Đang tải... (xem toàn văn)
1.Tính cấp thiết của đề tài Kinh doanh ngân hàng là một ngành kinh doanh đặc biệt trong nền kinh tế thị trường, hoạt động theo phương châm đi vay để cho vay. Vì vậy hoạt động kinh doanh của ngân hàng có liên quan mật thiết với các hoạt động của các ngành khác. Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng của NHTM luôn là hoạt động có nhiều biến động và luôn tiềm ẩn rủi ro. Đồng thời hoạt động tín dụng ngày càng phát triển, mở rộng thì mức độ rủi ro càng lớn. Trên thực tế hoạt động kinh doanh tín dụng hiện nay đang có rất nhiều nổi cộm cần được xem xét như: cho vay không thu hồi được nợ, nợ khó đòi, nợ quá hạn,…. vẫn đang tiếp tục xảy ra. Đây là vấn đề có liên quan trực tiếp đến rủi ro tín dụng của các NHTM, làm cho chất lượng tín dụng giảm và gây ra tâm lý không tốt cho khách hàng cũng như sự “ co cún” trong hoạt động kinh của ngân hàng. Việc hiểu biết về rủi ro tín dụng và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng là việc làm hết sức cần thiết và cần được quan tâm của các ngân hàng, các ngành, các cấp có liên quan chứ không phải tìm ra các biện pháp khắc phục những hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra. Qua việc học tập tại trường và nghiên cứu thực tế tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang, em đã nhận thấy tầm quan trọng của công tác giám sát và phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, em đã quyết định chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang”
Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Kinh doanh ngân hàng là một ngành kinh doanh đặc biệt trong nền kinh tế thị trường, hoạt động theo phương châm đi vay để cho vay. Vì vậy hoạt động kinh doanh của ngân hàng có liên quan mật thiết với các hoạt động của các ngành khác. Đối với hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt là hoạt động tín dụng của NHTM luôn là hoạt động có nhiều biến động và luôn tiềm ẩn rủi ro. Đồng thời hoạt động tín dụng ngày càng phát triển, mở rộng thì mức độ rủi ro càng lớn. Trên thực tế hoạt động kinh doanh tín dụng hiện nay đang có rất nhiều nổi cộm cần được xem xét như: cho vay không thu hồi được nợ, nợ khó đòi, nợ quá hạn, …. vẫn đang tiếp tục xảy ra. Đây là vấn đề có liên quan trực tiếp đến rủi ro tín dụng của các NHTM, làm cho chất lượng tín dụng giảm và gây ra tâm lý không tốt cho khách hàng cũng như sự “ co cún” trong hoạt động kinh của ngân hàng. Việc hiểu biết về rủi ro tín dụng và phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng là việc làm hết sức cần thiết và cần được quan tâm của các ngân hàng, các ngành, các cấp có liên quan chứ không phải tìm ra các biện pháp khắc phục những hậu quả do rủi ro tín dụng gây ra. Qua việc học tập tại trường và nghiên cứu thực tế tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang, em đã nhận thấy tầm quan trọng của công tác giám sát và phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, em đã quyết định chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang” 2. Mục đích nghiên cứu Sinh viên: Lưu Minh Phượng 1 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính Chuyên đề sẽ hệ thống lại những vấn đề có tính lý luận về rủi ro tín dụng để khẳng định rằng rủi ro tín dụng là một tất yếu song có thể hạn chế được để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời của ngân hàng. Trên cơ sở phân tích thực trạng tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang, chuyên đề sẽ rút ra những mặt còn tồn tại, đưa ra một số giải pháp và kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro hoạt động tín dụng tại Chi nhánh. 