BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) CHI NHÁNH ðỒNG THÁP Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Quản Trị Tài Chính – Ngân Hàng Giảng viên hướng dẫn : ThS. Ngô Ngọc Cương Sinh viên thực : Bùi Thị Ngọc Thư MSSV: 1154010757 Lớp: 11DQTC01 TP. Hồ Chí Minh, 2015. i LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan: Khóa luận tốt nghiệp “Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh ðồng Tháp” công trình nghiên cứu riêng Tôi, ñược thực hướng dẫn ThS. Ngô Ngọc Cương. Các số liệu khóa luận tốt nghiệp ñược sử dụng trung thực. Kết nghiên cứu trình bày khóa luận tốt nghiệp chưa ñược công bố công trình khác. Tôi xin chịu trách nhiệm nghiên cứu mình. Sinh viên thực Bùi Thị Ngọc Thư ii LỜI CẢM ƠN Sau thời gian học tập nghiên cứu Phòng Kinh doanh Sacombank ðồng Tháp, nhận ñược giúp ñỡ quý báu nhiệt tình anh chị ñây, em ñã thuận lợi hoàn thành khóa luận tốt nghiệp. Hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, cho phép em ñược bày tỏ lời cảm ơn ñến anh chị Phòng Kinh doanh Sacombank ðồng Tháp. ðồng thời, em xin gửi lời cám ơn ñặc biệt hướng dẫn tận tình chị Nguyễn Ngọc Xuân Trúc – Chuyên viên tư vấn Sacombank ðồng Tháp ñã giúp ñỡ em suốt trình hoàn thành khóa luận. Bên cạnh ñó, em xin chân thành cám ơn hướng dẫn nhiệt tình GVHD. ThS Ngô Ngọc Cương, cô ñã hướng dẫn chi tiết khóa luận tốt nghiệp dành nhiều thời gian quý báu giúp ñỡ hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Ngoài ra, em xin cám ơn thầy cô trường ðại học Công Nghệ TPHCM ñã trang bị cho em kiến thức tảng vững giúp em tự tin ñường nghiệp tương lai. Tuy vậy, thời gian có hạn, kinh nghiệm hạn chế sinh viên thực tập nên khóa luận tốt nghiệp không tránh khỏi thiếu sót, hạn chế ñịnh. Vì vậy, em mong ñược bảo, ñóng góp ý kiến thầy cô toàn thể bạn, ñể em có ñiều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức mình, phục vụ tốt công tác thực tế sau này. Trân trọng cám ơn! TPHCM, ngày 30 tháng 08 năm 2015 Sinh viên thực Bùi Thị Ngọc Thư iii NHẬN XÉT CỦA ðƠN VỊ THỰC TẬP . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . iv NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . v MỤC LỤC LỜI MỞ ðẦU . Chương 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN CHUNG 1.1. Khái quát tín dụng. . 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng. . 1.1.2. Vai trò tín dụng ngân hàng. 1.1.2.1. Vai trò tín dụng ñối với hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng. . 1.1.2.2. Vai trò tín dụng ngân hàng ñối với kinh tế thị trường. 1.1.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng. . 1.1.4. Phân loại quan hệ tín dụng ngân hàng. 1.2. Rủi ro tín dụng. 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng. 1.2.2. Thiệt hại rủi ro tín dụng gây . 1.3. Một số vấn ñề hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng thương mại. . 1.3.1. Khái niệm. . 1.3.2. Một số tiêu ñánh giá hiệu hoạt ñộng tín dụng. 10 1.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng 10 1.3.2.2. Chỉ tiêu doanh số thu nợ doanh số cho vay. 10 1.3.2.3. Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ. . 11 1.3.2.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng. 11 Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI . 13 2.1. Khái quát ngân hàng Sacombank - chi nhánh ðồng Tháp. 13 2.1.1. Lịch sử hình thành. 13 2.1.2. Cơ cấu tổ chức. . 15 vi 2.1.3. Kết hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp giai ñoạn 2012-2014. . 18 2.2. Thực trạng hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. . 21 2.2.1. Quy trình tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 21 2.2.1.1. Quy trình xác ñịnh hạn mức tín dụng. . 21 2.2.1.2. Quy trình cho vay vốn lưu ñộng 22 2.2.1.3. Quy trình ñầu tư dự án 24 2.2.2. Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 24 2.2.2.1. Phân tích tình hình huy ñộng vốn 24 2.2.2.2. Phân tích tình hình cho vay. 27 2.2.2.3. Phân tích tình hình dư nợ. . 34 2.2.2.4. Phân tích tình hình thu nợ. 38 2.2.2.5. Phân tích tình hình nợ hạn. 43 2.2.3. Phân tích số tiêu ảnh hưởng ñến hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 44 2.2.3.1. Chỉ tiêu dư nợ vốn huy ñộng. . 45 2.2.3.2. Hệ số thu nợ. . 45 2.2.3.3. Chỉ tiêu nợ hạn tổng dư nợ cho vay. . 46 2.2.3.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng 47 2.3. ðánh giá hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 47 2.3.1. Kết ñạt ñược. 47 2.3.2. Hạn chế. 48 2.3.3. Nguyên nhân dẫn ñến hạn chế. . 49 2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan. 49 vii 2.3.3.2.Nguyên nhân chủ quan. 50 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ðỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ 52 3.1. ðịnh hướng phát triển ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp năm 2015. . 