Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang đẩy mạnh cải cách kinh tế và thực hiện công nghiệp hoá - hiện đại hoá nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, có hiệu quả và bền vững. Những thành tựu đạt được trong nền kinh tế những năm gần đây đã khẳng định khả năng tăng trưởng và phát triển của đất nước ta trong thời kỳ đổi mới. Chúng ta đã và đang bước vào công cuộc công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước, xây dựng nước Việt Nam ngày càng giàu đẹp, phồn vinh xã hội công bằng văn minh. Ngành Ngân hàng đang đứng trước một trách nhiệm lớn lao: Tăng cường chất lượng hoạt động kinh doanh, làm tốt các chức năng của mình để tạo điều kiện thuận lợi cho mọi mặt hoạt động của nền kinh tế trước vận hội mới. Để thoát khỏi cái vòng luẩn quẩn mà một quốc gia đang phát triển thường mắc phải. Cần phải có vốn, vốn đầu tư vào các thiết bị, máy móc sản xuất, đầu tư cho các cán bộ chuyên gia kinh tế - kỹ thuật, đầu tư nghiên cứu các đề tài khoa học có giá trị thực tiễn... Do đó vốn là yêu cầu bắt buộc cho sự khởi đầu của bất kỳ một cuộc đầu tư nào. Tuy nhiên vốn có chưa đủ mà vốn phải được mọi cá nhân, mọi tổ chức kinh tế - xã hội sử dụng hợp lý để đạt được hiệu quả cao nhất. Đặc biệt với các Ngân hàng thương mại thì vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng đã và đang là vấn đề mới nổi bật cần phải giải quyết. Bởi vì hoạt động tín dụng luôn là nghiệp vụ quan trọng nhất nó mang lại khoảng 70% toàn bộ lợi nhuận kinh doanh của Ngân hàng thương mại. Song gần đây nợ quá hạn có xu hướng gia tăng nhiều món vay khó được hoàn trả, qua đó thấy rằng chất lượng hoạt động tín dụng đang là vấn đề quan trọng nhất hiện nay của Ngân hàng thương mại. Xuất phát từ nhận thức và thực trạng hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Yên Khánh tôi đã đi sâu vào nghiên cứu chuyên đề : "Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình". Em xin chân thành cảm ơn!
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG -& CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP Đề tài: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Huyện Yên Khánh tỉnh Ninh Bình Giáo viên hướng dẫn : Ths Phan Thị Hạnh Sinh viên thực hiện: Vũ Thị Hoa Lớp: Tài – Ngân hàng; Khố: 40 Thái Nguyên Tháng /2011 Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN LỜI NĨI ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam đẩy mạnh cải cách kinh tế thực cơng nghiệp hố - đại hoá nhằm mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội nhanh, có hiệu bền vững Những thành tựu đạt kinh tế năm gần khẳng định khả tăng trưởng phát triển đất nước ta thời kỳ đổi Chúng ta bước vào công công nghiệp hoá đại hoá đất nước, xây dựng nước Việt Nam ngày giàu đẹp, phồn vinh xã hội công văn minh Ngành Ngân hàng đứng trước trách nhiệm lớn lao: Tăng cường chất lượng hoạt động kinh doanh, làm tốt chức để tạo điều kiện thuận lợi cho mặt hoạt động kinh tế trước vận hội Để khỏi vịng luẩn quẩn mà quốc gia phát triển thường mắc phải Cần phải có vốn, vốn đầu tư vào thiết bị, máy móc sản xuất, đầu tư cho cán chuyên gia kinh tế - kỹ thuật, đầu tư nghiên cứu đề tài khoa học có giá trị thực tiễn Do vốn yêu cầu bắt buộc cho khởi đầu đầu tư Tuy nhiên vốn có chưa đủ mà vốn phải cá nhân, tổ chức kinh tế - xã hội sử dụng hợp lý để đạt hiệu cao Đặc biệt với Ngân hàng thương mại vấn đề chất lượng hoạt động tín dụng vấn đề bật cần phải giải Bởi hoạt động tín dụng ln nghiệp vụ quan trọng mang lại khoảng 70% tồn lợi nhuận kinh doanh Ngân hàng thương mại Song gần nợ hạn có xu hướng gia tăng nhiều vay khó hồn trả, qua thấy chất lượng hoạt động tín dụng vấn đề quan trọng Ngân hàng thương mại Xuất phát từ nhận thức thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh sâu vào nghiên cứu chuyên đề : "Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình" Em xin chân thành cảm ơn! Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Mục đích nghiên cứu Đề cương xuất phát từ lý luận chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng để phân tích đánh giá thực trạng cơng tác tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh Tỉnh Ninh Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đề tài nghiêu cứu liên quan đến cơng tác tín dụng Ngân hàng thương mại nói chung chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh nói riêng Đề cương chủ yếu sâu nghiên cứu chất lượng tín dụng chi nánh Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh tỉnh Ninh Bình sở số liệu năm 2008; 2009; 2010 Bằng việc kết hợp lý thuyết phân tích thực tiễn, số liệu thực tế, đề cương với đề tài: "Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Huyện n Khánh tỉnh Ninh Bình" Được thực với nội dung sau: LỜI NÓI ĐẦU Chương 1: Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình năm 2008 - 2010 Chương 3: Những giải pháp góp phần nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình KẾT LUẬN: Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN CHƯƠNG NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI -1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Sự đời chất Ngân hàng thương mại 1.1.1 Sự đời Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại trung gian tài mà hoạt động chủ yếu thường xuyên huy động vốn từ nguồn khác xã hội với trách nhiẹm hoàn trả kèm theo mức lãi điều kiện kỳ hạn hồn trả, phương thức tốn sau dùng nguồn vốn huy động để đầu tư sinh lời, chủ yếu cho vay Ngân hàng thương mại đời nhằm đáp ứng nhu cầu tất yếu kinh tế xã hội Nhu cầu vốn phục vụ cho công tác hoạt động kinh doanh buôn bán hoạt động khác phát sinh kinh tế, đặc biệt phức tạp chế thị trường Vấn đề vốn ln vấn đề nóng bỏng hoạt động kinh doanh, nói rộng nhu cầu tiền vô cần thiết cần tiêu hay đầu tư kinh doanh Để giả mâu thuẫn kinh tế có người cần có vốn để đầu tư kinh doanh hay để chi tiêu khơng có tiền bên cạnh lại có người có nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi thời gian định, cần phải có tổ chức kinh tế hay trung gian tài đứng làm nhiện vụ chuyển vốn từ nơi chưa cần đến nơi cần, tồn tổ chức giúp cho kinh tế hoạt động có hiệu hơn, ngày tạo nhiều cải vật chất cho xã hội Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Trước thời kỳ tích lỹ tư xuất loại hình tổ chức tài trung gian, thực chất cá nhân đứng đảm nhiệm chức hội cho vay nặng lãi Cho vay nặng lãi xuất phát từ nguyên nhân - Do lượng vốn thời kỳ q ỏi dẫn đến lãi xuất cho vay cao - Người vay, người cho vay thường khơng có quan hệ vay mượn thường xun Vì cho vay chủ nợ nắm thông tin người vay khó khăn giám sát việc sử dụng vốn vay, lãi xuất cho vay cao chi phí cho rủi ro lớn mà người chủ nợ phải chịu Với lãi suất cao khơng nhà kinh doanh trả Từ người ta vay có nhu cầu cấp bách, người cho vay nặng lãi trở thành kẻ bóc lột, cản trở phát triển kinh tế xã hội Những nguyên nhân lý cho đời loại hình trung gian tài - Ngân hàng thương mại Với hoạt động dịch vụ phù hợp với phát triển kinh tế - xã hội Các Ngân hàng thương mại chứng tỏ vai trị quan trọng phát triển kinh tế xã hội đặc biệt kinh tế thị trường 1.1.2 Khái niệm Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi với trách nhiệm hồn trả sử dụng số tiền vay làm nghiệp vụ chiết khấu làm phương tiện toán, 1.1.3 Chức Ngân hàng thương mại + Trung gian tín dụng Ngân hàng thương mại (NHTM) năm thu hút khoản tiền nhàn rỗi xã hội, bao gồm tiền doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân quan Nhà nước Mặt khác dùng số tiền huy động vay thành phần kinh tế xã hội có nhu cầu bổ xung vốn Trong kinh tế thị trường NHTM trung gian tín dụng quan trọng để điều chuyển vốn từ người thừa vốn sáng người thiếu vốn Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Với chức NHTM góp phần quan trọng vào việc điều hồ lưu thơng tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát Nhờ thực vay vay mà NHTM có nguồn thu chủ lực, khơng để trì máy hoạt động, đóng góp thuế cho Nhà nước mà cịn có lãi đảm bảo phát triển khơng ngừng thân NH Như chức trung gian tín dụng chức quan trọng NHTM + Trung gian toán Với đời NHTM, phần lớn khoản chi trả hàng hoá dịch vụ xã hội thực qua Ngân hàng với hình thức tốn thích hợp, thủ tục đơn giản công nghệ ngày tiên tiến