TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH THUY PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 Tháng 12 – 2014 TRƢỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH PHẠM THANH THUY MSSV: C1200094 PHÂN TÍCH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã số ngành: 52340201 CÁN BỘ HƢỚNG DẪN ĐOÀN THỊ CẨM VÂN Tháng 12 – 2014 LỜI CẢM TẠ  Trong suốt thời học tập trƣờng Đại học Cần Thơ, em đƣợc trang bị nhiều kiến thức quý báu dƣới giảng dạy nhiệt tình thầy Khoa Kinh Tế Quản Trị Kinh Doanh Sau thời gian thực tập Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long em đƣợc cô chú, anh chị Ngân hàng giúp đỡ tạo điều kiện cho em tiếp xúc với thực tế qua em có điều kiện vận dụng kiến thức học vào thực tiễn để hoàn thành luận văn tốt nghiệp với đề tài “Phân tích rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long” Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp này, trƣớc hết em xin chân thành cảm ơn thầy cô trƣờng Đại học Cần Thơ Đặc biệt em xin chân thành cảm ơn cô Đồn Thị Cẩm Vân tận tình hƣớng dẫn em hoàn thành luận văn tốt nghiệp Em xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Đặc biệt Phòng Khách hàng cá nhân chú, anh chị Ngân hàng nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện tốt cho em trình thực tập Ngân hàng Mặc dù cố gắng hồn thành luận văn nhƣng cịn nhiều thiếu sót, em mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp q thầy cơ, ban giám đốc cô chú, anh chị Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long luận văn tốt Cuối cùng, em xin kính chúc q thầy cơ, Ban Giám Đốc tồn thể chú, anh chị Ngân hàng lời chúc sức khỏe thành công Cần Thơ, ngày tháng 12 năm 2014 Sinh viên thực Phạm Thanh Thuy i TRANG CAM KẾT  Tôi xin cam kết luận văn đƣợc hoàn thành dựa kết nghiên cứu kết nghiên cứu chƣa đƣợc dùng cho luận văn cấp khác Cần Thơ, ngày tháng 12 năm 2014 Sinh viên thực Phạm Thanh Thuy ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP Vĩnh Long, ngày….tháng … năm Giám đốc (Ký tên đóng dấu) iii MỤC LỤC Trang CHƢƠNG GIỚI THIỆU 1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN 2.1.1 Tín dụng 2.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 10 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 10 2.2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 10 CHƢƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 11 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 11 3.1.1 Những vấn đề chung 11 3.1.2 Lịch sử hình thành phát triển 13 3.2 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 13 3.2.1 Lịch sử hình thành phát triển 13 3.2.2 Quy trình tín dụng quy trình kiểm sốt nội Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 15 3.2.3 Các sản phẩm dịch vụ ngân hàng 19 3.2.4 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 21 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 25 4.1 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG GIAI ĐOẠN 2011-2013 VÀ THÁNG ĐẦU NĂM 2014 25 iv 4.1.1 Phân tích hoạt động tín dụng 25 4.1.2 Phân tích tín dụng theo thời hạn 28 4.1.3 Phân tích tín dụng theo thành phần kinh tế 33 4.1.4 Phân tích tín dụng theo ngành kinh tế 38 4.2 ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG QUA CÁC TỶ SỐ 46 4.2.1 Đánh giá tổng quát hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng 46 4.2.2 Đánh giá rủi ro tín dụng theo nhóm nợ xấu 49 4.2.3 Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng theo thời hạn 51 4.2.4 Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế.53 4.2.5 Đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế 56 CHƢƠNG NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 59 5.1 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 59 5.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng 59 5.