đồng. Năm 2012 dƣ nợ ngắn hạn giảm còn 8.411 triệu đồng, giảm 1.592 triệu đồng hay giảm 15,9 % so với năm 2011. Năm 2013 doanh số dƣ nợ ngắn hạn tiếp tục giảm 363 triệu đồng, tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 4,3% so với năm 2012. Dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành TM-DV chỉ còn 8.048 triệu đồng trong năm này. Dƣ nợ của ngành giảm cho thấy tình hình kinh doanh thƣơng mại - dịch vụ trên địa bàn có bƣớc phát triển, các ngành nghề truyền thống, kinh doanh trong lĩnh vực dịch vụ đƣợc đẩy mạnh đầu tƣ hơn. Vì thế, các khoản nợ đƣợc hoàn trả đúng thời hạn 59 dẫn đến sự giảm của tình hình dƣ nợ qua giai đoạn này. Bên cạnh đó ta có thể thấy chính sách của NCB điều chỉnh và điều hòa tỷ trọng của các nhóm ngành, dẫn đến việc tỷ trọng của ngành TM-DV giảm nhẹ trong giai đoạn này từ 36,9% năm 2011 còn 28,9% trên tổng DNNH của ngân hàng vào năm 2013. Xây Dựng Dƣ nợ của ngành xây dựng cũng giảm liên tục trong 3 năm. Cụ thể năm 2011 DNNH ngành là 5.563 triệu đồng, năm 2012 dƣ nợ đã giảm còn 4.994 triệu đồng, so với năm 2011 giảm 569 triệu đồng tƣơng đƣơng giảm 10,2 %. Sang năm 2013 dƣ nợ ngắn hạn của ngành tăng lên 5.653 triệu đồng, cao hơn so với năm 2012 là 659 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 13,2%. Nguyên nhân tăng giảm là do sự chuyển dịch cơ cấu kinh doanh của ngân hàng, giảm mạnh các khoản cho vay cho lĩnh vực này, doanh số cho vay cũng tăng giảm theo, kéo theo chỉ tiêu dƣ nợ cũng tăng giảm theo. Trong năm 2013, tình hình kinh tế cũng nhƣ nghành xây dựng đã có nhiều biến chuyển tốt, các chỉ số tài chính cũng nhƣ doanh số cho vay, doanh số thu nợ cũng đã tăng trở lại, đây là một trong những dấu hiệu khả quan cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng cũng nhƣ tình hình kinh tế xã hội đã có nhiều cải thiện. Ngành khác Vào năm 2012 dƣ nợ các ngành này là 3.094 triệu đồng, tăng 903 triệu đồng hay 41,2 % so với năm 2011. Tình hình dƣ nợ ngắn hạn của nhóm ngành này tăng là do trong năm 2012 có nhiều chƣơng trình vay vốn của các tổ chức đoàn thể vay vốn để sản xuất hay buôn bán nhỏ, cho vay cán bộ công nhân viên để cải thiện đời sống nên dƣ nợ đã tăng lên. Sang năm 2013 DNNH tiếp tục tăng đạt 4.529 triệu đồng, tăng 1.435 triệu đồng hay tăng với tốc độ 46.4 % so với năm 2012. Nguyên nhân là do các khoản đầu tƣ này chƣa tới thời gian đáo hạn cũng nhƣ thời gian còn ngắn nên tình hình kinh doanh của các cá nhân hay tổ chức vay theo nhóm ngành này vẫn chƣa thể thanh toán nợ vay cho ngân hàng. Nhìn chung, trong ba năm qua dƣ nợ của ngân hàng đã không ngừng tăng lên cho thấy tốc độ tăng trƣởng tín dụng khá tốt. Qua đó cho thấy ngân hàng đã đáp ứng đƣợc nhu cầu về vốn ngày càng cao cho các mục đích sử dụng vốn. 60 b) Tình hình dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 20112013 Trong giai đoạn từ 2011 đến năm 2013, tình hình DNNH theo thành phần kinh tế của Quốc Dân CN Cần Thơ – PGD số 01 có nhiều biến động, đặc biệt là sự biến động tăng giảm không ổn định của kinh tế cá thể. Tuy vậy thì DNNH của thành phần kinh tế là doanh nghiệp vẫn chiếm tỷ trọng cao hơn so với DNNH của kinh tế cá thể trong tổng DNNH của ngân hàng. Sự biến động cụ thể của DNNH cũng nhƣ cơ cấu DNNH của các thành phần kinh tế sẽ đƣợc trình bày chi tiết qua bảng 4.11 Doanh nghiệp Qua ba năm nghiên cứu từ 2011 đến 2013 thì DNNH của nhóm doanh nghiệp tăng giảm không ổn định. Tỷ trọng DSCVNH của nhóm này cao nên tỷ trọng DNNH cũng khá cao trên tổng DNNH của ngân hàng. Con số này biến động trong khoảng từ 69,7% đến 72,2% trên tổng dƣ nợ ngắn hạn của ngân hàng. Con số 19.559 triệu đồng năm 2011 là DNNH của ngân hàng vào năm 2011, năm 2012 giảm 1.185 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 6,1% so với năm trƣớc nên DNNH của doanh nghiệp trong năm nay là 18.374 triệu đồng. DNNH có xu hƣớng tăng lại vào năm 2013, mức tăng 1.027 triệu đồng với tốc độ tăng 5,3% nên DNNH tăng lên là 19.401 triệu đồng. Nguyên nhân là do DSCVNH của nhóm này tăng qua giai đoạn 2011-2013 với quy mô cũng khá lớn và lớn hơn nhiều so với DSTNNH, vẫn còn một số doanh nghiệp hoạt động sản xuất không hiệu quả do không có phƣơng án kinh doanh tốt hay trong quá trình sản xuất không tuân thủ phƣơng án ban đầu nên dẫn đến công tác thu hồi nợ gặp một số khó khăn. Nhƣng nhìn chung, mức gia tăng DNNH không đáng kể, ngân hàng đã và đang cố gắng khắc phục tình trạng này và hạn chế tối đa nợ xấu để góp phần giúp ngân hàng hoạt động kinh doanh phát triển tốt hơn nữa. Kinh tế cá thể Cũng giống nhƣ xu hƣớng của DNNH doanh nghiệp tình hình DNNH của kinh tế cá thể có sự tăng giảm qua các năm trong giai đoạn 2011-2013. Với xu hƣớng giảm trong năm 2012 thì tỷ trọng của DNNH của kinh tế cá thể cũng giảm theo chỉ ở mức 27,5% trên tổng DNNH của ngân hàng. Năm 2013 DNNH tăng lên nên kéo theo sự gia tăng của tỷ trọng ở mức 30,3%. DNNH của kinh tế cá thể vào năm 2011 là 7.520 triệu đồng sang năm 2012 giảm 545 triệu đồng tƣơng đƣơng với tốc độ giảm 7,2% so với năm trƣớc. Nguyên nhân là vào năm 2012 ngân hàng thắt chặt việc cho vay dẫn đến DSCVNH giảm và đẩy mạnh công tác thu nợ là DSTNNH tăng đã làm DNNH giảm trong năm. 61 Năm 2013 DNNH của kinh tế cá thể là 8.415 triệu đồng tăng 1.440 triệu đồng so với năm trƣớc với tốc độ tăng 17,1%. Mở rộng DSCVNH để đáp ứng vốn thiếu hụt tạm thời, các khoản vay cuối năm chƣa đến hạn trả làm cho tình hình DNNH tăng lên trong năm. 4.3.3.2 Dư nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Dƣ nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế Bảng 4.12 Dƣ nợ ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đvt: Triệu đồng 6T ĐN2013 6T ĐN2014 Chênh lệch Chỉ tiêu Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo ngành kinh tế 20.241 100,0 26.927 100,0 6.686 33,0 Nông, lâm, ngƣ nghiệp 2.753 13,6 4.507 16,7 1.754 63,7 Công nghiệp 4.865 24,0 5.928 22,0 1.064 21,9 TM - DV 6.863 33,9 8.968 33,3 2.105 30,7 Xây dựng 4.362 21,5 5.674 21,1 1.312 30,1 Khác 1.398 6,9 1.850 6,9 452 32,3 Theo thành phần kinh tế 20.241 100,0 26.927 100,0 6.686 33,0 Doanh nghiệp 11.072 54,7 13.264 49,3 2.192 19,8 Kinh tế cá thể 9.169 45,3 13.663 50,7 4.494 49,0 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Bảng 4.12 cho thấy dƣ nợ 6 tháng đầu năm 2014 tăng 6.686 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngắn hạn 6 tháng đầu năm 2013 tăng, và doanh số thu nợ cũng tăng nhƣng ít hơn so với doanh