Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH THÁI NGUYÊN, NĂM 2015 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS.TS. NGUYỄN NGỌC SƠN THÁI NGUYÊN, NĂM 2015 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận văn là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi, đƣợc thực hiện dƣới sự hƣớng dẫn của PGS.TS. Nguyễn Ngọc Sơn. Các số liệu, kết quả nêu trong bản luận văn là trung thực và có nguồn gốc trích dẫn rõ ràng. TÁC GIẢ LUẬN VĂN Phùng Thị Hiếu Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Luận văn là kết quả của quá trình học tập, nghiên cứu, kết hợp với kinh nghiệm trong quá trình công tác và sự nỗ lực cố gắng của bản thân. Đạt đƣợc kết quả này, em xin bày tỏ lòng biết ơn chân thành đến các thày, cô giáo trong Hội đồng khoa học trƣờng Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên đã tạo điều kiện giúp đỡ em hoàn thành Luận văn. Đặc biệt là PGS.TS. Nguyễn Ngọc Sơn ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn khoa học và giúp đỡ em trong suốt quá trình nghiên cứu. Xin chân thành cảm ơn! Thái Nguyên, tháng năm 2015 Tác giả Phùng Thị Hiếu Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT vi DANH MỤC CÁC BẢNG vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ viii MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Đóng góp của đề tài luận văn 3 5. Kết cấu của đề tài 3 Chƣơng 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 4 1.1. Cơ sở lý luận về tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại 4 1.1.1. Khái niệm tín dụng 4 1.1.2. Các hình thức tín dụng 4 1.1.3. Các nguyên tắc của tín dụng 7 1.2. Cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại 8 1.2.1. Khái niệm 8 1.2.2. Đặc điểm của rủi ro tín dụng 8 1.2.3. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 8 1.2.4. Phân loại rủi ro tín dụng 15 1.2.5. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng 15 1.2.6. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng 16 1.2.7. Ảnh hƣởng của rủi ro tín dụng 16 1.3. Quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thƣơng mại 18 1.3.1. Khái niệm 18 1.3.2. Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng 18 1.3.3. Các nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng 20 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ iv 1.3.4. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng 21 1.4. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới và bài học đối với Việt Nam 39 1.4.1.Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới 39 1.4.2. Bài học đối với Việt Nam 43 Chƣơng 2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 44 2.1. Câu hỏi nghiên cứu 44 2.2. Mô hình nghiên cứu 44 2.3. Phƣơng pháp nghiên cứu 45 2.3.1. Phƣơng pháp thu thập thông tin 45 2.3.2. Phƣơng pháp phân tích 46 2.4. Các chỉ tiêu nghiên cứu 46 Chƣơng 3. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SAO ĐỎ 48 3.1. Tổng quan về Agribank chi nhánh Sao Đỏ 48 3.1.1. Quá trình hình thành và phát triển 48 3.1.2. Chức năng, nhiệm vụ 51 3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Agribank chi nhánh Sao Đỏ từ năm 2010-2014 54 3.1.4. Thực trạng hoạt động tín dụng tại Agribank Sao Đỏ 57 3.2. Thực trạng rủi ro tín dụng của Agribank chi nhánh Sao Đỏ 61 3.3. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 64 3.3.1. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 64 3.3.2. Tình hình thực hiện các nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 65 3.4. Đánh giá chung về quản lý rủi ro tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 75 3.4.1. Kết quả đạt đƣợc trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 76 3.4.2. Những hạn chế 78 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ v 3.4.3. Nguyên nhân những yếu điểm trong công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 80 Chƣơng 4. CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH SAO ĐỎ 84 4.1. Định hƣớng và mục tiêu của Agribank chi nhánh Sao Đỏ về công tác tín dụng đến năm 2020 84 4.1.1. Định hƣớng phát triển kinh doanh Agribank Sao Đỏ 84 4.1.2. Định hƣớng phát triển công tác tín dụng tại Agribank Sao Đỏ 85 4.2. Định hƣớng của Agribank chi nhánh Sao Đỏ về hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020 86 4.3. Giải pháp hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 87 4.3.1. Nâng cao chất lƣợng công tác thu thập, xử lý thông tin phục vụ công tác dự báo và phòng ngừa rủi ro tín dụng 87 4.3.2. Đa dạng hóa phƣơng thức cho vay nhằm san sẻ rủi ro 89 4.3.3. Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro 90 4.3.4. Thực hiện biện pháp đảm bảo tiền vay 92 4.3.5. Thiết lập giải pháp quản lý nghiêm ngặt các khoản vay có vấn đề và biện pháp xử lý nợ khó đòi 94 4.3.6. Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro 95 4.3.7. Hoàn thiện chức năng bộ phận quản lý rủi ro tại đơn vị 96 4.3.8. Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng 96 4.3.9. Nâng cao hiệu quả hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ và giám sát khách hàng 97 4.3.10. Nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ của Chi nhánh 99 4.4. Kiến nghị 101 4.4.1. Với Agribank 101 4.4.2. Với Ngân hàng Nhà nƣớc 105 4.4.3. Với Chính phủ 107 KẾT LUẬN 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO 111 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc RRTD Rủi ro tín dụng CBTD Cán bộ tín dụng PGD Phòng giao dịch Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1. Bảng tính điểm đối với khách hàng cá nhân 30 Bảng 1.2. Bảng tổng hợp điểm cho khách hàng 32 Bảng 1.3. Bảng tính điểm đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 32 Bảng 1.4. Bảng xếp loại khách hàng. 34 Bảng 3.1. Tình hình huy động vốn của Agribank chi nhánh Sao Đỏ 54 Bảng 3.2. Tình hình sử dụng vốn 56 Bảng 3.3. Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh 57 Bảng 3.4. Dƣ nợ tín dụng theo kỳ hạn vay 57 Bảng 3.5. Dƣ nợ cho vay theo các ngành kinh tế 59 Bảng 3.6. Dƣ nợ cho vay theo loại hình khách hàng 60 Bảng 3.7. Tình hình sử dụng vốn 61 Bảng 3.8. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu tại chi nhánh 61 Bảng 3.9. Hệ số sử dụng vốn tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 62 Bảng 3.10. Thực trạng nợ xấu phân theo thành phần kinh tế ở Agribank chi nhánh Sao Đỏ 63 Bảng 3.11. Xếp hạng khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank 67 Bảng 3.12. Thang điểm chấm điểm khách hàng theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ Agribank 68 Bảng 3.13. Tình hình trích lập dự phòng và xử lý RRTD ở Agribank Sao Đỏ 73 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1. Mô hình 6 C 26 Sơ đồ 1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý RRTD của NHTM 38 Sơ đồ 2.1. Mô hình nghiên cứu quản lý RRTD 45 Sơ đồ 3.1. Bộ máy tổ chức của Agribank Sao Đỏ 50 Sơ đồ 3.2. Chức năng của ngân hàng thƣơng mại 51 Biểu đồ 3.1. So sánh tƣơng quan giữa nguồn huy động và cho vay trung, dài hạn 62 Biểu đồ 3.2. Tình hình nợ xấu phân tích theo thành phần kinh tế ở Agribank Sao Đỏ 63 [...]... hoá những vấn đề lý luận cơ bản về quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ Đồng thời luận văn đánh giá thực trạng của quản lý rủi ro tín dụng thời gian qua và đề xuất một số giải pháp thiết thực tăng cƣờng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ trong điều kiện hiện nay Cơ sở lý luận về công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ là nguồn tài liệu... hoạt động của ngân hàng Trên đây là 4 nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng cơ bản từ đó ngân hàng xây dựng một chính sách quản lý rủi ro tín dụng riêng biệt Chính sách quản lý rủi ro của ngân hàng, đặc biệt là chính sách quản lý rủi ro tín dụng phải đƣợc xem nhƣ là một phần trong chi n lƣợc hoạt động chung của ngân hàng 1.3.4 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng Với các tiếp cận quản lý rủi ro nêu trên, nội... lại lợi nhuận Rủi ro tín dụng bao gồm rủi ro xảy ra trong hoạt động cho vay, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh ngân hàng và các các nghiệp vụ cấp tín dụng khác Hoạt động tín dụng tại các NHTM Việt Nam hiện nay nói chung và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Sao Đỏ nói riêng phần lớn tập trung vào hoạt động cho vay, do đó rủi ro tín dụng chủ yếu phát sinh từ hoạt... của quản lý rủi ro tín dụng bao gồm 04 bƣớc chính: Nhận diện rủi ro, đo lƣờng rủi ro, kiểm soát rủi ro và tài trợ rủi ro tín dụng Các hoạt động này thực hiện liên tiếp nhau, tạo thành một quy trình chặt chẽ 1.3.4.