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng 59 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 60 5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng 60 5.2.2 Giải pháp ngƣời vay 62 5.2.3 Giải pháp khác 63 CHƢƠNG KẾT LUẬN 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 65 PHỤ LỤC 66 v DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 3.1 Kết hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánhVĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 22 Bảng 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 26 Bảng 4.2 Cơ cấu tín dụng theo thời hạn BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 29 Bảng 4.3 Tình hình hoạt động tín dụng theo thời hạn BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 30 Bảng 4.4 Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 33 Bảng 4.5 Tình hình hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 35 Bảng 4.6 Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 39 Bảng 4.7 Tình hình hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 40 Bảng 4.8 Tổng hợp tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 46 Bảng 4.9 Tình hình nợ xấu phân theo nhóm nợ BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 50 Bảng 4.10 Tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng theo thời hạn BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 51 Bảng 4.11 Tỷ số đánh giá rủi ro tín dụng theo thời hạn BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 52 Bảng 4.12 Tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 53 Bảng 4.13 Tỷ số đánh giá rủi ro tín dụng theo thành phần kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 54 Bảng 4.14 Tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 56 Bảng 4.15 Tỷ số đánh giá rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 57 vi DANH SÁCH HÌNH Trang Hình 2.1 Sơ đồ quan hệ tín dụng vii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nƣớc NHTM: Ngân hàng thƣơng mại TMCP: Thƣơng mại cổ phần TCTD: Tổ chức tín dụng BIDV: Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam RRTD: Rủi ro tín dụng QHKH: Quan hệ khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QTTD: Quản trị tín dụng CPNN: Cổ phần nhà nƣớc TNHH: Trách nhiệm hữu hạn DNTN: Doanh nghiệp tƣ nhân CN – XD: Công nghiệp – Xây dựng viii b Vịng quay vốn tín dụng Nhìn chung, vịng quay vốn tín dụng ngành thuỷ sản đạt cao nhất, ngành công nghiệp xây dựng Đối với ngành thuỷ sản vịng quay vốn tín dụng ln lớn vòng Tuy nhiên, tiêu giảm qua năm từ năm 2011 đến năm 2013 Điều cho thấy tốc độ luân chuyển vốn tín dụng giảm đồng thời công tác thu hồi nợ ngành thuỷ sản gặp nhiều khó khăn Do vậy, ngân hàng cần đẩy mạnh công tác thu hồi nợ để đảm bảo khoản nợ đƣợc trả đủ hạn Đối với ngành công nghiệp xây dựng vịng quay vốn tín dụng biến động kỳ phân tích nhƣng nhìn chung chƣa cao Vịng quay vốn tín dụng nơng nghiệp cịn thấp giảm dần giai đoạn phân tích Qua ngân hàng cần đẩy mạnh việc thu hồi nợ, đôn đốc khách hàng trả nợ hạn để nâng cao vòng quay vốn tín dụng, để vốn ngân hàng đƣợc sử dụng hiệu Chỉ tiêu vịng quay vốn tín dụng ngành thƣơng mại có xu hƣớng giảm dần từ năm 2011 đến tháng đầu năm 2014 thấp ngành kinh tế Tuy nhiên doanh số thu nợ ngành thƣơng mại có chiều hƣớng tăng nhƣng mức tăng thấp so với dƣ nợ bình qn ngành thƣơng mại dẫn đến vịng quay vốn tín dụng giảm tƣơng đối thấp Vì vậy, địi hỏi ngân hàng cần quan tâm công tác thu hồi nợ để đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, việc thu hồi nợ đảm bảo cho việc tái đầu tƣ, sinh lời ngân hàng 4.2.5.2 Đánh giá rủi ro tín dụng theo ngành kinh tế Bảng 4.15: Tỷ số đánh giá rủi ro tín dụng (Nợ xấu/dƣ nợ) theo ngành kinh tế BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 ĐVT: % Chỉ tiêu Nông nghiệp CN - XD Thuỷ sản Thƣơng mại Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 3,05 1,23 4,04 2,37 2,25 2,42 2,64 2,69 2,64 2,82 2,85 3,08 2,34 2,60 2,94 1,71 2,63 2,67 