TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ THỊ KIM HẰNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ NGÀNH: 52340201 Tháng 11 Năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ THỊ KIM HẰNG MSSV: C1200063 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ NGÀNH: 52340201 CÁN BỘ HƯỚNG DẪN TS. NGUYỄN TUẤN KIỆT Tháng 11 Năm 2014 LỜI CẢM TẠ Để hoàn thành chƣơng trình Đại học viết luận văn tốt nghiệp này, em nhận đƣợc hƣớng dẫn, giúp đỡ, góp ý nhiệt tình quý thầy cô trƣờng Đại Học Cần Thơ nhiệt tình hƣớng dẫn cung cấp tài liệu cô, chú, anh, chị quan. Trƣớc hết em xin chân thành cám ơn đến quý thầy cô trƣờng Đại Học Cần Thơ, đặc biệt thầy cô tận tình dạy bảo cho em suốt thời gian học tập trƣờng. Em xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến Thầy Nguyễn Tuấn Kiệt giành nhiều thời gian tâm huyết hƣớng dẫn giúp em hoàn thành luận văn này. Đồng thời em cảm ơn cô, chú, anh, chị NHTMCP Công Thƣơng chi nhánh Đồng Tháp tạo điều kiện cho em có số liệu viết luận văn này. Mặc dù em có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn tất tâm huyết lực mình, nhiên tránh khỏi thiếu sót, mong nhận đƣợc đóng góp quý báu quý thầy cô để báo cáo em đƣợc hoàn thiện hơn. Chân thành cám ơn! Sinh viên thực Lê Thị Kim Hằng i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: LÊ THỊ KIM HẰNG MSSV: C1200063 Là sinh viên lớp Tài Ngân hàng khóa 38 - Bộ môn Tài Ngân hàng - Khoa Kinh tế Quản trị kinh doanh - Trƣờng Đại học Cần Thơ. Tôi xin cam đoan công trình nghiên cứu thân. Các số liệu, kết trình bày luận văn trung thực chƣa đƣợc công bố luận văn trƣớc đây. Cần Thơ, ngày … tháng …. năm 2014 Sinh viên thực Lê Thị Kim Hằng ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… TP Cao Lãnh, Ngày tháng năm 2014 Ngân Hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam - CN Đồng Tháp iii MỤC LỤC Trang LỜI CẢM TẠ i LỜI CAM ĐOAN ii NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP iii MỤC LỤC . iv DANH SÁCH BẢNG . viii DANH SÁCH HÌNH ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x CHƢƠNG GIỚI THIỆU . 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung . 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU . 1.3.1 Không gian 1.3.2 Thời gian . 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại 2.1.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại . 2.1.1.2 Các nghiệp vụ chủ yếu Ngân hàng thương mại . 2.1.2 Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng thƣơng mại 2.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngắn hạn 2.1.2.2 Vai trò tín dụng 2.1.2.3 Bản chất tín dụng . iv 2.1.2.4 Nguyên tắc tín dụng 2.1.2.5 Hợp đồng tín dụng 2.1.2.6 Điều kiện cho vay 2.1.2.7 Đối tượng cho vay . 2.1.2.8 Lãi suất tín dụng . 10 2.1.2.9 Đảm bảo tín dụng . 10 2.1.3 Rủi ro tín dụng phân tích tín dụng . 10 2.1.3.1 Rủi ro tín dụng 10 2.1.3.2 Phân tích tín dụng . 11 2.1.4 Các tiêu sử dụng phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại 12 2.1.4.1 Tổng dư nợ tổng nguồn vốn (%) . 12 2.1.4.2 Tổng dư nợ vốn huy động (lần, %) . 12 2.1.4.3 Vốn huy động tổng nguồn vốn (%) . 12 2.1.4.4 Nợ hạn tổng dư nợ (%) 12 2.1.4.5 Hệ số thu nợ (%) 13 2.1.4.6 Vòng quay vốn tín dụng (Vòng) . 13 2.2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 13 2.2.1 Phƣơng pháp thu thập số liệu 13 2.2.2 Phƣơng pháp phân tích số liệu . 14 2.2.2.1 Phương pháp so sánh số tuyệt đối . 14 2.2.2.2 Phương pháp so sánh số tương đối . 14 CHƢƠNG 15 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 15 3.1 GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 15 3.1.1 Quá trình hình thành phát triển . 15 3.1.2 Sơ đồ tổ chức chức phòng ban . 17 3.1.3 Sản phẩm dịch vụ 19 v 3.2 MỘT SỐ TÌNH HÌNH CƠ BẢN CỦA NHTMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 20 3.2.1 Quy trình xét duyệt cho vay khách hàng cá nhân Vietinbank Đồng Tháp 20 3.2.2 Mục tiêu phát triển chi nhánh năm 2014 . 22 3.2.3 Những thuận lợi khó khăn hoạt động tín dụng NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp năm qua 22 3.2.3.1 Thuận lợi 22 3.2.3.2 Khó khăn . 23 CHƢƠNG 24 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK 24 CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 24 4.1 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG 24 4.1.1 Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp qua năm 24 4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTMCP CÔNG THƢƠNG ĐỒNG THÁP 27 4.2.1 Tình hình huy động vốn Vietinbank Đồng Tháp . 27 4.2.2 Tình hình sử dụng vốn Vietinbank Đồng Tháp . 34 4.2.3 Tình hình hoạt động tín dụng theo đối tƣợng khách hàng 37 4.2.3.1 Đối với doanh nghiệp 39 4.2.3.2 Đối với cá nhân . 