Quản lý rủi ro tín dụng tại VPBank chi nhánh Thái Nguyên Nguyễn Ngọc Lý Trường Đại học Kinh tế Luận văn ThS chuyên ngành: Tài chính và Ngân hàng; Mã số: 60 34 20 Người hướng dẫn: TS Vũ Thị Dậu Năm bảo vệ: 2012 Abstract: Hệ thống hóa những lý luận cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng (RRTD) tại các ngân hàng thương mại (NHTM). Phân tích, đánh giá RRTD và quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên; phát hiện ra những hạn chế, bất cập và nguyên nhân trong hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. Đề xuất các giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. Keywords: Quản lý rủi ro; Tín dụng; VPBank; Thái Nguyên; Tài chính ngân hàng Content PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của luận văn Trong những năm qua nền kinh tế Việt Nam có sự phát triển nhanh chóng, kèm theo đó là nhu cầu về vốn cũng như lượng tiền nhàn rỗi trong dân cư tăng. Đây chính là nguyên nhân chính dẫn đến sự ra đời của các TCTD trong đó có sự bùng nổ của hệ thống NHTM. Sự ra đời của hệ thống NHTM như là “chất bôi trơn” giúp cỗ máy kinh tế hoạt động hiệu quả hơn. Tuy nhiên sự phát triển quá nóng của hệ thống NHTM cùng với quá trình kiểm soát lỏng lẻo, thiếu chặt chẽ trong hoạt động kinh doanh đặc biệt là hoạt động tín dụng dẫn đến nguy cơ gặp rủi ro cao trong đó có RRTD. Sự bất ổn của nền kinh tế nói chung, lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói riêng trong thời gian qua càng cho thấy rõ RRTD của các NHTM ngày càng trở nên hiện hữu và lớn hơn bao giờ hết. Nhận thức được tầm quan trọng của RRTD đối với hoạt động kinh doanh, thời gian qua VPBank Thái Nguyên đã có những biện pháp tích cực trong hoạt động quản lý RRTD. Tuy nhiên, vẫn còn những bất cập tồn tại như tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu vẫn duy trì ở mức cao, theo số liệu năm 2011 của Chi nhánh thì tỷ lệ nợ quá hạn là 1.07%, tỷ lệ nợ xấu là 0.34%. Những bất cập này có nguyên nhân từ vấn đề quản lý RRTD tại ngân hàng, đòi hỏi thời gian tới VPBank nói chung và VPBank Thái Nguyên nói riêng cần phải tăng cường hoạt động quản lý RRTD hơn nữa. Vậy: hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên được nhận thức và thực hiện như thế nào? Và, cần có những giải pháp cụ thể nào để tăng cường quản lý RRTD trong thời gian tới? Trên ý nghĩa ấy, tôi đã chọn đề tài: “Quản lý RRTD tại Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Thái Nguyên” làm đề tài luận văn cao học của mình nhằm giải đáp các câu hỏi trên. 2. Tình hình nghiên cứu Rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng đã có nhiều công trình nghiên cứu gần đây như: - “Quản trị rủi ro tài chính” của tác giả Nguyễn Minh Kiều và “Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng” của tác giả Nguyễn Văn Tiến. - Các công trình nghiên cứu như: “Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đối với các NHTM Việt Nam, Tác động và biện pháp” của TS Nguyễn Thị Loan; “RRTD trong cho vay các doanh nghiệp nhỏ và vừa tại các chi nhánh Ngân hàng BIDV khu vực Đồng bằng sông Cửu Long” của PGS.TS Lê Khương Ninh. - Công trình: “Tăng cường quản lý RRTD tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng” của tác giả Nguyễn Thu Nga. - Công trình: “Rủi ro trong tín dụng chứng từ tại VPBank và các biện pháp phòng ngừa” của tác giả Bế Quang Minh. - Ngoài ra còn có các công trình nghiên cứu khác đề cập tới các vấn đề khác nhau trong hoạt động của VPBank Thái Nguyên, tuy nhiên chưa có công trình nào nghiên cứu độc lập về RRTD của VPBank Thái Nguyên. 