2,83 2,50 6T 2014 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng Tỷ lệ nợ xấu ngành nơng nghiệp giai đoạn có xu hƣớng giảm Trong đó, tỷ lệ nợ xấu ngành nơng nghiệp cao vào năm 2011 (đạt 3,05%) điều vƣợt mức quy định nhƣng sau từ năm 2012 đến giai đoạn tháng đầu năm 2014 tỷ lệ đƣợc kéo giảm dƣới mức cho phép Qua ta thấy sách hỗ trợ khách hàng để vƣợt qua giai đoạn khó khăn phát huy tác dụng, tạo điều kiện giảm bớt khó khăn cho 57 ngƣời vay vốn Từ giúp kéo giảm tỷ lệ nợ xấu ngành nông nghiệp, chất lƣợng tín dụng đƣợc cải thiện hạn chế rủi ro từ khoản vay ngành kinh tế Tỷ lệ nợ xấu ngành cơng nghiệp xây dựng nhìn chung có xu hƣớng tăng giai đoạn từ năm 2011-2013, đến tháng đầu năm 2014 tỷ lệ giảm nhẹ so với kỳ năm 2013 Nguyên nhân khoảng thời gian thị trƣờng bất động sản đóng băng, bất ổn, gây nhiều khó khăn cho nhà đầu tƣ ngân hàng, dẫn đến nợ xấu ngành công nghiệp xây dựng Đến tháng đầu năm 2014 sách tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp kinh doanh lĩnh vực phát huy đƣợc hiệu nên kéo theo tỷ lệ nợ xấu ngành công nghiệp, xây dựng giảm Đối với ngành thuỷ sản tỷ lệ nợ xấu có biến động tăng giảm qua năm nhƣng mức cao, cao năm 2011 (đạt 4,04%) vƣợt mức quy định Xem xét ta thấy quy mơ tín dụng ngày giảm nhƣng tình hình nợ xấu lại có chiều hƣớng tăng Chất lƣợng tín dụng thủy sản ngày thấp Do vậy, để kéo giảm tỷ lệ nợ xấu địi hỏi ngân hàng cần đẩy mạnh cơng tác thực cấu nợ, giảm lãi suất khoản nợ cũ cho ngành thủy sản, tăng cƣờng công tác thẩm định xét duyệt cho vay khoản vay để góp phần hỗ trợ cho ngƣời vay vốn Tỷ lệ nợ xấu ngành thƣơng mại có xu hƣớng tăng giai đoạn 2011-2013, giảm trở lại tháng đầu năm 2014 Nguyên nhân tình hình hoạt động kinh doanh doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực thƣơng mại có khởi sắc nhƣng ảnh hƣởng kinh tế cịn nhiều khó khăn, tăng trƣởng thấp; sức mua giảm mạnh nên ảnh hƣởng đến việc trả nợ vay cho ngân hàng Điều dẫn đến tỷ lệ nợ xấu ngành thƣơng mại tăng lên Tóm lại, qua đánh giá rủi ro tín dụng thông qua tỷ lệ nợ xấu dƣ nợ ngành kinh tế ta thấy tỷ lệ nợ xấu ngành kinh tế giữ mức cho phép dƣới 3% theo quy định Trong đó, ngành nơng nghiệp có quy mơ tín dụng ngày tăng, chất lƣợng tín dụng ngành nơng nghiệp ngày tốt tỷ lệ nợ xấu ngành nông nghiệp biến động nhƣng có xu hƣớng giảm dần, ngành thƣơng mại dịch vụ quy mơ tín dụng tăng nhƣng nhìn chung chất lƣợng tín dụng ngành có xu hƣớng giảm dần Bên cạnh đó, ngành thuỷ sản quy mơ tín dụng giảm chất lƣợng tín dụng đƣợc nâng cao nhƣng nhìn chung thấp so với ngành khác tỷ lệ nợ xấu ngành mức cao Đối với ngành cơng nghiệp, xây dựng chất lƣợng tín dụng ngày giảm tỷ lệ nợ xấu ngày tăng 58 CHƢƠNG NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG VÀ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 5.1 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 5.1.1 Nguyên nhân từ phía khách hàng - Đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp: Gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, thị trƣờng thu hẹp, sức mua giảm mạnh, hàng tồn kho lớn ảnh hƣởng khó khăn chung kinh tế Vì doanh nghiệp khơng bán đƣợc hàng hóa nên khơng thể trả nợ cho ngân hàng hạn - Đối với khách hàng cá nhân: kiến thức kinh doanh thị trƣờng cịn nhiều hạn chế, khả chống đỡ với yếu tố biến động có tính chất bất lợi khó khăn Mặt khác nhiều cá nhân chƣa nhận thức đắn việc sử dụng nguồn vốn tín dụng ngân hàng nên hiệu sử dụng vốn thấp - Sử dụng vốn sai mục đích so với hợp đồng tín dụng: số lƣợng doanh nghiệp cá nhân sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản ngân hàng ngày tăng Việc sử dụng vốn vay sai mục đích làm tăng rủi ro tín dụng cho ngân hàng - Khách hàng khơng có tài sản bảo đảm: khả thu hồi khoản cho vay có tài sản đảm bảo cao khoản cho vay khơng có tài sản đảm bảo Nói cách khác, tỷ lệ số tiền vay tổng trị giá tài sản bảo đảm cao