40 4.2.4 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng theo thời hạn . 42 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK ĐỒNG THÁP 45 4.3.1 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng . 45 4.3.2 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn 48 CHƢƠNG 55 MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG . 55 VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP . 55 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN . 55 vi 5.1.1 Tồn . 55 5.1.2 Nguyên nhân . 55 5.2 GIẢI PHÁP . 56 5.2.1 Đối với tình hình huy động vốn . 56 5.2.2 Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng . 57 CHƢƠNG 58 KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ . 58 6.1 KẾT LUẬN . 58 6.2 KIẾN NGHỊ 59 6.2.1 Đối với quyền địa phƣơng . 59 6.2.2 Đối với Vietinbank Đồng Tháp . 59 6.2.3 Đối với VietinBank Hội Sở . 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO . 60 vii DANH SÁCH BẢNG Trang Bảng 4.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank Đồng Tháp qua năm .24 Bảng 4.2: Sự biến đổi hoạt động kinh doanh Ngân hàng qua năm 25 Bảng 4.3: Tình hình nguồn vốn 28 Bảng 4.4: Tình hình huy động vốn phân theo đối tƣợng kinh tế Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp qua năm 31 Bảng 4.5: Tình hình hoạt động tín dụng Vietinbank Đồng Tháp .35 Bảng 4.6: Tình hình tín dụng theo đối tƣợng cho vay 38 Bảng 4.7: Tình hình tín dụng theo thời hạn cho vay 43 Bảng 4.8: Các số đánh giá tình hình tín dụng 45 Bảng 4.9: Tình hình tín dụng ngắn hạn Vietinbank Đồng Tháp .49 Bảng 4.10: Các số đánh giá tín dụng ngắn hạn 52 viii Nợ hạn Nợ hạn năm 2012 tăng so với năm 2011 168,65 %, năm 2013 tăng 171,11% so với 2012. Tuy tình hình thu nợ tốt, nhƣng bị hƣởng không nhỏ tình hình kinh tế thực tại, kinh tế khó khăn nhiều dự án cho vay không mang lại hiệu quả, làm khả trả nợ nên nợ hạn tăng cao. tháng đầu năm 2014, nợ hạn giảm nhiều so với tháng 2013 25,53% kinh tế phát triển đời sống xã hội phát triển, khoản nợ năm trƣớc đƣợc thu hồi nên nợ hạn giảm. Nợ xấu Nợ xấu Ngân hàng nhìn chung tăng qua năm, cụ thể 2012 tăng 150,72% so với 2011, năm 2013 tăng 206,92% so với 2012 khoản cho vay hoạt động không hiệu nên tất toán nợ cho Ngân hàng. Sang tháng 2014 Ngân hàng tích cực xử lí rủi ro,thu hồi nợ xấu nên nợ xấu giảm 30,49% so với tháng 2013. 4.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK ĐỒNG THÁP 4.3.1 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Bảng 4.8: Các số đánh giá tình hình tín dụng Đvt: Triệu đồng Chỉ Tiêu ĐVT Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Nguồn vốn huy động Triệu Đồng 1.024.342 1.422.780 2.033.459 Tổng nguồn vốn DSCV DSTN Dƣ nợ Nợ hạn Nợ xấu Dƣ nợ bình quân Vòng quay vốn tín dụng Hệ số thu nợ Nợ hạn/ Tổng dƣ nợ Nợ xấu/ Tổng dƣ nợ Tổng dƣ nợ/ tổng nguồn vốn Tổng dƣ nợ/ Vốn huy động Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Vòng % % % % % 2.567.998 6.551.126 5.852.469 2.266.705 6.631 5.096 1.917.377 3,05 89,34 0,29 0,22 88,27 221,28 2.645.000 4.289.100 4.067.821 2.487.984 18.265 17.191 2.377.345 1,71 94,84 0,73 0,69 94,06 174,87 3.513.345 5.974.500 5.480.564 2.981.920 36.498 35.777 2.734.952 2,00 91,73 1,22 1,20 84,87 146,64 Nguồn: Phòng Tổ chức hành chi nhánh Vietinbank Đồng Tháp 45 * Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lƣờng tốc độ luân chuyển vốn tín dụng Ngân hàng, thời gian thu hồi nợ Ngân hàng nhanh hay chậm. Vòng quay vốn nhanh nhiều đƣợc coi tốt việc đầu tƣ đƣợc an toàn, mang lại thu nhập nhiều hơn. Vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng có xu hƣớng tăng giảm không ổn định qua năm, từ năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 3,05 vòng/ năm đến năm 2012 giảm 1,71 vòng/. Năm 2013 vòng quay vốn tín dụng lại tăng lên vòng/ năm. Riêng tháng đầu năm 2013 1,14 vòng/ tháng tháng 2014 giảm 1,03 vòng/ tháng. Nhìn chung vòng quay vốn tín dụng Chi nhánh không cao năm Chi nhánh xoay vòng vốn từ vòng. Do doanh số thu nợ Ngân hàng không thấp nhƣng dƣ nợ bình quân không không giảm mà ngày tăng cao. Mặt khác, đa phần nguồn vốn tín dụng Ngân hàng tập trung vào lĩnh vực nông nghiệp nông thôn nhƣ trồng trọt, chăn nuôi… nên thời gian luân chuyển vốn chậm. * Hệ số thu nợ Hệ số phản ánh công tác thu nợ cán tín dụng tốt hay chƣa tốt, đồng thời phản ánh khả trả nợ khách hàng. Nhìn vào số bảng số liệu ta thấy hệ số thu nợ Ngân hàng biến động theo xu hƣớng tăng liên tục qua năm. Năm 2011 cao đạt 89,34%, sang năm 2012 hệ số thu nợ tăng cao đạt 94,84%, đến năm 2013 hệ số thu nợ 91,73%. Chỉ tháng đầu năm 2014 hệ số thu nợ đạt 96,86%. Nhƣ nhìn chung