3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu * Mục đích Vận dụng kiến thức đã học để phân tích, đánh giá thực trạng quản lý RRTD từ đó đề xuất các giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên * Nhiệm vụ - Hệ thống hóa những lý luận cơ bản về quản lý RRTD tại các NHTM. - Phân tích, đánh giá RRTD và quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên; phát hiện ra những hạn chế, bất cập và nguyên nhân trong hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. - Đề xuất các giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. 4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 4.1. Đối tượng nghiên cứu Luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng tại VPBank Thái Nguyên theo cách tiếp cận của khoa học tài chính ngân hàng (nghiệp vụ ngân hàng, quản lý RRTD trong kinh doanh ngân hàng, quản trị rủi ro tài chính…) 4.2. Phạm vi nghiên cứu *Phạm vi không gian: nghiên cứu công tác quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. * Phạm vi thời gian: Luận văn nghiên cứu hoạt động tín dụng và công tác quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên từ năm 2009 đến 2011 và tầm nhìn đến năm 2015. 5. Phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phương pháp chung Trong quá trình thực hiện luận văn tác giả sử dụng các phương pháp nghiên cứu kinh tế gồm: phương pháp so sánh, phương pháp thống kê, phương pháp phân tích tổng hợp…Đề tài có sử dụng các công cụ phân tích kinh tế như bảng, biểu, các chỉ số, các hình vẽ…để minh họa nội dung. 5.2. Phương pháp cụ thể - Kế thừa các công trình nghiên cứu đã công bố để khái quát hóa và làm rõ RRTD và quản lý RRTD. - Tập hợp và phân tích các báo cáo về hoạt động tín dụng và quản lý RRTD của VPBank Thái Nguyên từ đó đánh giá những kết quả, hạn chế và nguyên nhân hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. - Trên cơ sở những đánh giá những hạn chế trong hoạt động quản lý RRTD và dự báo RRTD trong thời gian tới, tác giả đề xuất các giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên 6. Những đóng góp mới của luận văn - Làm rõ hơn lý luận chung về RRTD và hoạt động quản lý RRTD trong hoạt động của các NHTM. - Đánh giá những thành công, những bất cập và nguyên nhân hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. - Đề xuất những giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. 7. Kết cấu của luận văn Ngoài lời mở đầu, kết luận và tài liệu tham khảo, luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về quản lý RRTD trong các NHTM (3 tiết) Chương 2: Thực trạng công tác quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên (4 tiết) Chương 3: Định hướng và giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên (3 tiết) Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Rủi ro tín dụng 1.1.1. Khái niệm và phân loại 1.1.1.1. Khái niệm Có nhiều định nghĩa khác nhau về RRTD: Ở Việt Nam, theo điều 2.1, chương I, quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 ban hành Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD thì: “RRTD trong hoạt động ngân hàng của TCTD là khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động ngân hàng của TCTD do