rủi ro khoản vay cao - Ngồi biến động giá đầu vào góp phần làm ảnh hƣởng đến tình hình sản xuất kinh doanh cá nhân doanh nghiệp, gây hạn chế đến khả trả nợ cho ngân hàng đối tƣợng 5.1.2 Nguyên nhân từ phía ngân hàng - Do áp lực tiêu kế hoạch mà việc tăng trƣởng tín dụng khơng đơi với chất lƣợng tín dụng cán tín dụng chƣa thực nghiêm ngặt quy trình tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng phát sinh cao 59 - Một phận khơng nhỏ vốn tín dụng ngân hàng tập trung đầu tƣ vào lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro nhƣ lĩnh vực bất động sản Khi lĩnh vực này, đặc biệt thị trƣờng bất động sản đóng băng giá bất động sản giảm sâu kéo theo nợ xấu cho vay lĩnh vực tăng nhanh Những kỳ vọng lợi nhuận từ mua, bán bất động sản để dành trả vốn, lãi vay ngân hàng không thực đƣợc tình trạng nợ vay đến hạn gần nhƣ khơng có nguồn trả nợ không bán đƣợc đất đai, nhà cửa - Hạn chế việc nắm bắt thị trƣờng tiêu thụ sản phẩm phƣơng án sản xuất kinh doanh Một doanh nghiệp hay sở làm ăn có hiệu quả, sản phẩm tiêu thụ nhanh thời điểm nhƣng thời điểm gặp rủi ro mặt thị trƣờng tiêu thụ dẫn đến tồn kho, vốn hoàn trả lâu phát sinh rủi ro cho phƣơng án vay - Ngân hàng thƣờng trọng mức đến vấn đề tài sản đảm bảo mà bỏ qua yếu tố cần thiết nhƣ: tình hình hoạt động kinh doanh, khả tài chính, uy tín khách hàng Hiện trình xét duyệt cho vay, bên cạnh việc xác định phƣơng án khả thi tài sản đảm bảo yếu tố giúp cho việc giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, khơng phải có tài sản đảm bảo cho vay mục đích cho vay ngân hàng xử lý tài sản để thu hồi nợ Bên cạnh đó, đơi cán tín dụng khơng đánh giá giá trị thực tài sản đẩy giá trị tài sản lên cao nhƣng phát thu hồi khơng đủ thu nợ 5.2 MỘT SỐ GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG Rủi ro tín dụng loại rủi ro có tác động mạnh nguy hiểm đến hoạt động kinh doanh NHTM nhƣ ổn định kinh tế Việt Nam Có nhiều giải pháp để ngăn ngừa, khắc phục hạn chế rủi ro sở phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long, xin đƣa số giải pháp để nâng cao hiệu phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng cho Ngân hàng nói riêng hệ thống Ngân hàng Đầu tƣ Phát triển Việt Nam nói chung nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất: 5.2.1 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng từ phía ngân hàng 5.2.1.1 Mở rộng tín dụng phải đơi chất lượng tín dụng - Hoạt động cho vay: Ngân hàng cần thực nghiêm ngặt quy trình quản lý tín dụng từ khâu thẩm định, giải ngân cho vay đến khâu kiểm tra trƣớc 60 sau cho vay Việc thực quản lý nghiêm ngặt quy trình tín dụng giúp cho ngân hàng tránh đƣợc rủi ro khoản nợ xấu phát sinh, phát chấn chỉnh kịp thời sai phạm thiếu sót hoạt động kinh doanh ngân hàng Đồng thời ngân hàng cần phân tán rủi ro tiến hành cho vay cách không tập trung cho vay vào nhóm khách hàng khách hàng có tính chất, nhƣ giảm bớt rủi ro cho ngân hàng có rủi ro phát sinh - Hoạt động thu nợ: Cán tín dụng cần xuống tận nhà thăm hỏi, đơn đốc khách hàng trả nợ, bên cạnh khách hàng khơng có khả trả nợ dẫn đến phát sinh nợ xấu, ngân hàng cần thực triệt để vấn đề tài sản đảm bảo cách phối hợp chặt chẽ với quan thi hành án, trung tâm bán đấu giá tài sản quan bảo vệ pháp luật khác để đẩy nhanh tiến độ bán, xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi vốn Trong thời gian qua, BIDV chi nhánh Vĩnh Long sử dụng biện pháp xử lý tài sản đảm đảm để thu hồi vốn cách thông báo bán tài sản đảm bảo trang báo Vĩnh Long mang lại hiệu tốt Nên thời gian tới ngân hàng cần tiếp tục sử dụng biện pháp - Dƣ nợ: Ngân hàng cần đẩy mạnh tăng trƣởng dƣ nợ gắn với chất lƣợng - Nợ xấu: Tiếp tục giải vấn đề nợ xấu ngân hàng, thƣờng xuyên đánh giá lại khoản nợ tài sản đảm bảo 5.2.1.2 Linh hoạt xử lý nghiệp vụ Trong trình cho vay, rủi ro điều khó tránh khỏi, kể cơng tác thẩm định thực tốt nhƣng