52 3.2. Một số giải pháp ñề xuất nhằm nâng cao hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 53 3.2.1. Tăng cường công tác huy ñộng vốn. 53 3.2.2. ðẩy mạnh công tác marketing, chăm sóc khách hàng. 54 3.2.3. ða dạng hóa sản phẩm tín dụng . 57 3.2.4. ðổi chế cho vay ñối với khu vực kinh tế quốc doanh. 58 3.2.5. Nâng cao hiệu hoạt ñộng thẩm ñịnh trước cho vay 60 3.2.6. Nâng cao trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng 64 3.2.7. Tăng cường công tác giám sát tiền vay . 66 3.2.8. Tăng cường công tác xử lý nợ hạn. 67 3.2.9. Tham gia bảo hiểm tín dụng 68 3.3. Kiến nghị ñối với ngân hàng Sacombank Việt Nam. 69 KẾT LUẬN . 70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 72 viii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT STT Chữ viết tắt Diễn giải NH Ngân hàng TMCP SGTT VN Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng trung ương NHNN Ngân hàng nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng Sacombank Sai Gon Thương Tin Commercial Joint Stock Bank WB Worldbank, Ngân hàng giới KH Khách hàng 10 LN Lợi nhuận 11 TSCð Tài sản cố ñịnh 12 CN Chi nhánh 13 VHð Vốn huy ñộng 14 TNV Tổng nguồn vốn 15 DN Dư nợ 16 VQVTD Vòng quay vốn tín dụng 17 NQH Nợ hạn 18 HMTD Hạn mức tín dụng 19 QLRR Quản lý rủi ro 20 QHKH Quan hệ khách hàng 21 CBTD Cán tín dụng 22 BCTC Báo cáo tài ix DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU STT Danh sách bảng sử dụng Bảng 2.1: Kết hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.2: Tình hình huy ñộng vốn Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.5: Doanh số thu nợ theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.6: Doanh số thu hồi nợ theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng Sacombank CN ðồng Tháp Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo thời gian Sacombank CN ðồng Tháp. Bảng 2.9: Tình hình nợ hạn tai Sacombank CN ðồng Tháp 10 Bảng 2.10 : Một số tiêu ñánh giá hiệu hoạt ñộng tín dụng Sacombank CN ðồng Tháp. 11 Bảng 2.11: Hệ số dư nợ vốn huy ñộng Sacombank CN ðồng Tháp 12 Bảng 2.12: Hệ số thu nợ Sacombank CN ðồng Tháp 13 Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ hạn Sacombank CN ðồng Tháp 14 Bảng 2.14: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng Sacombank CN ðồng Tháp 58 - Cho vay có ñảm bảo khoản phải thu, kho hàng: Một số doanh nghiệp ñã bán ñược hàng chưa thu ñược tiền nguyên nhân khác nhau, ñiều làm cho doanh nghiệp thiếu vốn lưu ñộng ñể sản xuất, kinh doanh. Ngân hàng giúp doanh nghiệp cách cho họ vay vốn theo tỷ lệ ñó khoản phải thu, kho hàng. Tỷ lệ cao hay thấp phụ thuộc vào hiệu hoạt ñộng khoản nợ ñó. Khoản tín dụng giúp doanh nghiệp bù ñắp kip thời thiếu hụt vốn kinh doanh, có ñiều kiện quay vòng vốn, trì sản xuất, từ ñó tăng khả trả nợ ngân hàng, từ ñó cải thiện hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng. 3.2.4. ðổi chế cho vay ñối với khu vực kinh tế quốc doanh. Cơ sở giải pháp: Khu vực kinh tế quốc doanh khu vực tập trung nhiều ñối tượng khách hàng lớn tiềm năng, chế cho vay ñối với khu vực nhiều bất cập, gây khó khăn cho việc vay vốn doanh nghiệp khu vực này, cụ thể là: thủ tục cho vay rườm rà, thời gian xét duyệt hồ sơ chậm, chế ñảm bảo tiền vay trọng vào tài sản cố ñịnh, gói gọn phương thức cho vay lần… Mục ñích giải pháp: Nâng cao doanh số cho vay khu vực quốc doanh, gia tăng lợi nhuận cho Chi nhánh, tạo ñược hình tượng thân thiện với doanh nghiệp ñó khu vực ñầy tiềm ñang ñà phát triển. Thực giải pháp: Về thủ tục cho vay: - ðơn giản hóa thủ tục cho vay: Tùy vào ñối tượng khách hàng mà Chi nhánh ñưa khung thủ tục cho vay khác ñể tạo ñiều kiện cho khách hàng vay vốn cách nhanh chóng. - Rút ngắn thời gian xét duyệt vốn: khách hàng mong muốn ñược vay nhanh chóng, CBTD phải hoàn tất hồ sơ vay vốn thời gian ngắn phải ñảm bảo yếu tố ñúng, ñủ. Ngân hàng kết hợp với Phòng Công chứng Nhà nước ñể chứng nhận giấy tờ vừa xác, vừa ñảm bảo thời gian nhanh chóng. 59 Về chế bảo ñảm tiền vay: - ðối với ñơn vị ñược bảo lãnh tín dụng phần ñủ tài sản chấp phần lại yêu cầu ñơn vị thực bảo ñảm thu nợ theo yêu cầu. - ðối với ñơn vị ñược bảo lãnh tín dụng phần tài sản chấp không ñủ ñể ñảm bảo phần lại yêu cầu ñơn vị dùng tài sản hình thành từ vốn vay tiếp tục bảo ñảm phần lại. - ðối với ñơn vị không ñủ ñiều kiện ñể thực dạng ngân hàng cần phải trọng thẩm ñịnh dự án, phương án vay vốn thông qua hợp ñồng tín dụng ñó có chuyên gia tư vấn theo chuyên môn yêu cầu ñể ñịnh xem có nên cho vay hay không cho vay bao nhiêu. Về phương thức cho vay: Chủ yếu cho vay lần, lần vay vốn khách hàng lại phải lập thủ tục cần thiết ñể vay vốn, nhiều thời gian cho khách hàng cho ngân hàng. Còn cho vay theo hạn mức tín dụng ngân hàng khách hàng thỏa thuận với mức dư nợ tối ña thời gian ñịnh vào tình hình sản xuất kinh doanh TSBð khách