khách hàng không thực hiện hoặc không có khả năng thực hiện nghĩa vụ của mình theo cam kết” 1.1.1.2. Phân loại rủi ro tín dụng  Căn cứ vào tính chất của rủi ro: RRTD bao gồm rủi ro sai hẹn và rủi ro mất vốn  Căn cứ vào nguyên nhân gây ra rủi ro: RRTD bao gồm rủi ro khách quan và rủi ro chủ quan 1.1.1.3. Đặc điểm của RRTD RRTD có những đặc điểm cơ bản sau: RRTD mang tính chất gián tiếp RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp RRTD có tính tất yếu luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động của NHTM 1.1.1.4. Sự cần thiết phải quản lý RRTD Thứ nhất, RRTD gây ra hậu quả nặng nề đối với các chủ thế tham gia trực tiếp vào quan hệ tín Thứ hai, RRTD có thể gây ra hậu quả đối với hệ thống tài chính của cả quốc gia. Thứ ba, RRTD có thể gây ra hậu quả tiêu cực tới mọi đối tượng trong xã hội. 1.1.2. Nguyên nhân dẫn đến RRTD Những nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị của ngân hàng Các nguyên nhân thuộc về phía khách hàng: Các nguyên nhân khác liên quan đến môi trường bên ngoài: 1.1.3. Các tiêu chí đánh giá Để đánh giá được chất lượng tín dụng cần có nhiều chỉ tiêu. Thông thường, các chỉ tiêu sau được sử dụng: a. Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn b. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trên tổng dƣ nợ c. Tỷ lệ trích lập dự phòng RRTD 1.2. Quản lý rủi ro tín dụng tại NHTM 1.2.1. Khái niệm và mục tiêu Quản lý RRTD là quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa, cảnh báo, đưa ra các biện pháp hạn chế nhằm không để thất thoát vốn cho vay, tăng tối đa tiền lãi, trong khi giảm tối đa những mất mát trong phạm vi giới hạn về vốn, đạt được mục tiêu an toàn và hiệu quả, phát triển bền vững. 1.2.2. Các nguyên tắc cơ bản về quản lý RRTD Một chương trình quản lý RRTD đảm bảo tính hiệu quả và an toàn trong hoạt động cấp tín dụng nói chung có những nguyên tắc cơ bản sau: a. Tạo môi trƣờng có mức độ RRTD phù hợp b. Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý c. Duy trì quá trình đo lƣờng và quản lý tín dụng d. Bảo đảm kiểm soát RRTD đầy đủ e. Nâng cao vai trò của cơ quan giám sát 1.2.3. Nội dung quản lý RRTD Mục tiêu của quản lý RRTD là hạ thấp RRTD, nâng cao mức độ an toàn trong kinh doanh bằng các chính sách, các biện pháp quản lý, giám sát các hoạt động tín dụng khoa học và hiệu quả. Đó chính là các nội dung của quản lý RRTD, việc thực hiện tốt các nội dung này là tiêu chí để đánh giá công tác quản lý RRTD có hiệu quả hay không? Vì vậy, quản lý RRTD hướng tới thực hiện các nội dung sau: a. Xây dựng và tổ chức bộ máy điều hành quản lý RRTD b. Xác định mục tiêu và thiết lập chính sách tín dụng c. Xây dựng quy trình cấp tín dụng d. Kiểm tra và giám sát tín dụng * Giám sát từng khoản vay một cách thường xuyên nhằm phát hiện “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có hành động khắc phục kịp thời. * Giám sát tổng thể danh mục tín dụng nhằm phát hiện những rủi ro tập trung. e. Hạn chế hậu quả của RRTD 1.2.4. Các biện pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD 1.2.3.1. Nâng cao chất lượng cán bộ của ngân hàng : a. Năng lực điều hành của ban lãnh đạo ngân hàng . b. Đẩy mạnh công tác đào tạo, bồi dưỡng về chuyên môn và nghiệp được sự tiến bộ thực sự về chất lượng tín dụng nếu không có đội ngũ cán bộ vụ cho các cán bộ tín dụng. 1.2.3.2. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng Trong nền kinh tế thị trường, mối quan hệ giữa doanh nghiệp và ngân hàng ngày cành được khẳng định. Doanh nghiệp cần ngân hàng bên cạnh để san bằng sự bất thường về nguồn vốn thiếu hoặc thừa, ngược lại doanh nghiệp được coi là chỗ dựa và là động lực để ngân hàng tồn tại và phát triển. 1.2.3.3. Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh và bảo hiểm tín dụng. a. Nâng cao chất lượng bảo đảm tín dụng bằng hình thức thế chấp cầm cố. b. Bảo lãnh c. Thực hiện bảo hiểm tín dụng 1.2.3.4. Xử lý món vay có vấn đề Trong xử lý các khoản vay có vấn đề, có hai sự lựa chọn tổng quát: khai thác hoặc thanh lý. Khai thác là một quá trình làm việc với người vay cho đến khi khoản cho vay được trả một phần hay toàn bộ và không dựa vào các công cụ pháp lý để ép buộc. Thanh lý là ép người vay tuân theo các điều khoản của hợp đồng cho vay, áp dụng và thực hiện tất cả các biện pháp để đạt được mục tiêu. 1.2.3.5. Mở rộng cạnh tranh a. Mở rộng quan hệ tín dụng nhằm phân tán rủi ro b. Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ tín dụng c. Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu dài với khách hàng 1.3. Kinh nghiệm quản lý RRTD của một số NHTM 1.3.1. Quản lý RRTD tại Vietinbank Hiện nay, hoạt động quản lý RRTD tại Vietinbank được thể hiện qua những nội dung: Quy trình cho vay và kiểm soát món vay, các quy định về thẩm quyền, giới hạn tín dụng và thẩm định rủi ro độc lập, áp dụng công nghệ trong cho vay. 1.3.2. Quản lý RRTD tại ACB Đối với hoạt động quản lý RRTD tại ACB có thể tóm tắt các nội dung chính như sau: - Hoàn thiện bộ máy quản trị RRTD từ Hội sở đến chi, đang dần chuyển đổi mô hình quản lý từ chiều ngang sang chiều dọc, chia bộ phận tín dụng trước đây thành các bộ phận chuyên trách khác nhau như Quan hệ khách hàng, Quản lý RRTD, Bộ phận tác, hệ thống thông tin tín dụng ngày càng hoàn thiện 1.3.3. Bài học kinh nghiệm Qua tìm hiểu hoạt động quản lý RRTD của Vietinbank và ACB có thể thấy rằng mỗi ngân hàng có các cách thức và biện pháp khác nhau trong tiếp cận hoạt động quản lý RRTD, phụ thuộc vào quan điểm và nguồn lực của mỗi ngân hàng. Chƣơng 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN 2.1. Giới thiệu khái quát về VPBank Thái Nguyên 2.1.1. Lịch sử ra đời và phát triển Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Thái Nguyên được thành lập theo Quyết định 10742/NHNN-CNH của NHNN ngày 09/12/2008, chi nhánh có trụ sở tại 590 đường Lương Ngọc Quyến, phường Đồng Quang, thành phố Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên. Trước đây chỉ là phòng giao dịch thuộc VPBank chi nhánh Vĩnh Phúc được chính thức đi vào hoạt động tại Thái Nguyên từ ngày 15/02/2007. Sau hơn 5 năm có mặt tại Thái Nguyên, với 38 CBNV (thời điểm thành lập chỉ có 16 CBNV), 5 phòng ban và 1 phòng giao dịch (thời điểm thành lập chỉ có 03 phòng ban), VPBank Thái Nguyên đã đạt được những bước tiến quan trọng, có chỗ đứng vững chắc và khẳng định thương hiệu trên địa bàn Thái Nguyên. 