hệ số thu nợ Chi nhánh đạt 80% điều không cho thấy công tác thu nợ cán tín dụng đƣợc thực tốt mà cho thấy nguồn vốn Ngân hàng đƣợc khách hàng sử dụng mục đích tạo lợi nhuận nên việc trả nợ đƣợc thực tốt công tác thu hồi nợ cán tín dụng nhanh chóng hơn. Tuy nhiên chủ quan dựa vào tiêu mà nhận xét Ngân hàng hoạt động có hiệu hay không Ngân hàng có khả thu nợ tốt hay không. * Nợ hạn/ Tổng dư nợ Nợ hạn tổng dƣ nợ thể chất lƣợng tín dụng Ngân hàng, thể khoản nợ hạn khoản cho vay. Chỉ tiêu phản ánh khách hàng có trả nợ hạn hay không, góp phần đánh giá hoạt động Ngân hàng có hiệu không. Qua năm tiêu nhƣ sau năm 2011 0,29%, năm 2012 0,73%, năm 2013 1,22%, tháng 2013 0,78%, tháng 2014 0,56%. Nợ hạn Ngân hàng nhìn chung 46 chiếm tỉ trọng thấp tổng dƣ nợ. Điều Ngân hàng có thực phƣơng pháp chọn lọc, phân loại khách hàng, chọn khách hàng có uy tín, trả nợ hẹn cho vay. Đối với đối tƣợng ý thức trả nợ, trả nợ không hẹn, hoạt động không hiệu thua lỗ hạn chế cho vay. Bên cạnh đó, thực tốt công tác thẩm định, cán tín dụng thƣờng xuyên kiểm soát khoản cho vay, đôn đốc khách hàng trả nợ. * Nợ xấu/ Tổng dư nợ Chỉ tiêu phản ánh nghiệp vụ tín dụng có chất lƣợng không. Chỉ tiêu thấp cho thấy chất lƣợng tín dụng ngân hàng tốt, số qua năm: 2011 0,22%, 2012 0,69%, 2013 1,20%, tháng 2013 0,75% tháng 2014 0,53%. Chỉ số Ngân hàng qua năm có xu hƣớng tăng nợ xấu tăng nhƣng chiếm tỉ trọng thấp, điều cho thấy chất lƣợng tín dụng Chi nhánh tốt. * Tổng dư nợ/ Tổng nguồn vốn Chỉ tiêu phản ánh mức độ đầu tƣ Ngân hàng vào nghiệp vụ cho vay. Giúp ta xác định quy mô hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Chỉ tiêu ngân hàng tăng cao liên tục qua năm. Năm 2011 88,27%, 2012 94,06%, 2013 84,87%. Chỉ tháng đầu năm 2013 số 97,44% tháng đầu năm 2014 99,28%. Từ cho thấy Ngân hàng đầu tƣ vào nghiệp vụ tín dụng cao, điều phần đặc thù địa phƣơng kinh tế chƣa phát triển mạnh, phận lớn ngƣời dân nhiều khó khăn nên nhu cầu tài trợ vốn tín dụng cao. * Tổng dư nợ/ Tổng vốn huy động Chỉ số so sánh khả Ngân hàng cho vay với khả huy động vốn Ngân hàng. Năm 2011 số 221,28%, 2012 giảm nhẹ 174,87% đến 2013 tiếp tục giảm 146,64%. tháng đầu năm 2014 số 154,65% tháng đầu năm 2014 130,33%. Nhƣ phân tích nguồn vốn huy động Chi nhánh hàng năm không đáp ứng đủ nhu cầu vay phát sinh. Vì sử dụng vốn huy động Ngân hàng phải mua vốn từ Hội sở đáp đáp ứng nhu cầu tín dụng địa bàn. Dƣ nợ cho vay cao nguồn vốn huy động thấp nên số Chi nhánh cao điều đƣơng nhiên. Tuy nhiên số có xu hƣớng giảm dần cho thấy ngân hàng tích cực thực hiên tốt công tác huy động vốn để đáp ứng nhu cầu cho vay đồng thời để giảm rủi ro số cao 100% dẫn đến rủi ro khoản cho Ngân hàng. 47 4.3.2 Đánh giá hiệu hoạt động tín dụng ngắn hạn Đvt: Triệu đồng 7000000.0 6000000.0 DSCV ngắn hạn 5000000.0 DSTN ngắn hạn 4000000.0 Dƣ nợ ngắn hạn 3000000.0 Nợ hạn ngắn hạn 2000000.0 Nợ xấu ngắn hạn 1000000.0 .0 2011 2012 2013 Nguồn: Phòng Tổ chức hành Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp Hình 4.4 Biểu đồ tình hình tín dụng ngắn hạn Vietinbank Đồng Tháp 48 Bảng 4.9: Tình hình tín dụng ngắn hạn Vietinbank Đồng Tháp Đvt: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 tháng tháng /2013 /2014 2012/2011 Tiền 2013/2012 % Tiền % tháng 2014/ tháng 2013 Tiền % DSCV ngắn hạn 6.246.829 3.906.659 5.524.487 2.314.129 2.900.039 -2.340.170 -37,46 1.617.828 41,41 585.910 25,32 DSTN ngắn hạn 5.526.994 3.751.598 5.106.283 2.414.946 2.733.450 -1.775.396 -32,12 1.354.685 36,11 318.504 13,19 Dƣ nợ ngắn hạn 2.058.459 2.213.520 2.631.724 2.112.703 2.798.313 155.061 7,53 418.204 18,89 685.610 32,45 Nợ hạn ngắn hạn 4.401 12.274 20.256 8.652 10.366 7.873 178,89 7.982 65,03 1.714 19,81 Nợ xấu ngắn hạn 3.020 11.986 19.802 8.055 9.865 8.966 296,89 7.816 65,21 1.810 22,47 Nguồn: Phòng Tổ chức hành Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp 49 Doanh số cho vay ngắn hạn Doanh số cho vay ngắn hạn Ngân hàng năm 2012 giảm so với 2011 với tỉ lệ giảm 37,46% nguyên nhân hệ lạm phát năm 2011 còn, tháng đầu năm 2012 lạm phát mức cao đa phần doanh nghiệp làm ăn thua lổ, hộ sản xuất gặp không khó khăn, sức hấp thụ vốn kinh tế giảm nên năm 2012 Ngân hàng giảm tổng doanh số cho vay nên doanh số cho vay ngắn hạn giảm. Sang năm 2013 lạm phát đƣợc kiềm chế, kinh tế khởi sắc nhu cầu tín dụng doanh nghiệp ngày tăng trở lại. Đặc biệt vận dụng tiềm chủ lực Tỉnh lúa gạo thủy sản (cá tra) Ngân hàng đẩy mạnh cho vay lĩnh vực đó. Một số doanh nghiệp thủy sản lớn địa bàn nhƣ Vĩnh Hoàn, Hùng Cá… có nguồn vốn vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao Ngân hàng. Mặt khác, từ tháng 6/2012 Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam đƣa chƣơng trình, gói tín dụng ƣu đãi lãi suất với mục tiêu giúp doanh nghiệp hộ dân nhanh chóng vƣợt qua khó khăn, bƣớc ổn định phát triển sản xuất kinh doanh. Nên doanh số cho vay ngắn hạn Chi nhánh 2013 tăng 41,41% so với 2012. Đầu năm 2014 doanh số cho vay tháng đầu tăng so với tháng đầu năm 2013 mức tăng 25,32% cho thấy dấu hiệu khả quan hoạt động kinh doanh. Mặt khác, sau giai đoạn 2012 - 2013 giá tăng cao, đầu năm 2014 có dấu hiệu khởi sắc việc chi tiêu ngƣời dân làm cho nhu cầu vay tiêu dùng địa bàn Tỉnh tăng cao. Doanh số thu nợ ngắn hạn Năm 2012 doanh số thu nợ giảm 32,12% so với 2011, sụt giảm tình hình kinh doanh doanh nghiệp địa bàn Tỉnh có vay vốn Ngân hàng gặp nhiều khó khăn đặc biệt doanh nghiệp xuất thủy sản giá mặt hàng thủy sản giảm mạnh, hàng tồn kho tăng cao nên doanh nghiệp khó thu hồi vốn. Còn đối tƣợng vay hộ gia đình để sản xuất nông nghiệp năm 2012 giá mặt hàng nông sản giảm mạnh đặc biệt giá lúa gạo, ăn trái,… gây khó khăn cho việc thu hồi vốn Ngân hàng. Năm 2013 doanh số thu nợ ngắn hạn tăng vọt lại đạt 36,11% khoản vay năm trƣớc mang lại hiệu nên khách hàng tất toán nợ cho Ngân hàng nhanh chóng hơn. Nữa đầu năm 2014 tình hình ổn định doanh số thu nợ tăng 13,19% so với tháng đầu năm 2013. 50 Dƣ nợ ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng tăng dần qua năm. Năm 2012 dƣ nợ ngắn hạn tăng 7,53% so với 2011, sang 2013 dƣ nợ tăng 18,89% so với 2012 mà nguyên nhân lãi suất cho vay thông thƣờng cho vay lĩnh vực ƣu tiên giảm nên nhu cầu vốn địa bàn tăng. Mặc khác, năm 2013 Ngân hàng thực cho vay hỗ trợ chăn nuôi hoạt động có quy mô lớn Chi nhánh. Theo Ngân hàng chuyển từ việc cho vay sản xuất chăn nuôi nhỏ lẻ sang cho vay chăn nuôi tập trung quy mô lớn. Riêng tháng đầu năm 2014 doanh số thu nợ ngắn hạn đạt 90% tổng doanh số cho vay ngắn hạn dƣ nợ tăng 32,45% so với kì năm trƣớc nhƣ dƣ nợ ngắn hạn cuối năm 2013 nhiều. Mặt khác, nhu cầu vay vốn để trồng trọt, chăn nuôi nông hộ năm tăng. Và từ đến cuối năm Ngân hàng nên tăng cƣờng công tác thu nợ nợ đến hạn. Nợ hạn ngắn hạn Nợ hạn ngắn hạn biến động theo xu hƣớng tăng, cụ thể năm 2012 nợ hạn tăng 178,89% nguyên nhân lạm phát cao năm 2011 bất ổn năm 2012 nên khách hàng nhiểu lĩnh vực ngành nghề nhƣ thủy sản, vận tải thủy, xậy dựng… gặp nhiều khó khăn, sản xuất đình trệ, kết kinh doanh thua lỗ khoản nợ năm 2011 thu hồi làm cho nợ hạn Ngân hàng năm 2012 tăng. Sang năm 2013 nợ hạn tiếp tục tăng 65,03% so với 2012, kinh tế ổn định so với năm trƣớc nhƣng ngành xuất mũi nhọn chủ lực Tỉnh gạo cá da trơn tiếp tục gặp nhiều khó khăn khâu tìm đầu tiêu thụ. Mà lĩnh vực mà Ngân hàng tập trung nhiều vốn, nên phát sinh khoản nợ Ngân hàng thu hồi thời gian ngắn. Riêng tháng đầu năm 2014 nợ hạn tăng gần 20% so với tháng đầu năm 2013. Một phần từ ngày 1/6/2014 ngân hàng phải phân loại nợ theo tiêu chuẩn NHNN Thông tƣ số 02 Thông tƣ số 10/2014/TT - NHNN ngày 20/3/2014 sửa đổi tài khoản Hệ thống tài khoản kế toán tổ chức tín dụng. Theo đó, dƣ nợ cho vay khách hàng đƣợc hạch toán vào tài khoản nợ hạn nợ hạn. Bên cạnh đó, nhiều khoản nợ đƣợc phân loại xác hơn, chất rủi ro nên nhiều nhóm nợ từ diện không bị cảnh báo phải đƣa lên mức nợ có nguy vốn. Vì Ngân hàng cần có biện pháp để tháng cuối năm nợ hạn giảm không tăng cao. 51 Nợ xấu ngắn hạn Tƣơng tự nhƣ nợ hạn ngắn hạn nợ xấu ngắn hạn Chi nhánh tăng. Điều dễ hiểu lạm phát cao năm 2011 2012 làm cho chi phí sản xuất gia tăng, giá bán hàng hóa tăng cao, làm cho cầu thị trƣờng giảm, doanh nghiệp sản xuất không bán đƣợc hàng nên hàng tồn kho tăng dẫn đến việc phá sản khả toán số doanh nghiệp địa bàn. Mặt khác, số khoản cho vay đƣợc sử dụng không mục đích khoản cho vay hộ nông dân thay để sản xuất, chăn nuôi lại dùng để mua sắm, tiêu dùng nên không tạo nguồn thu trả nợ cho Ngân hàng. Nợ năm trƣớc chƣa thu đƣợc nên bƣớc sang năm sau trở thành nợ xấu Ngân hàng. Trong công tác xử lí nợ xấu gặp nhiều vƣớng mắc nên nợ chồng nợ tăng liên tục qua năm. Nhƣng xét cách tổng thể nợ xấu chƣa chiếm tới 1% tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn, điều cho thấy hiệu công tác kiểm soát xử lí nợ xấu ngắn hạn Ngân hàng. Bảng 4.10: Các số đánh giá tín dụng ngắn hạn Đvt: Triệu đồng Chỉ Tiêu Nguồn vốn huy động Tổng nguồn vốn DSCV ngắn hạn DSTN ngắn hạn Dƣ nợ ngắn hạn Nợ hạn ngắn hạn Nợ xấu ngắn hạn Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Hệ số thu nợ Nợ hạn/ Tổng dƣ nợ Nợ xấu/ Tổng dƣ nợ Tổng dƣ nợ/ Tổng nguồn vốn Tổng dƣ nợ/ Vốn huy động ĐVT Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng Triệu Đồng % % % % % % Năm 2011 