Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng LỜI MỞ ĐẦU 1.Mục đích nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, thị trường tài đóng vai trò quan trọng, Sự lớn mạnh thị trường tài ảnh hưởng lớn đến kinh tế quốc gia. Chủ thể quan trọng thị trường tài ngân hàng, có mặt hầu hết mối quan hệ kinh tế kinh tế thị trường. Vì muốn kinh tế ổn định phát triển đòi hỏi thân hệ thống ngân hàng phải ổn định phát triển Ngân hàng ngành dịch vụ có lịch sử tồn phát triển hàng trăm năm, với ba nghiệp vụ chính: huy động vốn, cho vay làm trung gian toán. Nó ngành mang lại nhiều lợi nhuận cho nhà đầu tư song đồng thời ngành chịu nhiều loại rủi ro: rủi ro lãi suất, rủi ro thị trường, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro tỷ giá, rủi ro khoản. Một rủi ro đáng sợ ngân hàng rủi ro tín dụng nguyên nhân gây tình trạng khả toán ngân hàng. Do ngành ngân hàng hoạt động chủ yếu dựa lòng tin khách hàng nên có niềm tin vào ngân hàng, ảnh hưởng tới niềm tin khách hàng vào hệ thống ngân hàng. Bản thân ngân hàng lại ngành dễ chịu tác động rủi ro hệ thống ngân hàng sụp đổ dẫn đến sụp đổ hệ thống. Xuất phát từ lí việc kiểm soát rủi ro tín dụng vấn đề vô quan trọng hoạt động ngân hàng. Để làm điều đó, điều ngân hàng phải nâng cao chất lượng khoản tín dụng mình. Trong hoạt động tín dụng, tín dụng ngắn hạn thường chiếm tỷ trọng cao tổng dư nợ. Do vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn điều vô cần thiết. Xuất phát từ lí đó, đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTMCP Công Thương VN chi nhánh Thanh Xuân” lựa chọn để nghiên cứu. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng 2.Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng tập trung nghiên cứu vấn đề lí luận thực tiễn liên quan đến chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM. Phạm vi nghiên cứu đề tài đề cập đến chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTMCP Công Thương VN chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2011-2013. 3.Phương pháp nghiên cứu Khóa luận sử dụng tổng hợp phương pháp phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp tổng hợp, thống kê, kế toán, so sánh, đối chiếu với thực tế, đồng thời sử dụng bảng, số liệu thu thập qua nhiều năm, qua hệ thống hóa vấn đề liên quan đến thực trạng chất lượn tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Côn Thương VN chi nhánh Thanh Xuân. 4.Kết cấu khóa luận tốt nghiệp Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, kháo luận tốt nghiệp gồm chương : Chương 1: Tổng quan chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTM. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTMCP Công Thương VN chi nhánh Thanh Xuân. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn NHTMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1. NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ TÍN DỤNG NGẮN HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. Lý luận tín dụng ngân hàng thương mại. 1.1.1.1.Khái niệm ngân hàng thương mại tín dụng ngân hàng a. Khái niệm ngân hàngthương mại: Thuật ngữ ngân hàng có từ lâu, trước sản xuất hàng hoá đời. Tuy nhiên, từ đầu không mang tên ngân hàng. Xuất phát từ nhu cầu sống công việc buôn bán mà thương gia lập nơi để đổi tiền, nhận tiền gửi thu phí người gửi, họ giúp chi trả toán hộ người gửi ba nghiệp vụ hình thành, là: đổi tiền, nhận tiền gửi toán hộ. Lúc đầu người gửi tiền phải trả khoản phí cho thương nhân này, sau áp lực cạnh tranh khoản tiền gửi sinh lợi nên thương nhân trả phí cho người gửi để tăng khả huy động. Qua thời gian thương gia thấy rằng: có lượng tiền mặt ổn định đọng két họ. Trong số thương gia buôn bán lại có nhu cầu vay. Vì họ cho vay để kiếm thêm lợi nhuận, mầm mống xuất nghiệp vụ tảng NHTM. Mặc dù NHTM đời từ lâu nhà kinh tế học chưa trí với định nghĩa ngân hàng khác biệt luật pháp, bối cảnh kinh tế, xã hội vùng khác nhau. Ngày nay, việc kinh doanh dịch vụ tiền tệ không độc quyền ngân hàng. Cùng với ngân hàng, kinh doanh làm dịch vụ có tổ chức tài phi ngân hàng công ty bảo hiểm loại, hiệp hội tiết kiệm cho vay, quỹ hưu trí, tổ chức tín dụng tiêu dùng, quỹ tín dụng, hợp tác xã tín dụng. Tuy nhiên nước giới, ngân hàng thương mại tổ chức tài lớn nhất, quan trọng giới kinh doanh tiền tệ. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Theo điều luật tổ chức tín dụng năm 2010, “ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định luật nhằm mục tiêu lợi nhuận.” Trong đó, theo điều 12 luật này, hoạt động ngân hàng gồm có: hoạt động nhận tiền gửi, cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản. Theo điều 105, 106, 107, hoạt động kinh doanh khác gồm có: 1-kinh doanh, cung ứng dịch vụ ngoại hối sản phẩm phái sinh 2- nghiệp vụ ủy thác đại lý 3- dịch vụ quản lý tiền mặt, tư vấn ngân hàng, tài chính; dịch vụ quản lý, bảo quản tài sản, cho thuê tủ, két an toàn 4- tư vấn tài doanh nghiệp, tư vấn mua, bán, hợp nhất, sáp nhập doanh nghiệp tư vấn đầu tư 5- mua, bán trái phiếu Chính phủ, trái phiếu doanh nghiệp 6- dịch vụ môi giới tiền tệ 7- lưu ký chứng khoán, kinh doanh vàng hoạt động kinh doanh khác liên quan đến hoạt động ngân hàng sau Ngân hàng Nhà nước chấp thuận văn bản. b. Khái niệm tín dụng ngân hàng: Tín dụng chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị từ người sở hữu sang người sử dụng sau thời gian định quay trở lại người sở hữu lượng giá trị lớn ban đầu. Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản ngân hàng với bên vay (tổ chức,doanh nghiệp, cá nhân .) ngân hàng giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thỏa thuận bên vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán. Cùng với phát triển quan hệ kinh xã hội, quan hệ tín dụng ngày trở nên đa dạng phức tạp với tham gia nhiều chủ thể khác Nhà nước, doanh nghiệp, dân chúng, ngân hàng tổ chức phi ngân hàng. Do hình thức tín dụng phát triển phong phú bao gồm tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng tín dụng nhà nước. Trong tín dụng ngân hàng hình thức Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng phổ biến thực trở thành yếu tố quan trọng thúc đẩy sản xuất phát triển. 1.1.1.2.Phân loại tín dụng ngân hàng a. Căn vào thời hạn sử dụng tín dụng - Tín dụng ngắn hạn : khoản tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động DN nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân. - Tín dụng trung hạn : khoản tín dụng có thời hạn từ đến năm năm, cung cấp để mua sắm TSCĐ, cải tiến đổi kĩ thuật, mở rộng xây dựng công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh. - Tín dụng dài hạn :là khoản tín dụng có thời hạn năm năm, sử dụng để cung cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất quy mô lớn. b. Căn vào mục đích sử dụng - Tín dụng bất động sản: loại cho vay liên quan đến việc mua sắm hình thành bất động sản. - Tín dụng công nghiệp : loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống trồng, thức ăn gia súc . - Tín dụng tiêu dùng : loại cho vay đáp ứng nhu cầu cá nhân mua sắm vật dụng , cho vay trang trải chi phí sống. c. Căn vào phương pháp hoàn trả - Tín dụng trả góp:là hình thức mà khách hàngphải hoàn trả gốc lẫn lãi theo định kì - Tín dụng phi trả góp : hình thức khách hàng trả toàn vốn lần đáo hạn - Tín dụng hoàn trả theo yêu cầu :là hình thức tín dụng theo hạn mức , việc thu nợ ngân hàng thực theo yêu cầu hoàn trả người vay thời hạn thỏa thuận. d. Căn vào đảm bảo tín dụng - Tín dụng không đảm bảo : hình thức cho vay thực hoàn toàn dựa sở uy tín thân khác hàng. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng - Tín dụng có bảo đảm : hình thức cho vay thực dựa sở phải có đảm bảo bảo lãnh bên thứ ba. e. vào tín chất hoàn trả - Tín dụng hoàn trả trực tiếp : hình thức ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người có nhu cầu, đồng thời người vay trực tiếp hoàn trả nợ vay cho ngân hàng. - Tín dụng hoàn trả gián tiếp : hình thức cho vay mà việc hoàn trả nợ không thực trực tiếp người vay mà thực gián tiếp thông qua người thụ lệnh người vay. 1.1.1.3. Đặc trưng tín dụng ngân hàng - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa sở lòng tin.Tín dụng thực chấtlà cung cấp lượng giá trịdựa tin tưởng người vay người cho vay.Có thể nói, điều kiện tiên để thiết lập quan hệ tín dụng . Ở đây, người cho vay tin tưởng người vay sử dụng vốn mục đích, có hiệu quả, có khả trả nợ có thiện chí trả nợ ngắn hạn tương lai hợp đồng tín dụng đến hạn. Người vay tin tưởng vào khả phát huy hiệu vốn vay. Cơ sở tin tưởng uy tín người vay, gía trị tài sản chấp bảo lãnh người thứ ba. - Thứ hai, tín dụng chuyển nhượng tạm thời vốn. Thời hạn vay nội dung thiếu hợp đồng tín dụng nào. Việc xác định thời gian cho vay phụ thuộc vào chu kì sản xuất kinh doanh, chu kì luân chuyển vốn, thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư,khả trả nợ khách hàng nguồn vốn ngân hàng sử dụng để vay. Thực chất, quan hệ tín dụng nói chung tín dụng ngân hàng nói riêng có chuyển nhượng quyền sử dụng lượng giá trị tạm thời mà thay đổi quyền sở hữu lượng giá trị đó. - Thứ ba,hoạt động tín dụng phải dựa nguyên tắc hoàn trả gốc lãi. Đây thuộc tính riêng nghiệp vụ tín dụng. Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, tiền vay cấp sở cam kết hoàn trả vô điều kiện. Điều có nghĩa bên vay phỉa hoàn trả vô điều kiện gốc lãi cho bên vay đến hạn toán. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng 1.1.2. Tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại 1.1.2.1. Khái niệm Tín dụng ngắn hạn khoản tín dụng có thời hạn năm, sử dụng để bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp phục vụ toán tiền, hàng hóa, tài trợ vốn lưu động .hay nhu cầu chi tiêu ngắn hạn cá nhân. 1.1.2.2. Các hình thức tín dụng ngắn hạn a. Chiết khấu giấy tờ có giá Chiết khấu việc NHTM mua lại giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán khách hàng theo giá trị tại thời điểm mua nhỏ mệnh giá giấy tờ có giá. Đây hình thứ cấp tín dụng gián tiếp hình thức cấp tín dụng an toàn , ngân hàng có quyền truy đòi khách hàng xin chiết khấu người phát hành khả toán. Các loại giấy tờ có giá ngân hàng nhận chiết khấu giấy tờ có giá ngắn hạn chưa đến hạn toán khách hàng mệnh giá giấy tờ có giá đó. Các loại giấy tờ có giá ngắn hạn ngân hàng nhận chiết khấu bao gồm :tín phiếu kho bạc, chứng tiền gửi, hối phiếu giấy nhận nợ. b. Bao toán Bao toán hình thức cấp tín dụng gián tiếp cho người mua. Nghiệp vụ bao toán Việt Nam theo định số 1069/2004/QĐNHNN định nghĩa : “ Một hình thức cấp tín dụng TCTD cho bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinhtừ việc mua bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua bán hàng hóa”. c. Cho vay lần Cho vay lần hình thức cho vay gắn với mục đích cho vay, phương án cho thường xuyên. Do vậy,mỗi lần có nhu cầu vay vốn khách hàng phải lập hồ sơ vay vốn tới ngân hàng. Cho vay lần dự vào chu kì ngân quỹ, ngân hàng quản lí theo doanh số định kì hạn trả nợ. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng d. Cho vay theo hạn mức tín dụng Cho vay theo hạn mức tín dụng hình thức cho vay ngân hàng kí thỏa thuận hạn mức tín dụng trì thời gian định hay theo chu kì sản xuất kinh doanh, ngân hàng cho vay dựa sở đối tượng vay tổng hợp. Trong lần giải ngân có giám sát chặt chẽ NHTM. Hình thức cho vay áp dụng đối tượng khách hàng hoạt động kinh doanh tương đối ổn định, có nhu cầu vay vốn thường xuyên, có tín nhiệm với ngân hàng quan hệ tín dụng, đồng thời khách hàng xác định kế hoạch kinh doanh thời kỳ. Đối với hình thức ngân hàng quản lý theo dự nợ không định kì hạn trả nợ cụ thể. e. Thấu chi Thấu chi phương pháp tài trợ ngắn hạn, ngân hàng thương mại cho phép khách hàng rút tiền vượt số dư tài khoản vãng lai phạm vi số tiền tài khoản định. Để phép thấu chi tài khoản vãng lai khách hàng phải làm đơn xin vay hình thức vượt tài khoản vãn lai, đồng tời nộp kèm hồ sơ khác theo yêu cầu ngân hàng. Thấu chi thường áp dụng khách hàng truyền thống, trả nợ hạn, khách hàng có kế hoạnh trình kinh doanh ổn định, khả tài lành mạnh. f. Cho vay dựa tài sản đảm bảo Cho vay dựa tên tài sản đảm bảo hình thức cho vay đảm bảo khoản phải thu, hàng tồn kho loại tài sản đảm bảo khác. 1.1.2.3. Đặc điểm tín dụng ngắn hạn Ngoài đặc tính chung tín dụng, tín dụng ngắn hạn có đặc điểm riêng biệt với tín dụng chung tín dụng dài hạn sau: - Rủi ro hoạt động tín dụng ngắn hạn thường thấp tổng hoạt động tín dụng trung hạn dài hạn khoản vay cung cấp thời gian ngắn tránh rủi ro lãi suất, lạm phát bất ổn định môi trường - kinh tế vĩ mô dòng tiền doanh nghiệp dễ dự đoán hơn. Lãi suất cho vay ngắn hạn thường thấp cho vay trung hạn dài hạn rủi ro khoản vay thấp hơn. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng - Thời gian thu hồi vốn nhanh, vòng quay vốn tín dụng lớn hình thức tín dụng - ngắn hạn chủ yếu sử dụng để bù đắp thiếu hụt vốn tạm thời. Hình thức khoản tín dụng ngắn hạn phong phú thấu chi, chiết khấu, bao toán . nhằm đáp ứng nhu cầu đa dạng khách hàng, phân tán rủi ro đồng thời tăng cường sức mạnh thị trường tín dụng. 1.1.2.4. Vai trò tín dụng ngắn hạn a. Đối với kinh tế - Tín dụng ngắn hạn góp phần thúc đẩy tăng trưởng phát triển kinh tế: thông qua việc thu hút nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ tổ chức kinh tế, dân cư sau đầu tư cho trình mở rộng sản xuất, đáp ứng đầy đủ nhu cầu vốn thiếu hụt, thúc đẩy lưu thông hàng hóa, tăng độ chu chuyển vốn cho xã hội, góp phần thúc đẩy tái sản xuất mở rộng tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế phát triển bền vững. - Tín dụng ngắn hạn góp phần ổn định điều hòa lưu thông tiền tệ: thông qua tín dụng ngân hàng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng NHTW kiểm soát khối tiền cung ứng lưu thông để thực thi sách tiền tệ quốc gia. Khi ngân hàng mở rộng tín dụng làm cho khối cung ứng tăng lên, điều đặc biệt có ý nghĩa kinh tế rơi vào tình trạng giảm phát. Ngược lại, việc thu hẹp khối lượng tín dụng làm giảm khối lượng tiền cung ứng, việc thiết chặt tiền tệ giúp kinh tế thoát khỏi tình trạng lạm phát cao. b. Đối với doanh nghiệp - Tín dụng ngắn hạn nguồn bổ sung vốn lưu động để đảm bảo hoạt động kinh doanh DN diễn liên tục: Do ăn khớp mặt thời gian dòng tiền dòng tiền vào DN thời điểm định có DN thiếu vốn tạm thời cần bổ sung để sản xuất liên tục. Đói với DN sản xuất mang tính thời vụ DN bán lẻ, chế biến thực phẩm, công ty chế biến nông sản, doanh nghiệp xây lắp . doanh nghiệp có vòng quay vốn lưu động chậm khoản tín dụng ngắn hạn từ ngân hàng có vai trò quan trọng việc giúp cho trình sản xuất không bị gián đoạn. Các khoản tín dụng ngắn hạn có ý nghĩa DN thị trường xuất hội kinh doanh, giúp cho DN tận dụng thời phát triển sản xuất. Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng - Tín dụng ngắn hạn góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn DN: Khi sử dụng vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng cung cấp, DN phải tôn trọng hợp đồng tín dụng, phải đảm bảo hoàn trả gốc lẫn lãi thời hạn cho dù DN làm ăn có hiệu hay không. Do đó, để trả nợ hạn cho ngân hàng tạo lập uy tín việc thực hợp đồng tín dụng, DN phải hoạt động có hiệu quả, tăng vòng quay vốn đảm bảo tỉ suất lợi nhuận cao lãi suất ngân hàng. Ngoài ra, trình cho vay ngân hàng thực kiểm soát trước, sau giải ngân để đảm bảo DN sử dụng vốn mục đích hiệu quả, điều góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn DN. - Tín dụng ngắn hạn góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho DN : Trong kinh tế thị trường có DN sử dụng vốn tự có để sản xuất kinh doanh. Để kinh doanh có hiệu DN phải có cấu vốn tối ưu, kết hợp hợp lí nguồn vốn tự có vốn vay nhằm tối ưu hóa lợi nhuận mức giá vốn bình quân rẻ nhất. Trong đó, nguồn vốn lưu động thiếu hụt thường DN vay ngắn hạn từ ngân hàng để hình thành cấu vốn có hiệu cao cho mình. Như tín dụn ngắn hạn không giúp DN có nguồn vốn bổ sung lưu động mà động lực giúp DN làm ăn hiệu hình thành nên cấu vốn tốt nhất. c. Đối với thân ngân hàng Hoạt động tín dụng nói chung tín dụng ngắn hạn nói riêng đảm bảo nguồn thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh ngân hàng. Ngoài lợi nhuận trực tiếp từ hoạt động tín dụng, ngân hàng có hội để giới thiệu phát triển thêm dịch vụ khác với khác hàng có quan hệ tín dụng với từ tăng thêm uy tín thu nhập cho ngân hàng. Hơn nữa, trình hoạt động ngân hàng, nhà quản trị ngân hàng phải quan tâm đến vấn đề tạo nguồn vốn để bù đắp thêm chi phí ( chi phí huy động vốn, chi phí trả lương, . ) phải đảm bảo khả toán ngân hàng. Tín dụng ngắn hạn giúp nhà quản trị giải vấn đề này. 10 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng hàng để trình cho vay tiến hành nhanh gọn từ khâu vấn đến khâu thẩm định, định, giải ngân . Tuy nhiên, nhanh mà bỏ qua thủ tục cần thiết. CBTD cần hướng dẫn khách hàng thủ tục cách rõ ràng, dể hiểu để khách hàng hoàn thành tốt hồ sơ tín dụng cách nhanh chóng, đầy đủ tạo điều kiện cho ngân hàng khách hàng. 3.2.2. Tăng cường thu thập xử lý khai thác nguồn thông tin phục vụ cho công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn 3.2.2.1. Nâng cao chất lượng thu thập thông tin. Thông tin vấn đề quan trọng, sở hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ngân hàng. Thông tin đầy đủ phương tiện trợ giúp đắc lực cho cán thẩm định tín dụng đánh giá, phân tích, dự báo đưa nhận định xác doanh nghiệp phương án vay vốn, từ tránh rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Vì công tác thông tin cần phải trọng mức, cập nhật nhanh chóng, xác kịp thời khách hàng thị trường. Muốn nâng cao chất lượng thu thập thông tin ngân hàng cần thực số giải pháp sau: - Thứ nhất, với thông tin khách hàng cung cấp. Mặc dù chi nhánh khai thác thông tin từ nhiều nguồn khác nguồn thông tin quan trọng mà cán thẩm định thường xuyên chủ yếu dựa vào để phân tích đánh giá. Bởi hết, chủ doanh nghiệp người hiểu rõ tình hình tài doanh nghiệp tính khả thi hiệu phương án kinh doanh, đồng thời họ người thực am hiểu lĩnh vực sản xuất. Tuy nhiên có thực tế mà không phủ nhận, khách hàng vay vốn với mục đích ngân hàng chấp nhận tài trợ có xu hướng làm tăng hiệu phương án che giấu rủi ro xảy ra. Vì cần nghiên cứu kiểm tra đánh giá kỹ lưỡng liệu khách hàng phương án đầu tư để tìm điểm bất hợp lý, vấn đề cần lưu tâm nội dung cần thiết mà hồ sơ vay vốn khách hàng chưa đề cập tới. Trên sở cán thẩm định tìm kiếm thông tin qua nguồn khác (thông tin nội thông tin bên ngoài) để có đầy đủ liệu xác khách hàng phương án. Và cách làm thiếu thường áp dụng xuống tận nơi sở sản xuất 52 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng kinh doanh khách hàng để khảo sát thực tế, đồng thời vấn trực tiếp khách hàng cở chương trình phòng vấn xây dựng chi tiết xoay quay điểm bất hợp lý thiếu xót nghiên cứu liệu khách hàng phương án. Qua cán thẩm định đánh giá sơ tình hình sản xuất kinh doanh, - lực trình độ quản lý, chất lượng sản phẩm. Thứ hai, chi nhánh cần xây dựng kho lưu trữ thông tin thu thập xử lý phân tích, đồng thời thường xuyên bổ sung, cập nhật thông tin cho kho giữ liệu này. Kho lưu trữ bao gồm thông tin liên quan đến khách hàng có quan hệ với chi nhánh, thông tin liên quan đến lĩnh vực, phương án cho vay, thông tin nội dung môi trường kinh doanh, thông tin phương án đã, triển khai lĩnh vực sản xuất để phục vụ cho trình thẩm định tốt hơn. 3.2.2.2. Nâng cao chất lượng công tác xử lí thông tin Thông tin đầy đủ, xác, kịp thời điều kiện cần chưa đủ để việc công tác thẩm định đạt kết cao. Nếu việc xử lý thông tin không xác thông tin thu vô nghĩa. Do việc thu thập thông tin phải liền với xử lý thông tin. Khi có số liệu từ trình thu thập thông tin cần phải xem xét tính sát thực mức độ tin cậy thông tin, phải xem xét số liệu tương đối lẫn tuyệt đối. Phân tích báo cáo tài theo chiều dọc lẫn chiều ngang. Trong phân tích cần xem xét đến thay đổi tỷ lệ đặt môi trường hoàn cảnh cụ thể, có so sánh với tiêu ngành để đánh giá cách xác. Bên cạnh việc phân tích tiêu định lượng, việc phân tích tiêu định tính quan trọng. Đó việc đánh giá tư cách người vay, khả quản lý, đồng thời phân tích biến động lĩnh vực kinh tế khách quan hoạt động. Ngày kinh doanh, lực, kinh nghiệm tầm nhìn người lãnh đạo có vai trò quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp. Do cần trọng tới vấn đề thẩm định cho vay. Để việc thẩm định đánh giá xác hơn. Chi nhánh nên thành lập 53 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng phân tư vấn thông tin tín dụng với nhiệm vụ chủ yếu phân là: + Thu thập lưu giữ thông tin khách hàng vay vốn. + Thu thập phân tích yếu tố kinh tế vi mô vĩ mô tác động đến hoạt động sản xuất kinh doanh đơn vị vay vốn. + Tư vấn pháp luật, công nghệ kĩ thuật cho cán tín dụng. Những thông tin phận cung cấp với thông tin cán tín dụng thu thập nâng cao tín xác trình thẩm định. Góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng. 3.2.3. Thực công tác quản lý,giám sát khoản nợ ngắn hạn xử lý nợ xấu ngắn hạn Trong kinh tế thị trường hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro. Hoạt động kinh doanh NHTM với với đặc trưng riêng lại chứa đựng nhiều rủi ro hơn. Tỷ lệ nợ ngắn hạn hạn, nợ ngắn hạn xấu tiêu phản ánh rõ chất lượng tín dụng ngắn hạn dấu hiệu báo trước khả thiệt hại ngân hàng thương mại. Tuy nhiên từ phát sinh nợ hạn đến thời điểm lý vay trình xử lý phức tạp. Xử lý tốt nợ hạn yêu cầu thiết điều kiện ngân hàng thương mại, đồng thời làm công tác tốt nâng cao hiệu kinh doanh ngân hàng thương mại, giúp ngân hàng thương mại tồn cạnh tranh với ngân hàng khác. Để giải vấn đề nợ hạn, chi nhánh áp dụng biện pháp sau: a) Tăng cường ngăn chặn nợ hạn phát sinh. Khi cấp tín dụng, ngân hàng mong muốn khách hàng hoàn trả nợ đủ, hạn. Những nợ ghi hợp đồng thực tế có nhiều nguyên nhân chủ quan khách quan làm phát sinh nợ hạn. Nợ hạn xảy phần toàn nợ gốc và/ lãi hạn. Để ngăn chặn phát sinh nợ hạn, chi nhánh cần tập trung làm tốt công việc sau: 54 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng - Thực nghiêm túc quy chế cho vay, chế độ tín dụng hành giải cho vay theo quy trình tín dụng để đảm bảo tín dụng cung cấp đối tượng sử dụng mục đích. - Xác định kỳ hạn trả nợ hợp lý định cho vay. Ngân hàng nên với doanh nghiệp bàn bạc, định thời gian trả nợ hợp lý tránh trường hợp ngân hàng thu nợ chưa hiểu rõ hết khó khăn doanh nghiệp doanh nghiệp có khả trả nợ song chưa thuận lợi cho việc trả nợ. Việc đòi hỏi phải có nỗ lực từ hai phía ngân hàng doanh nghiệp. b) Tăng cường giám sát vay: Sau giải ngân cho khách hàng, cán tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp nhằm đánh giá tiến độ thực phương án vay vốn. Việc cần thiết giúp cho cán tín dụng phát sớm vấn đề phát sinh, kịp thời đề biện pháp xử lý thích ứng với tình hình. Để làm việc này, cán tín dụng