3. Phạm vi và đối tượng nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu là rủi ro tín dụng, phạm vi nghiên cứu là các khoản tín dụng tại NHNo & PTNT TP. Cao Bằng - PGD Tân Giang từ năm 2010 đến hết năm 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu Chuyên đề tập trung chủ yêu sử dụng phương pháp định lượng (bằng việc lấy số liệu của ngân hàng tính ra và so sánh với nhau qua các thời điểm, hay qua việc so sánh với các ngân hàng khác, cũng có thể là cả hệ thống ) 5. Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, phần kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, chuyên đề được kết cấu thành: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát về tín dụng ngân hàng 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Sinh viên: Lưu Minh Phượng 2 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính Tín dụng là quan hệ vay mượn sử dụng vốn lẫn nhau dựa trên nguyên tắc hoàn trả và sự tin tưởng lẫn nhau. Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các chủ thể khác trong nền kinh tế. Sự phân công lao động và sự xuất hiện của sở hữu tư nhân về tư liệu sản xuất là cơ sở ra đời tín dụng. Xét về mặt xã hội, sự xuất hiện của chế độ tư hữu về TLSX là cơ sở hình thành sự phân hoá xã hội: của cải, tiền tệ có xu hướng tập trung vào một nhóm người, trong lúc đó một nhóm người khác có thu nhập thấp hoặc thu nhập không đáp ứng đủ nhu cầu tối thiểu của cuộc sống, đặc biệt là khi xảy ra những biến cố rủi ro bất thường xảy ra. Trong điều kiện đó đòi hỏi sự ra đời của tín dụng để giải quyết mâu thuẫn nội tại xã hội, thực hiện điều hoà nhu cầu vốn tạm thời của cuộc sống, Sản xuất hàng hoá là nguyên nhân ra đời của tín dụng. Vì vậy bất cứ xã hội nào có sản xuất hàng hoá là có sự hoạt động của tín dụng. Trong nền kinh tế sản xuất hàng hoá, các doanh nghiệp có vốn kinh doanh phải có một số vốn nhất định. Do đặc điểm của vốn tuần hoàn theo công thức T-H-T và do hoạt động kinh doanh thời vụ trong hoạt động sản xuất kinh doanh, mà mỗi doanh nghiệp có lúc thừa vốn có lúc thì thiếu vốn. Nhu cầu về tín dụng là một nhu cầu không thể thiếu được. Tín dụng tồn tại trong nhiều phương thức khác nhau, nhưng ở bất cứ phương thức nào tín dụng cũng biểu hiện ra bên ngoài như là vay mượn tạm thời một vật hoặc một số tiền tệ, nhờ vậy mà người ta có thể sử dụng được giá trị của hàng hoá hoặc trực tiếp hoặc gián tiếp thông qua trao đổi Tín dụng là quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, giữa họ có mối quan hệ với nhau thông qua vận động giá trị vốn tín dụng được biểu hiện dưới hình thức tiền tệ hoặc hàng hoá. Sinh viên: Lưu Minh Phượng 3 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác với các doanh nghiệp và cá nhân. Trong nền kinh tế ngân hàng đóng vai trò là một tổ chức trung gian, trong quan hệ tín dụng nó vừa là người cho vay đồng thời là người đi vay. Với tư cách là người đi vay, ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Với tư cách là người cho vay, nó cung cấp tín dụng cho các doanh nghiệp và cá nhân. Khác với tín dụng thương mại, được cung cấp dưới hình thức hàng hoá, tín dụng ngân hàng được cung cấp dưới hình thức tiền tệ. Trong nền kinh tế thị trường đại bộ phận quỹ vay tập trung qua ngân hàng, nó không chỉ đáp ứng nhu cầu vốn ngắn hạn để dự trữ vật tư hàng hoá, trang trải các chi phí sản xuất và thanh toán các khoản nợ, mà còn tham gia cấp vốn xây dựng cơ bản và đáp ứng một phần đáng kể nhu cầu tín dụng tiêu dùng cá nhân. 1.1.2 Phân loại tín dụng Để quản lý và sử dụng có hiệu quả thì phải tiến hành phân loại tín dụng. Mặt khác, để đảm bảo an toàn vốn trong kinh doanh thì việc cấp tín dụng phải gắn liền với đối tượng vay, để tạo điều kiện cho sự vận động của vốn phù hợp với sự vận động của vật tư hàng hoá thì phải tiến hành phân loại tín