1.024.342 2.567.998 6.246.829 5.526.994 2.058.459 4.401 3.020 39,89 88,48 0,21 0,15 80,16 200,95 Năm 2012 1.422.780 2.645.000 3.906.659 3.751.598 2.213.520 12.274 11.986 53,79 96,03 0,55 0,54 83,69 155,58 Năm 2013 2.033.459 3.513.345 5.524.487 5.106.283 2.631.724 20.256 19.802 57,88 92,43 0,77 0,75 74,91 129,42 Nguồn: Phòng Tổ chức hành chi nhánh Vietinbank Đồng Tháp * Vốn huy động/ Tổng nguồn vốn Vốn huy động có ý nghĩa hoạt động kinh doanh Ngân hàng, với phƣơng châm “đi vay vay” vốn huy động phải chiếm từ 80% trở lên tổng nguồn vốn. Qua phân tích ta thấy tình hình huy động vốn Ngân hàng nhiều hạn chế, điều phần dân cƣ 52 Tỉnh nghèo đa số họ có nhu cầu vốn nhiều hơn. Nên Ngân hàng lệ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển cao. Sự lệ thuộc nhu cầu phát sinh vay vốn dân lớn, nguồn tiền huy động không đủ đáp ứng. Cụ thể, vốn huy động tổng nguồn vốn vủa Ngân hàng năm 2011 39,89%, sang năm 2012 53,79%, đến năm 2013 số 57,88%. Riêng tháng đầu năm 2014 số 76,18 % kì năm trƣớc 63,01%. Tỉ trọng vốn huy động tổng nguồn vốn Chi nhánh thấp Chi nhánh cần cố gắng nhiều công tác huy động vốn nhƣ tăng cƣờng quảng cáo, tiền gửi có thƣởng, thông tin cho khách hàng biết loại hình tiền gửi để thu hút nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cƣ , hạ thấp vốn điều chuyển từ cấp lợi nhuận mang lại cao hơn. * Hệ số thu nợ ngắn hạn Hệ số thu nợ ngắn hạn Ngân hàng thể khả thu khoản nợ ngắn hạn Ngân hàng. Từ bảng số liệu ta thấy năm 2011, 2012 2013 ngân hàng có hệ số thu nợ cao thể khoản cho vay ngắn hạn đƣợc thu tốt. Do tín dụng ngắn hạn Ngân hàng phận cho vay tiêu dùng đối tƣợng cho vay thƣờng có thu nhập ổn định, cho hộ kinh doanh tiểu thƣơng có vòng quay vốn nhanh nên thu hồi nợ tốt. Đầu năm 2014 hệ số thu nợ tháng đầu đạt 94,26% giảm nhẹ so với kì năm 2013 (đạt 104,36%). Hệ số không chứng minh đƣợc tín dụng ngắn hạn Ngân hàng có đạt hiệu không nhƣng cho thấy tầm quan trọng cuả tín dụng ngắn hạn hoạt động kinh doanh Ngân hàng. Vì đòi hỏi cần phải kết hợp chặt chẽ tăng doanh số cho vay với tăng cƣờng công tác thu nợ nhằm giúp cho đồng vốn Ngân hàng đƣợc đảm bảo an toàn. * Nợ hạn ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn Chỉ tiêu qua năm nhƣ sau: Năm 2011 0,21%, 2012 0,55%, 2013 0,77%, tháng đầu năm 2013 số 0,41% tháng đầu năm 2014 0,37%. Tuy có tăng nhƣng nhìn chung số chƣa đến 1%, điều chứng tỏ rủi ro tín dụng Chi nhánh đƣợc giảm nhiều chất lƣợng tín dụng ngắn hạn đƣợc nâng cao. * Nợ xấu ngắn hạn/ Dư nợ ngắn hạn Nợ xấu tổng dƣ nợ cho vay ngắn hạn tƣơng tự tiêu trên. Cho thấy tình hình nợ xấu đƣợc Ngân hàng kiểm soát tốt không để vƣợt 53 mức quy định. Từ cho thấy chất lƣợng tín dụng ngắn hạn Chi nhánh ngày đƣợc nâng cao. * Dư nợ ngắn hạn/ Tổng nguồn vốn Qua năm qua tiêu tổng dƣ nợ ngắn hạn tổng nguồn vốn Ngân hàng tăng liên tục chiếm 80%: Năm 2011 80,16 %, năm 2012 83,69%, năm 2013 74,91%, tháng 2013 89,88%, tháng 2014 90,11%, thể rộng lớn tín dụng ngắn hạn quy mô. Tuy nhiên dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng cao so với tổng nguồn vốn hầu nhƣ hoạt động mang lại lợi nhuận cho Ngân hàng. Điều cho thấy Ngân hàng chƣa phát triển đồng nghiệp vụ khác chƣa đƣợc trọng. * Dư nợ ngắn hạn/ Vốn huy động Chỉ số so sánh khả cho vay với khả huy động vốn Ngân hàng. Tƣơng tự số trên, dƣ nợ ngắn hạn Ngân hàng cao so với nguồn vốn huy động nên làm cho số lớn điều cho thấy khả cho vay Ngân hàng lớn nhiên khả huy động vốn lại không cao. Nhƣ phần phân tích nguồn vốn thấy đặc trƣng Chi nhánh số vốn nhận điều chuyển chiếm lớn tổng vốn Ngân hàng đặc điểm địa bàn đối tƣợng cho vay chủ yếu hộ sản xuất nông nghiệp nuôi trồng thủy sản nên khả thu hồi vốn phụ thuộc nhiều vào điều kiện tự nhiên. Đây nguyên nhân dẫn đến vòng quay vốn tín dụng Ngân hàng nhỏ. Trong nhu cầu vay hàng năm phát sinh lớn nên vốn huy động Ngân hàng không đủ để đáp ứng. Các tiêu thể hoạt động Chi nhánh đạt đƣợc kết khả quan, làm giảm đƣợc rủi ro tín dụng. Song chi nhánh cần cố gắng để nguồn vốn huy động tăng lên đồng thời có biện pháp làm cho vốn luân chuyển nhanh để tham gia nhiều vào hoạt động kinh tế địa phƣơng. Từ tạo mối quan hệ vững Ngân hàng khách hàng, thuận lợi cho việc mở rộng đối tƣợng đầu tƣ đôi với nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng. 54 CHƢƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHTM CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 5.1 TỒN TẠI VÀ NGUYÊN NHÂN 5.1.1 Tồn Qua trình phân tích cho ta thấy hoạt động kinh doanh Ngân hàng đạt nhiều kết khả quan. Tuy nhiên, bên cạnh số tồn cần giải quyết: - Nguồn vốn huy động chổ Chi nhánh thấp so với tiềm thật địa