hàng. Căn vào mức dư nợ ñó, khách hàng lập ñầy ñủ giấy tờ cần thiết phải lập lần. Trong phạm vi tín dụng thỏa thuận, khách hàng rút vốn mà cần làm giấy nhận nợ giấy rút tiền. Mọi khoản thu khách hàng ñược ghi vào bên có ñể trả nợ ngay. ðiều ñó làm giảm lãi phải trả ngân hàng giảm nợ thực tế ñể tăng mức dư nợ ñược vay tiếp theo. Ngoài ra, ngân hàng nên áp dụng nghiệp vụ thấu chi, ưu ñiểm nghiệp vụ khách hàng ñược sử dụng vốn tiền vay cách linh hoạt chủ ñộng. ðối với khách hàng có tình hình tài lành mạnh, tài khoản tiền gửi phát sinh không thường xuyên, ñồng thời phát sinh nợ thời gian ngắn Ngân hàng nên cho phép khách hàng sử dụng tài khoản vãng lai. Khi tài khoản khách hàng dư có khách hàng chủ nợ ngân hàng ngược lại ngân hàng chủ nợ khách hàng. Tuy nhiên tài khoản ñược sử dụng thời gian ñịnh. Do nghiệp vụ áp dụng ñối với công ty lớn, làm ăn có hiệu với nỗ lực thân họ với ủng hộ, khuyến khích Nhà nước tương lai không xa ngân hàng áp dụng nghiệp vụ này. 60 3.2.5. Nâng cao hiệu hoạt ñộng thẩm ñịnh trước cho vay Cơ sở giải pháp: ðây vấn ñề cần quan tâm hàng ñầu quy trình thẩm ñịnh tín dụng lẽ qua việc qua việc thẩm ñịnh trước cho vay, ngân hàng ñánh giá tiềm năng, hiệu kinh doanh rủi ro tương lai, triển vọng doanh nghiệp. Từ ñó ñể ñưa ñịnh tài trợ tiếp tục tài trợ cho dự án doanh nghiệp. Mục ñích giải pháp: Nhằm hoàn thiện công tác thẩm ñịnh trước cho vay, giảm thiểu rủi ro tín dụng, nâng cao hiệu hoạt ñộng Chi nhánh. Bên cạnh ñó, tạo ñiều kiện cho khách hàng tiềm năng, tránh bỏ sót dự án hiệu quả. Thực giải pháp: Phân tích doanh nghiệp vay vốn Phân tích tình hình vốn tài sản doanh nghiệp: - Cần nhận xét ñánh giá tình hình diễn biến qua năm (ít năm gần nhất) tương ñương hay giảm sút, xu hướng năm tới: tình trạng tài sản có, khả ñáp ứng nhu cầu sản xuất kinh doanh công nghệ, hiệu hoạt ñộng sản phẩm, quy mô sản xuất, công suất, tình hình sử dụng vốn lưu ñộng, vốn cố ñịnh, tình hình sử dụng vốn khấu hao ñể ñầu tư, tình hình nộp tHCM, sử dụng lợi nhuận ñể trích lập quỹ - Cần quan tâm ñặc biệt ñến vốn chủ sở hữu doanh nghiệp, mức tăng trưởng biểu giảm sút ñây khoản bảo hiểm cho ngân hàng trường hợp doanh nghiệp gặp rủi ro. - Phân tích nguồn tài bảng tổng kết tài sản doanh nghiệp từ ñó ñánh giá ñược tình hình hoạt ñộng kinh doanh doanh nghiệp. Phân tích qua các tiêu hệ số tài trợ, tiêu lực ñi vay. Trong ñó ý: + Nếu huy ñộng chủ yếu nguồn vốn phát hành cổ phần doanh nghiệp bị chia quyền kiểm soát, lợi nhuận tái tích luỹ hạn chế bị ảnh hưởng, bỏ sách phân phối, chí gây tâm lý thụ ñộng. + Nếu huy ñộng chủ yếu từ nguồn vốn vay: cấu vay ngắn hạn dài hạn ảnh hưởng trực tiếp ñến khả toán doanh nghiệp. Nguy ñe dọa phá sản khả toán hoàn toàn xảy ra. 61 Phân tích tình hình khả toán doanh nghiệp Các tiêu khả toán hành (ngắn hạn), khả toán nhanh, khả toán tức thời. - Phân tích khả trả nợ doanh nghiệp thông qua tiêu số mắc nợ hệ số nợ, khả toán lãi vay. - Phân tích tình hình hoạt ñộng sử dụng tài sản doanh nghiệp, qua tiêu: số vòng quay tồn kho, kỳ thu tiền bình quân, số hiệu sử dụng vốn cố ñịnh, vòng quay vốn lưu ñộng, hiệu sử dụng tổng tài sản. Phân tích khả sinh lời doanh nghiệp Qua tiêu hệ số sinh lời doanh thu, hệ số sinh lời tài sản, hệ số sinh lời vốn chủ sở hữu. Một số lưu ý phân tích: - Các báo cáo cần trung thực ñược theo dõi liên tục. - Bên cạnh việc so sánh với kỳ kinh doanh trước, cần phải so sánh với số bình quân ngành với ñối thủ cạnh tranh doanh nghiệp. Thẩm ñịnh dự án, phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh ñặc biệt ñối với dự án ñầu tư: Cơ sở thẩm ñịnh: - Cơ sở pháp lý: ñịnh hướng lớn kinh tế - xã hội ñịa phương, Nhà nước thời kỳ. - Cơ sở thị trường: ñòi hỏi thực tế phát sinh từ toán (ñịa phương, nước, nước ngoài) ngân hàng phải rõ mục tiêu dự án có ñáp ứng phù hợp với mục tiêu phát triển ngành ñịa phương Nhà nước hay không? Sự cần thiết việc tồn phát triển dự án lợi ích cho chủ ñầu tư, cho kinh tế - xã hội mà dự án ñem lại. Thẩm ñịnh nội dung kỹ thuật ðây mảng khó lại trực tiếp ñịnh ñến hiệu hoạt ñộng sản phẩm, cần trọng xem xét nội dung chính. - Về ñịa ñiểm xây dựng công trình: 62 + Phải phù hợp với yêu cầu sản xuất công trình (về ñịa chất, thuỷ văn, thổ nhưỡng .). Phải gần nơi cung cấp nguyên vật liệu, giao thông thuận tiện. + Phải sử dụng ñể bố trí hạng mục công trình. + Phải phù hợp với quy hoạch tổng thể ñịa phương bảo vệ môi trường, công trình văn hóa, lịch sử. - Về quy mô công suất dự án: chi nhánh cần quan tâm ñến công suất thực tế thường công suất năm ñầu ñến năm cuối dự án 50 - 60% công suất năm ổn ñịnh. - Về công nghệ kỹ thuật dự án: chi nhánh phải xem xét phương thức chuyển giao toán công nghệ, lý chọn loại công nghệ này, tính ñồng dây chuyền sản xuất, phương thức trả tiền. - Về nguồn cung cấp nguyên vật liệu: Cần