TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ HIỀN EM PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 8-2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THỊ HIỀN EM MSSV: C1200115 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ TỈNH BẾN TRE LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài ngân hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN Th.s THÁI VĂN ĐẠI Tháng 8-2014 LỜI CẢM TẠ Trước tiên, em kính gửi lời chúc sức khỏe, lời cảm ơn chân thành đến quý thầy cô Khoa Kinh tế - Quản trị Kinh doanh tất thầy cô trường Đại Học Cần Thơ truyền đạt cho em kiến thức cần thiết, quý báu để hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp, trang bị cho sống mình. Đặc biệt, em chân thành cảm ơn Thầy Thái Văn Đại tận tình hướng dẫn, sửa chữa thiếu sót, khuyết điểm suốt thời gian nghiên cứu, thực đề tài. Kế đến, em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh Huyện Thạnh Phú, tiếp nhận em vào thực tập đơn vị, tạo điều kiện cho em tiếp xúc tình hình thực tế, phù hợp với đề tài nghiên cứu, với cô chú, anh chị công tác Ngân hàng nhiệt tình đóng góp ý kiến bổ ích, thiết thực tạo điều kiện thuận lợi cho em suốt thời gian thực luận văn này. Tuy nhiên, hạn hẹp kiến thức hạn chế thời gian nên đề tài khó tránh khỏi sai sót. Vì vậy, em mong thông cảm góp ý quý thầy cô cô chú, anh chị. Cuối cùng, em xin kính chúc quý thầy cô, cô chú, anh chị công tác ngân hàng nhiều sức khỏe, công tác tốt, thành công hạnh phúc. Em chân thành cảm ơn!!! Cần Thơ, ngày…., tháng…., năm 2014 Sinh viên thực Phạm Thị Hiền Em i TRANG CAM KẾT Tôi xin cam kết luận văn hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chưa dùng cho luận văn cấp khác. Cần Thơ, ngày …., tháng …., năm 2014 Sinh viên thực Phạm Thị Hiền Em ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii MỤC LỤC LỜI CẢM TẠ . i TRANG CAM KẾT . ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP . iii MỤC LỤC iv DANH SÁCH BẢNG vii DANH SÁCH HÌNH viii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT . ix CHƯƠNG . GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU . 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể . 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU . 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian . 1.3.3 Đối tượng nghiên cứu CHƯƠNG . CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1 Tổng quan tín dụng . 2.1.2 Tín dụng ngắn hạn 2.1.3 Một số tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn . 2.2 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 11 2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu . 11 2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu . 11 iv CHƯƠNG . 13 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 13 3.1 VÀI NÉT VỀ ĐẶC ĐIỂM, TÌNH HÌNH CỦA NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 13 3.1.1 Điều kiện tự nhiên tình hình kinh tế xã hội địa bàn 13 3.1.2 Giới thiệu khái quát Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Thạnh Phú . 14 3.2 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ CHỨC NĂNG TỪNG BỘ PHẬN CỦA NHNo&PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 16 3.2.1 Sơ đồ cấu tổ chức 16 3.2.2 Chức nhiệm vụ 16 3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2013, 2014 18 3.4 KẾ HOẠCH KINH DOANH 06 THÁNG CUỐI NĂM 2014 24 CHƯƠNG . 26 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 26 4.1 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN CỦA NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2013, 2014 . 26 4.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ GIAI ĐOẠN 2011 – 2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2013, 2014 31 4.