kế hoạch thực dự án sản xuất kinh doanh gặp khó khăn số yếu tố bên ngồi tác động nhƣ tình hình biến động kinh tế Vì phát khách hàng gặp khó khăn trình sản xuất kinh doanh nguyên nhân khách quan ngân hàng cần chủ động phối hợp với khách hàng để giải quyết, tháo gỡ khó khăn cho khách hàng vay vốn cách cấu lại nợ, giãn thời hạn trả nợ cách hợp lý cho khách hàng có khó khăn tạm thời, có chiều hƣớng cải thiện sản xuất kinh doanh đƣợc đánh giá có khả trả nợ theo thời hạn cấu lại nợ 5.2.1.3 Thực đầy đủ cơng tác trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Biện pháp nhằm để kịp thời xử lý rủi ro tín dụng xảy ra, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh ngân hàng đƣợc diễn bình thƣờng, liên tục Việc trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo tỷ lệ quy định Ngân 61 hàng Nhà nƣớc đƣa vào chi phí, nhiên phải phù hợp với kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, không ảnh hƣởng đến lợi nhuận ngân hàng 5.2.1.4 Bồi dưỡng chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp cán tín dụng Cán tín dụng ngƣời trực tiếp thẩm định dự án vay vốn khả trả nợ khách hàng nhƣ trực tiếp kiểm tra tài sản chấp, giám sát giải ngân, kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng, ngƣời trực tiếp quan hệ với khách hàng, ngƣời thƣờng xuyên tiếp xúc, trao đổi với khách hàng nên mối quan hệ cán tín dụng khách hàng cần thiết Vì lực cán tín dụng ảnh hƣởng trực tiếp đến chất lƣợng vay khả thu hồi nợ ngân hàng Vì ngân hàng thƣờng xun có chƣơng trình đào tạo, huấn luyện để nâng cao trình độ hiểu biết, trình độ chun mơn nghiệp vụ cho cán tín dụng để tiếp cận nhanh với thay đổi chế, sách, thơng tin biến động thị trƣờng, tài doanh nghiệp, dự án đầu tƣ vấn đề liên quan đấn tín dụng, nhằm hạn chế đến mức tối đa sai phạm cán bộ, nâng cao hiệu phân tích, đánh giá đắn khách hàng trƣớc, sau vay vốn Quản lý ngân hàng cần xây dựng sách đãi ngộ cán tín dụng, thực chế độ khen thƣởng đơi với xử phạt nghiêm khắc Ngân hàng nên có sách tuyển dụng cán cách hợp lý để thu hút làm cho ngân hàng Ngoài ra, ngân hàng cần phải quan tâm nhiều đến công nhân viên ngân hàng, đặc biệt cán nhân viên làm cơng tác tín dụng đội ngũ chịu áp lực nhiều công việc mang tính rủi ro cao Đồng thời thực chế xử phạt nghiêm minh cán tín dụng thiếu trách nhiệm vi phạm quy trình nghiệp vụ tín dụng, làm thất vốn ngân hàng 5.2.2 Giải pháp ngƣời vay Trong điều kiện thị trƣờng khách hàng có uy tín, hiệu sản xuất kinh doanh tốt thƣờng đƣợc ngân hàng phục vụ ƣu đãi chào lãi suất cho vay thấp, lãi suất huy động cao, giảm phí,… Tuy nhiên, tùy khách hàng chi nhánh phải kiên trì giải thích, tăng dịch vụ tiện ích để hạn chế cạnh tranh không lành mạnh, lôi kéo khách hàng Tăng cƣờng trách nhiệm cán tín dụng thẩm định khách hàng mới, dự án đầu tƣ có quy mơ vừa lớn Kiên từ chối phƣơng án sản xuất kinh doanh khơng hiệu quả, dự án có tƣợng tiêu cực nhƣ: vốn tự có khách hàng 62 khơng có có đăng ký nhƣng bổ sung không kịp thời, vay mƣợn để bổ sung Đối với khách hàng có quan hệ nhiều ngân hàng, lƣu ý theo dõi, quản lý kiểm soát luồng tiền vào để tập trung thu hồi nợ 5.2.3 Giải pháp khác Giữ vững mối quan hệ với quyền địa phƣơng, ban ngành để nắm bắt kịp thời mục tiêu phát triển kinh tế địa phƣơng để xây dựng phƣơng án cho vay thu nợ thích hợp tạo sở vững để nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Đồng thời tranh thủ ủng hộ hỗ trợ quyền địa phƣơng quan chức việc xử lý giải khoản nợ khó địi, tồn đọng kéo dài 63 CHƢƠNG PHẦN KẾT LUẬN Trong giai đoạn 2011-2013 tháng đầu năm 2014 kinh tế gặp nhiều khó khăn đầy biến động, bất thời tổ chức tài hay phi tài nhìn chung bị ảnh hƣởng khơng có BIDV chi nhánh Vĩnh Long Qua nội dung phân tích, thấy thành mà BIDV chi nhánh Vĩnh Long đạt đƣợc: Lợi nhuận có sụt giảm nhƣng đảm bảo có lãi; dƣ nợ cho vay tăng qua năm, với chất lƣợng tín dụng ngày cải