bàn. Bên cạnh hàng năm Ngân hàng phải sử dụng lƣợng lớn vốn điều chuyển để đáp ứng hoạt động kinh doanh làm tăng chi phí lãi. - Vòng quay vốn tín dụng tƣơng đối chậm làm tăng chi phí Ngân hàng. - Nợ hạn nợ xấu nằm giới hạn an toàn nhƣng biến động theo xu hƣớng tăng nhanh qua năm. 5.1.2 Nguyên nhân - Do mức thu nhập bình quân đầu ngƣời Tỉnh mức thấp, mức tích luỹ không cao, khả đầu tƣ tiền gửi qua Ngân hàng ít, khả tăng trƣởng chƣa cao. Mặt khác, biến động thị trƣờng, thị trƣờng vàng nên phận ngƣời dân có tâm lý dự trữ vàng gửi tiền vào Ngân hàng. Đây khó khăn việc tăng khơi nguồn vốn phục vụ cho tăng trƣởng tín dụng, ảnh hƣởng lớn đến cân đối nguồn vốn phục vụ kịp thời cho nhu cầu vốn địa phƣơng. - Tình hình kinh tế giai đoạn nhiều bất ổn, lạm phát, làm cho doanh nghiệp, công ty làm ăn không hiệu kéo theo hệ lụy ảnh hƣởng đến Ngân hàng. Một số khoản cho vay đƣợc sử dụng không hiệu ảnh hƣởng công tác thu nợ Ngân hàng. - Những thay đổi liên tục sách lãi suất NHNN gây không khó khăn cho hoạt động Ngân hàng. - Nợ hạn, nợ xấu tăng nhanh doanh nghiệp vay vốn đầu tƣ cho sản xuất kinh doanh nhƣng hàng hóa tiêu thụ chậm, tồn kho lớn dẫn đến khó có khả trả nợ ngân hàng… đối hộ sản xuất chi phí đầu 55 vào tăng cao, giá thành sụt giảm, chƣa có thị trƣờng tiêu thụ ổn định… Đặc biệt khâu phát tài sản đảm bảo với thủ tục phức tạp, nhiều thời gian đó, thị trƣờng bất động sản chƣa phục hồi nên việc xử lí nợ xấu nhiều hạn chế. - Đồng Tháp ngày phát triển, đặc biệt hệ thống tài chính, ngân hàng mọc lên ngày nhiều, phát triển ngày mạnh. Vì thế, cạnh tranh Ngân hàng ngày gia tăng, cạnh tranh thị trƣờng mà nhân lực, tài nguyên 5.2 GIẢI PHÁP 5.2.1 Đối với tình hình huy động vốn Qua phân tích, nguồn vốn huy động tăng qua năm nhƣng chƣa khai thác hết tiềm năng. Vì vậy, Ngân hàng cần có sách hợp lý, cụ thể nhằm khai thác tiềm vốn chẳng hạn nhƣ: - Đa dạng hoá hình thức huy động vốn với chế lãi suất linh hoạt, hấp dẫn, hình thức trả lãi phong phú, nhƣ không ngừng nâng cao tiện ích khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng. - Áp dụng sách lãi suất phù hợp với thị trƣờng sở tham khảo cập nhật tình hình lãi suất Ngân hàng thƣơng mại khác địa bàn để kịp thời điều chỉnh cho phù hợp. - Không ngừng gia tăng số lƣợng tài khoản cá nhân cách chủ động tìm kiếm khách hàng, vận động khách hàng khách hàng nông thôn chƣa tiếp cận đƣợc với sản phẩm Ngân hàng kể khách hàng Tỉnh, nhằm thu hút nguồn vốn nhàn rỗi dân chúng. - Chú trọng đến việc huy động tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng, để tạo nguồn vốn ổn định, lâu dài, giảm rủi ro khoản kinh doanh. - Tiếp tục thực chƣơng trình khuyến vào dịp lễ, tết… Bên cạnh hàng năm vào ngày lễ, tết nên có sách phát tặng quà cho khách hàng. - Đẩy mạnh công tác Marketing, quảng bá hoạt động kinh doanh, giới thiệu tất sản phẩm, dịch vụ có Chi nhánh đến đối tƣợng khách hàng. - Không ngừng nâng cao tinh thần làm việc, thái độ phục vụ tận tình, chu đáo khách hàng đến giao dịch. Bên cạnh phải đảm bảo xác, rút ngắn thời gian hồ sơ thủ tục. 56 5.2.2 Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng Việc nâng cao chất lƣợng tín dụng có nghĩa giảm đƣợc nợ hạn, nợ xấu cho Ngân hàng tỷ lệ nợ hạn, nợ xấu thƣớc đo chủ yếu để đánh giá chất lƣợng tín dụng. Sau số biện pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng, làm hạn chế nợ hạn phát sinh: - Đối với hoạt động cho vay: Ngân hàng nên chọn khách hàng có uy tín, sản xuất, kinh doanh có hiệu quả, đồng thời xét duyệt cho vay cán tín dụng phải thẩm định kỹ phƣơng án sản xuất kinh doanh xem có mang lại hiệu hay không. - Đối với hoạt động thu nợ: Ngân hàng cần tăng cƣờng công tác thu hồi nợ. Cán tín dụng nên thƣờng xuyên theo dõi nợ đến hạn để tiến hành nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả hạn gốc lãi. - Đối với nợ hạn, nợ xấu: Cần phân tích đánh giá nợ hạn, nợ xấu để có biện pháp xử lý. Còn nợ có tài sản đảm bảo mà tài sản có đủ hồ sơ pháp lý hợp pháp nhanh chóng thực phát đƣa bán đấu giá tài sản để thu hồi vốn. - Thực phân loại nợ trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay theo quy định NHNN. - Khách hàng Chi nhánh đa phần hoạt động sản xuất kinh doanh lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản dễ chịu ảnh hƣởng từ thiên nhiên nhƣ thiên tai, dịch bệnh, giá cả…Vì vay có khả gặp rủi ro cao Ngân hàng nên khuyến khích khách hàng mua bảo hiểm. - Thu nhập thông tin khách hàng, nắm bắt thông tin khách hàng tốt, rõ ràng giúp ngân hàng giảm bớt rủi ro. Bên cạnh đó, Ngân hàng cần tăng cƣờng công tác thẩm định kiểm tra trƣớc, sau cho vay. - Thực chiến lƣợc với khách