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn 31 4.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn . 38 4.2.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn . 44 4.2.4 Phân tích nợ xấu 49 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU 54 v CHƯƠNG . 59 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 59 5.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 59 5.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN . 60 5.2.1 Huy động vốn . 60 5.2.2 Tín dụng ngắn hạn 62 KẾT LUẬN 66 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 67 vi DANH SÁCH BẢNG Trang 3.1: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn năm 2011-2013 19 3.2: Kết hoạt động kinh doanh giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 20 4.1: Tình hình nguồn vốn giai đoạn năm 2011-2013 27 4.2: Tình hình nguồn vốn giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 28 4.3: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn năm 2011-2013 32 4.4: Doanh số cho vay ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 32 4.5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn năm 2011-2013 35 4.6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 35 4.7: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 20112013 . 39 4.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 39 4.9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 . 41 4.10: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 41 4.11: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 45 4.12: Dư nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 45 4.13: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 47 4.14: Dư nợ ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 47 4.15: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011-2013 . 50 4.16: Nợ xấu ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 50 4.17: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành phần kinh tế giai đoạn 2011-2013 . 52 4.18: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn tháng đầu năm 2013, 2014 . 52 4.19: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng giai đoạn từ năm 2011-6 tháng đầu năm 2014 55 vii DANH SÁCH HÌNH Trang 2.1 Sơ đồ qui trình cho vay NHNO & PTNT chi nhánh Thạnh Phú . 3.1 Sơ đồ cấu tổ chức NHNO & PTNT chi nhánh Thạnh Phú . 16 viii Bảng 4.17: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế giai đoạn 2011-2013 ĐVT: Triệu đồng Chênh lệch Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 2012 so với 2011 Số tiền Nông nghiệp 2013 so với 2012 Số tiền (%) (%) 696 2.646 1.138 1.950 280,17 (1.508) (56,99) 80 1.392 45 1.312 1.640 (1.347) (96,77) - - - - Ngành khác 2.238 271 140 Tổng cộng 3.014 4.309 1.323 Thủy sản TM-DV - (1.967) (87,89) 1.295 - - (131) (48,34) 42,97 (2.986) (69,30) (Nguồn: Phòng Kế hoạch – kinh doanh NHNO & PTNT Huyện Thạnh Phú) Bảng 4.18: Nợ xấu ngắn hạn theo ngành kinh tế tháng đầu năm 2013, 2014 ĐVT: Triệu đồng tháng đầu năm Chỉ tiêu Nông nghiệp 2013 2014 Số tiền Số tiền Chênh lệch tháng đầu năm 2014 so với 2013 Số tiền (%) 521 1.434 913 175,24 34 132 98 288,23 - - - - Ngành khác 406 778 372 91,63 Tổng cộng 961 2.344 1.383 143,91 Thủy sản TM-DV (Nguồn: Phòng Kế hoạch – kinh doanh NHNO & PTNT Huyện Thạnh Phú) Qua bảng số liệu 4.17 4.18 ta thấy nợ xấu Ngân hàng qua năm chủ yếu phát sinh ngành nông nghiệp. Ở tất ngành, nợ xấu có xu hướng tăng mạnh năm 2012 giảm năm 2013.  