tránh tình trạng thiếu nguyên vật liệu sản xuất thể qua hợp ñồng dài hạn cung cấp nguyên vật liệu. - Sacombank chi nhánh ðồng Tháp phải nắm bắt kiểm tra tính hợp lý kế hoạch tiến ñộ thực dự án, ñây yếu tố quan trọng liên quan ñến việc sử dụng vốn, kế hoạch sản xuất, kế hoạch cho vay thu nợ ngân hàng. - Thẩm ñịnh phương diện tổ chức, quản lý thực vận hành dự án. - Thẩm ñịnh việc xử lý chất thải bảo vệ môi trường. Thẩm ñịnh nội dung tài dự án ðây việc thiết phải tiến hành ñể khẳng ñịnh việc tài trợ cho dự án có hiệu không ñánh giá khả trả nợ dự án. - Xác ñịnh tổng vốn ñầu tư dự án vào TSCð, TSLð, vốn ñầu tư dự phòng: xem xét khoản mục ñầu tư có phù hợp với yêu cầu kỹ thuật sản xuất hay không? Trường hợp dự án sử dụng ngoại tệ ñể ñầu tư mua yếu tố ñầu vào cần xác ñịnh tỷ trọng nguồn ngoại tệ tổng vốn ñầu tư ñể tìm kiếm nguồn khai thác. Cần quan tâm ñặc biệt ñến vấn ñề ñảm bảo vốn lưu ñộng. - Phân tích nguồn trả nợ tái ñầu tư doanh nghiệp ñể xác ñịnh tỷ trọng nguồn ñó tổng số ñầu tư khẳng ñịnh chắn nguồn ñó. - Thẩm ñịnh tính ñầy ñủ khoản mục chi phí sản xuất, tính hợp lý ñịnh mức tiêu hao nguyên vật liệu, tiêu hao nhiên liệu . 63 - Xác ñịnh tiêu tài phương pháp tỷ suất chiết khấu nghĩa có tính ñến yếu tố thời gian ñồng tiền: ñó cần quan tâm tới tiêu. + ðối với T (thời gian hoàn vốn): sau xác ñịnh T phải so sánh với thời gian hoàn vốn ñịnh mức quản lý ban ngành ban hành, theo lĩnh vực cụ thể, cho Ttính toán < Tñịnh mức. + ðối với tiêu NPV (Giá trị ròng) cần ý tới việc lựa chọn tỷ lệ chiết khấu phù hợp; dự án mà vốn tự có chiếm ưu tỷ lệ chiết khấu lãi suất tiền gửi ngân hàng; dự án mà vốn tự có nhỏ tỷ lệ chiết khấu lãi suất ñi vay dự án, thường lãi suất kho bạc, lãi suất cho vay chi nhánh; dự án rủi ro áp dụng tỷ lệ chiết khấu lớn. + ðối với tiêu IRR (tỷ lệ lãi dự án ñem lại) ñây công việc phức tạp trường hợp dự án hoạt ñộng từ năm trở nên ñòi hỏi cán ngân hàng phải ñánh giá ñộ xác qua phương pháp nội suy, ngoại suy. + Chỉ tiêu B/C (lợi ích chi phí) - Ngoài bên cạnh việc quan tâm ñến dòng tiền dự án, CBTD cần phân tích thêm dòng tiền chủ dự án ñể ñánh giá dự án ñược toàn diện. Dòng tiền dự án = LN trước thuế + Lãi vay NH + Khấu hao Dòng tiền chủ dự án = LN sau thuế + Khấu hao - Trả nợ gốc NH. - Ngoài cần thẩm ñịnh tính hiệu kinh tế dự án: Giá trị sản phẩm hàng hoá gia tăng, giải việc làm thu nhập người lao ñộng, bảo vệ môi trường . Một số ý thẩm ñịnh dự án: - ðối với dự án ñầu tư sản phẩm mới: cần tập trung phân tích khía cạnh thị trường, nghiên cứu cạnh tranh, tính toán hợp lý công suất máy móc thiết bị. - ðối với dự án ñầu tư thay ñổi TSCð: cần trọng ñánh giá mặt kỹ thuật, công nghệ. - Trong nội dung tờ trình thẩm ñịnh cần phân tích kỹ lực khách hàng vay vốn. Thẩm ñịnh nội dung thị trường - Phải ñánh giá ñược nhu cầu tương lai sản phẩm; phải hiểu ñược sản phẩm doanh nghiệp ñịnh ñầu tư ñang giai ñoạn chu kỳ sống sản phẩm. Nếu 64 sản phẩm giai ñoạn bão hoà cung cầu ñã có công nghệ thay sản phẩm có ñộ hao mòn vô hình nhanh phải thận trọng. - Phân tích khu vực thị trường dự án: xem xét yếu tố ñịa ñiểm ñịa lý, mức tăng dân số, trình ñộ dân trí, thu nhập dân cư, thị hiếu tập quán tiêu dùng - Phân tích hình thành cạnh tranh doanh nghiệp khác có sản phẩm loại, xác ñịnh mức ñộ cạnh tranh, ưu ñối thủ cạnh tranh giải pháp cạnh tranh mà chủ ñầu tư áp dụng liệu có phù hợp với lực, sở trường họ không? - Tìm hiểu kênh phân phối tiêu thụ sản phẩm doanh nghiệp, thẩm ñịnh rõ khả cụ thể doanh nghiệp ñã có truyền thống tiêu thụ sản phẩm với khách hàng nào, thị trường nào? Triển vọng thị trường ñó sao? Các nhà tiêu thụ có ña dạng không? - Xem xét tính hợp lý, hợp pháp văn tiêu thụ sản phẩm, ñơn ñặt hàng, hiệp ñịnh thương mại, biên ñàm phán, lao ñộng bao tiêu tiêu thụ sản phẩm ñã ký kết . - Dự án ñã dự kiến mạng lưới tiêu thụ sản phẩm nào? (Bán hàng trực tiếp qua ñại lý, công ty thương mại, hay bao tiêu). 3.2.6. Nâng cao trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ cán tín dụng Cơ sở giải pháp: Con người chủ thể cho vay quan hệ tín dụng, người trực tiếp tham gia công việc từ hoạch ñịnh chủ trương sách, ñến việc thẩm ñịnh dự án, xét duyệt cho vay, kiểm tra sử dụng vốn vay, thu nợ. Có thể nói ñúng sai, thành công hay thất bại dự án tín dụng nguyên nhân khách quan ñều chứa ñựng yếu tố chủ quan CBTD. Do tính ñặc thù công tác giao lưu rộng với nhiều doanh nghiệp, nhiều thành phần kinh tế, ñồng thời phải nắm bắt tình hình kinh tế thị trường, tình hình sản xuất kinh doanh ñơn vị có quan hệ tín dụng với ngân hàng nên việc lựa chọn CBTD ñể giao việc quan trọng. Vì CBTD phải có ñược tiêu chuẩn: trung thực, có trình ñộ hiểu biết kinh tế, tài cần thiết có thâm niên làm công tác nghiệp vụ ngân hàng hay nói cách khác phải có ñủ ñộ tin cậy. Thực tế hoạt ñộng ñội ngũ CBTD