phải tận dụng triệt để lần gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu tình hình tài khách hàng qua mối quen biết,… Trong đến thăm trực tiếp nơi sản xuất kinh doanh khách hàng sau họ nhận khoản tín dụng điều vô quan trọng. Điều cho ngân hàng biết: - Tinh thần trách nhiệm khách hàng nợ vay ngân hàng qua việc họ có lảng tránh gặp gỡ, có nhiệt tình trao đổi với cán tín dụng vấn đề có liên quan đến tình hình sử sụng vay hay không. - So sánh mức độ khác biệt phương án xin vay với thực tế để đánh giá việc sử dụng vốn có mục đích có hiệu hay không. - Đánh giá khả toán khách hàng qua việc tính toán số khả toán tức thời, khả toán nhanh, xem xét đánh giá số lượng hàng tồn kho có phù hợp hay không, khoản phải thu đến hạn, có phụ thuộc vào một/ số nợ hay không… - Đánh giá lại giá trị thực tế tài sản đảm bảo để xem giá trị thu hồi trường hợp khách hàng khả toán. Từ có 55 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng điều chỉnh kịp thời việc cung ứng vốn vay lần ( cho vay theo kiểu giải ngân phần ) có phương án thu hồi vốn vay, tránh tổn thất xảy cho ngân hàng. Các thông tin phải cán thường xuyên cập nhật dạng báo cáo biên làm việc kèm hồ sơ vay vốn. Nắm tình hình cách chắn với ý thức trách nhiệm cao chìa khoá tốt giúp cán tín dụng quản lý chặt chẽ vay phát kịp thời xử lý vay có vấn đề đạt hiệu mong muốn, hạn chế rủi ro xảy ra. Đó việc làm quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng nói chung nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng. c) Các biện pháp giải vay có vấn đề Món vay có vấn đề hiểu bao gồm vay hạn vay chưa đến hạn khách hàng có nguy không trả nợ khả toán, thua lỗ khách hàng có biểu vi phạm pháp luật… Khi vay có vấn đề, cán tín dụng cần điều tra xem nguyên nhân chủ quan phía khách hàng gây tình hình chung doanh nghiệp kinh tế có vấn đề. Nếu khả tài khách hàng suy giảm nguyên nhân khách quan nhận thấy tình hình tài khách hàng có khả cải thiện ngân hàng không nên sử dụng biện pháp mạnh làm cho khách hàng khó khăn lại khó khăn thêm mà cần với khách hàng lập giải pháp cải thiện tình hình tài khách hàng. Mục đích việc làm để khách hàng trải qua thời kỳ khó khăn, khôi phục sản xuất kinh doanh, tạo điều kiện trả nợ ngân hàng. Trong trình thực phương án khắc phục, ngân hàng phải theo dõi sát để nắm bắt tình hình thực hiện, đánh giá khả thành công phương án. Nếu phương án khắc phục sau trình thực không làm tình hình tài khách hàng tốt ngân hàng cần nhanh chóng có biện pháp xử lý vay triệt để. Xử lý vay có vấn đề áp dụng biện pháp khác để thu hồi nợ. Việc xử lý dựa nguyên tắc tận dụng hết lượng tiền mặt sẵn có khách hàng, tìm cách chuyển hoá nhanh tất loại tài sản thành 56 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng tiền mặt tạo nguồn trả nợ cho ngân hàng, xem xét yếu tố liên quan đến tiền mặt để đưa hướng xử lý thoả đáng. Khi hoạt động sản xuất kinh doanh bị thất bại nợ không nguồn thu nhập khác trước hết ngân hàng tiến biện pháp cần thiết: - Nếu doanh nghiệp trì hoạt động thời gian dự đoán doanh nghiệp phải trả nợ theo lịch trình dựa nguồn thu nhập hoạt động tạo ra, tạm thời chưa xử lý tài sản bảo đảm nhằm tránh quy trình thu nợ nhiều thời gian, tốn kém. - Trong trường hợp doanh nghiệp bị lỗ lớn tiếp tục trì hoạt động khách hàng cam kết xử lý tài sản để trả nợ ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng số tiền sau bán tài sản để trả nợ thời gian chấp nhận được. Việc nhằm hạn chế thiệt hại cho doanh nghiệp phải bán tài sản mức giá thấp trả nợ ngân hàng. Các biện pháp mang tính thương lượng áp dụng khách hàng thực thiếu biện pháp trả nợ có thiện chí trả nợ cho ngân hàng. Ngược lại với lý không đáng cho thấy khách hàng không thực cam kết mình, vi phạm nghiêm trọng hợp đồng tín dụng ngân hàng cần áp dụng biện pháp kiên thu hồi nợ, kể việc đưa hồ sơ quan pháp luật quan có thẩm quyền xử lý cần thiết. d) Duy trì biện pháp bảo đảm tiền vay linh hoạt. Tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai ngân hàng trường hợp khách hàng không trả nợ nên ngân hàng cần trì biện pháp để giảm tổn thất xảy ra. Nhưng biện pháp bị áp dụng cách cứng nhắc ngân hàng khó mở rộng tín dụng làm hội làm ăn khách hàng tốt. Ngân hàng cần có biện pháp linh hoạt nhóm khách hàng. Về bản, khách hàng ngân hàng chia làm hai loại khách hàng truyền thống khách hàng mới. - Đối với nhóm khách hàng truyền thống: nhóm khách hàng quan hệ với chi nhánh lâu dài nên nhìn chung ngân hàng có thông tin quan trọng khách hàng uy tín, thiện chí trả nợ khách hàng, lĩnh vực hoạt động 57 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng tình hình tài khách hàng. Vì vậy, việc trì đảm bảo tiền vay không thiết phải lớn số tiền cho vay. Mà nhận thấy khả đầu tư khách hàng tốt, ngân hàng linh động cho khách hàng vay với mức tiền lớn giá trị tài sản bảo đẩn, tạo hội cho khách hàng thực hội đầu tư họ. - Đối với nhóm khách hàng mới: nhóm khách hàng có quan hệ với ngân hàng nên chưa tạo uy tín khách hàng. Với nhóm khách hàng này, ngân hàng nên trì nghiêm khắc biện pháp để tránh tổn thất xảy khách hàng khả toán. e) Duy trì việc trích lập dự phòng rủi ro cách hợp lý. Mặc dù rủi ro hoạt động tín dụng ngắn hạn thấp rủi ro tín dụng dài hạn không có. Việc trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay khó đòi biện pháp quan trọng giúp ngân hàng tránh sụt giảm nhanh chóng tài sản khách hàng khả toán. Tuy nhiên, mức trích lập dự phòng cần ngân hàng tính toán hợp lý. Ngân hàng cần tránh lập dự phòng vượt mức hợp lý tạo mức dự trữ mức cần thiết, giảm khả đầu tư ngân hàng. Nhưng dự phòng thấp không phản ánh chất lượng khoản tín dụng rủi ro xảy ra, sụt giảm nhanh chóng tài sản ngân hàng điều tránh