dụng. Nguồn vốn kinh doanh của ngân hàng là huy động từ nền kinh tế, từ vốn tạm thời nhàn rỗi của cá nhân và của các doanh nghiệp được giải phóng ra khỏi quá trình sản xuất kinh doanh. Các tổ chức kinh tế và cá nhân khác nhau có thời hạn khác nhau. Vì vậy, nguồn vốn huy động của ngân hàng cũng bao gồm nhiều loại: tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi không kỳ hạn dài, tiền gửi có kỳ hạn ngắn. Do Sinh viên: Lưu Minh Phượng 4 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính đó phải tiến hành phân loại tín dụng để thực hiện cấn đối giữa vốn và sử dụng vốn trong ngân hàng thương mại. Việc phân loại tín dụng là tiền đề thiết lập các quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Tín dụng là loại tài sản chiếm tỷ trọng lớn nhất ở phần lớn các ngân hàng thương mại, phản ảnh hoạt động đặc trưng của ngân hàng. Loại tài sản này được phân chia theo nhiều tiêu thức khác nhau. a, Tín dụng ngắn hạn, trung hạn, dài hạn: Phân chia theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợi của tín dụng cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng. Theo thời gian tín dụng được phân thành: - Tín dụng ngắn hạn: Từ 12 tháng trở xuống tài trợ cho tài sản lưu động - Tín dụng trung hạn: Từ trên 1 năm đến 5 năm, tài trợ cho các tài sản cố định như phương tiện vận tải, một số cây trồng vật nuôi, trang thiết bị chống hao mòn - Tín dụng dài hạn: Trên 5 năm tài trợ cho công trình xây dựng như nhà, sân bay, cầu, đường, máy móc thiết bị có giá trị lớn, thường có thời gian sử dụng lâu. Việc xác định thời hạn trên cũng chỉ có tính chất tương đối vì nhiều khoản cho vay không xác định trước được chính xác thời hạn. Phân chia tín dụng theo thời gian có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lời của tài sản. Tỷ trọng tín dụng ngắn hạn tại các ngân hàng thương mại thường cao hơn tín dụng trung và dài hạn: các ngân hàng chủ yếu tài trợ cho tài sản lưu động của khách hàng. Tín dụng trung và dài hạn thường có tỷ trọng thấp hơn do rủi Sinh viên: Lưu Minh Phượng 5 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính ro cao hơn, nguồn vốn đắt và khan hiếm hơn. Có nhiều nhân tố ảnh hưởng đến tỷ lệ này như kì hạn và tính ổn định của nguồn vốn, khả năng quản lý thanh khoản của ngân hàng, khả năng dự báo và dự phòng rủi ro trong trung và dài hạn b, Theo hình thức tài trợ tín dụng được chia thành: chiết khấu, cho vay, bảo lãnh, cho thuê - Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định. Cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng. Cho vay thường được định lượng theo 2 chỉ tiêu: Doanh số cho vay trong kỳ và dư nợ cuối kỳ. Doanh số cho vay trong kỳ là tổng số tiền mà ngân hàng đã cho vay ra trong kỳ. Dư nợ cuồi kỳ là số tiền mà ngân hàng hiện đang còn cho vay vào thời điểm cuối kỳ. Khi lập báo cáo tài chính (thời điểm), cho vay dưới hình thức dư nợ. Một số ngân hàng thường ghi giảm dư nợ phần trích lập dự phòng tổn thất hoặc lãi được nhận trước. - Chiết khấu thương phiếu là việc ngân hàng ứng trước tiền cho khách hàng tương ứng với giá trị của thương phiếu trừ đi phần thu nhập của ngân hàng để sở hữu một số thương phiếu chưa đến hạn ( hoặc một giấy nợ) - Bảo lãnh là việc ngân hàng cam kết thực hiện các nghĩa vụ tài chính hộ khách hàng của mình. Mặc dù không phải xuất tiền ra, song ngân hàng đã cho khách hàng sử dụng uy tín của mình để thu lợi. - Cho thuê là việc ngân hàng bỏ tiền mua tài sản để cho khách hàng thuê theo những thoả thuận nhất định. Sau thời gian nhất định, khách hàng phải trả cả gốc lẫn lãi cho ngân hàng. Cho thuê tài sản trung và dài hạn được ghi vào Sinh viên: Lưu Minh Phượng 6 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính khoản mục tài