Ngành nông nghiệp: Đây ngành chiếm tỷ trọng lớn tổng dư nợ ngắn hạn Ngân hàng nên nợ xấu ngắn hạn ngành chiếm tỷ trọng cao tổng nợ xấu ngắn hạn. Nợ xấu ngắn hạn năm 52 2012 tăng mạnh so với năm 2011. Do năm 2012 kinh tế nước ta có nhiều biến động, giá mặt hàng nông sản liên tục biến động, đặt biệt giá dừa trái giảm mạnh, thêm vào việc biến đổi khí hậu, thời tiết diễn biến phức tạp, dịch bệnh phát triển số hoa màu đàn gia súc gia cầm làm cho người dân gặp khó khăn việc trả nợ cho Ngân hàng, đa số khách hàng tiểu vùng như: Bình Thạnh, Hòa Lợi, Mỹ Hưng, Thới Thạnh. Sang năm 2013, nhờ vào sách thu mua lúa tạm trữ Nhà nước nên giá lúa tương đối ổn định, giá sản phẩm chăn nuôi tăng trở lại tình hình dịch bệnh đẩy lùi, sản xuất nông nghiệp phát triển mạnh nên tình hình nợ xấu ngắn hạn cải thiện, giảm xuống so với năm 2012. Nhưng đến tháng đầu năm 2014 lại tăng trở lại so với tháng đầu năm 2013. Nguyên nhân số khách hàng sử dụng vốn sai mục đích dẫn đến khả trả nợ Ngân hàng, với chủ quan vay có tài sản chấp, chưa nắm bắt diễn biến khách hàng trình sử dụng vốn vay.  Ngành thủy sản: Cũng giống ngành nông nghiệp, nợ xấu ngắn hạn ngành thủy sản biến động qua năm. Trong năm 2012 nợ xấu ngắn hạn tăng mạnh so với năm 2011. Do việc nuôi trồng thủy sản gặp không khó khăn, tình trạng tôm chết chưa phát triển thành dịch diện rộng địa bàn đa số hộ nuôi nhỏ lẻ nên hạn chế trình độ kỹ thuật, chưa có ý thức cao việc quản lý dịch bệnh chưa có liên kết với nhà chế biến, dẫn đến tình trạng ổn định giá, hoạt động nuôi trồng thua lỗ nặng buộc hộ vay phải bán ao, cho thuê ao chuyển sang nghề khác nên việc trả nợ cho Ngân hàng chậm trễ thời gian dài làm cho nợ xấu ngắn hạn tăng. Sang năm 2013 có nhiều hộ nuôi chuyển sang mô hình nuôi tôm công nghiệp với quy mô lớn kỹ thuật chăn nuôi đại, đặt biệt chuyển sang mô hình nuôi tôm thẻ chân trắng với ưu điểm thời gian sinh trưởng ngắn tôm sú, với khả chống chịu bệnh cao chịu mặn tốt nên thủy sản trúng mùa mang lại thu nhập cao khả trả nợ cho Ngân hàng tốt hơn, nợ xấu giảm đáng kể so với năm 2012. Và tháng đầu năm 2014 nợ xấu ngắn hạn ngành tăng lên so với kỳ năm trước thấp nhiều so với tháng đầu năm 2012.  TM-DV: Nhìn chung qua năm cho vay ngắn hạn ngành nợ xấu phần lớn hộ kinh doanh lĩnh vực muốn vay tiền phải có tài sản đảm bảo giấy tờ có giá, quyền sử dụng đất…nên rủi ro vốn thấp. Cùng với phát triển kinh tế, mức sống người dân ngày cao giúp hoạt động thương mại dịch vụ ngày phát triển có hiệu nên ngành nợ xấu. Đây tín hiệu đáng mừng, vừa 53 thể khả quản lý nợ cán tín dụng đồng thời giúp Ngân hàng thấy tiềm cho vay lĩnh vực lớn hiệu mà mạnh dạng mở rộng tín dụng lĩnh vực thời gian tới.  Ngành khác: nợ xấu ngắn hạn ngành có tăng giảm không ổn định qua năm. Từ năm 2012 nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành giảm so với năm 2011 1.967 triệu đồng, đến năm 2013 tiếp tục giảm 131 triệu đồng so với năm 2012 tháng đầu năm 2013 nợ xấu ngắn hạn nhóm ngành đạt 778 triệu đồng, tăng 372 triệu đồng so với tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân thông thoáng, dễ dãi Ngân hàng cho vay ngắn hạn phục vụ mục đích tiêu dùng đầu năm 2014 làm cho nợ xấu ngắn hạn ngành tăng cao. 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU Để thấy rõ hiệu sử dụng vốn NHNo&PTNT Huyện Thạnh Phú, việc phân tích tiêu doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu phân tích trên, hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng đánh giá thông qua tiêu: Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động, hệ số thu nợ ngắn hạn, dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn. Sự thay đổi tiêu phần đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thời gian qua diễn theo chiều hướng tích cực hay tiêu cực. 54 Bảng 4.19: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng ngắn hạn giai đoạn từ năm 2011-6 tháng đầu năm 2014 Chỉ tiêu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tháng