Sacombank chi nhánh ðồng Tháp thời gian qua cho thấy ñã phải ñảm nhận nhiều việc từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm ñịnh dự án ñến theo dõi, giám sát thu nợ nên tất yếu tránh khỏi thiếu sót. 65 Mục ñích giải pháp: Sacombank chi nhánh ðồng Tháp ñội ngũ nhân viên chuyên nghiệp, có trình ñộ chuyên môn cao, làm việc hiệu quả, ñộng, nhiệt tình, nâng cao khả cạnh tranh Chi nhánh. Cải thiện hiệu hoạt ñộng ñội ngũ cán tín dụng giúp tạo lòng tin ñối với khách hàng, tạo ñiều kiện thuận lợi cho trình vay khách hàng, tránh bỏ sót hồ sơ có tiềm năng. ðồng thời, nâng cao hiệu hoạt ñộng Chi nhánh, công tác thẩm ñịnh tín dụng xác hơn, giảm thiểu nợ xấu. Thực giải pháp: ðể hoàn thiện ñội ngũ CBTD, thời gian tới, Sacombank chi nhánh ðồng Tháp cần tiến hành ñồng biện pháp sau: - Thường xuyên tổ chức tập huấn, ñào tạo nghiệp vụ nhằm góp phần nâng cao trình ñộ chuyên môn, ñặc biệt trọng khả thẩm ñịnh, phân tích kết kinh doanh tình hình sử dụng vốn vay. Ngân hàng thường xuyên cử cán sang tham quan, học hỏi kinh nghiệm ngân hàng khác nước lĩnh vực có liên quan ñến tín dụng. Ngoài kiến thức chuyên môn, CBTD phải am hiểu luật pháp, ngoại ngữ ñể phục vụ cho công việc mình, ngân hàng cần tạo ñiều kiện cho cán nhân viên ñược ñi học thêm ñể nâng cao kiến thức, tổ chức nghiên cứu Nghị ñịnh, Quyết ñịnh Chính phủ văn NHNN. - Hoàn thiện mô hình tín dụng mới, phân công CBTD quản lý theo ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh, quy mô vốn vay ñịnh phù hợp với lực, trình ñộ kinh nghiệm cán bộ, ñáp ứng yêu cầu quản lý hạn chế sai sót khâu thẩm ñịnh thị trường, kỹ thuật. - Cần phân ñịnh rõ quyền hạn trách nhiệm chế ñộ khen thưởng cụ thể ñối với CBTD. ðiều mặt khuyến khích cán nhân viên tích cực hăng hái làm việc hạn chế tình trạng làm bừa, làm ẩu phục vụ mục ñích riêng tư. - ðịnh kỳ tổ chức hội thảo tổng kết ñánh giá tình hình hoạt ñộng tín dụng, phân tích sai sót kết ñạt ñược ngân hàng từ ñó học hỏi, ñúc rút kinh nghiệm cho CBTD, tránh vấp phải sai lầm không ñáng có. 66 3.2.7. Tăng cường công tác giám sát tiền vay Cơ sở giải pháp: Giám sát tiền vay khâu quan trọng quy trình tín dụng ngân hàng. Khâu giám sát tiền vay nhằn mục ñích ñảm bảo tiền vay ñược sử dụng ñúng mục ñích vay vốn, ñảm bảo khả thu hồi nợ. Việc giám sát tiền vay Chi nhánh tập trung chủ yếu việc xem xét BCTC nhất, số giấy tờ hóa ñơn liên quan… ñịnh kỳ CBTD ñến sở ñể kiểm tra (tối thiểu hai tháng lần), nhiên việc giám sát không phát kịp thời biến cố xảy doanh nghiệp, tính trung thực BCTC mà doanh nghiệp ñưa ra. Hơn nữa, việc xuống sở kiểm tra mang tính ñịnh kỳ, ñó doanh nghiệp che dấu. Mục ñích giải pháp: Giám sát trình sử dụng tiền vay khách hàng ñược coi biện pháp hữu hiệu ñể phòng ngừa rủi ro ñạo ñức. Việc giám sát giúp ngân hàng kiểm soát ñược hành vi người vay vốn, nắm bắt thông tin, theo dõi cập nhật kịp thời tình hình khoản vay, tình hình hoạt ñộng khách hàng, mà hết có ý nghĩa hạn chế rủi ro tín dụng phát sinh, ñảm bảo ñồng vốn ñược sử dụng hiệu ñúng mục ñích. Thực giải pháp: Khi tiến hành giám sát tiền vay cần phải ñược thực lại như: - Việc xuống sở kiểm tra ñịnh kỳ ñối với tất khoản vay, ñối với khoản vay lớn, ngân hàng tiến hành kiểm tra theo chu kỳ 30; 60 hay 90 ngày, ñồng thời nên kiểm tra bất thường. - Tổ chức trình kiểm soát cẩn thận nghiêm túc ñể ñảm bảo ñánh giá, xem xét tất ñặc tính quan trọng khoản vay bao gồm: ñánh giá trình toán, ñánh giá hiệu hoạt ñộng tình trạng tài sản chấp, xem xét ñầy ñủ khía cạnh pháp lý hợp ñồng tín dụng ñể bảo ñảm ngân hàng có quyền hợp pháp sở hữu toàn hay phần tài sản chấp doanh nghiệp trường hợp khách hàng không trả ñược nợ, ñánh giá thay ñổi tình hình tài người vay thay ñổi dự báo, ñánh giá yếu tố làm giảm nhu cầu tín dụng người vay. 67 - Kiểm soát theo dõi thường xuyên khoản vay lớn việc không tuân thủ hợp ñồng tín dụng ảnh hưởng nghiêm trọng ñến tình hình tài ngân hàng. - Tiến hành theo dõi thường xuyên ñối với khoản vay có vấn ñề. - Nếu trường hợp tốc ñộ phát triển kinh tế suy giảm hay ngành chiếm tỷ trọng lớn danh mục cho vay ngân hàng phải ñối mặt với vấn ñề lớn xuất ñối thủ cạnh tranh hay thay ñổi công nghệ tạo nhu cầu ngân hàng nên tăng cường biện pháp kiểm soát tín dụng. 3.2.8. Tăng cường công tác xử lý nợ hạn. Cơ sở giải pháp: Nợ hạn tiêu quan trọng ñể ñánh giá hiệu hoạt ñộng tín dụng ngân hàng, phản ánh hiệu kinh doanh ngân hàng. Tình hình nợ hạn Sacombank chi nhánh ðồng Tháp ñang có xu hướng tăng dần qua năm 2012, 2013, 2014 7,371 triệu ñồng; 10,122 triệu ñồng; 13,736 triệu ñồng. Bên cạnh ñó, tỷ số nợ hạn tổng dư nợ cho vay Sacombank chi nhánh ðồng Tháp tăng dần qua năm 2012, 2013, 2014 (tương ứng 2.03%; 2.10%; 2.26%). ðây vấn ñề ñang báo ñộng, Chi nhánh cần có biện pháp xử lý, hạn chế gia tăng nợ hạn. Mục ñích giải pháp:. Hạn