sản theo giá trị trài sản cho thuê trừ đi phần tiền thuê ngân hàng đã thu được (dư nợ cho thuê) c, Tín dụng được chia theo đảm bảo: Không có đảm bảo, có đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố. Về nguyên tắc, nọi khoản tín dụng của ngân hàng đều có đảm bảo. Tuy nhiên, ngân hàng chỉ ghi vào hợp đồng tín dụng loại đảm bảo mà ngân hàng có thể bán đi để thu nợ nếu khách hàng không trả được nợ. Cam kết đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng tài sản mà mình đang sở hữu hoặc sử dụng hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trả nợ cho ngân hàng. - Tín dụng không cần tài sản đảm bảo có thể được cấp cho khách hàng có uy tín thường là khách hàng làm ăn thường xuyên có lãi, tình hình tài chính vững mạnh, ít xảy ra tình trạng nợ nần dây dưa, hoặc các món vay tương đối nhỏ so với vốn của người vay. Các khoản vay theo chỉ thị của Chính phủ mà Chính phủ yêu cầu không cần tài sản bảo đảm. Các khoản cho vay đối với các tổ chức tín dụng tài chính lớn, các công ty lớn, hoặc những khoản vay trong thời hạn ngắn mà ngân hàng có khả năng giám sát việc bán hàng cũng có thể không cần tài sản đảm bảo. - Tín dụng dựa trên cam kết đảm bảo yêu cầu ngân hàng và khách hàng phải ký hợp đồng đảm bảo. Ngân hàng phải kiểm tra, đánh giá được tình trạng của tài sản đảm bảo như: quyền sở hữu, giá trị, tính thị trường, khả năng bán, khả năng tài chính của người thứ ba có khả năng giám sát việc sử dụng hoặc có khả năng bảo quản tài sản đảm bảo. d, Tín dụng phân theo rủi ro: Sinh viên: Lưu Minh Phượng 7 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính Tín dụng bao gồm các khoản có độ an toàn cao, khá, trung bình và thấp. Để phân loại theo tiêu thức này, ngân hàng cần nghiên cứu các mức độ, các căn cứ để chia loại rủi ro. Một số ngân hàng lớn chia tới 10 thang bậc rủi ro tín dụng, tức là xếp loại tín dụng theo các dấu hiệu rủi ro từ thấp đến cao. Cách phân loại này giúp ngân hàng thường xuyên đánh giá lại khoản mục tín dụng, dự trữ quỹ cho các khoản tín dụng rủi ro cao, đánh giá chất lượng tín dụng - Tín dụng lành mạnh: Các khoản tín dụng có khả năng thu hồi - Tín dụng có vấn đề: Các khoản tín dụng có dấu hiệu không lành mạnh như khách hàng chậm tiêu thụ, tiến độ thực hiện kế hoạch bị chậm, khách hàng gặp nhiều thiên tai, khách hàng trì hoãn nộp báo cáo tài chính - Nợ quá hạn có khả năng thu hồi: Các khoản nợ đã quá hạn với thời hạn ngắn và khách hàng có kế hoạch khắc phục tốt, tài sản đảm bảo có giá trị lớn - Nợ quá hạn khó đòi: Nợ quá hạn đã lâu, khả năng trả nợ rất kém, tài sản thế chấp nhỏ hoặc giảm giá, khách hàng chây ì e, Phân loại khác: - Theo ngành kinh tế: công, nông nghiệp - Theo đối tượng tín dụng: Tài sản lưu động, tài sản cố định - Theo mục đích: sản xuất, tiêu dùng 1.1.3 Vai trò của tín dụng * Vai trò của tín dụng đối với ngân hàng Tín dụng là hoạt động quan trọng nhất và lớn nhất của ngân hàng. Đối với hầu hết các ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm lớn hơn 1/2 tổng tài sản có và thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm khoảng từ 1/2 đến 2/3 tổng thu Sinh viên: Lưu Minh Phượng 8 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính nhập của ngân hàng. Vì vậy, có thể nói hoạt động tín dụng là dòng “ huyết mạch” chính nuôi sống ngân hàng. * Vai trò của tín dụng đối với khách hàng - Khách hàng là cá nhân: Tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao đời sống của người dân. Nhờ có những khoản tín dụng mà họ được hưởng các tiện ích trước khi tích luỹ đủ tiền và đặc biệt nó rất cần thiết cho những cá nhân khia có các chi tiêu có tính cấp bách như nhu cầu chi tiêu cho giáo dục và y tế. Và nếu như trước đây những người dân phải