số cho vay nên dƣ nợ ngắn hạn tăng. Dƣ nợ ngành nông nghiệp chỉ chiếm tỷ trọng 16,7% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn, tuy nhiên tăng 63,7% so với 6 tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân là do năng suất sản xuất trong ngành nông nghiệp có tăng tuy nhiên nông dân vẫn bị rơi vào tình trạng trúng mùa và mất giá, nên việc trả nợ cũng gặp không ít khó khăn và dƣ nợ trong nhóm ngành này cũng tăng theo. Đối với ngành thƣơng mại – dịch vụ tuy cho vay chiếm tỷ trọng cao trên 40% doanh số cho vay ngắn hạn nhƣng doanh số thu nợ đối với ngành cũng luôn đƣợc đảm bảo ở mức trên 30% tổng doanh số thu nợ ngắn hạn của 6 tháng đầu năm 2013 và 2014, do đó dƣ nợ của ngành thƣơng mại dịch vụ mặc dù tăng trong 6 tháng đầu năm 2014 nhƣng vẫn chiếm tỷ trọng thấp chỉ ở mức 33,3% tổng dƣ nợ ngắn hạn. Dƣ nợ ngành xây dựng 6 tháng đầu năm 2014 tăng so với 6 tháng đầu năm 2013 nguyên nhân là do trong 6 tháng đầu năm 2014 doanh số cho vay đối với ngành tăng mạnh 62 trên 50%, tuy nhiên doanh số thu nợ chỉ đạt ở mức thấp hơn mức tăng của cho vay nên dƣ nợ của ngành tăng 1.312 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013. Dƣ nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế Dƣ nợ của kinh tế cá thể chiếm 45,3% trong tổng dƣ nợ ngắn hạn trong khi dƣ nợ doanh nghiệp chiếm trên 50% tổng dƣ nợ ngắn hạn. Do ngân hàng đang tập trung vào cho vay doanh nghiệp còn đối với kinh tế cá thể thì giảm bớt cho vay lại để hạn chế rủi ro cho ngân hàng trƣớc tình hình kinh tế không thuận lợi cho các hộ kinh doanh nhỏ lẻ không đủ sức canh tranh nhƣ hiện nay. Dƣ nợ kinh tế cá thể 6 tháng đầu năm 2014 tăng 4.494 triệu đồng so với 6 tháng đầu năm 2013, dƣ nợ kinh tế cá thể tăng là do doanh số cho vay ngắn hạn của cá nhân và hộ sản xuất trong 6 tháng đầu năm 2013 tăng. Đối với dƣ nợ doanh nghiệp tăng là do doanh số cho vay tăng nhanh hơn so với doanh số thu nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp 6 tháng đầu năm 2013, từ đó cho thấy dƣ nợ ngắn hạn đối với doanh nghiệp tăng là do tăng từ doanh số cho vay ở 6 tháng đầu năm 2014. Điều này cũng cho thấy tình hình các doanh nghiệp nói chung trong 6 tháng đầu năm 2014 đã có những bƣớc phục hồi nhất định 4.3.4 Nợ xấu 4.3.4.1 Nợ xấu giai đoạn từ 2011 – 2013 a) Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 Trong hoạt động của ngân hàng thì vấn đề rủi ro là không thể tránh khỏi, nhất là rủi ro về tín dụng. Nợ xấu là biểu hiện của rủi ro tín dụng và nó có tác động tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng, nó làm nguồn vốn của ngân hàng bị tồn đọng, vòng vay vốn chậm, ảnh hƣởng đến các hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Vì vậy, ngân hàng cần phải có giải pháp hữu hiệu để hạn chế nợ xấu qua đó giảm thiểu đƣợc rủi ro. Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế của ngân hàng qua 3 năm trong giai đoạn 2011-2013 đƣợc thể hiện trong bảng 4.13 63 Bảng 4.13 Tình hình nợ xấu giai đoạn 2011- 2013 Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu gành kinh tế âm, ngƣ nghiệp ghiệp V ng ành phần kinh tế nghiệp cá thể 2011 Số tiền (%) 140 100,0 100 71,4 0,0 40 28,6 0,0 0,0 140 100 40 28,6 100 71,4 Năm 2012 Số tiền (%) 100 100,0 50 50,0 20 20,0 20 20,0 0,0 10 10,0 100 100 25 25,0 75 75,0 Chênh lệch 2013 Số tiền (%) 136 100,0 60 44,1 30 22,1 35 25,7 0,0 11 8,1 136 100 39 28,7 97 71,3 2012/2011 Số tiền (%) (40) (28,6) (50) (50,0) 20 (20) (50,0) 0 10 (40) (28,6) (15) (37,5) (25) (25,0) Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 64 2013/20 Số tiền 36 10 10 15 1 36 14 22 Để thấy đƣợc nguyên nhân tăng giảm của nợ quá hạn ta lần lƣợt phân tích các đối tƣợng sau: Nông – lâm – ngƣ nghiệp Nợ xấu ngành nông – lâm nghiệp và thủy sản chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nợ quá hạn của ngân hàng. Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn của ngành chiếm 71,4% tổng nợ xấu ngắn hạn.Năm 2012 nợ xấu đã giảm xuống còn 50triệu đồng, chiếm 50% tổng nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng, giảm 50 triệu đồng hay đã giảm 50% so với năm 2011. Nợ xấu giảm là dấu hiệu đáng mừng chứng tỏ mức độ rủi ro đã giảm xuống so với năm trƣớc. Hơn nữa đạt đƣợc kết quả này là nhờ các cán bộ tín dụng thƣờng xuyên theo dõi và đôn đốc bà con trả nợ đúng hạn. Sang năm 2013 thì nợ xấu của ngành này lại tăng và đạt 44,1% tổng nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng, tăng 10 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 20,0% so với năm 2012. Do tính linh hoạt của đối tƣợng cho vay này nên cho vay đối tƣợng này tăng giảm liên tục dẫn đến rủi ro cho vay cũng tăng lên. Ngân hàng đã mở rộng cho vay đến tận các xã vùng sâu vùng xa, việc kiểm soát khách hàng sử dụng vốn có đúng mục đích hay không bị hạn chế nên một số khách hàng đã sử dụng vốn không đúng mục đích đã thỏa thuận, dẫn đến không có khả năng trả nợ cho ngân hàng. Bên cạnh đó một số hộ chƣa có phƣơng pháp tốt trong sản xuất nên việc sử dụng vốn không hiệu quả dẫn đến ngân hàng không thu đƣợc nợ. Công nghiệp Do chuyển dịch cơ cấu trong kinh doanh cũng nhƣ việc đã giảm một phần doanh số cho vay của nhóm nghành công nghiệp nhằm ƣu tiên cho nhóm nghành dịch vụ thƣơng mại đã phần nào làm giảm và tăng nợ xấu đối với nghành này, cụ thể là: Năm 2012 là một bƣớc chuyển biến lớn của NH, việc nợ xấu của NH đƣợc giải quyết một cách nhanh chóng nhƣ vậy giúp cho uy tính và tình hình kinh doanh của NH phát triển thêm. Nhƣng đối với nợ xấu nhóm nghành này tăng lên tới 20 triệu đồng so với năm. Năm 2013 nợ xấu tiếp tục tăng hơn so với năm 2012 với mức 30 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng 50%. Thƣơng mại – dịch vụ Kinh doanh thƣơng mại dịch vụ trong năm 2011 nợ xấu là 40 triệu đồng và năm 2012 là 20 triệu đồng, giảm đƣợc 20 triệu đồng tƣơng đƣơng 50%. Trong thời gian qua các đối tƣợng này làm ăn rất có hiệu quả vì vậy mà nợ quá hạn đã giảm. 65 Đến năm 2013, nợ xấu giảm vẫn tăng so với 2012 số tiền là 35 triệu đồng. Nguyên nhân nợ xấu của ngành này tăng một phần là do nhóm nghành này đang có dấu hiệu bảo hoà, cũng với việc thắc chặt kinh tế cũng nhƣ ảnh hƣởng do nghành xây dựng vẫn chƣa có nguồn kinh phí kinh doanh. Đặc biệt doanh số cho vay đối với ngành này đƣợc tăng nhằm để ngành kinh doanh thƣơng mại dịch vụ đƣợc mở rộng, trong khi đó việc kinh doanh trong năm có những thuận lợi và khó khăn xảy ra bất thƣờng mà chủ yếu