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Nhận diện rủi ro tín dụng là quá trình xác định liên tục và có hệ thống các hoạt động kinh doanh của ngân hàng có thể gây ra rủi ro tín dụng Nhận diện rui ro tín dụng. .. mong muốn sử dụng những kiến thức đã học cũng nhƣ các kết quả quan sát học hỏi từ thực tiễn hoạt động em đã lựa chọn đề tài nghiên cứu là: "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Sao Đỏ" 2 Mục tiêu nghiên cứu 2.1 Mục tiêu chung: Luận văn đề xuất các giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản lý rủi ro tín dụng tại với Agribank chi nhánh Sao Đỏ 2.2 Mục... lƣợng quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ Số hóa bởi Trung tâm Học liệu - ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn/ 4 Chƣơng 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ CƠ SỞ THỰC TIỄN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Cơ sở lý luận về tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng đƣợc hiểu chung là mối quan hệ cho vay có hoàn trả giữa hai đối tác là ngƣời cho vay và. .. giải pháp đƣợc các ngân hàng thực hiện nhằm hạn chế những khả năng xảy ra tổn thất trong hoạt động cho vay của ngân hàng Quản lý rủi ro là quá trình xây dựng và thực thi các chi n lƣợc, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng nâng cao chất lƣợng và hiệu quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng 1.3.2 Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng Khi thực hiện quản lý tốt rủi ro tín dụng, ngân hàng sẽ đạt đƣợc... căn cứ và tính khả thi cũng là cơ sở và thông tin có ích với các nhà quản lý và hoạch định kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng 5 Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn gồm có 4 chƣơng Chƣơng 1: Cơ sở lý luận về quản lý rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thƣơng mại Chƣơng 2: Phƣơng pháp nghiên cứu Chƣơng 3: Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ Chƣơng... dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của rủi ro tín dụng - Rủi ro tín dụng mang tính chất tất yếu, nó luôn gắn liền với hoạt động tín dụng cảu ngân hàng thƣơng mại 1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Có rất nhiều nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng Quản lí rủi ro tín dụng cần xác định những nguyên nhân cụ thể, xác thực gây rủi ro tín dụng để có biện pháp hạn chế Số hóa bởi Trung tâm Học... trong mức rủi ro cho phép phải đƣợc điều hành sao cho hạn chế nó ở mức tối thiểu Theo nguyên tắc chấp nhận rủi ro, rất khó hoặc hầu nhƣ không thể loại bỏ hoàn toàn rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng do đó nguyên tắc này đòi hỏi các nhà quản lý hạn chế rủi ro tín dụng ở mức tối đa 1.3.3.3 Nguyên tắc quản lý độc lập rủi ro tín dụng với các loại rủi ro khác trong ngân hàng Nhìn chung, . dung quản lý rủi ro tín dụng 21 1.4. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng trên thế giới và bài học đối với Việt Nam 39 1.4.1.Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng. TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH PHÙNG THỊ HIẾU QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH SAO ĐỎ LUẬN. rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao Đỏ 64 3.3.1. Chính sách quản lý rủi ro tín dụng 64 3.3.2. Tình hình thực hiện các nội dung công tác quản lý rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Sao