đầu 2013 tháng đầu 2014 55 1. Tổng vốn huy động Triệu đồng 353.030 487.750 554.390 470.600 553.470 2. Doanh số cho vay ngắn hạn Triệu đồng 445.157 357.851 688.877 154.368 211.756 3. Doanh số thu nợ ngắn hạn Triệu đồng 422.019 375.146 481.938 134.776 172.701 4. Dư nợ ngắn hạn Triệu đồng 203.309 186.014 392.953 205.606 432.008 5. Dư nợ đầu kỳ Triệu đồng 186.009 203.309 186.014 186.014 392.953 6. Dư nợ cuối kỳ Triệu đồng 203.309 186.014 392.953 205.606 432.008 7. Dư nợ bình quân ngắn hạn (5+6)/2 Triệu đồng 194.659 194.662 289.484 195.810 412.481 8. Nợ xấu ngắn hạn Triệu đồng 4.309 1.323 961 2.344 9. Tổng nguồn vốn Triệu đồng 356.430 509.950 574.990 521.950 603.020 I. Dư nợ ngắn hạn/tổng vốn huy động 3.014 Lần 0,58 0,38 0,71 0,44 0,78 % 57,04 36,48 68,34 39,39 71,64 Vòng 2,17 1,93 1,66 0,69 0,42 IV. Hệ số thu nợ ngắn hạn(3/2) % 94,80 104,83 69,96 87,31 81,56 V. Nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn (8/4) % 1,48 2,32 0,34 0,47 0,54 II. Dư nợ ngắn hạn/tổng nguồn vốn III. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn (3/7) (Nguồn: Phòng Kế hoạch – kinh doanh NHNO & PTNT Huyện Thạnh Phú) 55  Dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động Chỉ tiêu xác định hiệu đầu tư đồng vốn huy động Ngân hàng, thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ ngắn hạn, giúp so sánh khả cho vay ngắn hạn Ngân hàng với nguồn vốn huy động được. Chỉ tiêu lớn hay nhỏ không tốt lớn cho thấy khả huy động vốn Ngân hàng thấp ngược lại nhỏ cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả. Qua bảng số liệu, nhận thấy tiêu qua năm nhỏ 1, cho thấy Ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn vốn huy động mình. Năm 2011, tỷ số dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động 0,58 lần, Bước sang năm 2012 tỷ lệ giảm xuống 0,38 lần. Năm 2013, tỷ lệ tăng lên 0,71 lần. Sang tháng đầu năm 2013, tỷ lệ tiếp tục tăng 0,78 lần kỳ năm trước 0,44 lần. Qua kết cho thấy Ngân hàng hoạt động chủ yếu vốn huy động, vốn huy động Ngân hàng tăng liên tục kết tốt. Tuy nhiên, khả sử dụng vốn huy động Ngân hàng chưa tốt tỷ lệ dư nợ vốn huy động qua năm thấp 1. Mặc dù vậy, ta nhận thấy Ngân hàng cố gắng nhiều để đồng vốn huy động Ngân hàng sử dụng hiệu thể chổ tỷ lệ ngày tăng.  Dư nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Đây tiêu quan trọng để đánh giá kết hoạt động Ngân hàng, phản ánh hiệu sử dụng vốn Ngân hàng. Chỉ tiêu tính toán mức độ đầu tư vào nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn Ngân hàng hay nói cách khác tiêu giúp nhà phân tích xác định quy mô tín dụng Ngân hàng. Chỉ tiêu biến động qua năm . Năm 2011 57,04% có nghĩa đồng nguồn vốn Ngân hàng cho vay ngắn hạn 0,5704 đồng, sang năm 2012 giảm nhẹ 0,3648 đồng, đến năm 2013 tăng lên 0,6834 đồng. Nguyên nhân hoạt động cấp tín dụng ngắn hạn ngày mở rộng qua năm làm cho mức dư nợ ngắn hạn tăng, điều cho thấy Ngân hàng tập trung vốn vào tín dụng ngắn hạn thời gian thu hồi vốn nhanh rủi ro cho vay trung hạn dài hạn. Đến tháng đầu năm 2014 tỷ lệ tiếp tục tăng lên 71,64%, cho thấy nguồn vốn Ngân hàng sử dụng hiệu quả, Ngân hàng sử dụng nguồn vốn gần tối đa vay ngắn hạn, công tác điều tiết nguồn vốn người thiếu vốn người thừa vốn làm tốt. 56  Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Đây tiêu thể tần suất dư nợ bình quân ngắn hạn thu hồi lần kỳ, đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Nếu số vòng quay cao đồng vốn quay nhanh, tức thời gian thu hồi nợ nhanh. Ngược lại, vòng quay vốn thấp tức công tác thu hồi nợ Ngân hàng chưa đạt hiệu biểu rủi ro tín dụng. Vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn Ngân hàng biến động giảm qua năm. Năm 2011, vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn 2,17 vòng, năm 2012 1,93 vòng, năm 2013 1,66 vòng tháng đầu năm 2014 0,42 vòng. Điều làm ảnh hưởng đến lưu thông vốn Ngân hàng. Nếu dòng vốn tắt nghẽn ảnh hưởng đến việc cho vay thiếu hụt vốn cố gắng huy động vốn bù đắp khoản tín dụng không thu hồi hạn. Nếu quản lý ảnh hưởng đến tâm lý người gửi tiền uy tín Ngân hàng. Bên cạnh đó, không kiểm soát chặt chẽ làm bùng phát nợ xấu tương lai.  