là những khó khăn xảy ra đối với những đơn vị kinh doanh và hộ sản xuất không có kinh nghiệm nên thƣờng dẫn đến thua lỗ mất khả năng trả nợ, bên cạnh cũng có những doanh nghiệp hay cá thể đã chứng tỏ đƣợc chổ đứng cũng nhƣ đã tạo ra đƣợc quy tính trong việc kinh doanh cho nên trung quy nợ xấu của nhóm nghành này không có biến động trong 2 năm 2012 và 2013. Ngành khác Năm 2011 khoản nợ xấu của những nhóm nghành khác mang giá trị là 0 đồng, nhƣng sang năm 2012 con số này 10 triệu đồng và sang năm 2013 con số này tiếp tục tăng lên 11 triệu đồng tƣơng đƣơng tăng thêm 10 % so với năm 2012. Với lý do tỷ trọng nhóm ngành này thấp, so với các ngành khác nên nợ xấu của nhóm này cũng không đáng kể, tuy nhiên phát sinh nợ xấu trong 2 năm 2012 và 2013 đã nói lên dấu hiệu không tốt trong công tác xác định đối tƣợng cho vay cũng nhƣ nghiệp vụ thu hồi nợ cần đƣợc cải thiện hơn trong tƣơng lai. b) Tình hình nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 20112013 Mặc dù thành phần kinh tế là doanh nghiệp chiếm tỷ trọng cao hơn nhiều so với thành phần kinh tế là kinh tế cá thể trong cơ cấu tổng DNNH của ngân hàng, tuy vậy nợ xấu ngắn hạn trong thời gian gần đây lại tập trung nhiều vào kinh tế cá thể. Nợ xấu ngắn hạn theo thành phần kinh tế giai đoạn 2011 - 2013 sẽ đƣợc thể hiện chi tiết trong bảng 4.13 nhƣ sau. Qua bảng số liệu trên ta thấy tình hình nợ xấu ngắn hạn của ngân hàng theo thành phần kinh tế có sự tăng giảm qua các năm tuy nhiên biến động không nhiều và có sự tƣơng đồng trong biến động của doanh nghiệp và kinh tế cá thể. Xu hƣớng giảm trong năm 2012 và tăng nhẹ lại trong năm 2013 nhƣng xét về quy mô cũng giảm nhiều so với năm 2011. Đây là một kết quả tốt trong công tác đẩy mạnh hạn chế nợ xấu của ngân hàng cần đƣợc cố gắng phát huy trong thời gian tới. 66 Doanh nghiệp NXNH của doanh nghiệp luôn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng NXNH của ngân hàng, luôn chiếm dƣới 29% qua các năm trong giai đoạn 2011-2013. Cụ thể là năm 2011 NXNH là 40 triệu đồng sang năm 2012 giảm xuống chỉ còn 25 triệu dồng với mức giảm 15 triệu đồng là tốc độ 37,5% so với năm trƣớc. Năm 2013 NXNH là 39 triệu đồng tăng nhẹ chỉ với 14 triệu đồng tốc độ tăng 35,9% so với năm 2012. Mặc dù cũng gặp không ít khó khăn trong thời buổi kinh tế thị trƣờng với nhiều cạnh tranh khốc liệt nhƣ ngày nay, nhƣng các doanh nghiệp cũng cố gắng trả nợ hạn chế tối đa nợ xấu, cán bộ tín dụng trong ngân hàng cũng cố gắng hỗ trợ tạo điều kiện tốt nhất cho các doanh nghiệp trả nợ nên trong giai đoạn này NXNH của doanh nghiệp có xu hƣớng giảm khả quan. Kinh tế cá thể Khác với doanh nghiệp NXNH trong kinh tế cá thể luôn chiếm tỷ trọng cao trong suốt giai đoạn này là luôn chiếm hơn 70%. Cụ thể năm 2011 NXNH là 100 triệu, năm 2012 giảm còn 75 triệu đồng nhƣng tăng nhẹ vào 2013 với mức NXNH là 97 triệu đồng. Một số cá nhân vay vốn làm ăn nhƣng do kinh doanh cá thể, phƣơng án đầu tƣ sản xuất đề ra chƣa có kế hoạch và sự định hƣớng rõ ràng theo tình hình chung trên địa bàn, một số hộ dân vay vốn nuôi trồng thủy sản gặp khó khăn khi tình hình thời tiết thay đổi, dịch bệnh tràn lan. Tất cả đã làm NXNH của kinh tế cá thể chiếm tỷ trọng cao. Tuy nhiên, xét về quy mô đã có sự giảm dần qua giai đoạn này. 4.3.4.2 Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế Bảng 4.14 Tình hình Nợ xấu 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đvt : Triệu đồng 6T ĐN2013 6T ĐN2014 Chênh lệch Chỉ tiêu Số Số tiền % % Số tiền % tiền Theo ngành kinh tế 110 100,0 145 100,0 35 31,8 Nông, lâm, ngƣ nghiệp 50 45 35 24,1 (15) (30,0) Công nghiệp 0 0 40 27,6 40 0 TM – DV 60 55 70 48,3 10 16,7 Theo thành phần kinh tế 110 100,0 145 100,0 35 31,8 Doanh nghiệp 30 27,3 37 25,4 7 22,9 Kinh tế cá thể 80 72,7 108 74,6 28 35,2 Nguồn: Phòng kinh doanh PGD số 01 Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ 67 Qua số liệu bảng 4.14 cho thấy tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2014 đã tăng hơn so với năm 2013 là 31,8%. Trong đó ngành thƣơng mại và dịch vụ tăng nhiều nhất tƣơng 16,7%. Nguyên nhân là do bên cạnh một số doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thƣơng mại - dịch vụ phát triển mạnh thì cũng còn một số doanh nghiệp hoạt động trong ngành gặp không ít khó khăn, nguồn hàng hóa giao dịch ở 6 tháng đầu năm 2014 đã có khởi sắc nhƣng cũng còn những hạn chế nhất định, mức độ tăng trƣởng còn thấp. Chính vì vậy một số doanh nghiệp còn chƣa trả đƣợc các khoản nợ đến hạn. Trong khi đó, nhóm ngành nông, lâm, ngƣ nghiệp thì tỉ lệ nợ xấu trong 6 tháng đầu năm 2014 đã giảm đáng kể với mức tƣơng ứng với 30%. Nguyên nhân là do tình sản xuất nông nghiệp trong 6 tháng đầu năm 2014 có sự gia tăng về năng suất một cách đáng kể. Tuy nhiên, nông dân vẫn bị rơi vào tình trạng rớt giá. Trƣớc tình hình đó để giúp cho ngƣời nông dân có thu nhập ổn định, Thủ tƣớng Chính phủ ký Quyết định số 373a/QĐ-TTg về mua tạm trữ thóc, gạo vụ Đông Xuân 2013 2014. Do đó, ngƣời dân có thể trả đƣợc các khoản vay đến hạn, góp phần cho tỉ lệ nợ xấu giảm.  Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế Qua bảng số liệu cho thấy tình hình nợ xấu 6 tháng đầu năm 2014 trong các thành phần kinh tế đều tăng hơn so với năm 2013. Trong đó thành phần kinh tế cá thể chiếm tỉ trọng cao hơn ứng với mức 74,6% trong tổng nợ xấu ngắn hạn và tƣơng ứng với tỉ lệ tăng 35,2% so với năm 2013. Nguyên nhân là trong môi trƣờng cạnh tranh ngày càng gay gắt thì các hộ kinh doanh cá thể, nhỏ lẻ không giảm bớt đƣợc các khoản chi phí thì rất khó canh tranh và có thể dẫn đến phải ngừng hoạt động. Bên cạnh đó, các Doanh nghiệp đang trong quá trình tái cơ cấu lại, khôi phục lại hoạt động sản xuất kinh doanh thì các doanh nghiệp cũng gặp không ít những khó khăn. Do đó tình hình nợ xấu của các doanh nghiệp cũng tăng ở mức 22,9% so với 06 tháng năm 2013. 4.4 ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ- PGD SỐ 1 THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU TÀI CHÍNH Bên cạnh doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dƣ nợ và nợ xấu thì còn một số chỉ tiêu khác đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng nhƣ: Dƣ nợ trên vốn huy động, dƣ nợ trên tổng nguồn vốn, hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng. Để hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01, ta sẽ đi phân tích từng chỉ tiêu ở bảng 4.15. 