khỏi. Để tính toán mức lập dự phòng hợp lý, điều vô quan trọng ngân hàng phải phân loại xác khoản nợ ngắn hạn đánh giá giá trị tài sản bảo đảm. 3.2.4. Xây dựng chiến lược marketing cho ngân hàng Trong kinh tế thị trường canh tranh quy luật tất yếu nên để tồn tại, ngân hàng cần phải đưa định hướng chiến lược phát triển cho mình. Do vậy, định hướng phát triển chi nhánh đề cao vai trò hoạt động marketing coi hoạt động sống để cạnh trạnh. - Nghiên cứu thị trường: phận nghiên cứu thị trường xem xét vấn đề nhu cầu vay vốn thị trường, khả cung ứng vay vốn ngân hàng . với thông tin thu thập được, chi nhánh có giải pháp phù hợp, kịp thời để thỏa mãn nhu cầu khách hàng, đưa thị trường gói sản phẩm chất lượng cao,an toàn. 58 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp - Khoa Tài Ngân hàng Thu hút khách hàng: chi nhánh cần tiến hành tổ chức tuyên truyền, quảng cáo hình ảnh mình, phổ biến thể lệ tín dụng với khách hàng như: thông báo báo chí, phương tiện truyền mang lại hiệu cao; cho nhân viên - marketing đến tổ chức, DN giới thiệu trực tiếp sản phẩm cho khách hàng. Khởi xướng quan hệ: mối quan hệ tiền đề tốt đẹp tiền đề tốt để phát triển mối quan hệ không với khách hàng mà hội để mở rộng khách hàng. Chính vậy, cần có CBTD nhiều kinh nghiệm để tạo cho DN cảm thấy an tâm hoạt động tín dụng diễn nhanh chóng thuận tiên - nhất. Phát triển quan hệ: ngân hàng xây dựng mối quan hệ ban đầu tốt với khách hàng, hiểu rõ khách hàng hoạt động tín dụng dễ dàng hơn. Chi nhánh cần đa dạng dịch vụ cung cấp, có đội ngũ CBTD nhiều kinh nghiệm, nhiệt tình, khả nghiệp vụ chuyên môn giao tiếp tốt để lại ấn tượng tốt đẹp - cho KH.đồng thời hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn vay hiệu nhất. Duy trì quan hệ: cung cấp dịch vụ với thủ tục nhanh gọn, thuận tiện nhất, lãi suất ưu tiên, chất lượng dịch vụ tốt . Ngoài chi nhánh cần phải liên tục thu thập thông tin liên quan đến tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng để họ yêu cầu vốn lưu động không nhiều thời gian để phân tích phẩm định tín dụng, từ nhanh chóng đáp ứng vốn tín dụng ngắn hạn cho khách hàng này. 3.3. MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1. Kiến nghị với ngân hàng nhà nước Việt Nam. Ngân hàng nhà nước quan quản lý vĩ mô hoạt động ngân hàng. Nhằm giúp đỡ ngân hàng thương mại nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn, NHNN cần thực chức đạo xây dựng văn pháp luật chặt chẽ.  NHNN cần thực đầu mối thông tin tổ chức tín dụng, cung cấp thông tin mà ngân hàng cần doanh nghiệp tình hình tài chính, thông tin phi tài chính, quan hệ tín dụng doanh nghiệp với tổ chức tín dụng khác. Do NHNN cần nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thông tin tín dụng CIC. CIC thành lập theo nghị định 88/CP định 69/1999/QĐ-NHNN, 59 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng đời tạo cho NHTM kênh thông tin đáng tin cậy, nhằm cải thiện tình trạng thiếu thông tin tổ chức tín dụng. Tuy nhiên, sản phẩm CIC chưa đáp ứng số lượng chất lượng nhu cầu NHTM nhiều lý khác có nguyên nhân NHTM chưa có thói quen cung cấp, trao đổi thông tin tình hình khách hàng cho cạnh tranh ngân hàng nên chậm trễ việc cung cấp thông tin cho CIC. Vì vậy, NHNN cần tuyên truyền cần thiết tác dụng CIC để doanh nghiệp, tổ chức tín dụng hiểu CIC quan phục vụ lợi ích cho họ, việc cung cấp thông tin đầu vào cho CIC cần thiết. Đồng thời, NHNN nên áp dụng chế tài xử phạt đơn vị không chấp hành nghiêm túc chế độ báo cáo theo quy định  NHNN cần chỉnh sửa, ban hành số chế tín dụng phù hợp với môi trường kinh doanh, môi trường kinh tế, pháp lý hành Việt Nam điều chỉnh bổ sung, hoàn chỉnh điều kiện cho vay phù hợp với thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh theo chế thị trường, bảo vệ lợi ích, tài sản ngân hàng đồng thời góp phần giải khó khăn, tạo điều kiện cho doanh nghiệp vay vốn mở rộng sản xuất. NHNN cần tăng cường tra kiểm tra xử phạt nghiêm minh trường hợp vi phạm quy chế, đảm bảo hoạt động kinh doanh NHTM quỹ đạo. Có văn hướng dẫn cụ thể vấn đề liên quan đến thẩm định tín dụng nói chung thẩm định tín dụng ngắn hạn nói riêng. Đồng thời, NHNN cần hỗ trợ công tác đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, có nghiệp vụ thẩm định tín dụng ngắn hạn, tổ chức buổi hội nghị trao đổi nghiệp vụ ngân hàng  NHNN nên tập trung xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành áp dụng cho toàn hệ thống ngân hàng tài Việt Nam. Bộ tiêu cung cấp cho ngân hàng nhìn khách quan tình hình doanh nghiệp đồng thời giúp tiết kiệm thời gian chi phí ngân hàng ngân hàng không cần tự lập cho tiêu ngành riêng. Bộ tiêu không đem lại lợi ích cho ngân hàng mà cho doanh nghiệp. Dựa vào kết đánh giá theo tiêu, doanh nghiệp biết đâu ngành nghề kinh doanh, biết so với doanh nghiệp khác yếu đâu từ có phương 60 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng hướng giải quyết. Để xây dựng tiêu trung bình ngành, NHNN phải phối hợp với quan hữu quan đóng góp NHTM.  Cần tích cực công tác tra, kiểm tra, giám sát xử lý nghiêm trường hợp vi phạm quy chế hoạt động cho vay ngân hàng hệ thống ngân hàng Việt Nam. 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam  Quan tâm đến công tác đào tạo, đào tạo lại chuyên môn nghiệp vụ cho toàn cán bộ, nhân viên chi nhánh nói chung cán thẩm định chi nhánh nói riêng.  Cần cập nhật, tổng hợp lưu giữ thông tin liên quan đến ngành, nghề, lĩnh vực kinh doanh doanh nghiệp, để bổ trợ thêm cho việc thu thập xử lý thông tin chi nhánh.  Quán triệt thực chủ trương Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam Bộ ngành liên quan việc thực tốt công tác thẩm định tín dụng.  