Hệ số thu nợ ngắn hạn Chỉ tiêu giúp đánh giá khả thu hồi nợ ngắn hạn Ngân hàng khả trả nợ khách hàng. Thể số tiền Ngân hàng thu hồi kỳ kinh doanh định từ đồng vốn cho vay ngắn hạn, nên số cao công tác thu hồi nợ ngắn hạn Ngân hàng đánh giá tốt ngược lại. Nhưng hệ số thu nợ ngắn hạn lớn 100% Ngân hàng không tăng trưởng tín dụng. Trong giai đoạn từ năm 2011-2013, hệ số thu nợ ngắn hạn có nhiều biến động. Năm 2011 hệ số 94,80% nghĩa 100 đồng cho vay thu lại 94,80 đồng. Đến năm 2012 hệ số thu nợ tăng lên 104,83% chứng tỏ cán tín dụng thực tốt công tác thẩm định khách hàng, giám sát vốn vay có biện pháp thu hồi nợ đến hạn, công tác thu hồi nợ tốt. Năm 2013, hệ số thu nợ ngắn hạn 69,96% nghĩa 100 đồng cho vay thu lại 69,96 đồng. Đến tháng đầu năm 2013, 2014 tiêu 87,31% 81,56%. Nguyên nhân làm cho tiêu giảm xuống năm 2013 tháng đầu năm 2014 Ngân hàng mở rộng hoạt động cho vay số nguyên nhân khách quan gặp ảnh hưởng kinh tế gặp khó khăn nên có số khách hàng trả nợ không hạn. Qua tình hình thu nợ cho thấy, 100 đồng doanh số cho vay Ngân hàng thu 70 đồng. Đây kết khả quan mà Ngân hàng đạt năm qua. Tuy nhiên, dựa vào hệ số thu 57 nợ để đánh giá cách chủ quan hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng, tiêu phản ánh khả thu nợ Ngân hàng tổng doanh số cho vay năm. Vì thế, đánh giá tiêu thu nợ ta nên dựa vào phần nợ đến hạn phải thu việc đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng xác hơn.  Nợ xấu ngắn hạn dư nợ ngắn hạn Chỉ tiêu phản ánh chất lượng hoạt động cho vay ngắn hạn khả thu hồi nợ Ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro vay. Ở thời điểm định số nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn thấp nghĩa chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng cao ngược lại, số cao nghĩa chất lượng cho vay ngắn hạn Ngân hàng chưa tốt. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tổng dư nợ ngắn hạn biến động qua năm, cụ thể năm 2011 nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn 1,48%, cho thấy chất lượng rủi ro danh mục cho vay ngắn hạn Ngân hàng có 1,48 đồng bị phân loại vào nợ xấu 100 đồng cho vay ngắn hạn, năm 2012 tỷ lệ tăng cao 2,32%, dấu hiệu cho thấy việc quản lý chất lượng khoản cho vay ngắn hạn Ngân hàng gặp khó khăn. Đến năm 2013 Ngân hàng có sách cải thiện chất lượng khoản vay ngắn hạn sách xóa khoản nợ xấu hay thay đổi phân loại nợ nên tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn giảm 0,34% tháng đầu năm 2014 tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn/dư nợ ngắn hạn tăng lên 0,54% kỳ năm trước 0,47%. Nhìn chung tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng mức thấp so với khuyến cáo Ngân hàng nhà nước 3%. 