68 Bảng 4.15 Các chỉ tiêu đánh giá tín dụng ngắn hạn tại PGD số 01 Chỉ tiêu ĐVT 2011 2012 2013 6TĐN 6TĐN 2013 2014 Tổng nguồn vốn Triệu đồng 62.682 60.025 65.085 38.594 46.743 Vốn huy động Triệu đồng 54.694 52.769 55.337 34.286 41.990 DSCV ngắn hạn Triệu đồng 56.451 50.740 56.863 24.569 35.166 DSTN ngắn hạn Triệu đồng 56.878 52.470 54.396 29.677 36.055 DN ngắn hạn Triệu đồng 27.079 25.349 27.816 20.241 26.927 DN ngắn hạn BQ Triệu đồng 25.797 26.214 26.583 23.228 26.755 Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 140 100 106 70 100 DNNH/TNV % 43,20 42,23 42,74 52,45 57,61 DNNH/VHĐ Lần 0,50 0,48 0,50 0,59 0,64 Hệ số thu nợ % 100,76 103,41 95,66 120,79 102,53 NXNH/DNNH % 0,52 0,39 0,38 0,35 0,37 Vòng quay vốn Vòng 2,20 2,00 2,05 1,28 1,35 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ  Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng ngồn vốn Dựa vào chỉ tiêu này, so sánh qua các năm để đánh giá mức độ tập trung vốn tín dụng của NH và cũng nói lên khả năng sử dụng vốn để cho vay của NH, chỉ tiêu càng cao thì khả năng sử dụng vốn càng cao, ngƣợc lại càng thấp thì NH càng bị trì trệ vốn, sử dụng vốn bị lãng phí, có thể gây ảnh hƣởng đến doanh thu cũng nhƣ tỷ lệ thu lãi của NH. Qua ba năm nghiên cứu từ 2011 đến 2013 ta có thể thấy chỉ số này giảm qua các năm, lần lƣợt là 43,20%, 42,23% và năm 2013 là 42,74%, đến 6 tháng đầu năm 2014 chỉ số này tăng lên 57,61%. Mức tăng giảm tƣơng đối đều cũng nói lên chính sách của NH Quốc Dân vẫn không thay đổi nhiều qua các năm, vẫn giữ chính sách vốn đầu tƣ nhiều vào tín dụng ngắn hạn vì khả năng thu hồi vốn cao, cũng nhƣ mức rủi ro thấp so với trung và dài hạn. 69 (%) 43,5 43,0 42,5 42,0 41,5 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Hình 4.1 Dƣ nợ ngắn hạn / Tổng nguồn vốn giai đoạn 2011-2013  Dƣ nợ ngắn hạn trên vốn huy động Chỉ tiêu này phản ánh NH cho vay đƣợc bao nhiêu so với nguồn vốn huy động, nó còn nói lên hiệu quả sử dung vốn huy động của NH qua các năm, thể hiện NH đã chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động hay chƣa. Đây là chỉ số phản ánh mức độ đầu tƣ của vốn huy động vào hoạt động cho vay. Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của NH với nguồn vốn huy động. Chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt. Bởi vì nếu lớn thì khả năng huy động vốn của NH thấp, ngƣợc lại chỉ tiêu này nhỏ thì NH sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả. Nhận xét thấy trong ba năm qua công tác huy động vốn của NH là khá tốt thể hiện tỷ lệ tham gia của vốn huy động vào dƣ nợ. Năm 2011 bình quân có 0,50 đồng dƣ nợ trong 1 đồng vốn huy động. Năm 2012 thì chỉ số này bằng 0,48 lần nghĩa là trong 1 đồng vốn huy động dƣ nợ đã là 0,48 đồng trong đó. Năm 2013 chỉ tiêu này đã tăng hơn năm 2012 bằng 0,50. Đến 6 tháng đầu năm 2014 thì chỉ số này tăng lên 0,64 lần. Qua các năm, con số này liên tục tăng giảm nhƣng không thay đổi nhiều, cho thấy hoạt động sử dụng vốn huy động đƣợc luôn đảm bảo số vốn tồn đọng của NH không nhiều. Hoạt động huy động vốn luôn có hiệu quả cao, khuyến khích khách hàng đến gửi tiền là tăng nguồn vốn cho NH, giúp cho hoạt động của NH đƣợc tốt hơn. 70 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Hình 4.2 Dƣ nợ ngắn hạn / Nguồn vốn huy động giai đoạn 2011-2013 * Hệ số thu nợ Chỉ tiêu này còn đƣợc gọi là hệ số thu nợ. Nó phản ánh hiệu quả kinh doanh có lợi nhuận của NH nhờ việc thu nợ của NH. Hệ số này càng lớn càng tốt. Cụ thể, năm 2011 hệ số thu nợ là 100,76%. Nhƣng năm 2012 hệ số thu nợ lại tăng hơn đạt 103,41% do năm 2012 doanh số cho vay tăng, đây là một tín hiệu rất tốt, nguyên nhân là do NH đã thực thi tốt các chính sách, chỉ tiêu, kế hoạch đƣợc đề ra và áp dụng nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt là nợ xấu dẫn đến nguồn vốn cho vay tăng. Sang năm 2013 con số này đã giảm 95,66%, doanh số thu nợ cũng tăng nhƣng không bằng sự tăng của doanh số cho vay, do đó cần làm tốt công tác thu hồi nợ, đôn đốc nhắc nhở khách hàng khi gần đến hạn trả nợ gốc và lãi. Bƣớc sang 6 tháng đầu năm 2014 hệ số này đạt 102,53%, qua đó cho thấy tình hình thu hồi nợ của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2014 có khả quan hơn. Thêm vào đó tình hình kinh tế trong 6 tháng đầu năm 2014 đã có những bƣớc chuyển biến tích cực, do đó tình hình trả nợ của khách hàng cũng đƣợc tốt hơn. (%) 104 102 100 98 96 94 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Hình 4.3 Hệ số thu nợ giai đoạn 2011-2013 71  Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn Chỉ số này phản ánh chất lƣợng tín dụng của NH một cách rõ rệt, cho biết NH cho vay đạt hiệu quả hay gặp rủi ro ra sao, đồng thời chỉ tiêu này phản ánh trực tiếp chất lƣợng tín dụng của khoản vay trƣớc đó. Chỉ tiêu này nhỏ thì chất lƣợng càng cao, ngƣợc lại chất lƣợng càng giảm sút. NH có tổng dƣ nợ đều tăng khá cao qua ba năm trong khi đó nợ xấu có sự tăng giảm không đồng đều làm ảnh hƣởng trực tiếp đến chỉ số này, cụ thể năm 2011 chỉ số này vào khoảng 0,52% giá trị cao nhất trong ba năm khảo sát, vì trong năm này nợ xấu đạt mức cao 140 triệu đồng, sang năm 2012 chỉ số này giảm chỉ còn 0,39% và tiếp tục giảm là 0,38% vào năm 2013, đến 6 tháng đầu năm 2014 chỉ số này chỉ ở mức 0,37%. Đây là một dấu hiệu hết sức khả quan về chất lƣợng tín dụng của NH. Có đƣợc kết quả trên là nhờ nổ lực của toàn thể lãnh đạo và cán bộ công nhân PGD số 01 đã nâng cao hiệu quả làm việc, công tác thẩm định, tín dụng ngày càng đƣợc hoàn thiện tốt nhất. PGD thƣờng xuyên giám sát các khoản vay theo từng đối tƣợng, nắm rõ tình huống tổng thể của từng khách hàng để có biện pháp thu hồi nợ một cách đúng đắn và cho vay một cách hợp lý. Qua đó cho thấy NH đã trở thành bạn đồng hành đáng tin cậy của mọi ngƣời trong việc cung cấp, đáp ứng nhu cầu về vốn cho sản xuất, góp phần phát triển kinh tế địa phƣơng. (%) 0,55 0,50 0,45 0,40 0,35 0,30 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Hình 4.4 Nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn giai đoạn 2011-2013 * Vòng vay vốn tín dụng Chỉ tiêu này đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ tốt. Qua phân tích doanh số cho vay ở phần trên ta biết rằng doanh số CVNH luôn chiến tỷ trọng cao hơn doanh số cho vay trung và 72 dài hạn. Từ bảng số liệu cho thấy vòng vay vốn tín dụng của PGD số 01 có sự biến động không theo một chiều tăng hay giảm. Năm 2011 số vòng quay là 2,20 vòng, đến năm 2012 là 2,00 vòng. Nguyên nhân