thiện Bên cạnh tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nằm tầm kiểm soát điều kiện kinh tế gặp nhiều khó khăn đầy biến động nhƣ Có thể nói kết đạt đƣợc thời gian qua tạo đà cho ngân hàng bƣớc vào giai đoạn có nhiều thuận lợi nhƣng gặp khơng khó khăn Ngân hàng phải tiếp tục đổi mới, phát triển toàn diện, việc cần làm tiếp tục nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng ngày tốt để góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng, ngân hàng nên bắt đầu phát triển lại tình hình tín dụng ngân hàng cụ thể nên phát triển mảng cho vay khách hàng thuộc nhóm doanh nghiệp vừa nhỏ để lợi nhuận đƣợc khôi phục kinh tế vƣợt qua khó khăn Với sách tín dụng thận trọng, tính an tồn hiệu hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Vĩnh Long ln đƣợc đảm bảo Nhìn chung, hoạt động tín dụng ngân hàng hƣớng Để đạt đƣợc thành tựu nhƣ trình cố gắng Ban lãnh đạo toàn thể nhân viên BIDV chi nhánh Vĩnh Long với phƣơng châm: “Chia Sẻ Cơ hội – Hợp Tác Thành Công” 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO Ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long Thái Văn Đại 2012, Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học Cần Thơ Thái Văn Đại Nguyễn Thanh Nguyệt, 2010 Giáo trình quản trị Ngân hàng thương mại Nhà xuất Đại học Cần Thơ Lê Văn Tề 2010, Tiền tệ ngân hàng Nhà xuất Giáo dục Đào tạo Quyết định số 493/2005/QĐ – NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc việc sửa đổi bổ sung số điều Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Song Linh, 2011 BIDV triển khai nghị Chính phủ kiềm chế lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội Tạp chí thị trƣờng tài tiền tệ, số 6, trang 6-7 ĐT, 2012 BIDV giảm lãi suất hỗ trợ doanh nghiệp Tạp chí thị trƣờng tài tiền tệ, số 15, trang Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2012 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long 10 Báo cáo tình hình thực kế hoạch phát triển kinh tế-xã hội năm 2013 Ủy ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long 11 Nghị số 90/2014/NQ – HĐND tiếp tục thực nhiệm vụ kinh tế - xã hội, quốc phòng an ninh năm 2014 Hội đồng nhân tỉnh Vĩnh Long Khoá VIII kỳ hợp lần thứ 10 65 PHỤ LỤC Phụ lục 1: Bảng tỷ số đánh giá tổng quát hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014 Nguồn vốn huy động Triệu đồng 903.451 974.527 1.856.369 1.895.065 1.928.103 Doanh số cho vay Triệu đồng 815.666 890.553 2.487.223 1.612.111 1.812.591 Doanh số thu nợ Triệu đồng 1.528.673 2.095.920 1.519.905 694.040 732.891 Dƣ nợ Triệu đồng 2.728.257 2.244.448 2.537.134 2.363.074 2.694.796 Dƣ nợ bình quân Triệu đồng 2.248.982 2.486.353 2.390.791 2.303.761 2.615.965 Nợ xấu Triệu đồng 51.780 55.358 67.787 67.281 68.078 6.1 Nợ nhóm Triệu đồng 16.985 16.819 21.269 20.603 21.099 6.2 Nợ nhóm Triệu đồng 18.253 18.195 19.896 22.254 19.845 6.3 Nợ nhóm Triệu đồng 16.542 20.344 26.622 24.424 27.134 Dự phòng RRTD Triệu đồng 30.251 36.962 38.626 37.198 41.031 Dƣ nợ/ Nguồn vốn huy động (4)/(1) Lần 3,02 2,30 1,37 1,25 1,40 Hệ số thu nợ (3)/(2) % 61,46 130,01 83,85 85,46 82,30 10 Vòng quay vốn tín dụng (3)/(5) Vịng 0,68 0,84 0,64 0,30 0,28 11 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dƣ nợ (6)/(4) % 1,90 2,47 2,67 2,85 2,53 12 Hệ số khả vốn (6.3)/(5) % 0,74 0,82 1,11 1,06 1,04 13 Khả bù đắp rủi ro (7)/(6) % 58,42 66,77 56,98 55,29 60,27 Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng 66 Phụ lục 2: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng theo thời hạn BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 10 11 12 13 14 15 16 Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số thu nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn bình quân Nợ xấu ngắn hạn Hệ số thu nợ (2)/(1) Vòng quay vốn tín dụng (2)/(4) Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn (5)/(3) Doanh số cho vay