58 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNO &PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 5.1 KẾT QUẢ ĐẠT ĐƯỢC VÀ NHỮNG HẠN CHẾ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG 5.1.1 Kết đạt Trong thời gian từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 vừa qua Ngân hàng áp dụng nhiều biện pháp nhằm tăng trưởng nguồn vốn để đáp ứng nhu cầu kinh doanh. Kết nguồn vốn huy động năm sau cao năm trước, đáp ứng bước nhu cầu vốn cho phát triển kinh tế-xã hội địa bàn. Cơ cấu dư nợ ngắn hạn, DSCV ngắn hạn, DSTN ngắn hạn chuyển dịch theo định hướng. Đó là, tăng cho vay cá thể-HSX, giảm tỷ trọng cho vay doanh nghiệp. Dư nợ ngắn hạn tăng qua năm, tốc độ tăng năm sau cao năm trước (năm 2012 có giảm giảm nhẹ so với năm trước) Ngân hàng có sách hỗ trợ lãi suất vay vốn đối tượng sản xuất nông nghiệp, thủy sản nên dư nợ ngắn hạn lĩnh vực tăng đáng kể. Qua đó, cho thấy quy mô tín dụng Ngân hàng không ngừng tăng lên, phù hợp với kế hoạch mở rộng tín dụng, tăng dư nợ nhằm thúc đẩy kinh tế phát triển. Công tác thu nợ hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng tốt. Hệ số thu nợ ngắn hạn cao. Tỷ số dư nợ ngắn hạn tổng vốn huy động qua năm thấp 1. Cho thấy Ngân hàng hoạt động chủ yếu vốn huy động, bước đầu đáp ứng nhu cầu vốn chổ vay. Ta nhận thấy Ngân hàng cố gắng nhiều để đồng vốn huy động Ngân hàng sử dụng hiệu thể chổ tỷ lệ ngày tăng. Tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng qua năm mức thấp nhiều so với khuyến cáo Ngân hàng nhà nước 3%, cho thấy chất lượng tín dụng Ngân hàng tốt. 5.1.2 Hạn chế Công tác huy động vốn Ngân hàng đạt kết tốt chưa đáp ứng nhu cầu đầu tư, kinh doanh Ngân hàng. Hằng năm Ngân hàng xin điều chuyển vốn từ Ngân hàng cấp trên, điều cho thấy Ngân hàng chưa thực chủ động nguồn vốn cho vay. 59 Dư nợ ngắn hạn có tăng tỷ lệ tăng trưởng chưa ổn định, với DSCV ngắn hạn DSTN ngắn hạn tăng giảm không ổn định qua năm. Nguyên nhân do, tình hình sản xuất kinh doanh gặp nhiều khó khăn nên khách hàng giảm dư nợ, nhu cầu vay khách hàng không nhiều hay khách hàng không đáp ứng điều kiện vay chẳng hạn có dư nợ Ngân hàng khác, phương án sản xuất kinh doanh không hiệu quả,… Tuy tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng thấp so với khuyến cáo NHNN tiến độ thu hồi chậm. Nguyên nhân việc xử lý tài sản chấp qua tòa án, thi hành án nhiều thời gian, thị trường bất động sản đóng băng. Việc xử lý thu hồi khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro gặp nhiều khó khăn, khoản nợ xấu, nợ xử lý rủi ro phát sinh Chi nhánh khách hàng chăn nuôi thua lỗ, nuôi tôm bị dịch bệnh thất mùa nhiều năm liền, gia đình gặp khó khăn nguồn thu nhập để trả nợ, tài sản chấp chủ yếu đất nông nghiệp, đất nuôi trồng thủy sản khó chuyển nhượng, làm cho việc xử lý thu hồi nợ gặp nhiều khó khăn. Các biện pháp xử lý nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng chậm, chưa tích cực, hiệu việc ngăn chặn hay chưa đưa giải pháp khả thi việc ngăn chặn giảm nợ xấu ngắn hạn. Tỷ lệ cho vay nông nghiệp nông thôn thấp ([...]... của hoạt động tín dụng ngắn hạn nên em đã chọn đề tài Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Chi nhánh Huyện Thạnh Phú làm luận văn tốt nghiệp 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNO & PTNT Chi nhánh Huyện Thạnh Phú qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 Từ đó đưa ra giải pháp nâng cao hoạt. .. dụng ngắn hạn tại Ngân hàng 12 CHƯƠNG 3 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHNo & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ 3.1 VÀI NÉT VỀ ĐẶC ĐIỂM, TÌNH HÌNH CỦA NHNO & PTNT CHI NHÁNH HUYỆN THẠNH PHÚ Tên: Chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Thạnh Phú tỉnh Bến Tre Tên viết tắt: NHNo&PTNT Thạnh Phú Tên giao dịch: AGRIBANK (Viết tắt là VBARD) Địa chỉ: ấp 10 Thị trấn Thạnh Phú huyện Thạnh Phú tỉnh Bến. .. triển nông- lâmnghư nghiệp đa dạng và trên cơ sở đó hình thành những khu du lịch sinh thái phong phú 3.1.2 Giới thiệu về Chi nhánh NHNO & PTNT huyện Thạnh Phú NHNO & PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú là chi nhánh cấp III trực thuộc NHNo&PTNT tỉnh Bến Tre là thành viên của NHNo&PTNT Việt Nam và chính thức đi vào hoạt động từ ngày 