2.1.2. Các yếu tố nguồn lực * Cơ sở vật chất và nguồn nhân lực Hiện tại VPBank Thái Nguyên có 5 phòng ban chức năng và 01 phòng giao dịch khu vực Gang Thép với 38 CBNV (thời điểm thành lập chỉ có 16 CBNV) trong đó gần 60% ở độ tuổi dưới 30, hầu hết CBNV có trình độ cao đẳng trở lên, 2 người có trình độ sau đại học. * Hoạt động huy động vốn Cơ cấu nguồn vốn huy động của chi nhánh có các biến chuyển tốt dần qua các năm. Qua bảng 2.1 ta thấy, nguồn vốn huy động có mức tăng trưởng liên tục, tuy rằng tốc độ tăng trưởng không đồng đều nhưng xét về giá trị thì có xu hướng nguồn vốn huy động ngày càng tăng, năm sau cao hơn năm trước. * Kết quả kinh doanh Năm 2011, trước những khó khăn chung của cả hệ thống, hoạt động kinh doanh của Chi nhánh vẫn đạt được kết quả tốt. Lợi nhuận trước thuế và sau dự phòng rủi ro đạt 5,12 tỷ đồng, tăng 30,94% so với năm 2010 do đó lợi nhuận sau thuế đạt 3,84 tỷ đồng. Để có được kết quả này là ngoài sự cố gắng từ Ban giám đốc đến toàn thể CBNV, còn do Chi nhánh luôn tuân thủ thực hiện các quy định của VPBank Việt Nam về lãi suất, các chương trình khuyến mãi, thực hiện nghiêm các biện pháp phòng ngừa và quản lý RRTD. 2.1.3. Đặc điểm bộ máy tổ chức và quản lý Bộ máy tổ chức quản lý của VPBank Thái Nguyên được tổ chức theo mô hình trực tuyến chức năng gồm có 5 phòng gồm: phòng tín dụng, phòng hỗ trợ tín dụng, phòng kế toán, phòng hành chính nhân sự, phòng tin học; và 01 phòng giao dịch khu vực Gang Thép. 2.2. Thực trạng tín dụng và RRTD tại VPBank Thái Nguyên 2.2.1. Tình hình tín dụng 2.1.2.2. Hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho NHTM. Với VPBank Thái Nguyên, hoạt động tín dụng có tốc độ tăng trưởng khá và mang lại nguồn thu nhập chủ yếu cho chi nhánh trong thời gian qua. Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng của chi nhánh được thể hiện ở bảng dưới đây: Bảng 2.2: Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng Đơn vị: tỷ đồng Năm 31/12/2009 31/12/201 0 31/12/2011 Tổng dư nợ tín dụng 72.55 85.53 105.72 Tăng trưởng so với năm trước (%) 21.32 17.89 23.60 Nguồn: Báo cáo hàng năm của VPBank Thái Nguyên 2009, 2010, 2011 Giai đoạn 2009 – 2011 ngành ngân hàng Việt Nam đã phải trải qua nhiều biến động. Những biến động chưa từng có về lãi suất, tỷ giá, cũng như gánh chịu những tác động tiêu cực từ cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ toàn cầu. 2.2.2. Tình hình rủi ro tín dụng 2.2.2.1. Chỉ tiêu nợ quá hạn Thời gian qua có thể thấy tín dụng tăng trưởng tốt qua các năm, tốc độ tăng trưởng tín dụng luôn duy trì ở mức cao. Tuy nhiên, để đánh giá tình hình tăng trưởng tín dụng có thực sự hay không thì cần phải xét đến mức độ RRTD của chi nhánh đặc biệt là chỉ tiêu nợ quá hạn. Bảng 2.3: Tình hình nợ quá hạn Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Tổng dư nợ 72.55 85.53 105.72 Nợ quá hạn 2.81 2.67 1.13 Tỷ lệ Nợ quá hạn trên tổng dư nợ (%) 3.32 1.64 1.07 Nguồn: Báo cáo hàng năm của VPBank Thái Nguyên 009, 2010, 2011 2.2.2.2. Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu Tình hình nợ xấu của chi nhánh từ năm 2009 đến 2011cụ thể như sau: Bảng 2.4: Tình hình nợ xấu giai đoạn 2009 - 2011 Đơn vị: tỷ đồng Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1. Tổng dƣ nợ 72.55 85.53 105.72 2. Nợ xấu 0.81 100 0.65 100 0.36 100 Nợ nhóm III 0.31 38.27 - - - - Nợ nhóm IV - - - - - - Nợ nhóm V 0.5 61.73 0.65 100 0.36 100 3. Nợ xấu/Tổng dƣ nợ (%) 1.12 0.76 0.34 Nguồn: Báo cáo hàng năm của VPBank Thái Nguyên 2009, 2010, 2011 Mặc dù tăng trưởng tín dụng luôn duy trì ở mức cao nhưng chất lượng tín dụng của chi nhánh vẫn đảm bảo được yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước và quy chế của VPBank. Tỷ lệ nợ xấu (gồm tổng dư nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 phân loại theo quy định của Ngân hàng Nhà nước trên tổng dư nợ cho vay đối với khách hàng) của chi nhánh cuối năm 2009 ở mức 1.12% trên tổng dư nợ do khó khăn chung của nền kinh tế. Tuy nhiên, mức này vẫn thấp hơn nhiều so với tỷ lệ nợ xấu chung cả hệ thống VPBank (khoảng 1.63%) và của ngành ngân hàng Việt Nam (khoảng trên 2.5%). 