chế gia tăng tình trạng nợ hạn giảm thiểu nợ hạn xuống mức tối ña có thể, khống chế tỷ lệ nợ hạn mức 2% nhằm nâng cao hiệu hoạt ñộng tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. Thực giải pháp: - ðầu tiên, Chi nhánh cần phải có phận chuyên trách hệ thống thông tin toàn diện khách hàng, thông tin ñược thu thập nhanh, kịp thời xác. - Tăng cường kiểm tra nội bộ, chấn chỉnh lại thiếu sót khâu trình cho vay, thiết lập bổ sung ñầy ñủ hồ sơ pháp lý, hạn chế ñến mức tối ña kẽ hở khâu nghiệp vụ ñể ñề phòng lừa ñảo, chiếm ñoạt vốn ngân hàng. - Kiểm tra chi tiết thường xuyên nguồn vốn vay, ñánh giá phân loại nợ cụ thể. Qua ñó tìm nguyên nhân, vấn ñề khó khăn công tác thu hồi nợ ñể khắc phục nâng cao hiệu hoạt ñộng thu hồi nợ. 68 - Chuyên môn hóa chế xử lý nợ hạn: cần có phận chuyên trách xử lý nợ hạn, liên kết với doanh nghiệp có tiềm ñể mua bán, khai thác tài sản phát nhằm ñẩy nhanh tốc ñộ xử lý nợ hạn ñể thu hồi nợ cách nhanh chóng. 3.2.9. Tham gia bảo hiểm tín dụng Cơ sở giải pháp: Mỗi khoản vay ñều có tỷ lệ rủi ro ñịnh, rủi ro có khả xảy trường hợp nào. Chi nhánh cần có biện pháp phòng tránh rủi ro hạn chế tối thiểu tổn thất rủi ro gây ra. Phương thức bảo hiểm tương ñối phù hợp ñiều kiện Việt Nam nay. Theo hướng ñó, công ty hoạt ñộng ñiều tiết can thiệp NHTM (chẳng hạn bắt buộc NHTM phải tham gia bảo hiểm, trợ giúp cần thiết .) nên phí bảo hiểm rẻ hơn. Mục ñích giải pháp: Phương thức bảo hiểm phát huy ñược tính cộng ñồng, tương trợ NHTM, TCTD góp phần ñảm bảo an toàn kinh doanh NHTM an toàn hệ thống ngân hàng. Thực giải pháp: Khi doanh nghiệp gặp rủi ro dẫn ñến tình trạng khả toán với Ngân hàng, tuỳ theo tính chất loại rủi ro tình hình tài doanh nghiệp, NHTM sử dụng biện pháp: trích chuyển tài khoản tiền gửi khách hàng NHTM, gia hạn khoản tín dụng, bán tài sản chấp, khoanh nợ cuối bù ñắp Quỹ rủi ro. Những Quỹ rủi ro luôn phao cứu sinh ngân hàng mà Quỹ có hạn chế ñịnh: - Quy mô quỹ nhỏ (chỉ ñược trích 10% lợi nhuận ròng NHTM vốn ñiều lệ) khả bù ñắp có rủi ro lớn. - Quỹ hình thành từ lợi nhuận NHTM nên không phát huy ñược tính tương trợ NHTM hệ thống. Bên cạnh việc hình thành Quỹ bù ñắp rủi ro tất yếu, ñể khắc phục hạn chế quỹ này, NHTM tham gia bảo hiểm với khoản cấp tín dụng, bảo hiểm tín dụng có ưu ñiểm lớn sau: 69 - Bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ bồi thường cho NHTM có rủi ro xảy theo luật ñịnh, bảo hiểm tín dụng có nghĩa vụ phối hợp với ngành hữu quan tổ chức biện pháp ñề phòng ngăn chặn, hạn chế tổn thất xảy ñảm bảo an toàn cho công ty bảo hiểm an toàn cho NHTM. - Bảo hiểm tín dụng thu hút ñược nhiều khách hàng tham gia bảo hiểm nên có khả toán nhanh, kịp thời bù ñắp có tổn thất lớn ñồng thời phát huy ñược tính cộng ñồng, tính tương trợ ngân hàng. Trên giới tồn hai hình thức công ty bảo hiểm tín dụng: - Một là, thành lập công ty bảo hiểm trực thuộc ngành ngân hàng. Việc thành lập công ty bảo hiểm tương tự ñối với doanh nghiệp, vốn pháp ñịnh ngân sách Nhà nước cấp cổ ñông ñóng góp (phần lớn NHTM). Hoạt ñộng công ty kinh doanh lĩnh vực bảo hiểm ñối với hoạt ñộng ngân hàng, tiền gửi tiền vay. - Hai là, tham gia bảo hiểm tín dụng công ty bảo hiểm ñộc lập. 3.3. Kiến nghị ñối với ngân hàng Sacombank Việt Nam. Cần triển khai hướng dẫn cách cụ thể văn ñịnh NHNN hoạt ñộng Ngân hàng cho chi nhánh Ngân hàng trực thuộc, ñảm bảo tính xác, kịp thời, ñồng toàn hệ thống. Sớm nghiên cứu ban hành quy chế tài chính, tổ chức, khen thưởng kỷ luật riêng ñối với cán tham gia quy trình tín dụng ñể tạo ñộng lực làm việc tốt hơn, áp dụng chế bình quân khó ñể giữ chân cán giỏi, tâm huyết. Cần thành lập phòng xử lý nợ chuyên trách Hội sở ñể hỗ trợ cho chi nhánh việc thu hồi nợ xấu. Nên cho phép chi nhánh ñược mua bán ngoại tệ với nhau, ñảm bảo nhanh chóng, thuận tiện, tạo ñiều kiện ñiều chuyển nguồn ngoại tệ từ nơi thừa ñến nơi thiếu, phát huy tối ña hiệu nguồn vốn ngoại tệ kinh doanh cho vay chi nhánh. Cần ñẩy mạnh tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát, nhằm kịp thời phát xử lý kịp thời sai phạm, hạn chế thấp tổn thất xảy ra, nâng cao hiệu hoạt ñộng tín dụng toàn hệ thống. 