trung dài hạn Doanh số thu nợ trung dài hạn Dƣ nợ trung dài hạn Dƣ nợ trung dài hạn bình quân Nợ xấu trung dài hạn Hệ số thu nợ trung dài hạn (10)/(9) Vịng quay vốn tín dụng (10)/(12) Tỷ lệ nợ xấu trung dài hạn (13)/(11) Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Vòng % Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Vòng % 2.468.281 1.240.574 2.238.574 1.624.721 39.624 50,26 0,76 1,77 18.942 288.099 489.683 624.262 12.156 1520,95 0,46 2,48 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng 67 1.556.314 1.994.500 1.800.388 2.019.481 45.119 128,16 0,99 2,51 55.797 101.420 444.060 466.872 10.239 181,77 0,22 2,31 6T 2014 1.599.953 719.979 762.971 1.308.232 601.787 616.471 2.092.109 1.918.580 2.238.609 1.946.249 1.859.484 2.165.359 55.218 53.487 54.924 81,77 83,58 80,80 0,67 0,32 0,28 2,64 2,79 2,45 212.638 95.687 127.582 211.673 95.253 116.420 445.025 444.494 456.187 444.543 444.277 450.606 12.569 13.794 13.154 99,55 99,55 91,25 0,48 0,21 0,26 2,82 3,10 2,88 Phụ lục 3: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng cơng ty CPNN BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 Doanh số cho vay Công ty CPNN Triệu đồng 571.967 456.926 411.727 185.247 Doanh số thu nợ Công ty CPNN Triệu đồng 189.901 526.583 355.287 163.057 Dƣ nợ Công ty CPNN Triệu đồng 633.718 564.061 620.501 586.251 Dƣ nợ Công ty CPNN bình quân Triệu đồng 442.685 598.890 592.281 575.156 Nợ xấu Công ty CPNN Triệu đồng 7.883 18.626 16.353 16.792 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 33,20 115,24 86,29 88,02 Vịng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,43 0,88 0,60 0,28 % Tỷ lệ nợ xấu Công ty CPNN (5)/(3) 1,24 3,30 2,64 2,86 6T 2014 171.512 153.237 638.776 629.639 15.488 89,34 0,24 2,42 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng Phụ lục 4: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng công ty TNHH BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014 Doanh số cho vay Công ty TNHH Triệu đồng 783.240 423.491 438.956 197.557 228.754 Doanh số thu nợ Công ty TNHH Triệu đồng 682.933 681.285 439.570 201.798 216.851 Dƣ nợ Công ty TNHH Triệu đồng 853.854 596.060 595.446 591.819 607.349 Dƣ nợ Cơng ty TNHH bình qn Triệu đồng 803.701 724.957 595.753 593.940 601.398 Nợ xấu Công ty TNHH Triệu đồng 10.059 16.124 15.885 16.357 17.603 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 87,19 160,87 100,14 102,15 94,80 Vịng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,85 0,94 0,74 0,34 0,36 % Tỷ lệ nợ xấu Công ty TNHH (5)/(3) 1,18 2,71 2,67 2,76 2,90 Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng 68 Phụ lục 5: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng DNTN BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 Doanh số cho vay DNTN Triệu đồng 425.236 270.796 307.280 138.290 Doanh số thu nợ DNTN Triệu đồng 396.405 317.698 55.547 25.140 Dƣ nợ DNTN Triệu đồng 470.586 423.684 675.417 536.834 Dƣ nợ DNTN bình quân Triệu đồng 456.171 447.135 549.551 480.259 Nợ xấu DNTN Triệu đồng 25.853 10.094 18.111 17.683 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 93,22 117,32 18,08 18,18 Vòng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,87 0,71 0,10 0,05 % Tỷ lệ nợ xấu DNTN (5)/(3) 5,49 2,38 2,68 3,29 6T 2014 175.950 33.992 817.375 746.396 20.476 19,32 0,05 2,51 Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng Phụ lục 6: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng cá thể BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 Doanh số cho vay cá thể Triệu đồng 706.780 460.898 654.628 294.572 Doanh số thu nợ cá thể Triệu đồng 259.434 570.354 669.501 307.045 Dƣ nợ cá thể Triệu đồng 770.099 660.643 645.770 648.170 Dƣ nợ cá thể bình quân Triệu đồng 546.426 715.371 653.207 654.407 Nợ xấu cá thể Triệu đồng 7.985 10.514 17.438 16.449 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 