của sự giảm là do nền kinh tế gặp khó khăn, dân cƣ và các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn vì vậy ảnh hƣởng đến công tác thu nợ của NH. Đến năm 2013 thì vòng vay vốn tăng trở lại với mức 2,05 vòng, có thể cho thấy tình hình thu nợ của NH ổn định cho dù thời điểm từ năm 2012 đến 2013 có nhiều biến đổi trong cơ cấu kinh doanh cũng nhƣ có nhiều biến cố trong nền kinh tế. Sang 6 tháng đầu năm 2014 vòng quay vốn tính dụng đạt 1,35 vòng. Nguyên nhân là do ở những tháng đầu năm nên tình hình doanh số cho vay tăng nhanh dẫn đến dƣ nợ tăng, tuy nhiên vòng quay vốn tín dụng trong 6 tháng đầu năm 2014 vẫn tăng so với 6 tháng đầu năm 2013 chỉ đạt 1,28 vòng. Điều này cho thấy việc thu hồi vốn ở 6 tháng đầu năm 2014 đã có những chuyển biến tốt. Nhìn chung, vòng vay vốn tín dụng của PGD số 01 có xu hƣớng tăng, giảm qua các năm, tức là mức dƣ nợ và dƣ nợ bình quân thay đổi qua các năm. Năm 2011 vòng vay vốn tín dụng là 2,20 đến năm 2012 có sự giảm xuống còn 2,00. Tuy có sự tăng giảm qua các năm tuy nhiên mức độ biến động không nhiều và vẫn giữ đƣợc mức tốt là vòng quay vốn luôn trên mức 2. Nguyên nhân là do PGD số 01 cho vay chủ yếu là ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ nên vòng vay vốn tín dụng vẫn giữ mức giới hạn.. Mặt khác, công tác chỉ đạo thu hồi nợ của ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, NH đầu tƣ đúng hƣớng giúp khách hàng vay vốn trả đƣợc gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vòng vay vốn tín dụng. Vòng 2,25 2,20 2,15 2,10 2,05 2,00 1,95 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nguồn: Phòng quan hệ khách hàng PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ Hình 4.5 Vòng vay vốn tín dụng giai đoạn 2011-2013 73 CHƢƠNG 5 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 5.1 CƠ SỞ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP TỪ KẾT QUẢ PHÂN TÍCH Sau khi đã phân tích tình hình tín dụng ngắn hạn của PGD số 01 NH TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ thông qua các chỉ tiêu DSCVNH, DSTNNH, DNNH,…và một số chỉ tiêu tài chính nhƣ hệ số thu nợ, vòng quay vốn tín dụng, tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn… Nhận thấy bên cạnh những kết quả khả quan mà NH đạt đƣợc trong 3 năm qua thì vẫn còn tồn tại nhiều vấn đề ảnh hƣởng đến việc mở rộng quy mô tín dụng của NH cần hạn chế và khắc phục trong thời gian tới. Nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn của NH nhƣng tăng giảm không đều qua các năm, vì thế NH phải dùng đến nguồn vốn điều chuyển để đáp ứng nhu cầu cho vay tại NH. Trong khi đó, nguồn vốn điều chuyển thì có chi phí cao hơn nguồn vốn NH tự huy động cho nên đẫn đến chi phí hoạt động của NH tăng lên kéo theo sự giảm xuống của lợi nhuận nói chung. Lãi suất của NH phụ thuộc vào lãi suất của NH cấp trên đề ra nên NH không chủ động đƣợc lãi suất để cạnh tranh với NH cùng địa bàn. Công tác tuyên truyền và giới thiệu về chính sách lãi suất của NH chƣa đƣợc triển khai mạnh mẽ, bên cạnh đó là số máy ATM của NH còn hạn chế so với các NH khác nên thiệt thòi trong việc sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi từ dịch vụ này. PGD số 01 chính thức khai trƣơng vào năm 2008, đến nay mới đi vào hoạt động hơn 6 năm nên còn ít ngƣời biết đến. Trong khi đó ngày càng nhiều PGD của NH khác đƣợc thành lập và hoạt động trên địa bàn. Do đó, thị phần của NH cũng bị giảm đi bởi các phòng giao dịch này. Bên cạnh những khách hàng có uy tín, có đủ năng lục tài chính thì vẫn còn một số khách hàng là nông đân có thu nhập thấp, hộ kinh doanh nhỏ lẻ sử dụng vốn vay chƣa đạt hiệu quả so với phƣơng án đề ra khi kí hợp đồng tín dụng. Đây là vấn đề quan trọng mà NH cần đặc biệt quan tâm vì nó ành hƣởng trực tiếp đến đến kết quả hoạt động kinh doanh cũng nhƣ sự tồn tại của NH. NH gặp một số khó khăn trong quá trình xử lí và thu hồi nợ quá hạn do việc hỗ trợ xử lý của chính quyền địa phƣơng còn thiếu kiên quyết, thời gian xử lý thu hồi hồ sơ ở tòa án cũng nhƣ công tác thi hành án còn chậm chạp, làm cho quá trình xử lý tài sản đảm bảo nợ vay gặp nhiều khó khăn về thủ tục phát 74 mãi, bán đấu giá tài sản có nhiều vụ kiện kéo dài chƣa thu hồi lãi và vốn gốc. 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PGD SỐ 01 5.2.1 Đối với công tác huy động vốn Để có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn vay càng tăng của khách hàng, đòi hỏi NH phải luôn tăng cƣờng nguồn vốn hoạt động của mình. Có thể thấy NH tăng nguồn vố đó bằng cách tăng lƣợng vốn điều chuyển từ NH cấp trên hay vốn vay của các tổ chức tín dụng khác thì sẽ ảnh hƣởng đến lợi nhuận của NH vì chi phí trả cho các nguồn vốn này rất cao và việc huy động vốn không nhƣ mong muốn. Trong khi đó vốn huy động với lãi suất thấp hơn và NH có thể chủ động sử dụng đƣợc nguồn vốn một cách hiệu quả nhƣ về thời gian sử dụng, lƣợng vốn vay, các thủ tục hành chính nhanh chóng... Nếu NH tổ chức thực hiện tốt công tác huy động vốn thì không những mở rộng đƣợc hoạt động tín dụng, vốn hoạt động đƣợc tăng lên mà còn đem lại nhiều lợi nhuận cho NH. Sau đây là một số giải pháp tăng cƣờng nguồn vốn hoạt động cho NH:  Lãi suất là vấn đề đƣợc quan tâm hàng đầu của các NH có nhu cầu muốn gửi tiền, nên muốn tăng sức cạnh tranh thì NH nên thông báo và áp dụng lãi suất cho khách hàng ngay lập tức khi có thông tin tăng hoặc giảm lãi suất của NHNN. NH nên áp dụng lãi suất thăng hoa, cùng một thời gian nhƣ nhau mà khách hàng gửi số tiền càng lớn sẽ hƣởng đƣợc lãi suất càng cao, khi áp dụng nhƣ vậy sẽ thu hút đƣợc món tiền gửi lớn. Tích cực triển khai đúng tiến độ, đúng mục tiêu và có hiệu quả về phát triển các sản phẩm dịch vụ mới. Song song đó, có thể liên kết với các trƣờng đại học và cao đẳng và trung cấp trên địa bàn để mở đợt làm thẻ ATM miễn phí cho sinh viên. Tầng lớp sinh viên đang chiếm số lƣợng lớn trên địa bàn vì vậy khi triển khai thực hiện sẽ có thẻ đƣa thƣơng hiệu NH Quốc Dân đến gần gũi với mọi ngƣời. Nhằm tạo ra đƣợc thói quen sử dụng thẻ cho sinh viên từ đó khi ra trƣờng làm việc sẽ có thu nhập và gửi vào tài khoản thẻ của ngân hàng tận dụng đƣợc nguồn vốn nhàn rỗi lớn.  