Cần thường xuyên rà soát văn hướng dẫn nghiệp vụ NHNN để có sửa đổi bổ sung kịp thời vấn đề công tác thẩm định tín dụng ngắn hạn cho phù hợp với hoạt động thực tiễn. Đồng thời, ngân hàng nên có văn hướng dẫn chi nhánh cán thẩm định tín dụng có thay đổi quy định nhà nước vấn đề liên quan đến công tác thẩm định tín dụng hoạt động ngân hàng  Tiến hành khoá huấn luyện, đào tạo nội chi nhánh nhằm nâng cao trình độ hiểu biết kỹ cán tín dụng, phổ biến quy định, văn toàn chi nhánh, giúp cán tín dụng tích luỹ kinh nghiệm phân tích đánh giá khách hàng.  Trong chi nhánh nên tổ chức hệ thống lưu trữ thông tin khách hàng máy tính, trao đổi, chia sẻ thông tin khách hàng với ngân hàng thương mại địa bàn, mở rộng mạng lưới thông tin sử dụng thông tin hiệu nhất, phục vụ công tác thẩm định tín dụng. 3.3.3. Kiến nghị với Chính phủ ban ban ngành có liên quan Để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng ngắn hạn Việt Nam nay, cần phát huy vai trò Nhà nước lĩnh vực: 61 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng  Hoàn thiện khuôn khổ pháp lý. Có khuôn khổ pháp lý hoàn thiện điều quan trọng làm sở pháp lý cho hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn, khuôn khổ pháp lý bao gồm quy định có liên quan đến việc thành lập hoạt động doanh nghiệp nói chung quy định ngân hàng nói riêng. Cụ thể cần thực số biện pháp sau:  Ban hành, bổ sung chỉnh sửa sách, quy định hành có liên quan đến doanh nghiệp nhằm loại bỏ mâu thuẫn, thiếu đồng văn quy phạm pháp luật. Định kỳ xem xét, sửa đổi bổ sung điều kiện không phù hợp với thực tiễn. Thay đổi quy trình xây dựng ban hành văn tạo điều kiện đồng từ văn pháp quy đến thông tư hướng dẫn để doanh nghiệp thực ngay, tránh tình trạng chờ đợi thông tư hướng dẫn.  Xây dựng hệ thống quy định cụ thể với chế tài xử phạt nghiêm minh việc góp vốn kinh doanh thành lập doanh nghiệp, ngành nghề kinh doanh, số liệu báo cáo toán giấy tờ, sổ sách doanh nghiệp.  Sửa đổi ban hành luật quy định nhằm xây dựng khung pháp luật toàn diện đại hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn nói riêng để tạo điều kiện dễ dàng cho ngân hàng thực thực thi chức  Chính phủ phải tăng cường kiểm soát kinh tế trì môi trường kinh tế trị, xã hội ổn định. Hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp chịu ảnh hưởng lớn môi trường kinh tế vĩ mô, thay đổi nhỏ làm cho doanh nghiệp không thích nghi dẫn đến làm ăn thua lỗ không trả nợ ngân hàng kết thẩm định tín dụng cán thẩm định không xác. Vì vậy, Chính phủ cần trì sách kinh tế quán đảm bảo cho môi trường kinh tế ổn định. Với sách bảo hộ, sách thuế cần có lộ trình cụ thể, công khai để doanh nghiệp NHTM đánh giá xác thị trường, từ có phương hướng hoạt động thích hợp. Cần thiết lập quan chuyên nghiên cứu thị trường để xác định biến động cung cầu đưa mô hình kinh tế ngành kinh tế, vùng kinh tế từ định hướng hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp. 62 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng  Hoàn thiện hệ thống kế toán, kiểm toán. Công tác quản lý nhà nước pháp lệnh kế toán kiểm toán chưa quan tâm mức. Đội ngũ kiểm toán viên non trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm. Chính mà nhà nước cần ban hành sách, sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc để doanh nghiệp phải áp dụng cách thống nhất, đồng chế độ kế toán, thống kê thông tin báo cáo. Các báo cáo tài doanh nghiệp cần phải tiến hành kiểm soát thường xuyên kết thẩm định tín dụng cán tín dụng có độ xác cao. 3.3.4. Kiến nghị với khách hàng  Khách hàng phải có ý thức việc xây dựng dự án, phương án sản xuất kinh doanh sở khả , tiềm sẵn có mình.  Cung cấp đầy đủ thông tin vầ tình hình tài chính, tình hình sản xuất kinh doanh để chi nhánh xem xét, tư vấn cho khách hàng xác định mức vốn đầu tư thích hợp với lực quản lí đối tượng khách hàng.  Có ý thức tích lũy kinh nghiệm trình sản xuất kinh doanh, học tập kinh nghiệm từ người xung quanh, tìm hiểu kiến thức lĩnh vực mà vay vốn từ ngân hàng để đầu tư.  Chấp hành nghiêm túc quy định, điều kiện,thể lệ tín dụng ngân hàng. Có ý thức, trách nhiệm trình sử dụng vốn vay. 63 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng Tóm tắt chương 3: Từ vấn đề chất lượng tín dụng ngắn hạn phân tích chương 2, chương đưa giải pháp cho chi nhánh nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn. Bên cạnh đó,đưa kiến nghị đến NHNH VN, NH TMCP Công Thương VN, Chính phủ tổ chức, khách hàng 64 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng KẾT LUẬN Nâng cao chất lượng tín dụng mối quan tâm hàng đầu ngân hàng hoạt động tín dụng đóng vai trò định đến tồn phát triển ngân hàng. Chính việc nghiên cứu để đưa giải pháp nâng cao chất lượng tín dụn nói chung nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng yêu cầu thiết đặt cho ngân hàng TMCP Công thương Vn chi nhánh Thanh Xuân môi trường cạnh tranh gay gắt ngân hàng nay. Qua việc nghiên cứu đề tài “ Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Công thương VN chi nhánh Thanh Xuân” khóa luận đề cập đến nội dung sau: 1. Hệ thống hóa vấn đề tín dụng ngắn hạn, chất lượng tín dụng ngắn hạn. 2. Từ nghiên cứu lý luận, khóa luận vào nghiên cứu thực tiến hoạt động tín dụng ngắn hạn ngân hàng TMCP Công thương VN chi nhánh Thanh Xuân, phân tích đánh gía chất lượng tín dụng ngắn hạn từ tìm nguyên nhân gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh. 3. Khóa luận đưa số giải pháp kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh. Do trình độ khả nghiên cứu có hạn nên phân tích em đưa chắn nhiều sai sót. Em mong nhận góp ý thầy cô, cán nhân viên người quan tâm đến hoạt động tín dụng ngắn hạn. Em xin chân thành cảm ơn Thầy giáo TS. Trần Mạnh Dũng cán nhân viên ngân hàng Viettinbank chi nhánh Thanh Xuân tận tình hướng dẫn em trình thực tập thực đề tào này! 65 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài Ngân hàng TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Giáo trình “ Tiền tệ - Ngân hàng” _ chủ biên TS Tô Kim Ngọc, học viện Ngân hàng, Nhà xuất thống kê 2008. 