36,71 123,75 102,27 104,23 Vịng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,47 0,80 1,02 0,47 % Tỷ lệ nợ xấu cá thể (5)/(3) 1,04 1,59 2,70 2,54 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng 69 6T 2014 314.337 328.811 631.296 638.533 14.511 104,60 0,51 2,30 Phụ lục 7: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngành nông nghiệp BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014 Doanh số cho vay Nông nghiệp Triệu đồng 272.496 189.625 265.987 119.661 121.174 Doanh số thu nợ Nông nghiệp Triệu đồng 135.475 184.166 199.618 91.841 87.266 Dƣ nợ Nông nghiệp Triệu đồng 255.771 261.230 327.599 289.050 361.507 Dƣ nợ Nơng nghiệp bình qn Triệu đồng 187.261 258.501 294.415 275.140 344.553 Nợ xấu Nông nghiệp Triệu đồng 7.805 6.183 8.656 8.163 8.455 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 49,72 97,12 75,05 76,75 72,02 Vòng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,72 0,71 0,68 0,33 0,25 % Tỷ lệ nợ xấu Nông nghiệp (5)/(3) 3,05 2,37 2,64 2,82 2,34 Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng Phụ lục 8: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngành CN – XD BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014 Doanh số cho vay CN - XD Doanh số thu nợ CN - XD Dƣ nợ CN – XD Dƣ nợ CN - XD bình quân Nợ xấu CN – XD Hệ số thu nợ (2)/(1) Vịng quay vốn tín dụng (2)/(4) Tỷ lệ nợ xấu CN - XD (5)/(3) Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % Vòng % 578.650 355.580 1.046.135 934.600 12.849 61,45 0,38 1,23 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng 70 521.780 852.848 715.067 880.601 16.122 163,45 0,97 2,25 581.556 577.365 719.258 717.163 19.322 99,28 0,81 2,69 261.714 264.479 712.302 713.685 20.289 101,06 0,37 2,85 291.075 310.062 700.271 709.765 18.179 106,52 0,44 2,60 Phụ lục 9: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngành thuỷ sản BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 Doanh số cho vay Thuỷ sản Triệu đồng 920.864 659.689 459.695 206.850 Doanh số thu nợ Thuỷ sản Triệu đồng 813.568 798.258 471.828 217.006 Dƣ nợ Thuỷ sản Triệu đồng 290.766 152.197 140.064 142.041 Dƣ nợ Thuỷ sản bình quân Triệu đồng 237.118 221.482 146.131 147.119 Nợ xấu Thuỷ sản Triệu đồng 11.741 3.690 3.704 4.369 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 88,35 121,01 102,64 104,91 Vịng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 3,43 3,60 3,23 1,48 % Tỷ lệ nợ xấu Thuỷ sản (5)/(3) 4,04 2,42 2,64 3,08 6T 2014 210.368 208.336 142.096 141.080 4.180 99,03 1,48 2,94 Nguồn: Phòng Quản trị tín dụng Phụ lục 10: Bảng tỷ số đánh giá hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng ngành thƣơng mại BIDV chi nhánh Vĩnh Long giai đoạn 2011 - 2013 tháng đầu năm 2014 STT Các tiêu Đơn vị tính Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 6T 2013 6T 2014 Doanh số cho vay Thƣơng mại Triệu đồng 715.213 241.017 505.353 227.441 267.936 Doanh số thu nợ Thƣơng mại Triệu đồng 224.050 260.648 271.094 123.714 127.227 Dƣ nợ Thƣơng mại Triệu đồng 1.135.585 1.115.954 1.350.213 1.219.681 1.490.922 Dƣ nợ Thƣơng mại bình quân Triệu đồng 890.004 1.125.770 1.233.084 1.167.818 1.420.568 Nợ xấu Thƣơng mại Triệu đồng 19.385 29.363 36.105 34.460 37.264 Hệ số thu nợ (2)/(1) % 31,33 108,15 53,64 54,39 47,48 Vòng quay vốn tín dụng (2)/(4) Vịng 0,25 0,23 0,22 0,11 0,09 % Tỷ lệ nợ xấu Thƣơng mại (5)/(3) 1,71 2,63 2,67 2,83 2,50 Nguồn: Phịng Quản trị tín dụng 71 ... TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 59 5.1 NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG ... Nam chi nhánh Vĩnh Long 21 CHƢƠNG THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 25 4.1 PHÂN TÍCH THỰC... pháp hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đầu tƣ Phát triển Việt Nam chi nhánh Vĩnh Long 10 CHƢƠNG GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH VĨNH LONG 3.1 GIỚI