Niềm tin của khách hàng đối với NH là vấn đề hàng đầu, điều đó góp phần lớn giúp NH hoạt động ổn định và hiệu quả. Tạo đƣợc lòng tin, sự thích thú, sự hài lòng của khách hàng khi đến NH giao dịch là vấn đề đƣợc NH chú trọng. Một nhân viên thân thiện, hòa đồng, cởi mở trong giao tiếp, ứng xử kheó léo, tận tình hƣớng dẫn giải đáp các thắc mắc cũng nhƣ giúp đỡ thực hiện các thủ tục trong NH một cách tôn trọng, lịch sự sẽ tạo ấn tƣợng tốt đẹp cho khách hàng. Từ đó, sẽ thu hút đƣợc khách hàng mới và giữ chân đƣợc khách 75 hàng cũ. Có thể nói phong cách phục vụ và trình độ chuyên môn của nhân viên là nhân tố rất quan trọng tác động trực tiếp vào tâm lý khách hàng khi tiếp xúc với cán bộ nhân viên, họ chính là cầu nối giữa NH và khách hàng. Chính vì thế NH phải thƣờng xuyên có lớp huấn luyện nâng cao trình độ và nghiệp vụ chuyên môn, cũng nhƣ tạo điều kiện để họ có thể trao dồi kiến thức, hoàn thiện phong cách phục vụ. Bên cạnh đó, NH cần tổ chức liên hoan hoặc cuộc thi vào những ngày kỉ niệm nhằm tạo tinh thần thoải mái, tạo sự đôàn kết cho nhân viên. Khi có đƣợc niềm vui và sự thoải mái thì nhân viên sẽ làm việc tốt đạt hiệu quả cao.  Nghiên cứu đầu tƣ quảng cáo một cách khoa học nhất để giới thiệu thƣơng hiệu của NH cũng nhƣ các sản phẩm, dịch vụ đến ngƣời dân một cách gần gũi, dễ hiệu cần chú ý và tác động mạnh vào phân khúc khách hàng tiềm năng. Chú trọng đến các phƣơng tiện đại chúng nhƣ tạp chí, báo, đài phù hợp để nguời dân có thể tiếp cận và hiểu biết về NH cũng nhƣ các sử dụng các dịch vụ nơi đây. 5.2.2 Đối với công tác cho vay Cấp tín dụng là hoạt động mang lại lợi nhuận chủ yếu cho NH, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn. Để phòng tránh tình trạng đồng tiền bị tồn đọng, bên cạnh việc tăng cƣờng công tác huy động vốn, NH cần phải nổ lực tìm kiếm và các biện pháp nâng cao hiệu quả sử dụng vốn nhằm nâng cao doanh thu và lợi nhuận của NH. Các biện pháp sau đây nhằm giúp NH nâng cao hiệu quả sử dụng vốn. Quy trình cho vay phải đƣợc cán bộ triệt để tuân thủ từ việc tiếp nhận hồ sơ, thẩm định khách hàng, phƣơng án sản xuất kinh doanh… đến phê duyệt, giải ngân, kiểm soát và thu hồi nợ. Quy trình này phải đƣợc xây dựng chặt chẽ với những điều kiện, những thủ tục cần thiết để đảm bảo cho mục tiêu sinh lời và an toàn cho các khoản vay. Bên cạnh đó cần nâng cao công tác kiểm soát trong khi cho vay để phòng ngừa rủi ro đạo đức, giúp NH kiểm soát đƣợc hành vi của ngƣời cho vay vốn, đảm bảo nguồn vốn vay đƣợc sử dụng hiệu quả và đúng mục đích. Nếu việc kiểm soát không chặt chẽ sẽ tạo ra lổ hỏng cho ngƣời vay sử dụng sai mục đích, phát sinh rủi ro cho NH. Tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề mang tính nguyên tắc trong tín dụng ngắn hạn: cho vay đúng mục đích, trích dự phòng rủi ro, thực hiện chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng, phân loại nợ… không mang tính bảo thủ của thời kỳ trƣớc đây chỉ quan tâm tới tài sản thế chấp, không quan tân tới dòng tiền của khách hàng vay dẫn đến khả năng rủi ro tín dụng cao. 76 Phân tích, đánh giá chính xác và đầy đủ thông tin về khách hàng để sàn lọc khách hàng khi cho vay. Việc nắm bắt kịp thời, chính xác các thông tin về khách hàng sẽ giúp cho NH đề ra những chiến lƣợc kinh doanh phù hợp, có thể hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Xây dựng chiến lực khách hàng phù hợp, xác định khách hàng thân thiết, khách hàng mục tiêu, khách hàng tiềm năng. Tiến hành phân loại khách hàng: Khách hàng có uy tín, trả nợ đầy đủ, đúng hạn và khách hàng không có thiện chí trả nợ, trả nợ trễ hạn để áp dụng chính sách tín dụng ƣu đãi đối với khách hàng tốt, tạm ngƣng cho vay và xử lí đối với khách hàng thua lỗ, không có thiện chí trả nợ đúng hạn. NH không nên tập trung cho vay một khoản tiền lớn vào một khách hàng, hay một lĩnh vực đầu tƣ mà nên đa dạng hóa các loại hình cho vay vào các lĩnh vực đầu tƣ khác nhau. Cần chú trọng cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh tế cá thể, tăng dần tỷ trọng cho vay có đảm bảo tài sản, tập trung nguồn vốn cho các đối tƣợng khách hàng có tình hình kinh tế ổn định nhƣ kinh doanh bách hòa tổng hợp, cho thuê nhà trọ… và hạn chế cho vay các lĩnh vực kinh doanh khác có độ rủi ro cao nhƣ nuôi trồng thủy sản, chăn nuôi gia cầm… Cải thiện, nâng cao công nghệ thông tin, cần có đội ngũ cán bộ chuyên trách thực hiện công tác này để kịp thời sữa chũa, khắc phục các sự cố đột ngột xảy ra hoặc cập nhật chƣơng trình mới nhƣ chấm điểm khách hàng, xếp hạn tín dụng, quản lí rủi ro… đáp ứng đƣợc nhu cầu hiện đại hóa PGD nhằm phục vụ cho hoạt động của NH nói chung và tín dụng nói riêng. Điều chỉnh lãi suất cho vay hợp lý sao cho vừa đảm bảo doanh số cho vay tăng lên và có lợi nhuận. Đồng thời NH nên cho vay theo lãi suất thỏa thuận để tạo lợi thế trong cạnh tranh giữa các NH trên địa bàn. Ngoài ra, NH cần chú trọng phát triển nguồn nhân lực, tổ chức công tác bồi dƣỡng cán bộ công nhân viên ngày càng hoàn thiện về nghiệp vụ, giàu kinh nghệm, phẩm chất đạo đức tốt thông qua việc tạo điều kiện cho họ có dip tìm hiểu, học hỏi nâng cao trình độ nghiệp vụ với mọi hình thức: huấn luyện tại chỗ, tham dự các cuộc hội thảo, các khóa đào tạo ngắn ngày, dài ngày trong nƣớc cũng nhƣ nƣớc ngoài khi có điều kiện. 5.2.3 Đối với nợ xấu Mặc dù nợ xấu của PGD số 01 NH Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ trong 3 năm qua tƣơng đối thấp nhƣng NH cũng cần có những giải pháp hữu hiệu để xử lý vấn đề này. NH cần thành lập phòng quản lý nợ xấu, chuyên theo dõi các 77 khoản nợ quá hạn để khi các khoản vay đã quá hạn thì cử cán bộ tín dụng theo sát khách hàng, khuyến khích động viên khách hàng tìm nguồn thu khác để trả nợ. Nếu khách hàng kiên quyết không trả nợ NH phải sử dụng một số biện pháp mạnh nhƣ nhờ sự can thiệp của chính quyền địa phƣơng, cơ quan chức năng, sử dụng các biện pháp phát mãi tài sản đảm bảo để thu hồi nợ. Trên đây là các giải pháp đƣợc đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả công tác huy động vốn và cho vay cũng nhƣ giảm thiểu rủi ro tín dụng cho NH, góp phần mở rộng quy mô tín dụng, nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh của NH trong thời gian tới. Tuy nhiên, tùy trƣờng hợp cụ thể mà xem xét giải pháp phù hợp để đƣa ra hƣớng giải quyết đúng đắn, hợp lý, vừa mang lại hiệu quả cao cho NH mà vẫn không làm mất lòng khách hàng để luôn giữ đƣợc uy tín và hình tƣợng tốt trong lòng khách hàng. 78 CHƢƠNG 6 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng luôn là hoạt động sinh lời chủ yếu và quyết định đến hiệu quả trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là tín dụng ngắn hạn không chỉ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng mà còn đóng góp vào quá trình thực thi, bình ổn chính sách tiền tệ của NHNN, thúc đẩy tăng trƣởng kinh tế. Qua việc phân tích về các chỉ tiêu vốn huy động, DSCV, DSTN, dƣ nợ, tình hình nợ xấu và các chỉ số tài chính khác, ta thấy - Về tổng nguồn vốn: Quy mô nguồn vốn của ngân hàng tăng giảm không đều qua các năm, trong đó nguồn vốn huy động chiếm tỷ trọng cao trên 87%, vốn điều chuyển có tỷ trọng nhỏ và có xu hƣớng ổn định trong 3 năm trong giai đoạn 2011-2013. - Về các chỉ tiêu tín dụng ngắn hạn: tình hình thu nợ ngắn hạn, doanh số cho vay có sự sụt giảm vào năm 2012 và tăng lại vào năm 2013. Dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng tăng giảm ngƣợc lại với các chỉ tiêu trên là tăng và năm 2012 và ổn định lại vào năm 2013. Tình hình nợ xấu tiến triển ngày càng khả quan với xu hƣớng giảm dần qua các năm trong giai đoạn 2011-2013. Việc phân tích các chỉ tiêu tín dụng ngắn hạn theo ngành kinh tế và thành phần kinh tế cho ta thấy tình hình cũng diễn biến phức tạp qua các năm, sự tăng giảm không ổn định do ảnh hƣởng bởi các yếu tố khách quan nhƣ diễn biến phức tạp của tình hình kinh tế, ảnh hƣởng của khí hậu, thời tiết. Bên cạnh đó một phần ảnh hƣởng đến các chỉ tiêu này cũng là do phƣơng án sản xuất kinh doanh và việc thực hiện tốt các phƣơng án của ngƣời đi vay. Tuy nhiên, ngân hàng cũng có thể hạn chế rủi ro, điều chỉnh và cơ cấu lại tình hình qua sự nỗ lực trong công tác tín dụng. - Về đánh giá tín dụng ngắn hạn thông qua các tỷ số tài chính: + Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn có mức tăng trƣởng ổn định cũng nói lên chính sách của TMCP Quốc Dân thay đổi không nhiều qua các năm, vẫn giữ chính sách sử dụng vốn đầu tƣ nhiều vào tín dụng ngắn hạn vì khả năng thu hồi vốn cao, cũng nhƣ mức rủi ro thấp. + Tỷ lệ dƣ nợ ngắn hạn trên tổng vốn huy động tại ngân hàng Quốc Dân- PGD số 01 có xu hƣớng tăng cho thấy hoạt động sử dụng vốn huy động đƣợc luôn đảm bảm số vốn tồn động của NH không nhiều. Hoạt động huy động vốn luôn có hiệu quả cao, khuyến khích khách hàng đến gửi tiền là tăng nguồn vốn cho NH, giúp hoạt động của NH diễn ra thuận lợi hơn. 79 + Hệ số thu nợ có xu hƣớng tăng trong năm 2012 và giảm nhẹ lại trong năm 2013. Do đó cần làm tốt công tác thu hồi nợ, đôn đốc nhắc nhở khách hàng khi gần đến hạn trả nợ gốc và lãi vay. + Nhìn chung, vòng quay vốn tín dụng của NCB PGD 01có xu hƣớng giảm năm 2012 và tăng lại vào năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014. Tuy nhiên mƣc tăng giảm không nhiều, vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng đạt mức cao và ổn định trên mức 2 qua các năm. Thể hiện mức dƣ nợ và dƣ nợ bình quân có xu hƣớng biến động tăng giảm ổn định trong giai đoạn này. Nguyên nhân là do NCB PGD 01 cho vay chủ yếu là ngắn hạn, cho vay dài hạn và cho vay trung hạn chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ nên vòng quay vốn tín dụng vẫn giữ đƣợc tốc độ tăng đều. Mặt khác, công tác chỉ đạo thu hồi nợ của Ngân hàng tốt, khách hàng vay vốn làm ăn có hiệu quả, Ngân hàng đầu tƣ đúng hƣớng giúp khách hàng vay vốn trả đƣợc gốc và lãi tiền vay nên góp phần giữ ổn định vòng quay vốn tín dụng. + Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn trên dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng giảm qua giai đoạn 3 năm từ 2011-2013. Đặc biệt giảm mạnh vào năm 2012 và giảm nhẹ vào năm 2013. Qua đó cho thấy mặc dù quy mô tổng nguồn vốn của ngân hàng giảm nhƣng chất lƣợng tín dụng đi theo xu hƣớng khả quan hơn. - Trên cơ sở những phân tích tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – PGD số 01 một số giải pháp đã đƣợc đề ra dựa trên cơ sở những khó khăn cũng nhƣ những thuận lợi từ bản thân của ngân hàng và những tác động từ bên ngoài ở chƣơng trƣớc. Tất cả nhằm giúp ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ nói chung và PGD số 01 nói riêng mở rộng đƣợc quy mô tín dụng ngắn hạn cũng nhƣ giúp ngân hàng tìm đƣợc lợi nhuận tối đa trong thời gian tới. 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với chính quyền địa phƣơng - Đối với Ủy ban nhân dân, Sở Tài nguyên và Môi trƣờng cần xem xét cẩn thận việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà cho các tổ chức, hộ gia đình và các cá nhân có vay và thế chấp nhà đất cho Ngân hàng để làm cơ sở pháp lý cho Ngân hàng thu hồi nợ khi gặp rủi ro. - Tòa án nhân dân tiếp tục hỗ trợ Ngân hàng trong việc khởi kiện những khách hàng không trả nợ, sắp xếp đẩy mạnh tiến độ xét xử các vụ án liên quan đến tài sản đảm bảo nhằm giúp thu hồi nợ và giảm bớt thiệt hại cho Ngân hàng. 80 - Chính quyền địa phƣơng cần tích cực hợp tác với ngân hàng trong việc cung cấp thông tin cần thiết về khách hàng cho Ngân hàng, phát hiện những dự án kinh doanh mang tính khả thi cao, có khả năng tạo ra phúc lợi xã hội. Từ đó tạo điều kiện cho ngân hàng xét duyệt những hồ sơ vay vốn này chính xác và có hiệu quả. 6.2.2 Đối với Ngân hàng TMCP Quốc Dân - Tăng cƣờng cán bộ, nhân viên có năng lực để điều chuyển về PGD nhằm giảm bớt sự quá tải trong công việc, giúp nhân viên thoải mái trong công việc, tâm lý nhẹ nhàng thoải mái để làm việc có hiệu quả hơn. - Ngân hàng cấp trên cần hỗ trợ cho PGD trang thiết bị hiện đại để thực hiện các dịch vụ thanh toán đồng thời có thể huy động vốn thông qua loại hình thanh toán này. - Thƣờng xuyên mở các lớp tập huấn để không ngừng nâng cao trình độ chuyên môn cho nhân viên, đồng thời cập nhật những quy định mới liên quan đến hoạt động của ngân hàng để tránh những sai sót đáng tiếc. - Mở rộng và nâng cấp hệ thống máy ATM tại PGD hoặc khu vực gần kề để có thể phục vụ tốt hơn nhu cầu giao dịch của khách hàng. 6.2.3 Đối với Ngân hàng Nhà Nƣớc - Cần hoàn thiện hơn nữa các chính sách tiền tệ, không nên ban hành liên tục nhiều quy định, thông tƣ trong cùng một thời gian ngắn vì nhƣ vậy sẽ gây ra rất nhiều khó khăn cho các ngân hàng thƣơng mại trong việc thực hiện. - Tăng cƣờng công tác thanh tra, giám sát hoạt động của các NHTM để tạo ra môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh cho các ngân hàng, để đƣa hoạt động của ngân hàng vào đúng quỹ đạo luật pháp. - NHNN cần hoàn thiện và đẩy nhanh hơn nữa đề án thành lập công ty mua bán nợ quốc gia (VAMC) để trình lên Chính phủ để sớm ngày đƣợc Quốc hội thông qua, từ đó góp phần san sẻ gánh nặng về nợ với các NHTM. 81 47 46 45 44 43 42 41 46,66 45,86 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2013. Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thương mại. Thành phố Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 43,2 2. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt 2013. Quản trị ngân hàng thương mại.Thành phố Cần Thơ: Nhà xuất bản Đại Học Cần Thơ. 3. Thái Văn Đại và Bùi Văn Trịnh, 2005. Bài giảng tiền tệ ngân hàng. Thành 2011 phố Cần Thơ: Nhà 2012xuất bản Đại Học 2013 Cần Thơ. Dƣ nợ ngắn hạn trên tổng nguồn vốn 4. Dƣơng Hữu Hạnh, 2012. Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại trong nền kinh tế toàn cầu.Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Lao Động. 5. Nguyễn Minh Kiều, 2008. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại.Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Lao động- Xã hội 6. Lê Văn Tề và Nguyễn Văn Hà, 2005. Giáo trình lý thuyết tài chính tiền tệ. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản Thống kê. 7. Võ Thị Ngọc Cầm, 2012. Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh Lai Vung- Đồng Tháp. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại Học Mở Thành phố Hồ Chí Minh. 8. Hồ Duy Đăng, 2011. “Phân tích hoạt động tín dụng cá thể hộ sản xuất kinh doanh tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển Nông thôn Chi Nhánh Tỉnh Sóc Trăng ”. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại Học Cần Thơ. 9. Lâm Phƣớc Hậu, 2005. Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư & Phát triển Vĩnh Long. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại Học Cần Thơ. 10. Lê Trung Tín, 2012. Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn chi nhánh Cần Thơ. Luận văn tốt nghiệp đại học. Đại Học Cần Thơ. 11. Ngân hàng Quốc Dân, 2014. Giới thiệu về Ngân hàng Quốc Dân. http://ncb-bank.vn/index.php/gioi-thieu.html [Ngày truy cập: 04 tháng 10 năm 2014] 82 [...]... quát tình hình nguồn vốn và huy động vốn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 từ năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 - Phân tích và đánh giá thực trạng của hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 từ năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 - Đề xuất giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn tại ngân. .. quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 giai đoạn 2011 – 2013 22 Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013 , 6 tháng đầu năm 2014 23 Bảng 4.1 Tình hình nguồn vốn tại Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_ PGD số 01 giai đoạn 2011 - 2013 28 Bảng 4.2 Tình hình huy động vốn Ngân hàng Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ_ PGD... chung cũng nhƣ hoạt động của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 nói riêng Nhận thức đƣợc tầm quan trọng đó nên tôi đã chọn đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 làm luận văn tốt nghiệp của mình, qua đó ngƣời đọc sẽ hiểu rõ hơn về thực trạng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng để có 1 những... đề tài đƣợc thu thập từ 3 năm 2011 , 2012 , 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Đề tài đƣợc thực hiện trong thời gian thực tập tại Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Quốc Dân chi nhánh TP Cần Thơ từ ngày 11-8- 2014 đến ngày 17-11- 2014 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài tập trung nghiên cứu tín dụng ngắn hạn qua 3 năm 2011 , 2012 , 2013 tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - PGD số 01 2 CHƢƠNG 2 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ... tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian nghiên cứu Việc thu thập số liệu, thông tin và nghiên cứu đề tài đƣợc thực hiện tại ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch số 01 Địa chỉ: 28 Hùng Vƣơng, Phƣờng Thới Bình, Quận Ninh Kiều, Thành Phố Cần Thơ 1.3.2 Thời gian nghiên cứu Thông tin số liệu sử dụng phân tích trong... tƣ mở thêm chi nhánh hoạt động để cung cấp vốn trên địa bàn đồng thời góp phần phát triển quy mô cũng nhƣ mang lại lợi nhuận cho ngân hàng Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 là một trong số đó Qua những vấn đề đƣợc phân tích ở trên ta thấy rõ sự cần thiết khách quan trong việc đảm bảo chất lƣợng của hoạt động tín dụng ngắn hạn ở hệ thống ngân hàng Cần Thơ nói chung... chất lƣợng tín dụng trong của Ngân hàng giai đoạn 2011 - 2013 và 6 thàng đầu năm 2014 Từ đó rút ra một số kết luận về những hạn chế cũng nhƣ đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng trong thời gian tới 15 CHƢƠNG 3 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 3.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN 3.1.1 Lịch sử hình thành và... cho bản thân đồng thời về phía Ngân Hàng cũng đạt đƣợc những thành công trong tƣơng lai 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích, đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ - Phòng giao dịch số 01 qua 3 năm 2011 đến 2013 và 06 tháng đầu năm 2014 từ đó đề ra biện pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong thời gian tới 1.2.2... Cần Thơ qua 3 năm ( 2011 – 2013 ) đƣợc trình bày kiểu rút gọn trong bảng 3.1 sau đây: 21 Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 giai đoạn 2011 – 2013 Đvt: triệu đồng Năm Chỉ tiêu Tổng thu nhập Tổng chi phí Lợi nhuận 2011 2012 2013 14.546 9.782 8.909 13.926 620 9 .018 764 7.990 919 Chênh lệch 2012 / 2011 2013 / 2012 Số tiền (%) Số tiền (%) (4.764)... đạo đến nhân viên thành một thể thống nhất 19 Phòng Giao Dịch Số 01 Trƣởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Phòng dịch vụ khách hàng Phòng kinh doanh Phòng hậu cần Giao dịch viên 01 Chuyên viên 01 Bảo vệ 01 Giao dịch viên 02 Chuyên viên 02 Bảo vệ 02 Giao dịch viên 03 Chuyên viên 03 Tạp vụ 01 Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức PGD số 01 Ngân hàng TMCP Quốc Dân 3.2.3 Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận - Trƣởng ... QUÁT TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ – PHÕNG GIAO DỊCH SỐ 01 GIAI ĐOẠN 2011 ĐẾN 06 THÁNG ĐẦU NĂM 2014 Tín dụng hoạt động chủ yếu ngân hàng nói chung, Ngân hàng. .. Phòng giao dịch số 01 nói riêng Nhận thức đƣợc tầm quan trọng nên chọn đề tài Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Cần Thơ – Phòng giao dịch số 01 ... HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN HOÀNG THẠNH MSSV: S1200405 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUỐC DÂN CHI NHÁNH CẦN THƠ PHÕNG GIAO DỊCH SỐ