2.2.2.3. Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng “Dự phòng rủi ro” là khoản tiền được trích lập để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra do khách hàng của TCTD không thực hiện nghĩa vụ theo cam kết. Việc trích lập dự phòng rủi ro của chi nhánh được thực hiện hàng tháng dựa trên số vốn được giải ngân trong tháng. Con số này tăng dần về số tuyệt đối và tương đối qua 3 năm. 2.3. Quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên 2.3.1. Hình thành bộ máy quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên Bộ máy quản lý RRTD được tổ chức chặt chẽ phân tách trách nhiệm cụ thể cho các nhân viên. Một trong các ưu điểm của mô hình quản lý RRTD của chi nhánh là phân tách trách nhiệm giữa nhân viên QHKH với nhân viên QLTD. 2.3.2. Xây dựng chính sách tín dụng Chính sách tín dụng quy định rõ các nguyên tắc trong hoạt động tín dụng; định hướng chiến lược, thị trường mục tiêu và đối tượng khách hàng cụ thể; tài sản đảm bảo. Trong quá trình thực hiện hoạt động cấp tín dụng, cán bộ QHKH phải tuân thủ đúng chính sách tín dụng và các quy định khác có liên quan của VPBank cũng như của pháp luật. 2.3.3. Xây dựng quy trình nghiệp vụ tín dụng: Quy trình nghiệp vụ tín dụng của VPBank được thực hiện theo Quyết định số 427- 2002/QĐ-HĐQT ngày 13/5/2002 của HĐQT áp dụng đối với khách hàng là doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Quy trình tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp và khách hàng cá nhân bao gồm 8 bước. 2.3.4. Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng Để đánh giá mức độ rủi ro của khoản tín dụng, chi nhánh đã áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng theo quyết định số 661/QĐ-TGĐ của Tổng Giám đốc VPBank. Hệ thống xếp hạng tín dụng là một phương pháp lượng hoá mức độ RRTD của khách hàng thông qua quá trình đánh giá bằng thang điểm thống nhất. Đây là công cụ quan trọng khách quan trong việc đánh giá khách hàng. 2.3.5. Quy trình kiểm tra, giám sát tín dụng Quy trình này quy định việc kiểm tra, giám sát và xử lý các vấn đề phát sinh một cách kịp thời, nhằm đảm bảo khoản tín dụng được sử dụng đúng mục đích, thu hồi được đầy đủ cả vốn và lãi đúng hạn, bảo đảm an toàn trong hoạt động tín dụng. Quy trình này được VPBank quy định trong quyết định số 1477/QĐ-TGĐ ngày 22/9/2005. 2.3.6. Xử lý RRTD, phân loại và trích lập dự phòng Việc xử lý nợ có vấn đề ở Chi nhánh do cán bộ tín dụng phụ trách trực tiếp khách hàng đó thực hiện và được sự hỗ trợ tích cực của Trưởng phòng tín dụng và Ban giám đốc chi nhánh. Chủ trương của chi nhánh cũng như các chủ trương chung của VPBank là thực hiện thương lượng, phối hợp với khách hàng trong xử lý nợ xấu để quá trình xử lý được nhanh chóng và ít tốn thời gian. 2.3.7. Các biện pháp phòng ngừa RRTD tại VPBank Thái Nguyên 2.3.7.1. Chú trọng đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho cán bộ tín dụng Nhận thức được tầm quan trọng của hoạt động quản lý RRTD, Ban giám đốc chi nhánh luôn quan tâm đến công tác đào tạo, bồi dưỡng chuyên môn nghiệp vụ cho CBNV nói chung, cán bộ QLTD nói riêng. 2.3.7.2. Nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng 2.3.7.3. Bảo đảm tín dụng bằng tài sản thế chấp Cho vay bằng tài sản thế chấp có ý nghĩa rất quan trọng góp phần hạn chế và khắc phục RRTD. Thời gian qua việc cho vay bằng tài sản thế chấp tại chi nhánh được thực hiện nghiêm túc và có hiệu quả. 2.3.7.4. Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ và thiết lập mối quan hệ lâu dài với khách hàng Việc đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ là một biện pháp nhằm phân tán rủi ro hiệu quả. Thời gian qua VPBank liên tục tung ra các sản phẩm dịch vụ mới với nhiều tiện ích đối với khách hàng. Bên cạnh các sản phẩm truyền thống, VPBank còn cho ra đời các sản phẩm mới 2.4. Đánh giá chung về quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. 2.4.1. Những kết quả đạt được Một là, bộ máy quản lý RRTD được tổ chức chặt chẽ, có sự phân tách trách nhiệm giữa nhân viên QHKH và nhân viên QLTD, công tác quản lý điều hành quản lý RRTD được chỉ đạo sát sao. Hai là, khâu thẩm định tín dụng đã chú trọng thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng Ba là, giám sát khoản vay được thực hiện thường xuyên Bốn là, công tác xử lý nợ có vấn đề bước đầu thu được kết quả 2.4.2. Hạn chế và nguyên nhân Các nguyên nhân hạn chế hiệu quả của quản lý RRTD tại chi nhánh thời gian qua do những nguyên nhân sau: 2.4.2.1. Nguyên nhân chủ quan *Quy trình tín dụng chưa hợp lý *Các khâu phân tích, thẩm định và phê duyệt tín dụng còn nhiều bất cập *Áp dụng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ còn hạn chế, chưa toàn diện *Giám sát RRTD chưa toàn diện *Công tác xử lý nợ quá hạn còn chậm trễ và đơn điệu *Bộ máy quản lý rủi ro hoạt động chưa hiệu quả [...]... chế tài xử phạt những vi phạm trong lĩnh vực kế toán *Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN hoạt động chưa hiệu quả, thông tin cung cấp còn chưa được cập nhật kịp thời, đơn điệu, nguồn thông tin còn hạn chế Chƣơng 3 ĐỊNH HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK THÁI NGUYÊN 3.1 Bối cảnh kinh tế mới định hƣớng tăng cƣờng quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên 3.1.1 Bối cảnh kinh tế... ngừa rủi ro trong hoạt động tín dụng càng cao Vì vậy, trong thời gian tới chi nhánh cần phải thực hiện có hiệu quả hơn nữa hoạt động thông tin tín dụng 3.2.5 Tăng cường quản lý danh mục tài sản đảm bảo Một số vấn đề chi nhánh cần phải giải quyết bao gồm: - Quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo một cách chặt chẽ - Xây dựng hệ thống quản lý và khai thác dữ liệu - Có thủ tục chính thức về kiểm tra sự tồn tại và... Tiến (2009), Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng,Nxb Thống kê, Hà Nội 14 Phạm Đăng Tuấn (2007), Rủi ro trong hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại”, Thông tin Ngân hàng Ngoại thương, (5), Tr 3-9 15 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 16 VPBank Thái Nguyên (2008, 2009, 2010, 2011), Phương hướng kinh doanh, Báo cáo hàng năm 17 VPBank Thái Nguyên (2008,... trong thời gian tới 3 Trong thời gian tới, với những diễn biến khó lường của nền kinh tế, hoạt động kinh doanh của hệ thống NHTM sẽ còn gặp nhiều rủi ro trong đó có RRTD Để có thể tiếp tục phát triển và duy trì tốc độ tăng trưởng tín dụng an toàn, bền vững thì chi nhánh cần tiếp tục áp dụng các biện pháp phòng ngừa RRTD đồng thời không ngừng đổi mới trong công tác quản lý điều hành, kiểm soát rủi ro, ... riêng của chi nhánh luôn đạt kết quả cao thể hiện ở các chỉ tiêu chất lượng tín dụng như nợ quá hạn, nợ xấu…Để có được kết quả đó là do thời gian qua chi nhánh đã tuân thủ áp dụng các chi n lược kinh doanh của VPBank cùng với việc sử dụng kết hợp các biện pháp phòng ngừa RRTD có hiệu quả Tuy nhiên công tác quản lý RRTD của chi nhánh thời gian qua còn bộc lộ một số hạn chế bắt nguồn từ cả các nguyên nhân... (2008), “Kiểm soát tăng trưởng tín dụng đối với các NHTM Việt Nam, Tác động và biện pháp”, Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân hàng, (111), Tr 11-18 6 Nguyễn Thu Nga (2011), Tăng cường quản lý RRTD tại ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng, Đề tài nghiên cứu khoa học, Đại học Kinh tế & QTKD Thái Nguyên, Thái Nguyên 7 Bùi Kim Ngân (2005), “Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các NHTM Việt Nam”,...*Trình độ của đội ngũ CBNV trong Chi nhánh *Hệ thống thông tin hỗ trợ quản lý tín dụng còn hạn chế 2.4.2.2 Nguyên nhân khách quan: *Hoạt động kinh doanh nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng của Chi nhánh nhiều khi còn phụ thuộc vào các mệnh lệnh hành chính từ Hội sở chính, *Phía khách hàng: Việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng dựa trên báo cáo tài chính mà khách... 3.3.1 Với VPBank Việt nam 3.3.1.1 Hoàn thiện quy trình tín dụng VPBank cần phải đổi mới phương thức điều hành theo thông lệ quốc tế, quy trình tín dụng của VPBank cần đảm bảo sự phân tách nhiệm vụ một cách rõ ràng, độc lập và khách quan 3.3.1.2 Hoàn thiện công tác tổ chức và tăng cường quản lý điều hành của bộ máy điều hành Bộ máy quản lý tín dụng hợp lý đáp ứng các yêu cầu sau: - Cơ cấu lãnh đạo phù hợp... 3.1.2.1 Định hướng tăng cường quản lý RRTD của VPBank Thái Nguyên - Áp dụng đúng quy trình nghiệp vụ tín dụng của VPBank ban hành - Tăng cường kiểm tra giám sát khoản vay - Phát triển sản phẩm tín dụng cho khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp, trong đó với khách hàng doanh nghiệp thì tập trung vào đối tượng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn Thái Nguyên - Nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp... hàng truyền thống - Nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng 3.2 Giải pháp tăng cƣờng quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên 3.2.1 Nâng cao hiệu quả hoạt động của bộ máy quản lý RRTD Thời gian tới để hoạt động quản lý RRTD có hiệu quả thì cần phải có sự phối kết hợp đồng bộ giữa các bộ phận trong bộ máy từ việc thu thập, xử lý, cung cấp thông tin đến việc thẩm định và ra quyết định phải được tiến hành nhanh . nguyên nhân trong hoạt động quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. Đề xuất các giải pháp tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên. Keywords: Quản lý rủi ro; Tín dụng; VPBank; Thái Nguyên; . Phân loại rủi ro tín dụng  Căn cứ vào tính chất của rủi ro: RRTD bao gồm rủi ro sai hẹn và rủi ro mất vốn  Căn cứ vào nguyên nhân gây ra rủi ro: RRTD bao gồm rủi ro khách quan và rủi ro chủ. tăng cường quản lý RRTD tại VPBank Thái Nguyên (3 tiết) Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1. Rủi ro tín dụng 1.1.1. Khái niệm