70 KẾT LUẬN Hoạt ñộng tín dụng yếu tố quan trọng, ñịnh tồn phát triển Sacombank chi nhánh ðồng Tháp kinh tế thị trường nay. ðể hoạt ñộng kinh doanh Chi nhánh ngày phát triển ña dạng, lĩnh vực tín dụng, ñòi hỏi Chi nhánh phải không ngừng cải tiến, nâng cao công nghệ ngân hàng ñể ñáp ứng tiến trình ñại hóa ngân hàng, nâng cao lực cạnh tranh. Bên cạnh ñó, cần phải có ñội ngũ cán ñáp ứng ñược công việc thời kỳ mới, giỏi nghiệp vụ phải có ñạo ñức nghề nghiệp, giỏi nghiệp vụ ñáp ứng ñược trình ñộ ngày ñổi phát triển công nghệ ngân hàng, ñồng thời tránh ñược rủi ro nghề nghiệp. Qua việc phân tích hoạt ñộng tín dụng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp, ta thấy tình hình kinh tế khó khăn Chi nhánh giữ vững tình hình hoạt ñộng hiệu quả, thể qua lợi nhuận tăng lên hàng năm. Tuy gặp nhiều khó khăn công tác huy ñộng vốn, ñáp ứng 100% nhu cầu ñi vay khách hàng thời gian tới Chi nhánh cố gắng tiếp tục phấn ñấu ñể ñến gần với khách hàng, cung cấp nhiều dịch vụ ngân hàng ñáp ứng nhu cầu khách hàng cách tối ña có thể, ñồng thời nâng cao tính cạnh tranh ñiều kiện nay. Song tương lai không xa, với tiềm to lớn thị trường tín dụng Việt Nam, cộng với chiến lược kinh doanh ñúng ñắn nỗ lực Chi nhánh, thêm vào ñó trợ giúp tích cực NH TMCP SGTT Việt Nam; Chi nhánh NH TMCP SGTT ðồng Tháp vươn tới ñạt kết cao hơn, ñưa dịch vụ thẻ trở thành dịch vụ hàng ñầu mình, ñồng thời củng cố phát triển vị thị trường tín dụng. Với ñã ñược trình bày viết, em mong phần phản ánh ñược tình hình hoạt ñộng Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ðồng Tháp nay. Tuy nhiên, kiến thức thực tế chưa ñầy ñủ mặt hạn chế mặt thời gian nên viết tránh khỏi thiếu sót. Kính mong nhận ñược góp ý thầy cô giáo, cán công tác Chi nhánh ngân hàng TMCP Tháp ñể báo cáo thực tập có ý nghĩa thực tiễn hơn. 71 Em xin chân thành cảm ơn giúp ñỡ tận tình thầy cô giáo ðại hoc Công Nghệ Tp.HCM hướng dẫn, bảo nhiệt tình cán Chi nhánh ngân hàng TMCP SGTT ðồng Tháp thời gian em thực tập chi nhánh; ñặc biệt cô giáo – Thạc sĩ Ngô Ngọc Cương ñã hướng dẫn em hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. 72 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Báo cáo kinh tế xã hội tỉnh ðồng Tháp năm 2014. 2. Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP SGTT chi nhánh ðồng Tháp năm 2012, 2013, 2014. 3. Các quy trình, quy chế hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng TMCP SGTT . 4. Các quy trình, quy chế hoạt ñộng tín dụng Ngân hàng Nhà nước. 5. Thời báo Ngân hàng, Thời báo kinh tế, Tạp chí tài tiền tệ, Tạp chí nghiên cứu khoa học Ngân hàng số năm 2012, 2013 2014. 6. PGS.TS Nguyễn Văn Tề (2003), “Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê. 7. GS.TS Lê Văn Tư (2013), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính. 8. Nguyễn ðình Phan (2002), “Quản lý hiệu hoạt ñộng tổ chức”, NXB Giáo dục. 9. Nguyễn ðăng Dờn (200), “Tín dụng – Ngân hàng”, NXB Thống kê. 10. Trần Sửu (1996), “Quản lý hiệu hoạt ñộng hàng hoá dịch vụ”, NXB Khoa học – Kỹ thuật. 11. Nguyễn Hữu Tài (2000), “Lý thuyết tài tiền tệ”, NXB Thống kê. 12. PGS.TS. Nguyễn Thị Cành (2012), “Phương pháp phương pháp luận Nghiên cứu khoa học kinh tế”, NXB ðại học quốc gia Thành phố Hồ Chí Minh. 13. Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2007), “Cam kết Việt Nam gia nhập WTO”, Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (1+2), tr. 77-78. 14. Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (2014), Tạp chí Thị trường tài tiền tệ, (21), tr. 20. 15. Kỷ yếu Hội thảo Khoa học “Chiến lược phát triển DVNH ñến 2010 tầm nhìn 2020”, NHNN Việt Nam. 16. Trần Huy Hoàng (12/2003), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Thống Kê. 17. Học viện ngân hàng (1999), “Marketing dịch vụ tài chính”, NXB Thống kê 18. Phạm Xuân Hoè (2013) “Môi trường hoạt ñộng NHTM Việt Nam - thời thách thức”, Tài liệu hội thảo “Xây dựng chiến lược phát triển DVNH ñến năm 2010 tầm nhìn ñến 2020”, NHNN Việt Nam 19. Luật Các tổ chức tín dụng (1997). 73 20. Frederic S. Mishkin (1995), “Tiền tệ, ngân hàng thị trường tài chính”, NXB Khoa học Kỹ thuật, Tp.HCM. 21. PGS., TS. Nguyễn Thị Mùi (2013), “Giải pháp phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam nay”, Tài liệu hội thảo “Xây dựng chiến lược phát triển DVNH ñến năm 2010 tầm nhìn ñến 2020”, NHNN Việt Nam. 22. NHNN (2002), “ðánh giá khu vực ngân hàng Việt nam tháng 6/2002”, Tài liệu ñánh giá hệ thống ngân hàng Việt nam Ngân hàng giới NHNN Việt Nam . 23. NHNN (2012), “Chiến lược phát triển ngành ngân hàng ñến 2010” 24. NHNN (2013), “Chiến lược phát triển DVNH ñến năm 2010 tầm nhìn ñến 2020”, Kỷ yếu Hội thảo khoa học, Nhà xuất Phương ðông, Tp.HCM 25. NHNN (2014), “Vai trò hệ thống ngân hàng 20 năm ñổi Việt Nam” Kỷ yếu Hội thảo Khoa học, Nhà xuất văn hóa thông tin, Tp.HCM. 26. Lê Xuân Nghĩa (2012), “Ngân hàng thương mại Việt nam: hội thách thức cạnh tranh hội nhập kinh tế quốc tế”, Tạp chí ngân hàng, (1), tr.2. 27. Trần Ngọc Phác, Trần Phong (2012), “Ứng dụng SPSS ñể xử lý tài liệu thống kê”, NXB Thống kê, Tp.HCM. 28. Peter Rose (2001), “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài chính, 29. Hoàng Trọng (2002), “Xử lý liệu nghiên cứu với SPSS for Windows”, Nhà xuất Thống kê. 30. Nguyễn ðình Tự (2003), “Suy nghĩ hội nhập kinh tế quốc tế ngành Ngân hàng Việt nam”, Tạp chí ngân hàng, (12), tr.1-2. Các website 40. http://www.sbv.gov.vn 41. http://www.wto.org.com.vn 42. http://www.vietcombank.com.vn 43. http://www.fetp.edu.vn 44. http://www.ctu.edu.vn 45. http://www.hce.edu.vn 46. http://www.vneconomy.vn [...]... ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp Chương 3: M t s gi i pháp ñ xu t nh m nâng cao hi u qu ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp 4 Chương 1: C S LÝ LU N CHUNG 1.1 Khái quát v tín d ng 1.1.1 Khái ni m tín d ng ngân hàng Tín d ng Ngân hàng là quan h chuy n như ng quy n s d ng v n t Ngân hàng cho khách hàng trong... phân tích th c tr ng ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp, trên cơ s làm rõ ba v n ñ cơ b n sau: T ng h p cơ s lý lu n v tín d ng và hi u qu tín d ng c a các ngân hàng thương m i trong n n kinh t th trư ng Phân tích th c tr ng ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp trong giai ño n 2012 – 2014... ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh ð ng Tháp trong th i gian t i 3 ð i tư ng và ph m vi nghiên c u ð i tư ng nghiên c u: - Các lý lu n cơ b n v tín d ng và hi u qu ho t ñ ng tín d ng c a ngân hàng thương m i trong n n kinh t th trư ng - Th c tr ng hi u qu ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng Thương m i C ph n Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ð ng Tháp 3 Ph... công ch c c a Ngân hàng ñó Qua ñó th y ñư c trình ñ qu n lý ñi u hành và hi u qu ho t ñ ng hi u qu c a công tác tín d ng t i Ngân hàng ñó 13 Chương 2: PHÂN TÍCH TH C TR NG HO T ð NG TÍN D NG T I NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ð NG THÁP 2.1 Khái quát v ngân hàng Sacombank - chi nhánh ð ng Tháp 2.1.1 L ch s hình thành Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Tên giao d ch là Sacombank do Ngân hàng Nhà nư c... khác bao g m 01 chi nhánh t i Lào và 01 chi nhánh t i Vương qu c Campuchia Ngoài ra, Ngân hàng có 05 Công ty con, 01 Công ty con là Công ty Vàng b c ñá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Công ty TNHH MTV TM Công ngh Sài Gòn Thương Tín SBJ s h u 100%) Sau hơn 25 năm ho t ñ ng, ñ n nay Sacombank tr thành m t trong nh ng Ngân hàng TMCP hàng ñ u Vi t Nam v i s v n ñi u l tính ñ n ngày 05/06/2012 là 10.740 t... v n và v n tín d ng ngân hàng s ñáp ng nhu c u này k p th i Tín d ng ngân hàng có m t vai trò r t l n, không ch ñ i v i ngân hàng mà còn ñ i v i xã h i Xã h i càng phát tri n thì tín d ng ngân hàng càng tr nên c n thi t 1.1.3 Các hình th c tín d ng ngân hàng Vi c phân lo i tín d ng có cơ s khoa h c là ti n ñ ñ thi t l p các quy trình tín d ng thích h p và nâng cao hi u qu qu n tr r i ro tín d ng Vì... T ch c tín d ng có th yêu c u ho c ngư i ñi vay t nguy n tr n b t c lúc nào nhưng ph i báo trư c m t th i gian h p lý, th i gian này có th ñư c th a thu n trong h p ñ ng 1.1.4 Phân lo i quan h tín d ng ngân hàng Có ba lo i quan h ch y u trong quan h tín d ng ngân hàng, bao g m: Quan h tín d ng gi a ngân hàng v i doanh nghi p Quan h tín d ng gi a ngân hàng v i dân cư Quan h tín d ng gi a ngân hàng v... khách hàng không tr ñư c 9 n cho Ngân hàng m t cách ñ y ñ c g c và lãi khi ñ n h n, t ñó tác ñ ng x u ñ n ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng 1.2.2 Thi t h i do r i ro tín d ng gây ra ð i v i b n thân Ngân hàng: R i ro tín d ng s tác ñ ng tr c ti p lên ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng như thi u ti n chi tr cho khách hàng, vì ph n l n ngu n v n ho t ñ ng c a Ngân hàng là v n huy ñ ng mà khi Ngân hàng. .. tri n các d ch v ngân hàng ph c v ho t ñ ng giao d ch biên m u, thành l p m t chi nhánh t i Lào (12/2015), m t chi nhánh t i Campuchia (06/2009) Trên cơ s ñó, Sacombank Chi nhánh ð ng Tháp ñư c thành l p vào ngày 08/04/2014 trên cơ s nâng c p t Sacombank Chi nhánh c p 2 ð ng Tháp Hi n Chi nhánh ð ng Tháp 14 có 04 Phòng giao d ch tr c thu c ñ t t i Thành ph Sa ðéc, Th xã H ng Ng , Huy n Tháp Mư i, Huy... tương ñ i tính theo t l ph n trăm v i t ng m c dư n cho vay cùng kỳ c a Ngân hàng ñó, chính vì v y ch tiêu này cho th y th c ch t tình hình hi u qu ho t ñ ng tín d ng t i ngân hàng, ñ ng th i ph n ánh kh năng qu n lý tín d ng c a ngân hàng trong khâu cho vay, ñôn ñ c thu h i n c a ngân hàng ñ i v i các kho n vay N u s li u n x u c a m t Ngân hàng càng th p ch ng t Ngân hàng ñó có hi u qu ho t ñ ng tín d . về tín dụng và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương mại trong nền kinh tế thị trường. - Thực trạng hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín. NH Ngân hàng 2 TMCP SGTT VN Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Việt Nam 3 NHTM Ngân hàng thương mại 4 NHTW Ngân hàng trung ương 5 NHNN Ngân hàng nhà nước 6 TCTD Tổ chức tín dụng. PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN (SACOMBANK) CHI NHÁNH ðỒNG THÁP Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Chuyên ngành: Quản Trị Tài Chính – Ngân