22/12/1992 NHNo&PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú là Ngân hàng kinh doanh đa... chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng này cao Công thức tính: Nợ xấu ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn/ dư nợ ngắn hạn (%) = x100% Tổng dư nợ ngắn hạn  Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng ngắn hạn: Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngắn hạn của ngân hàng, phản ánh số vốn đầu tư được quay... ngắn hạn theo ngành kinh tế và các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn của ngân hàng qua 3 năm 2011, 2012,2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng trong thời gian tới 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Luận văn tốt nghiệp này được nghiên cứu tại NHNO & PTNT Chi nhánh Huyện Thạnh Phú Tỉnh Bến. .. ngắn hạn trên tổng nguồn vốn: Đây là chỉ số tính toán hiệu quả tín dụng ngắn hạn của một đồng nguồn vốn Ngoài ra, chỉ số này còn giúp nhà phân tích xác định quy mô hoạt động kinh doanh trong ngắn hạn của Ngân hàng Công thức tính: Dư nợ ngắn hạn Dư nợ ngắn hạn/ tổng nguồn vốn (%) = x 100% Tổng nguồn vốn  Chỉ tiêu nợ xấu ngắn hạn/ tổng dư nợ ngắn hạn: Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngắn. .. giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNO & PTNT Chi nhánh Huyện Thạnh Phú 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Để đạt được mục tiêu tổng quát như trên thì cần phải hoàn thành các mục tiêu cụ thể như sau:  Phân tích khái quát tình hình nguồn vốn ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2011, 2012, 2013 và 6 tháng đầu năm 2014  Phân tích và đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn qua các chỉ tiêu như... trọng chi n lược Ổn định sản xuất nông nghiệp, ổn định cuộc sống nông thôn, tăng thu nhập cho nông dân có ý nghĩa rất lớn đối với sự phát triển của đất nước Chính vì lẽ đó mà chủ trương phát triển nông nghiệp nông thôn là một trong những vấn đề luôn được Đảng và Nhà nước quan tâm Một trong những trỡ ngại lớn nhất trong việc phát triển nông nghiệp, nông thôn của cả nước nói chung và huyện Thạnh Phú nói... có những bước đi vững chắc khẳng định được uy tín và vị thế của mình trên con đường đổi mới hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch vụ Ngân hàng Các lĩnh vực hoạt động chủ yếu của NHNO & PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú NHNO & PTNT Chi nhánh huyện Thạnh phú hiện đang có nghiệp vụ sau: Tổ chức huy động vốn, khai thác nhận tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và có kỳ hạn, tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá... xuất 1 nông nghiệp là ngành chuyên gặp rủi ro do thiên tai, lũ lụt và giá cả nông sản NHNo & PTNT Chi nhánh huyện Thạnh Phú có vai trò quan trọng trong việc giúp vốn cho nông dân tiếp tục sản xuất và tái sản xuất, góp phần thực hiện chính sách của huyện nâng cao đời sống người dân địa phương và cải thiện bộ mặt nông thôn phát triển giàu đẹp Đặc biệt là thông qua hoạt động cho vay ngắn hạn Ngân hàng đã . ngành nuôi trồng thủy hải sản mỗi khi vào vụ. Từ khi Quyết định 67/ 199 9/QĐ – TTg của Thủ Tướng Chính Phủ ban hành ngày 30/3/ 199 9 về “ Một số chính sách tín dụng Ngân hàng phục vụ phát triển nông. theo đối tượng khách hàng giai đoạn 2011- 2013 39 4.8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo đối tượng khách hàng giai đoạn 6 tháng đầu năm 2013, 2014 39 4 .9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành kinh. dư nợ ngắn hạn 44 4.2.4 Phân tích nợ xấu 49 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THÔNG QUA MỘT SỐ CHỈ TIÊU 54 vi CHƯƠNG 5 59 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN