TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH ----------- LÊ HỒNG SƠN PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM-PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Nghành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã nghành: : 52340201 Tháng năm 2014 TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH LÊ HỒNG SƠN MSSV: 3082303 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM-PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Nghành: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã nghành: : 52340201 Cán hướng dẫn Ths. PHẠM XUÂN MINH Tháng năm 2014 LỜI CẢM TẠ Sau thời gian học tập trường Đại học Cần Thơ, giảng dạy nhiệt tình quý Thầy Cô trường, đặc biệt quý Thầy Cô Khoa kinh tế Quản trị kinh doanh, em học kiến thức thật hữu ích cho chuyên ngành mình. Nhất trình thực tập ngân hàng để làm đề tài tốt nghiệp, em có điều kiện tiếp xúc vận dụng kiến thức vào thực tế, giúp em trưởng thành tự tin bước vào sống. Em xin chân thành cảm ơn quý Thầy Cô Khoa kinh tế - Quản trị kinh doanh, đặc biệt Thầy Phạm Xuân Minh trực tiếp hướng dẫn, bảo, hỗ trợ cho em nhiều mặt tài liệu số liệu, tạo điều kiện giúp em hoàn thành tốt luận văn tốt nghiệp mình. Em xin chân thành cám ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ tạo hội cho em tiếp xúc với môi trường làm việc ngân hàng giúp đỡ em hoàn thành luận văn tốt nghiệp mình. Cùng lời cảm tạ, em xin kính chúc quý Thầy Cô, anh chị Ngân hàng Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ sức khỏe thành công công việc sống. Ngày 28 tháng 04 năm 2014 Sinh viên thực Lê Hồng Sơn LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đề tài thực hiện, số liệu thu thập kết phân tích đề tài trung thực, đề tài không trùng với đề tài nghiên cứu khoa học nào. Ngày 28 tháng năm 2014 Sinh viên thực Lê Hồng Sơn NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………… ……………………………………. Ngày … . tháng … năm … . Trưởng phòng giao dịch MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1. LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI . 1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1. Mục tiêu chung . 1.2.2. Mục tiêu cụ thể . 1.3. PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1. Phạm vi không gian . 1.3.2. Phạm vi thời gian . 1.3.3. Phạm vi nội dung Chương 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1. CƠ SỞ LÝ LUẬN . 2.1.1. Khái niệm ngân hàng thương mại .4 2.1.2. Khái niệm tín dụng tín dụng ngân hàng .4 2.1.3. Chức tín dụng 2.1.4. Vai trò tín dụng 2.1.5.Hình thức tín dụng 2.1.6. Các vấn đề việc cho vay 10 2.1.7. Quy trình xét duyệt cho vay .13 2.1.8. Một số khái niệm khác . 14 2.1.9. Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng 15 2.2. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU .16 2.2.1. Phương pháp thu thập số liệu 16 2.2.2. Phương pháp phân tích số liệu .16 Chương 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM – PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ 19 3.1. QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN 19 3.2. CƠ CẤU TỔ CHỨC-CHỨC NĂNG CỦA TỪNG PHÒNG NGHIỆP VỤ .20 3.2.1. Cơ cấu tổ chức 20 3.2.2. Chức phòng nghiệp vụ .20 3.3. CÁC HOẠT ĐỘNG CHÍNH TẠI PHÒNG GIAO DỊCH 22 3.3.1. Huy động vốn . 22 3.3.2. Cấp tín dụng . 22 3.3.3. Thực dịch vụ khác 23 3.4. MỘT VÀI ĐIỂM THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN MÀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NĂM-PGD GẶP PHẢI .23 3.4.1. Thuận lơi 23 3.4.1. Khó khăn 24 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG PHƯƠNG NAM - PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ .25 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ .25 4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÍN DỤNG .30 4.2.1. Phân tích doanh số cho vay 33 4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ 40 4.2.3. Phân tích tình hình dư nợ .49 4.2.4. Phân tích nợ xấu . 55 4.3. MỘT SỐ CHỈ TIẾU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍNH DỤNG 61 4.3.1. Dư nợ tổng vốn huy động 62 4.3.2. Hệ số thu nợ 62 4.3.3. Nợ xấu tổng dư nợ . 63 4.3.4. Vòng quay vốn tín dụng . 63 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƯƠNG NAM-PHÒNG GIAO DỊCH CẦN THƠ .65 5.1. VỀ HUY ĐỘNG VỐN 65 5.2. VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG .66 5.3. HẠN CHẾ RỦI RO . 67 Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69 6.1. Kết luận 69 6.2. Kiến nghị .70 TÀI LIỆU THAM KHẢO 73 PHỤ LỤC 74 DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 4.1: Cơ cấu nguồn vốn Ngân hàng TMCP Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ (2011-2013) 26 Bảng 4.2: Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ (2011-2013) .31 Bảng 4.3: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Ngân hang TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .34 Bảng 4.4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế Ngân hang TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .36 Bảng 4.5: Doanh số cho vay theo nghành kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .39 Bảng 4.6: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .41 Bảng 4.7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .43 Bảng 4.8: Doanh số thu nợ theo nghành kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 46 Bảng 4.9: Dư nợ theo thời hạn tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 50 Bảng 4.10: Dư nợ theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 52 Bảng 4.11: Dư nợ theo nghành kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 54 Bảng 4.12: Nợ xấu theo thời hạn tín dụng Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) .56 Bảng 4.13: Nợ xấu theo thành phần kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 58 Bảng 4.14: Nợ xấu theo nghành kinh tế Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 59 10 đối tượng khách hàng thành phần kinh tế doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm, điều kiện kinh tế khó khăn nên chưa phát huy hết hiệu đồng vốn vay chí bị lỗ. Riêng hai thành phần kinh tế lại DNTN cá thể nợ xấu lại tăng qua ba năm. Cụ thể, năm 2012 nợ xấu cá nhân có tốc độ tăng trưởng so với năm 2011 43,43%. Năm 2013 tốc độ tăng trưởng so với năm 2012 35,77%. Nợ xấu khách hàng thành phần DNTN năm 2012 tăng 5,26% so với năm 2011, năm 2013 tăng 10% so với năm 2012. Kết đạt sách kinh doanh PGD tập chung vào thành phần kinh tế chủ yếu Cá nhân doanh DNTN, sách cấp tín dụng thông thoáng, thêm điều kiện kinh tế có chi phí cao, thu nhập dân cư thấp, hàng hóa mua bán với giá tăng, nên tốc độ tiêu thụ chậm dẫn đến thu nhập Cá nhân DNTN thấp gặp khó khăn cho việc trả nợ gốc lãi cho PGD dẫn đến nợ xấu tăng cao lên qua năm. Vì lẽ đó, PGD cần có biện pháp tốt để thu hồi tốt khoản nợ xấu nhằm tránh rủi ro tổn thất cho PGD. 4.2.4.3 Nợ xấu theo ngành kinh tế Tình hình nợ xấu theo ngành kinh tế PGD qua ba năm thể cụ thể bảng 4.14 Bảng 4.14: Nợ xấu theo ngành kinh tế (2011-2013) Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Số tiền Nông, lâm, ngư nghiệp Chênh lệch 2012 % Số tiền 2013 % Số tiền 2012/2011 % Số tiền 2013/2012 % Số tiền % 30 3,45 - - 20 1,60 -30 - 20 - Công thương nghiệp 585 67,24 622 68,35 917 73,36 37 6,32 295 47,43 Xây dựng 200 22,99 210 23,08 183 14,64 10 5,00 27 -12,86 Ngành khác 55 6,32 78 8,57 130 10,40 23 41,82 52 66,67 Tổng 870 100 910 100 1.250 100 40 4,60 340 37,36 71 Nguồn: Tổ kế toán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013) Trong tổng nợ xấu PGD nhận thấy tỷ trọng nợ xấu Công thương nghiệp chiếm tỷ trọng cao ba năm. Kế đến nợ xấu ngành Xây dựng chiếm tỷ trọng cao thứ nhì, chiếm tỷ trọng nợ xấu cao thứ ba tổng nợ xấu nhóm Ngành khác phần tỷ trọng nợ xấu lại thuộc nhóm Nông, lâm, ngư nghiệp. Trong bốn nhóm ngành lý có khác tỷ trọng cao thấp nợ xấu nhóm ngành giai đoạn kinh tế ba năm lĩnh vực Xây dựng có xu hướng chậm phát triển gặp nhiều khó khăn dẫn đến nợ xấu năm chiếm tỷ trọng cao so với nợ xấu ngành lại. Nhưng đáng kể nhóm ngành Công thương nghiệp, giai đoạn nói chung tình hình năm nói riêng công việc kinh doanh buôn bán gặp không khó khăn dẫn đến lỗ thu nhập cao nguyên nhân làm cho tỷ trọng nợ xấu nhóm ngành chiếm tỷ trọng cao nhất. Còn nhóm ngành Nông, lâm, ngư nghiệp nợ xấu lại chiếm tỷ trọng thấp từ đầu doanh số cấp tín dụng mà PGD đầu tư cho ngành không cao với đặc điểm ngành chịu rủi ro nên tỷ trọng nợ xấu hàng năm so với thành phần lại. Chúng ta thấy, nhóm ngành Nông, lâm, ngư nghiệp PGD có sách kinh doanh hợp lý quản lý nợ tốt nên năm 2012 nợ xấu nhóm ngành không có. Chỉ đến năm 2013 nợ xấu nhóm ngành tăng lên với số không đáng kể 20 triệu đồng. Và đặc biệt bốn nhóm ngành tổng nợ xấu PGD nhóm ngành Công thương nghiệp có tốc độ tăng trưởng nợ xấu qua ba năm tăng lên. Cụ thể năm 2011 nợ xấu Công thương nghiệp 585 triệu đồng, bước sang năm 2012 tổng nợ xấu nhóm ngành 622 triệu đồng tăng lên so với năm 2011 37 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng nợ xấu so với năm 2011 6,32%. Và tốc độ tăng trưởng nợ xấu năm 2013 so với năm 2012 47,43% tương ứng số nợ xấu tăng cụ thể 295 triệu đồng. Trong hoàn cảnh kinh tế hiên nhóm Ngành khác có xu hướng năm 2011 nợ xấu nhóm nghành 55 triệu đồng, sang năm 2012 nợ xấu tăng cao năm 2011 23 triệu đồng, tương ứng tốc độ tăng trưởng 41,82% so với năm 2011. Đến cuối năm 2013 tốc độ tăng trưởng nợ xấu so với năm 2012 66,67% tương ứng số nợ xấu cụ thể 52 triệu đồng tăng cao so với năm liền kề trước đó. Với chiều hướng nợ xấu tăng lên qua năm hai nhóm ngành chủ yếu điều kiện kinh doanh không thuận lợi, 72 giá đầu vào nguyên liệu tăng, chi phí đầu vào đầu tăng cao, nhu cầu người tiêu dùng ngày bị hạn hẹp giá tăng cao, cạnh tranh gay gắt nhà kinh doanh khác, …dẫn đến việc kinh doanh mang lại doanh thu không kế hoạch, dễ dẫn đến thiếu hụt để bù đắp chi phí rủi ro xảy ra. Dẫn đến, làm cho khả trả nợ gốc lãi khách hàng bị giảm xuống. Kéo theo cho rủi ro PGD ngày tăng lên thể cụ thể qua tổng nợ xấu ngày tăng giai đoạn ba năm vừa qua. Riêng ngành Xây dựng nợ xấu có xu hướng tăng lên từ năm 2011 đến 2012. Ở năm 2012 tổng nợ xấu nhóm ngành Xây dựng 210 triệu đồng tăng cao năm 2011 10 triệu đồng tương ứng tốc độ tăng trưởng nợ xấu so với năm 2011 5%. Nhưng đến năm 2013 nợ xấu Xây dựng lại giảm xuống so với năm 2012 27 triệu đồng, đồng nghĩa với tốc độ tăng trưởng giảm so với năm 2012 12,86%, có kết phần PGD hạn chế mức tính dụng cho nhóm khách hàng thuộc nhóm ngành phần cho thấy việc quản lý nợ xấu nhóm ngành PGD hiệu so với nhóm ngành lại. 4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG Bảng 4.15: Một số tiêu đánh giá hoạt động tín dụng Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm 2011 2012 2013 Vốn huy động Triệu đồng 104.539 127.461 157.565 Doanh số cho vay Triệu đồng 80.204 87.423 91.671 Doanh số thu nợ Triệu đồng 93.207 84.968 84.945 Tổng dư nợ Triệu đồng 39.349 41.804 48.530 Dư nợ bình quân (theo quý) Triệu đồng 37.591,75 Nợ xấu Triệu đồng 870 910 1,250 Dư nợ/VHĐ % 37,64 32,80 30,8 Hệ số thu nợ % 115,21 97,19 92,66 Nợ xấu/tổng dư nợ % 2,21 2,18 2,58 Vòng quay vốn tín dụng Lần 2,48 2,12 1,88 40.106 45.269,25 Nguồn: Tổ kế toán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013) 73 4.3.1 Dư nợ tổng vốn huy động Tỷ lệ cho thấy khả sử dụng vốn huy động ngân hàng. Nếu tỷ lệ đạt 100% có hiệu tỷ lệ cao lại dễ dến rủi ro khoản cho ngân hàng, ngược lại tỷ lệ nhỏ 100% nguồn vốn có nguy bị tồn đọng, hoạt động tín dụng chưa đạt hiệu quả. Qua bảng số liệu thấy tỷ số dư nợ vốn huy động PGD năm 2011 đạt 37,64% đến năm 2012 tỷ số giảm xuống 32,80% giảm 4,84% so với năm 2011 tỷ số tiếm tục giảm năm 2013, 30,80% giảm 2% so với năm 2012. Như PGD chưa sử dụng đồng vốn huy động hiệu nhất. Vì để nâng tỷ số đội ngũ nhân viên PGD cần cố gắn mở rộng đối tượng số lượng khách hàng nhiều nữa, để nhằm sử dụng đồng vốn huy động cách tốt có thể. 4.3.2 Hệ số thu nợ Hệ số phản ánh công tác thu nợ cán tín dụng tốt hay chưa tốt, đồng thời phản ánh khả trả nợ khách hàng. Hệ số lớn cho thấy khách hàng sử dụng vốn mục đích tạo lợi nhuận nên việc trả nợ thực tốt công tác thu hồi nợ cán tín dụng trôi chảy hơn. Qua bảng số liệu nhận thấy, hệ số thu nợ có xu hướng giảm dần qua ba năm. Cụ thể, năm 2011, hệ số thu nợ 115,21% số khả quan cho PGD chứng tỏ việc kinh doanh khách hàng năm có chuyển biến tốt khách hàng sử dụng đồng vốn vay hiệu quả. Nhưng sang đến năm 2012 hệ sô thu nợ giảm xuống 97,19% giảm so với năm 2011 18,02% điều kiện khách hàng kinh doanh khó khăn đội ngũ nhân viên PGD cố gắn thu hồi nợ cách tốt số có giảm mức cao. Nhưng với cạnh tranh kinh doanh ngày gay gắt nhà kinh doanh với nhau, thu nhập không đủ bù đắp chi phí công việc kinh doanh lợi nhuận giảm sút phần lỗ lại tăng nên dẫn đến việc thu nợ đội ngũ nhân viên PGD không trơn tru mà gặp nhiều trở ngại việc thu hồi nợ nên năm 2013 hệ số thu nợ PGD đạt 92,66% giảm 4,53% so với năm 2012. Nhưng để công tác thu hồi nợ tốt đồi hỏi cố gắng đội ngũ nhân 74 viên cán PGD việc tìm bước biện pháp việc cho vay đồng thành với thu hồi nợ. 4.3.3 Nợ xấu tổng dư nợ Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ cho biết chất lượng rủi ro danh mục cho vay ngân hàng, đồng bị phân loại vào nợ xấu 100 đồng cho vay. Tỷ lệ cao, có xu hướng tăng lên dấu hiệu cho thấy ngân hàng gặp khó khăn việc quản lý chất lượng khoản cho vay. Ngược lại, tỷ lệ thấp so với năm trước cho thấy chất lượng khoản tín dụng cải thiện. Hoặc ngân hàng có sách xóa khoản nợ xấu hay thay đổi phân loại nợ. Cụ thể, thấy, tổng nợ xấu PGD có xu hướng tăng qua ba năm. Và xu hướng tình trạng chung cho toàn hệ thống tổ chức tín dụng, ngân hàng giai đoạn kinh tế nay. Đối với PGD năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 2,21%, tỷ lệ giảm bớt 0,03% năm 2012, tỷ lệ nợ xấu lúc 2,18%, điều chứng tỏ công tác quản lý tổng dư nợ nói chung công tác quản lý khoản nợ xấu nới riêng PGD cải thiện chất lượng khoản tín dụng, lựa chọn đối tượng khách hàng tốt, báo hiệu tình hình kinh doanh khách hàng gặp thuận lợi nên tổng dư nợ tỷ lệ nợ xấu giảm xuống. Sang đến năm 2013, cố gắng trì cải thiện khoản tín dụng, điều kiện kinh tế khó khăn nên khách hàng PGD chịu ảnh hưởng trực tiếp hệ khả trả nợ cho PGD bị chậm trễ khó khăn, dẫn đến việc quản lý khoản nợ PGD không thuận lơi, nên tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ năm 2013 2,58% tăng cao năm liền kế trước 0,4%. Mặc dù việc tăng giảm tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ PGD không cao cho với qui mô tổ chức cấp độ PGD tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ tăng làm ảnh hưởng trực tiếp đến khả khoản, uy tín lợi nhuận PGD. Do đó, PGD nên có biện pháp thiết thực hơn, hợp lý để cải thiện giảm nợ xấu đến lức thấp có thể. 4.3.4 Vòng quay vốn tín dụng Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng ngân hàng, thời gian thu hồi nợ ngân hàng nhanh hay chậm. Vòng quay vốn nhanh nhiều coi tốt việc đầu tư an toàn, mang lại thu nhập nhiều hơn. Vòng quay vốn tín dụng PGD qua ba năm có tăng giảm không ổn định. Năm 2011 vòng quay vốn tín dụng 2,48 lần. Và bước sang năm 75 2012 vòng quay vốn tín dụng PGD giảm bớt 0,36 lần lúc số đạt 2,12 lần. Nhưng đến năm 2013 vòng quay vốn tín dụng 1,88 lần giảm so với năm 2012 0,24 lần. Với việc vòng quay vốn tín dụng giảm qua ba năm, điều nói lên lợi nhuận mà PGD đạt có không ổn định, việc đầu tư PGD không hoàn toàn chất lượng nên việc đồng vốn xoay vòng sinh lợi nhuận PGD chậm giảm đi, cần nhiều thời gian để thu hồi vốn lãi để tiếp tục đưa vốn vào hoạt động tín dụng chu kỳ tiếp theo. Để cải thiện theo hướng tốt ổn định PGD nên trọng công tác thu hồi nợ cho vay. Để cho công tác thu hồi vốn ngày có hiệu cần quan tâm đến công tác cho vay, thực cho vay theo quy trình thẩm định xác cho vay. 76 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ Hiệu hoạt động kinh doanh mục tiêu hàng đầu tất tổ chức kinh tế. Hiện nay, phát triển kinh tế nên có nhiều ngân hàng đời để đáp ứng nhu cầu vốn tổ chức kinh tế dân cư. Vì thế, không tránh khỏi cạnh tranh gay gắt ngân hàng. Do đó, đểtiếp tục đứng vững ngày phát triển việc áp dụng biện pháp nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh. Bên cạnh đó, việc giảm thiểu rủi ro đến mức thấp điều kiện vô cần thiết với ngân hàng. Trên sở phân tích tiêu hoạt động tín dụng thông qua hoạt động kinh doanh, với tình hình thực tế ngân hàng, em xin đưa số biện pháp nằm nâng cao hoạt động tín dụng. Mong biện pháp thiết thực mà ngân hàng thực nhằm giúp ích cho việc kinh doanh ngân hàng ngày có hiệu tốt hơn. 5.1 VỀ HUY ĐỘNG VỐN Chúng ta nhận thấy nguồn vốn huy động PGD qua ba năm tăng. Nhưng bên cụ thể cấu nguồn vốn ta nhận thấy nhón TGTK KKH có sư tăng giảm qua ba năm. Năm 2012 có số vốn huy động thuộc nhóm giảm 14,71% so với năm 2011 đến năm 2013 lại tăng lên 42,99% so với năm 2012. Ngoài ra, vốn huy động nhóm TGTK tháng có xu hướng tăng giảm qua ba năm. Năm 2012 tốc độ tăng trưởng giảm 44,10% so với năm 2011 đến năm 2013 tốc độ tăng trưởng tăng 8,90% so với năm 2012. Tiếp đến vốn huy động nhóm TGTK có kỳ hạn 12 tháng có tăng giảm không ổn định ba năm, năm 2012 tốc độ tăng trưởng giảm 32,75% so với năm 2011 đến năm 2013 vốn huy động nhóm lại có tốc độ tăng trưởng tăng 13,04% so với năm 2011. Mặc dù, tổng vốn huy động tăng lên, kết cấu nguồn vốn huy động có tăng giảm không ổn định, ảnh hưởng trực tiếp đến kế hoạch kinh doanh PGD. Nếu có năm vốn huy động tăng lên, có năm giảm xuống dẫn đến nguồn vốn huy động nguồn nhàng rỗi không trùng với nhu cầu vốn thời điểm dễ dẫn đến thiếu vốn cho vay đọng vốn PGD tức thời xét dài hạn tương đối ổn định. Bên cạnh việc vốn huy động tăng qua ba năm mạnh cho PGD có lượng vốn đủ để đáp ứng với nhu cầu khách hàng, tìm hiểu tỷ số tổng dư nợ vốn huy động thấy tỷ số 77 giảm qua ba năm. Đều cho thấy việc sử dụng vốn huy động PGD chưa sử dụng hợp lý hiệu cao nhất. Để đảm bảo vừa làm cho nguồn vốn huy động PGD tăng lên năm nhằm đáp ứng nhu cầu vốn nhiều đối tượng khách hàng hệ thống NHTM CP Phương Nam nói chung PGD nói riêng cần tăng cường công tác tuyên truyền quảng cáo, đến tổ chức cá nhân thành phần kinh tế hiểu rõ quyền lợi họ tiến hành giao dịch với ngân hàng PGD. Ngoài ra, cần tạo thu hút đến tất khách hàng, làm cho khách hàng cảm thấy thõa mãn yên tâm tìm đến PGD có nhu cầu gửi vay vốn. Song song với vấn đề trên, toàn thể cán công nhân viên ngân hàng phải nhận thức rõ công tác huy động vốn hoạt động cho vay có mối quan hệ mật thiết với nhau, ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động tín dụng. Bởi bên cạnh việc thực tốt công tác huy động vốn việc sử dụng nguồn vốn để mang lại hiệu cao điều quan trọng hơn. 5.2 VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG Xét tín dụng PGD điểm đáng chủ ý doanh số cho vay theo thành phần kinh tế kinh tế có đầu tư không đồng thành phần kinh tế với nhau. Như thành phần CTY CP, TNHH doanh số cho vay lại giảm qua năm. Năm 2012 tốc độ tăng trưởng doanh số cho vay thành phần giảm 24,67% so với năm 2011 số tiếp tục giảm năm 2013 với tốc độ tăng trưởng giảm 5,85% so với năm 2012. Ngược lại, hai thành phần kinh tế lại cá thể DNTN doanh số cho vay lại tăng qua ba năm. Tương tư xét doanh số cho vay theo nghành kinh tế lĩnh vực ngành Xây dựng Nông, lâm, ngư nghiệp có doanh số cho vay giảm dần qua ba năm PGD trọng đầu tư phần lớn vào hai đối tượng thuộc nhóm Ngành khác Công thương nghiệp. Mặc dù với xu hướng kinh tế khó khăn, đối tượng tồn kinh tế chịu ảnh hưởng. Do đó, nhắm tạo điều kiện để thành phần kinh tế có vốn hoạt động nhằm mở rộng phát riển sản xuất, điều đồng nghĩa với việc PGD có lợi nhuận thành phần kinh tế kinh doanh hiệu quá. Và nhằm cân lại làm cho doanh số cho vay thành phần kinh tế tăng ổn định ngân hàng cần tăng cường biện pháp quản lý chặt chẽ khoản tín dụng, tạo điều kiện thuận lợi cho tổ chức, doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế vay vốn ngân hàng. Đặc biệt đối tượng CTY CP TNHH , 78 tổ chức, khách hàng thuộc nhóm ngành Xây dựng, nhóm ngành Nông, lâm, nghiệp nhằm tạo điều kiện cho họ có hội mở rộng cải tiến tiến hoạt động sản xuất kinh doanh, sử dụng hiệu nguồn vốn tín dụng ngân hàng để đầu tư vào hoạt động sản xuất kinh doanh đổi máy móc, trang thiết bị, dây chuyền công nghệ,….Bên cạnh đó, cần áp dụng chế lãi suất theo thõa thuận, cần có biện pháp cải cách thủ tục đơn giản, tiện lợi để tiếp cận nhiều đối tượng vay vốn, có phân biệt lãi suất cho vay khách hàng dựa theo mức độ tin cậy quan hệ vay trả. Điều đó, tạo nhiều thuận lợi khách hàng truyền thống có ý nghĩa động viên khuyến khích khách hàng phấn đấu làm ăn hiệu quả, thực nghĩa vụ vay trả sòng phẳng với ngân hàng, để đưa mức lãi suất mà hai bên có lợi. Còn khâu thu hồi nợ, nhìn chung PGD có doanh số thu nợ giảm qua năm. Sơ lượt lại thấy, năm 2012 tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ giảm 8,84% so với năm 2011, sáng năm 2013 tốc độ tăng trưởng doanh số thu nợ lại giảm 0,03% So với năm 2012. Điều phần khách hàng kinh doanh không hiệu quả, gặp khó khăn, doanh thu sụt giảm dẫn đến thua lỗ nên việc thu hồi nợ PGD không thuận lợi. Nhưng phần phản ảnh chất lượng tín dụng PGD phát huy hết vai trò chất lượng mình. Như để xúc tiến doanh sô thu nợ tăng dần lên qua năm nhằm giảm dư nợ, tăng cường khả khoản cho PGD việc thẩm định đối tượng khách hàng cần phải đảm bảo có tính chọn lọc, vốn vay đáp ứng nhu cầu, đối tượng tránh đến mức tối thiểu khách hàng chất lượng nới cần vốn nơi không cần vốn cầu vốn không đáng lại có vốn nên dễ dẫn đến việc thu nợ không cao doanh số thu nợ giảm. Hơn cần thường xuyên xác xao kiểm tra giám xác khoản tín dụng ký kết với khách hàng nhằm có biện pháp hỗ trợ khách hàng vốn biến pháp ngăn chạn kịp thời khách hàng có xu hướng sử dụng vốn không phù hợp với mục tiêu vay vốn. 5.3 HẠN CHẾ RỦI RO Trong hoạt động kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro. Và, việc kinh doanh tiền tệ không ngoại lệ. Chúng ta nhận thấy nợ xấu PGD tăng qua ba năm. Và năm sau lại có xư hướng tăng nhiều qua năm. Cụ thể nợ xấu năm 2012 xét sô tuyệt đối tăng cao năm 2011 40 triệu đồng. tương ứng tốc độ tăng trưởng 4,60%. Nhưng số nợ xấu tiếp tực tăng lên năm 2013 so với năm 2012 340 triệu đồng tương 79 ứng tăng trưởng 37,36% so với năm 2012. Và số tăng 40 triệu đồng nợ xấu 340 triệu đồng chênh lệch lớn. Do đó, để hoạt động kinh doanh ngân hàng đạt hiệu cao phải làm giảm rủi ro đến mức thấp nhất, ngân hàng PGD tham khảo biện pháp sau: Ngoài việc nâng cao trình độ chuyên môn công tác phân tích đánh giá khách hàng. Bên cạnh đó, ngân hàng cần tăng cường công tác kiểm tra trước, sau cho vay nhằm phát trường hợp khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, để có biện pháp xử lý kịp thời tránh xảy rủi ro. Lựa chọn khách hàng để tạo quan hệ tín dụng dựa sở khách hàng có lực tài chính, trọng tới việc sử dụng nguồn vốn vào lĩnh vực kinh doanh khách hàng cho có khả hoàn vốn vay hạn. Sử dụng có hiệu công cụ đảm bảo an toàn cho vay vốn, khách hàng mới, mức độ tín nhiệm chưa cao. Đối với tài sản chấp nhà cửa, đất đai ngân hàng cần xác định giá trị tài sản để đảm bảo khả thu