mất cả đời mới xây dựng được nhà để ở hoặc mất nhiều năm mưói có thể mua sắm được nội thất như ti vi, tủ lạnh… Nhưng bây giờ chỉ cần một công việc ổn định thì cá nhân có thể đến ngân hàng để nghị ngân hàng cho vay vốn. - Khách hàng là doanh nghiệp + Tín dụng ngân hàng là nguồn vốn quan trọng của doanh nghiệp: Các nguồn vốn của doanh nghiệp bao gồm ba loại: Nguồn từ ngân sách nhà nước, nguồn tự có dưới dạng các quỹ, nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng. Nguồn vốn tự có và nguồn ngân sách nhà nước có giới hạn nên vốn từ ngân hàng là cứu cánh cho doanh nghiệp. Thông qua tín dụng của ngân hàng, doanh nghiệp có thêm vốn để đầu tư đổi mới máy móc công nghệ, mở rộng quy mô sản xuất, nâng cao năng suất lao động. Đó là cơ sở cho sự tồn tại và phát triển của doanh nghiệp. + Tín dụng ngân hàng có vai trò nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp: Sinh viên: Lưu Minh Phượng 9 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính Các doanh nghiệp muốn đứng vững trên thị trường thì phải tìm cách để hạ giá thành nhưng vẫn đảm bảo chất lượng sản phẩm đồng thời phải không ngừng cải tiến mẫu mã hàng hoá. Muốn làm được điều đó cách tốt nhất là thường xuyên áp dụng khoa học công nghệ, máy móc hiện đại vào trong sản xuất. Nhưng công nghệ máy móc hiện đại phải cần một lượng vốn rất lớn mới có thể mua được mà nguồn tự có của doanh nghiệp thường nhỏ nên doanh nghiệp cần có sự tài trợ vốn từ phía ngân hàng thông qua các khoản tín dụng mà ngân hàng cho doanh nghiệp vay. Vì vậy mà tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp. + Tín dụng ngân hàng giúp cho doanh nghiệp biết sử dụng vốn hiệu quả hơn: Các nguồn tín dụng được cung cấp cho khách hàng luôn kèm theo các điều kiện tín dụng để hạn chế rủi ro tín dụng và rủi ro lựa chọn đối nghịch buộc các doanh nghiệp đi vay phải quan tâm đến hiệu quả sử dụng vốn để đảm bảo mối quan hệ lâu dài với ngân hàng. * Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với nền kinh tế - Tín dụng là công cụ thực hiện các chính sách kinh tế xã hội Các chính sách kinh tế xã hội, về bản chất được áp dụng bằng nguồn tài trợ không hoàn lại của ngân sách nhà nước. Song phương thức này lại bị hạn chế về quy mô và thiếu hiệu quả. Để khắc phục hạn chế này, phương thức tài trợ không hoàn lại có xu hướng bị thay thế bởi phương thức tài trợ có hoàn lại của tín dụng nhằm duy trì nguồn cung cấp tài chính và có điều kiện mở rộng quy mô tín dụng ngân sách. Chẳng hạn việc tài trợ vốn cho người nghèo ngày càng được phổ biến bằng tín dụng đối với người nghèo với lãi suất thấp. Thông Sinh viên: Lưu Minh Phượng 10 Lớp: NHB.K12 [...]... triển thành Chi nhánh Ngân hàng loại 3 trực thuộc Chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Cao Bằng Ngày 12 tháng 10 năm 2012 sau khi Thị xã Cao Bằng trở thành Thành phố loại III trực thuộc tỉnh Cao Bằng Chi nhánh NHNo& PTNT Tân Giang được sát nhập với NHNo& PTNT Thị xã Cao Bằng, đổi tên thành NHNo& PTNT Thành phố Cao Bằng - Phòng giao dịch Tân Giang Phòng giao dịch được xây dựng khang trang gần khu vực trung tâm Thành phố, ... trình hình thành Chi nhánh NHNo& PTNT Thành phố Cao Bằng – PGD Tân Giang tiền thân là Phòng giao dịch Tân Giang trực thuộc chi nhánh NHNo& PTNT Tỉnh Cao Bằng Cùng với những thành tích mà Phòng giao dịch đạt được, vào ngày 31 tháng 03 năm 2005, theo quyết định số 545/QĐ – HĐQT – TCCB, v/v sắp xếp điều chỉnh Chi nhánh, phòng giao dịch trực thuộc chi nhánh NHNo& PTNT tỉnh Cao Bằng, Phòng giao dịch Tân Giang phát... chứng tỏ rủi ro càng cao vì dự phòng trích lập sẽ làm tăng chi phí của Ngân hàng dẫn đến lợi nhuận giảm thậm chí có thể dẫn tới thua lỗ cho Ngân hàng Sinh viên: Lưu Minh Phượng 31 