hàng, mở rộng quan hệ tín dụng, ƣu đãi khách hàng truyền thống tạo thiện chí, hội cho khách hàng mới. 57 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Qua phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Chi nhánh Đồng Tháp ta thấy nguồn vốn huy động tăng dần qua năm tiền gửi dân cƣ chiếm tỷ trọng cao nhất. Điều làm cho hệ số dƣ nợ vốn huy động liên tục giảm, cho thấy chuyển biến tích cực hƣớng Chi nhánh việc tăng vốn huy động chổ, giảm vốn điều chuyển tăng tính tự chủ nguồn vốn cho vay. Bên cạnh đó, Chi nhánh không ngừng mở rộng nguồn thu làm doanh thu năm sau tăng năm trƣớc, đồng thời kiểm soát chặt chẽ chi phí phí qua năm tăng nhƣng đảm bảo lợi nhuận tăng. Dƣ nợ Ngân hàng tăng trƣởng qua năm, hệ số dƣ nợ tổng nguồn vốn đạt 80% cho thấy phát triển mạnh mẽ hoạt động tín dụng Chi nhánh. Trong tín dụng ngắn hạn tăng trƣởng mạnh nhất, doanh số cho vay ngắn hạn tăng nhanh, công tác thu nợ ngắn hạn đạt hiệu cao. Đối với công tác thu hồi nợ năm qua, nhờ vào quan tâm giám sát lãnh đạo Ngân hàng với nổ lực đội ngũ cán bộ, nhân viên chi nhánh đầy tinh thần trách nhiệm đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ hạn thể qua hệ số thu nợ đạt tỉ lệ cao. Qua cho thấy nguồn vốn cho vay Ngân hàng mang lại hiệu quả, thái độ trả nợ khách hàng tốt. Về nợ hạn nợ xấu mức an toàn nhƣng có xu hƣớng tăng liên tục qua năm khó khăn trƣớc mắt xử lý khoản nợ hạn để đồng thời giảm nợ xấu. Ngoài ra, nhờ cung cấp đa dạng sản phẩm dịch vụ tiện ích, giá hợp lý, cung cách phục vụ nhiệt tình, chu đáo, lịch sự,… Số lƣợng phòng giao dịch ngày tăng phân bố rộng rãi khắp địa bàn tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng. Nhờ Chi nhánh có đƣợc nhiều khách hàng truyền thống từ thành thị đến nông thôn. Tình hình tăng trƣởng tín dụng tốt, chất lƣợng tín dụng ngày đƣợc nâng cao, uy tín ngày đƣợc cố. Trong thời gian tới Chi nhánh tiếp tục phát huy thành tựu đạt đƣợc, khắc phục khó khăn đồng thời tiếp tục tiếp nối thành công việc cho vay đầu tƣ lĩnh vực trọng điểm Tỉnh, đặc biệt xuất nông nghiệp nông thôn. 58 6.2 KIẾN NGHỊ 6.2.1 Đối với quyền địa phƣơng - Cần có sách định hƣớng phát triển kinh tế - xã hội rõ ràng, không mang tính áp đặt khiến Ngân hàng khó khăn hoạt động, nhƣ định tín dụng cho vay ngành kinh tế lĩnh vực hiệu - Thúc đẩy nhanh chóng trình thi hành án, phát tài sản thu hồi Ngân hàng, tăng cƣờng hổ trợ định chế trung gian việc hợp thức hóa tài sản chấp có tranh chấp không tranh chấp, giúp Ngân hàng, khách hàng tiết kiệm đƣợc thời gian chi phí. 6.2.2 Đối với Vietinbank Đồng Tháp - Tăng cƣờng khả huy động vốn để đáp ứng ngày tốt nhu cầu vốn vay kinh tế, giảm bớt phụ thuộc nguồn vốn từ Ngân hàng cấp trên, góp phần giảm chi phí. - Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, không tập trung nhiều vào lĩnh vực nhằm phân tán rủi ro. - Tăng cƣờng công tác thu nợ, giúp nguồn vốn luân chuyển nhanh chóng hiệu quả. - Tăng cƣờng kiểm soát, xử lí nợ hạn, nợ xấu. - Trang bị thêm trang thiết bị đại phục vụ công tác. - Tổ chức thi đua khen thƣởng cán nhân viên Chi nhánh. 6.2.3 Đối với VietinBank Hội Sở - Xem xét cân đối vốn đầu vào để tính lãi suất nhận vốn điều chuyển hợp lý hơn, thực tế chi nhánh phải nhận vốn điều chuyển lớn, lãi suất cao ảnh hƣởng đến kết hoạt động kinh doanh. - Nên xử lý văn kiến nghị Chi nhánh nhanh chóng, kịp thời. 59 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại (2013). Giáo trình nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại, tủ sách Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Giáo trình quản trị ngân hàng thƣơng mại, nhà xuất Đại học Cần Thơ. 3. Báo cáo phòng Tổ chức hành NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp năm 2011, 2012, 2013 tháng đầu năm 2014. 4. Các thông tin từ trang web: https://www.vietinbank.vn/web/home/vn/news/13/01/vietinbank-dongthap-giu-vung-da-tang-truong.html http://www.vietinbank.vn/web/home/vn/product/ http://www.thdt.vn/402/dong-thap-nhan-dinh-kha-quan-tinh-hinh-kt-xh6-thang-cuoi-nam.html http://www.nguoiduatin.vn/nganh-ngan-hang-va-10-su-kien-noi-battrong-nam-2013-a120598.html http://gafin.vn/20111227105558322p0c34/10-su-kien-noi-bat-cuanganh-ngan-hang-nam-2011.htm http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/10-su-kien-tai-chinh-ngan-hang-noibat-nam-2012-20121217012648105ca34.chn 60 [...]... CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng chi nhánh Đồng Tháp 1.2.2 Mục tiêu cụ thể - Phân tích hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Đồng Tháp - Phân tích hoạt động tín dụng và tìm ra những nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Đồng Tháp - Đề ra một số giải... cao hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Đồng Tháp 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Không gian Đề tài phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Đồng Tháp Do thời gian nghiên cứu có hạn nên đề tài chỉ tập trung khai thác số liệu tại phòng Tổ chức hành chính và phòng tín dụng của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Đồng Tháp 1.3.2 Thời... của một Ngân hàng thƣơng mại Nhà nƣớc trên địa bàn tỉnh nhà - Giữ ổn định tổ chức và nhân sự để đảm bảo hoạt động của Ngân hàng 3.2.3 Những thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng của NHTMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh Đồng Tháp trong những năm qua 3.2.3.1 Thuận lợi - NHCT Đồng tháp là một Chi nhánh của Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng (TMCPCT) Việt Nam, là một trong những Ngân hàng. .. thị phần và khách hàng Nếu Ngân hàng không có chi n lƣợc đúng đắn sẽ gặp khó khăn trong nền kinh tế thị trƣờng ngày nay - Nền kinh tế có nhiều biến động, lạm phát, thiên tai…cũng ảnh hƣởng đến hoạt động của Ngân hàng 23 CHƢƠNG 4 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI VIETINBANK CHI NHÁNH ĐỒNG THÁP 4.1 TÌNH HÌNH TÍN DỤNG CHUNG CỦA NGÂN HÀNG 4.1.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của Vietinbank chi nhánh Đồng Tháp. .. ngày 23/06/1988 của Tổng Giám đốc Ngân hàng Nhà nƣớc (NHNN) Việt Nam (nay là Thống đốc Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam) , Chi nhánh Ngân hàng Công Thƣơng (NHCT) Đồng Tháp ra đời trên cơ sở tách Phòng Tín dụng Công Thƣơng nghiệp trực thuộc NHNN tỉnh Đồng Tháp, sát nhập Chi nhánh NHNN thị xã Sa Đéc thành lập Chi nhánh NHCT Đồng Tháp đóng tại thị xã Sa Đéc; đồng thời giải thể Chi nhánh NHNN và Quỹ Tiết kiệm XHCN... dịch Tháp Mƣời (Phòng Giao dịch số 6, số 7 thành lập năm 2009; Phòng Giao dịch Tháp Mƣời thành lập năm 2010) Ngày 14/8/2009 Ngân hàng Công thƣơng Chi nhánh Đồng Tháp chính thức chuyển tên và loại hình doanh nghiệp thành Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam - Chi nhánh Đồng Tháp, tên giao dịch là VietinBank Là đơn vị hạch toán phụ thuộc Ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam, ... tăng của khách hàng mà còn ít rủi ro hơn so với tín dụng trung dài hạn Tuy nhiên, với bối cảnh tình hình kinh tế còn tiềm ẩn nhiều khó khăn, thách thức thì việc đầu tƣ tín dụng sao cho mang lại hiệu quả đồng thời đảm bảo an toàn đƣợc Ngân hàng đặt lên hàng đầu Đó là lý do tôi chọn đề tài “ Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng Việt Nam Chi nhánh Đồng Tháp để làm đề... tâm trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng 2.1.3 Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng 2.1.3.1 Rủi ro tín dụng a) Khái niệm Hoạt động kinh doanh của NHTM trong nền kinh tế thị trƣờng là một hoạt động rất nhạy cảm, mọi biến động trong nền kinh tế xã hội đều tác động đến hoạt động Ngân hàng, có thể gây nên những xáo động bất ngờ và hiệu quả của Ngân hàng có thể bị giảm sút Do vậy, hoạt động kinh doanh của... thuận trên hợp đồng tín dụng 2.1.2.5 Hợp đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng là hợp đồng kinh tế mang tính chất dân sự, đƣợc ký kết giữa Ngân hàng với một pháp nhân hay thể nhân vay vốn để đầu tƣ hay sử dụng vốn cho một mục đích hợp pháp nào đó Đây là một văn bản có tính pháp lý cao đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng Ngân hàng luôn quan tâm đến tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng Mọi biểu... NHCT: Ngân hàng Công Thƣơng NHTMCP: Ngân hàng thƣơng mại cổ phần TMCPCT: Thƣơng mại cổ phần Công Thƣơng TSĐB: Tài sản đảm bảo UBND: Uỷ Ban Nhân Dân HĐTD: Hợ đồng tín dụng HĐBĐ: Hợp đồng bảo đảm TCTK: Tổ chức kinh tế x CHƢƠNG 1 GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ Hoạt động tín dụng đƣợc xem là hoạt động kinh doanh cơ bản và quan trọng đối với Ngân hàng thƣơng mại Đây là yếu tố quyết định đến lợi nhuận của mỗi Ngân . mại 7 2. 1 .2. 1 Khái niệm về tín dụng ngắn hạn 7 2. 1 .2. 2 Vai trò của tín dụng 7 2. 1 .2. 3 Bản chất của tín dụng 8 v 2. 1 .2. 4 Nguyên tắc tín dụng 8 2. 1 .2. 5 Hợp đồng tín dụng 9 2. 1 .2. 6 Điều. ĐỀ 1 1 .2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 2 1 .2. 1 Mục tiêu chung 2 1 .2. 2 Mục tiêu cụ thể 2 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 2 1.3.1 Không gian 2 1.3 .2 Thời gian 2 1.3.3 Đối tƣợng nghiên cứu 2 CHƢƠNG 2 3 CƠ. cho vay 9 2. 1 .2. 7 Đối tượng cho vay 9 2. 1 .2 .8 Lãi suất tín dụng 10 2. 1 .2. 9 Đảm bảo tín dụng 10 2. 1.3 Rủi ro tín dụng và phân tích tín dụng 10 2. 1.3.1 Rủi ro tín dụng 10 2. 1.3 .2 Phân tích