hồi nợ. Thực công tác phân tán rủi ro cách phân tán nguồn vốn cho vay nhiều vùng, nhiều lĩnh vực, đa dạng hóa khách hàng, lĩnh vực kinh doanh nhằm làm giảm mức độ rủi ro. Phòng giao dịch nên phát động phong trào tự học tập, để nâng cao trình độ tin học ngoại ngữ cán công tác có thâm niên nhằm nâng cao trình độ hiểu biết, làm việc đạt suất, chất lượng hiệu hơn. Đối với cán trẻ cần chịu khó bám sát sở thực tế học tập kinh nghiệm người trước nhằm nhanh chóng nâng cao tay nghề, hoàn thành nhiệm vụ giao. Trong PGD cần phát động phong trào thi đua phấn đấu, hoàn thành tốt tiêu kế hoạch kinh doanh phận, cán tín dụng làm sở xét thi đua khen thưởng theo định kỳ đột xuất. Phòng giao dịch cần phát huy phong cách giao dịch với khách hàng, tạo điều kiện gần dân, người phải biết tiếp thịvà thái độ lịch thiệp tôn trọng khách hàng, thấm nhuần sâu sắc câu: “Khách hàng Thượng đế” coi lợi ích đơn vị lợi ích cá nhân mình. 80 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN Trong giai đoạn ba năm kể từ 2011 đến 2013 tình hình kinh tế Việt Nam chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế thới giới. Nhưng hệ thống ngân hàng TMCP Phương Nam PGD Cần Thơ không ngại trở ngại khó khăn vấn đề vốn cung cấp vốn cần thiết cho cá nhân, cho đơn vị kinh doanh CTY CP, DNTN, phần lớn nghành nghề. Để nhằm mục đích mang lợi nhuận cho PGD mà hỗ trỡ đắc lực cho khách hàng củng cố phát triển việc đầu tư kinh doanh. PGD thực nhiệm vụ phấn đấu chỗ dựa cho khách hàng. Qua ba năm hoạt động ta thấy VHĐ PGD tăng lên qua ba năm việc tận dụng VHĐ chưa sử dụng cách triệt để để đến tay khách hàng. Trong giai đoạn cạnh tranh gay gắt tổ chức tín dụng địa bàn, vật giá tăng cao, giá vàng đột biến tăng làm ảnh hưởng tâm lý đại phận người dân, so sánh chênh lệch lãi suất đầu tư thị trường bất động sản với lãi suất gởi ngân hàng dân cư, làm ảnh hưởng không nhỏ đến công tác huy động vốn. Nhưng đội ngũ nhân viên PGD cố gắng phấn đấu để đạt khả quan VHĐ tăng lên qua năm. PGD qua năm cố gắng trì khách hàng cũ mở rộng đến nhiều đối tượng khách hàng nhiều ngành nghề kinh doanh lĩnh vực. Công tác huy động vốn với nhiều hình thức ngắn hạn trung hạn TGTT, TG CKH, tiền gửi tiết kiệm với nhiều kỳ hạn từ tháng linh hoạt giao động kỳ hạn từ 12 thàn trở lên…với mức lãi suất hấp dẫn khách hàng, đảm bảo thực luật đảm bảo tính cạnh tranh. Xét hoạt động tín dụng, doanh số cho vay PGD qua ba năm tăng lên, mà chủ yếu khoản cho vay ngắn hạn, với qui mô vốn đặc điểm vốn huy động PGD mà việc lựa chọn tập chung vào khoản cho vay ngắn hạn thuận lợi tốt việc giảm thiểu rủi ro cho khoản nợ khách hàng PGD. Bên cạnh với hoàn cảnh điều kiện kinh tế giai đoạn gặp nhiều khó khăn nên công tác thu nợ PGD giảm qua ba năm. Nhưng xu chung toàn hệ thống ngân hàng Việt Nam không riêng ỏa ngân hàng TMCP Phương Nam PGD Cần Thơ. Tuy vậy, PGD trì khách hàng cũ 81 không ngừng tìm kiếm khách hàng tiềm mới, nhằm tận dụng nguồn vốn nhàng rỗi PGD đến mức tối đa chung tay với khách hàng tìm kiếm lợi nhuận. Dư nợ phát triển qua năm, tập trung vào loại cho vay ngắn hạn. Đây loại cho vay có chu kỳ sản xuất kinh doanh ngắn, vòng quay vốn nhanh. Đây nguồn thu chủ yếu NHTM. Tuy năm giai đoạn nghiên cứu thấy việc đầu tư kinh doanh chịu ảnh hưởng điều kiện tác nhân tự nhiên mà chịu ảnh hưởng rộng lớn khủng hoảng kinh tế, lạm phát, giá chi phí tăng cao, dẫn đến việc khó khăn việc thu hồi nợ PGD khách hàng không trơn tru mà gặp phải chậm trễ. Và từ dẫn đến nợ xấu tăng lên giai đoạn ba năm tăng mức độ giới hạn cho phép, năm 2011 tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 2,21 % đến năm 2012 tỷ lệ 2,18 tiếp tục tăng lên đến 2,58 cuối năm 2013. Tuy nằm giới hạn cho phép lại có xu hướng tăng lên qua năm ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tính bảo toàn nguồn vốn ngân hàng PGD. Đạt kết nhờ vào quan tâm giúp đỡ cấp Uỷ Đảng, quyền địa phương. Có đạo chặt chẽ NHTM CP Phương Nam trụ sở vềchi nhánh, PGD chuyên môn nghiệp vụ, chủ động xây dựng kế hoạch quý, năm, triển khai kế hoạch bám sát mục tiêu phương hướng phát triển kinh tế địa phương, để đầu tư vốn có hiệu quả. Đội ngũ cán công nhân viên chấp hành tốt kỷ cương kỷ luật, thái độ phục vụ tận tình chu đáo, tạo uy tín khách hàng. 6.2 KIẾN NGHỊ * Đối với ngành hữu quan: Hiện bản, lãi suất tự hoá, nhiên, khả can thiệp để điều chỉnh lãi suất công cụ gián tiếp, thông qua nghiệp vụ thị trường mở Ngân hàng Nhà nước (NHNN) hạn chế. Do đó, lãi suất huy động bị đẩy lên cao gây khó khăn công tác huy động vốn, vốn trung dài hạn hệthống NHTM. Vì vậy, NHNN cần có giải pháp hoàn thiện công cụ gián tiếp điều hành sách