2. Giáo trình “ Tín dụng ngân hàng” khoa Ngân hàng, học viện Ngân hàng, NXB Thống kê năm 2008. 3. Sổ tay tín dụng ngân hàng TMCP Công thương VN. 4. Báo cáo tổng kết năm 2011 phương hướng kinh doanh năm 2012 ngân hàng Viettinbank VN chi nhánh Thanh Xuân 5. Báo cáo tổng kết năm 2012 phương hướng kinh doanh năm 2013 ngân hàng Viettinbank VN chi nhánh Thanh Xuân 6. Báo cáo tổng kết năm 2013 phương hướng kinh doanh năm 2014 ngân hàng Viettinbank VN chi nhánh Thanh Xuân 7. Các văn pháp quy NHNN ngân hàng Viettinbank VN 8. Các tạp chí khoa học ngân hàng, thời báo ngân hàng, thời báo tài giai đoạn 2011-2012. 66 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ [...]... chất lượng tín dụng ngắn hạn, tìm hiểu các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngắn hạn Đây là cơ sở lý luận quan trọng cho việc phân tích đánh giá thực trạng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân 22 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài chính Ngân hàng CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI. .. rất lớn đến chất lượng của các khoản tín dụng ngắn hạn - Chính sách tín dụng : Chính sách tín dụng bao gồm hạn mức tín dụng, kì hạn của các khoản vay,lãi xuất cho vay và mức lệ phí, các loại cho vay được thực hiện Chính sách tín dụng được cụ thể bằng những quy định, chủ trương, chỉ đạo của Ban lãnh đạo ngân hàng Chất lượng tín dụng ngắn hạn tốt hay xấu thụ thuộc vào chính sách tín dụng ngắn hạn được Ban... vấn đề Và các văn bản pháp luật, điều lệ khác của NHNN và ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam 2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP Công thương VN chi nhánh Thanh Xuân 34 Nguyễn Vũ Thảo TC16B Đông Đô Khóa luận tốt nghiệp Khoa Tài chính Ngân hàng 2.2.2.1 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của Viettinbank CN Thanh Xuân theo các chỉ tiêu định lượng - Uy tín, thương hiệu của ngân... 2012 2.2 THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 2.2.1 Các văn bản pháp luật về tín dụng được áp dụng tại chi nhánh Văn bản do NHNN ban hành: -Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN : Quyết định về ban hành quy định phân  loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng - Thông tư số 02/2013/TT-NHNN... mô tín dụng ngắn hạn của một ngân hàng ngân hàng có thể đánh giá tốc độ phát triển thông qua việc so sánh các thời kỳ Điều này hỗ trợ đến việc đánh giá chất lượng tín dụng ngắn hạn Tỷ lệ dư nợ ngắn hạn so với tổng dư nợ = Dư nợ ngắn hạn x100% Tổng dư nợ tín dụng - Tỷ lệ nợ ngắn hạn so với tổng dư nợ: Chỉ tiêu này cho biết tỉ trọng dư nợ ngắn hạn so với tổng dư nợ ngắn hạn so với tổng dự nợ tín dụng. .. NGẮN HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH THANH XUÂN 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh Thanh Xuân là một thành viên trong đại gia đình Ngân hàng Công Thương Việt Nam, được thành lập tử ngày 01/04/1997... tại của các khoản tín dụng ngắn hạn, từ đó cho thấy chất lượng tín dụng tốt - Các chỉ tiêu đánh giá nợ quá hạn: Nợ quá hạn là các khoản nợ đến kỳ hạn trả nợ hoặc hết hạn cho vay vốn cộng thời gian gia hạn ( nếu có) mà khách hàng vẫn không trả nợ cả gốc và lãi (hoặc gốc, hoặc lãi) Nợ quá hạn là một trong những chỉ tiêu quan trọng đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng kém Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn. .. Xuân 2.2.2.2 Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn của Viettinbank CN Thanh Xuân theo các chỉ tiêu định tính a Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng ngắn hạn của chi nhánh Bảng 2.5: Tình hình dư nợ tín dụng theo kì hạn của chi nhánh (Đơn vị: Tỷ đồng) Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Chỉ tiêu Giá trị Tổng dư nợ 2000 Cho vay NH % 3500 % Giá trị % 100 1545 100 1395 69,75 Cho vay trung, dài hạn 100 Giá trị Tốc... nâng cao chất lượng tín dụng của mình 1.2.2 Các chỉ tiêu định tính Chất lượng tín dụng ngắn hạn là khái niệm vừa cụ thể, vừa trừu tượng, chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố Việc quy định tiêu chuẩn cụ thể cho các chỉ tiêu định tính là rất khó khăn, và nó chỉ mang tính chất tương đối Các chỉ tiêu định tính có thể được đánh giá trên các khía cạnh sau, các chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của... cách đề cập như vậy thì “ chất lượng tín dụng ngắn hạn là sự đáp ứng nhu cầu trước mắt ( thường là một năm ) của khách hàng phù hợp với sự phát triển của kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng” Để có được chất lượng tín dụng thì hoạt động tín dụng này phải có hiệu quả và quan hệ tín dụng phải được thiết lập trên cơ sở tin cậy và uy tín Chất lượng tín dụng là khái niệm vừa cụ . về chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTM. Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHTMCP Công Thương VN chi nhánh Thanh Xuân. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng ngắn. tiễn liên quan đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTM. Phạm vi nghiên cứu của đề tài chỉ đề cập đến chất lượng tín dụng ngắn hạn của NHTMCP Công Thương VN chi nhánh Thanh Xuân giai đoạn 2011-2013. 3.Phương. tín dụng, tín dụng ngắn hạn thường chi m tỷ trọng cao hơn trong tổng dư nợ. Do vậy, nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn là điều vô cùng cần thiết. Xuất phát từ lí do đó, đề tài Giải pháp nâng