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp CHƯƠNG 2: THỰC Viện Ngân hàng – Tài chính TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo& PTNT THÀNH PHỐ CAO BẰNG – PGD TÂN GIANG 2.1 Giới thiệu sơ lược về NHNo& PTNT Thành phố Cao Bằng - PGD Tân Giang. .. Nam 2.1.3 Tình hình hoạt động tín dụng của NHNo& PTNT Thành phố PGD Tân Giang Sinh viên: Lưu Minh Phượng 33 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính NHNo& PTNT TP .Cao Bằng – PGD Tân Giang luôn coi trọng nghiệp vụ sử dụng vốn, đặt công tác tín dụng lên hàng đầu, với phương châm “ An toàn Hiệu quả - Bền vững” Hoạt động tín dụng ngày càng được nâng cao cả về chất và lượng, đảm... chính trong lĩnh vực tiền tệ - tín dụng của NHNo& PTNT Thành phố Cao Bằng – PGD Tân Giang cụ thể như sau: * Huy động vốn: Huy động vốn ngắn, trung và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ từ mọi nguồn trên địa bàn dưới các hình thức: nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm… * Cho vay: Cho vay ngắn, trung, dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ theo quy điịnh của pháp luật, quy định của NHNo & PTNT. .. loại A điểm cao, rủi ro tín dụng thấp; khách hàng loại C điểm thấp rủi ro tín dụng cao Chỉ tiêu này được xây dựng dựa trên các dấu hiệu rủi ro mà ngân hàng xây dựng Điểm của khách hàng cho thấy rủi ro “ tiềm ẩn” Sinh viên: Lưu Minh Phượng 26 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính - Các khoản cho vay có vấn đề: Mặc dù chưa đến hạn và chưa coi là nợ quá hạn Song, trong quá... đặc biệt trong lĩnh vực tham gia đầu tư vốn, nắm vững những văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Ngoài ra cần phải có đạo đức nghề nghiệp k, Bảo hiểm tín dụng Các ngân hàng thương mại cần tham gia bảo hiểm tín dụng để phân tán rủi ro, giảm bớt gánh nặng cho Ngân hàng Nhà nước và chính phủ trong việc khắc phục những tác hại do rủi ro tín dụng gây ra l, Xây dựng quỹ dự phòng rủi ro Cần... đối với hoạt động tín dụng luôn được xác định trước trong chiến lược hoạt động chung Do vậy, khi tổn thất dưới mức tỷ lệ tổn thất dự kiến, ngân hàng coi đó là một thành công trong quản lý Rủi ro gắn liền với hoạt động ngân hàng, cho vay bao giờ cũng bao gồm rủi ro và xảy ra mất mát Rủi ro tín dụng không giới hạn ở hoạt động cho vay, mà còn bao gồm nhiều hoạt động mang tính chất tín dụng khác của ngân... văn bản trong hồ sơ phải đảm bảo tính thống nhất, chặt chẽ và có hiệu lực pháp lý cao h, Nâng cao chất lượng công tác thông tin tín dụng Đảm bảo các ngân hàng thương mại luôn nhận được các thông tin tín dụng đầy đủ, chính xác và nhanh chóng, các luồng thông tin phải có tính cập nhật cao, đảm bảo tính pháp lý khi đưa vào hồ sơ tín dụng i, Chọn lọc đội ngũ cán bộ tín dụng Cần phải có cán bộ tín dụng giỏi... Cần có một cơ chế hợp lý về việc trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro sao cho Ngân hàng đảm bảo đủ khả năng chống đỡ các rủi ro có thể xảy ra và linh hoạt trong việc sử dụng Sinh viên: Lưu Minh Phượng 30 Lớp: NHB.K12 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp Viện Ngân hàng – Tài chính - Xây dựng quỹ dự phòng để bù đắp tổn thất Dựa trên tỷ lệ rủi ro chấp nhận và danh mục các khoản cho vay rủi ro, ngân hàng . hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang. CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG 1.1 Khái quát về tín dụng. cấu thành: Chương 1: Cơ sở lý luận về tín dụng ngân hàng và rủi ro tín dụng ngân hàng Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân Giang Chương. phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đó, em đã quyết định chọn đề tài “ Hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo & PTNT Thành phố Cao Bằng – Phòng giao dịch Tân