tiền tệ, hoàn thiện nghiệp vụ thị trường mở để có đủ lực điều tiết cung cầu vốn, điều chỉnh lãi suất tạo thuận lợi cho hoạt động huy động vốn Ngân hàng PGD. 82 Cần tổ chức thiết lập hệ thống tiêu chuẩn để đánh giá hiệu kinh tế kinh tế, tạo sở thuận lợi cho ngân hàng thẩm định, đánh giá khách hàng, chu trình đầu tư, cách thích đáng. Các quan chức Toà án, Viện kiểm soát, công an, thi hành án, . Cần có quan tâm hỗ trợ ngân hàng việc xử lý thu hồi nợ, khoản vay mà người vay cố ý chây lì, trốn tránh nhiệm vụ trả nợ cố ý lừa đảo. Đề nghị có văn có tính chất liên quan, nhằm phối hợp tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động đầu tư tín dụng. UBND Tỉnh, quan có liên quan cần có giải pháp hữu hiệu để mời gọi, khuyến khích đầu tư vào địa phương tạo động lực phát triển chuyển dịch cấu kinh tế địa phương để không ngừng nâng cao đời sống nhân dân. * Đối với Hội Sở NHTM CP Phương Nam Tăng cường việc triển khai nhiều kế hoạch xuống Chi nhánh Phòng giao dịch toàn hệ thống nói chung để thực sách khuyến mãi, trúng thưởng, tặng thưởng, tiết kiệm nhà,…nhằm thu hút ngày nhiều nguồn vốn huy động chỗ. Để tận dụng nguồn vốn nhàng rỗi chỗ đơn vị Chi nhánh, Phòng giao dịch mà chuyển vốn đơn vị hệ thống để cân đối cầu vốn khách hàng nơi mà mạng lưới Ngân hàng tồn phát triển. Ngoài Hội sở phối hợp với quan ban ngành, doanh nghiệp để thực dịch vụ chi trả lương cho cán công nhân viên qua ngân hàng, từ tăng cường vốn huy động thông qua hình thức tiền gửi toán,… Có thể thực tích hợp việc cho cán tín dụng trình xuống địa bàn thẩm định, kết hợp với công tác tuyên truyền, phát tờ bướm cho người dân sách khuyến mãi, lãi suất huy động, lãi suất cho vay, nhằm quảng bá thương hiệu Ngân hàng, PGD thu hút khách hàng mà lại tiết kiệm chi phí quảng bá thương hiệu đến khách hàng. Hội Sở cần khuyến khích tăng cường mức đến đa dạng hóa, đại hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác, tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng. Đây điều kiện tăng thu nhập từ dịch vụ, giảm áp lực tăng trưởng tín dụng đơn thuần, phòng ngừa rủi ro. Ví dụ sản phẩm thẻ trả trước Southernbank prepaid mastercard dạng thể làm để sử dụng với nhiều mệnh giá làm quà tặng trao tay mà người 83 tặng sử dụng thể cách dễ dàng. Khách hàng sử dụng để toán tiền mua hàng nơi chấp nhận,… Hợp tác cạnh tranh hợp pháp điều khoản quan trọng luật tổ chức tín dụng mà NHTM phải quan tâm, Hội sở nên có kế hoạch sách phối hợp thực với hình thức đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả cung ứng vốn, tăng khả giám sát vốn vay phân tán rủi ro Hội sở Chi nhánh Phòng giao dịch. Cần tổ chức buổi hội thảo, bồi dưỡng cán bộ, nhân viên việc phòng ngừa rủi ro với nội dung mục đích đưa biện pháp phòng ngừa rủi ro hữu hiệu tất lĩnh vực: tín dụng phải đảm bảo chất lượng tốt hộp đồng phải hoàn thiện từ khâu tiếp nhận hồ sơ khâu cuối thu hồi vốn gốc lãi, kế toán nắm vững văn pháp luật ghi nhận xác kịp thời theo nguyên tác hợp lý nhất, toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, kho quỹ . cung cấp nhiều thông tin bổ ích cho đội ngũ cán phòng nghiệp vụ. 84 TÀI LIỆU THAM KHẢO 1. Thái Văn Đại, 2007. Giáo trình Nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng thương mại, Trường Đại học Cần Thơ. 2. Thái Văn Đại, Nguyễn Thanh Nguyệt, 2008. Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Trường Đại Học Cần Thơ. 3. Nguyễn Minh Kiều, 2009. Hướng dẫn thực hành tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê. 4. Lê Văn Tề, 2009. Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Hà Nội: Nhà xuất Thống kê. 5. Các bảng số liệu báo cáo tình hình hoạt động huy động vốn, hoạt động tính dụng, chất lượng tín dụng NH TMCP Phương Nam_PGD Cần Thơ qua ba năm 2011-2013. 85 PHỤ LỤC CƠ CẤU NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG CỦA NHTM CP PHƯƠNG NAM-PGD CẦN THƠ (2011-2013) Bảng 1: Cơ cấu nguồn vốn huy động PGD (2011-2013) Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 số tiền Năm 2012 Vốn huy từ TC Vốn huy động từ DC Vốn điều chuyển 9.105 95.434 % 8,71 91,29 Tổng nguồn vốn 104.539 100 Năm 2013 số tiền 8.256 119.205 % 6,48 93,52 số tiền 18.215 139.350 % 11,56 88,44 127.461 100 157.565 100 Nguồn: Tổ kế toán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013) Bảng 2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo ngoại tệ PGD (2011-2013) Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 - VND 76.875 91.670 148.701 - Ngoại tệ (Quy đổi) 27.664 35.791 8.864 104.539 127.461 157.565 Tổng Nguồn: Tổ kế toán NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ (2011-2013) 86 [...]... chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Nam – PGD Cần Thơ (2011-2013) 61 DANH MỤC HÌNH Hình 3.2: Sơ đồ tổ chức bộ máy của NHTM CP Phương Nam-Phòng giao dịch Cần Thơ 20 11 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ÿ NH: Ngân hàng ÿ NHNN: Ngân hàng Nhà Nước ÿ NHTM : Ngân hàng thương mại ÿ TMCP: Thương mại cổ phần ÿ PGD: Phòng giao dịch ÿ VHĐ: Vốn huy động ÿ TGTK: Tiền gửi tiết... đến hoạt động tín dụng tại PGD và có một vài giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hoạt động tín dụng tại PGD trong thời gian tới 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Mục tiêu 1: Đánh giá khái quát tình hình kinh doanh của ngân hàng TMCP Phương Nam- PGD Cần Thơ Mục tiêu 2: Phân tích chi tiết về hoạt động cho vay vốn, tình hình thu nợ, tình hình dư nợ và nợ xấu của khách hàng tại ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ. .. tồn tại, những nguyên nhân, các yêu tố tác động đến hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ Mục tiêu 4: Đề xuất một vài giải pháp hoàn thiện và nâng cao hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ 1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.3.1 Phạm vi về không gian Đề tài được thực hiện tại ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ (số 110, Lý Tự Trọng, phường An Cư, quận Ninh Kiều, Cần. .. trong hoạt động ngân hàng đến nền kinh tế thì phân tích hoạt động tín dụng là việc hết sức cần thiết đối với mỗi ngân hàng Ngân hàng phải thường xuyên kiểm tra, đánh giá đầy đủ, trung thực và chính xác mọi vấn đề trong hoạt động tín dụng nhằm tìm ra những điểm mạnh để phát huy và những điểm yếu kém để khắc phục, đồng thời tìm ra những biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng Mặt... triển của tín dụng trong tương lai Từ đó, giúp các nhà quản trị đưa ra những chiến lược kinh doanh có hiệu quả hơn Chính vì lẽ đó, mà em đã chọn đề tài: Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ làm đề tài nghiên cứu cho luận văn tốt nghiệp của mình 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần trong... yếu tố quyết định sự tồn tại và mở rộng quy mô của ngân hàng Trong các hoạt động của ngân hàng, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt động tạo ra giá trị cao cho hệ thống ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Phương Nam-PGD Cần Thơ nói riêng Song hoạt động càng tạo ra nhiều giá trị lợi nhuận thì đồng nghĩa với rủi ro cũng càng cao Để có thể nhận xét, đánh giá về một ngân hàng, cũng như nghiên cứu... Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng, các tổ chức tín dụng khác với các nhà doanh nghiệp và cá nhân được thực hiện thông qua vai trò huy động vốn để cho vay Theo đó ngân hàng giao cho khách hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi Tín dụng ngân hàng đã trở thành một... đồng tín dụng Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ giao dịch quyền sử dụng vốn trong thời gian nhất định Trong khoản thời thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) với gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng. .. tổ chức Trưởng phòng giao dịch Phó phòng giao dịch Bộ phận Kinh doanh Bộ phận Hành chánh Bộ phận Kế toán ngân quỹ Nguồn: Ngân hàng TMCP Phương Nam-Phòng giao dịch Cần Thơ Hình 3.1:Sơ đồ tổ chức bộ máy của NHTM CP Phương Nam-PGD Cần Thơ 3.2.2 Chức năng của từng phòng nghiệp vụ 3.2.2.1 Trưởng phòng giao dịch Trưởng phòng giao dịch phụ tiếp điều hành mọi hoạt động của phòng giao dịch theo đúng pháp luật... tài vận dụng phương pháp đánh giá cá biệt: thực hiện sâu theo từng vấn đề, từng chỉ tiêu, từng hiện tượng như, phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu theo thời hạn tín dụng và theo thành phần kinh tế,…Để từ đó, kết hợp với lý thuyết được học và thực tiễn hoạt động tại ngân hàng để đưa ra một vài giải pháp hoàn thiện hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Phương Nam_PGD Cần thơ, để . chức 20 3. 2.2. Chức năng của từng phòng nghiệp vụ 20 3. 3. CÁC HOẠT ĐỘNG CHÍNH TẠI PHÒNG GIAO DỊCH 22 3. 3.1. Huy động vốn 22 3. 3.2. Cấp tín dụng 22 3. 3 .3. Thực hiện các dịch vụ khác 23 3.4. MỘT. ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ TÍNH DỤNG 61 4 .3. 1. Dư nợ trên tổng vốn huy động 62 4 .3. 2. Hệ số thu nợ 62 4 .3. 3. Nợ xấu trên tổng dư nợ 63 4 .3. 4. Vòng quay vốn tín dụng 63 Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG. Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ (2 011- 20 13) 26 Bảng 4.2: Tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Phương Nam – Phòng giao dịch Cần Thơ (2 011- 20 13) 31 Bảng 4 .3: Doanh số cho vay theo thời hạn