Nhờ việc tập trung toán qua ngân hàng mà việc giao lưu hàng hố, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an toàn tiết kiệm Ngân hàng thực chức trung tâm tốn có điều kiện huy động tiền gửi doanh nghiệp tới mức tối đa tạo nguồn vốn cho vay đầu tư đẩy mạnh hoạt động kinh doanh Ngân hàng Qua chức NHTM góp phần giám sát kỷ luật tài chính, giữ gìn kỷ cương phép nước tồn xã hội + Chức tạo tiền Ngân hàng thương mại có khả "Tạo tiền" cách chuyển khoản hay bút tệ để thay cho tiền mặt Điều đưa NHTM lên vị trí nguồn tạo tiền với vai trò độc quyền phát hành giấy bạc Ngân hàng Trung ương NHTM góp phần thỏa mãn nhu cầu dùng tiền làm phương tiện giao dịch tồn xã hội Q trình tạo tiền hệ thống Ngân hàng thương mại dựa sở tiền gửi toàn xã hội Song số tiền gửi nhân lên gấp bội Ngân hàng cho vay thong qua chế toán chuyển khoản gữa khách hàng Người ta chứng sức tạo tiền Ngân hàng thương mại phụ thuộc vào các yếu tố tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ tiền lưu thơng ngồi hệ thống Ngân hàng tiền gửi xã hội hệ thống Ngân hàng 1.2 Các hoạt động kinh doanh chủ yếu Ngân hàng thương mại 1.2.1 Tạo lập nguồn vốn * Huy động vồn nhãn rỗi xã hội: Huy động vốn nhà rỗi xã hội hoạt động quan trọng hàng đầu Ngân hàng thương mại Nó tạo nguồn vốn chủ lực Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN kinh doanh Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại huy động vốn nhà rỗi xã hội qua hình thức tiền gửi, phát hành trái phiếu, kỳ phiếu, tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi khơng kỳ hạn có kỳ hạn, tiền gửi tốn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi doanh nghiệp tổ chức kinh tế, tiền gửi cá nhân Tiền gửi không kỳ hạn loại tiền gửi mà người gửi gửi vào rút cách linh hoạt khơng có cam kết trước kỳ hạn Do đặc trưng loại nguồn vốn Ngân hàng thương mại biến động thường xuyên Tuy nhiên nguồn vốn quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng Tiền gửi có kỳ hạn nguyên tắc rút theo kỳ hạn cam kết (trừ trường hợp đặc biệt) Do nguồn vốn tương đối ổn định, phù hợp với yêu cầu cho vay trung, dài hạn Ngân hàng thương mại Trái phiếu công cụ quan trọng huy động vốn xã hội Chúng trái phiếu ngắn hạn dài hạn với tên gọi khác nhau, trái phiếu Ngân hàng, kỳ phiếu Ngân hàng * Vốn điều lệ: Vốn điều lệ vốn đầu tư, bao gồm: q trình hoạt động, cách trích từ lợi nhuận kinh doanh cách tăng mức đóng góp chủ sở hữu Bên cạnh vốn điều lệ, ngân hàng thương mại lập quỹ dự trữ, bao gồm: - Quỹ dự trữ thường số vốn tích từ lợi nhuận hàng năm để bổ sung vốn điều lệ - Quỹ dự trữ đặc biệt trích lập theo mức độ rủi nghiệp vụ phân bổ vào chi phí nghiệp vụ 1.2.2 Sử dụng khai thác nguồn vốn Sử dụng khai thác nguồn vốn nghiệp vụ chủ yếu quan trọng ngân hàng thương mại, hướng sử dụng vốn ngân hàng thương mại là: Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Hướng sử dụng khai thác nguồn vốn ngân hàng thương mại cho vay đầu tư Trong cho vay quan trọng Nếu vào thời hạn cho vay phân loại thành hình thức cho vay ngắn hạn, trung dài hạn Cho vay ngắn hạn loại cho vay truyền thống sử dụng khai thác nguồn vốn ngân hàng thương mại, thực dạng chiết khấu giấy tờ có giá trị, thấu chi qua tài khoản vãng lai thuê mua, trả góp Cho vay trung dài hạn ngân hàng thương mại loại cho vay thực chương trình, dự án phát triển kinh tế xã hội loại vay ngày ngân hàng thương mại quan tâm Một mặt đáp ứng với yêu cầu vay vốn trung, dài hạn xã hội để phát triển sản xuất kinh doanh xây dựng mặt khác phù hợp với khả hay tổng vốn ngày nhiều ngân hàng thương mại - Hoạt động đầu tư hay cịn gọi hoạt động chứng khốn giúp cho ngân hàng thương mai sử dụng khai thác tối đa nguồn vốn huy động Đồng thời mang lại nguồn thu nhập quan trọng ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại đầu tư vốn vay chứng khốn ngắn hạn phủ Mà phép đầu tư vốn để mua cổ phiếu trái phiếu doanh nghiệp qua Ngân hàng thương mại lớn tham gia vào việc thành lập quản lý doanh nghiệp nhiên Ngân hàng thương mại đầu tư chứng khốn giới hạn định, khơng để hoạt động lấn áp hoạt động cho vay Theo pháp lệnh Ngân hàng - HTX tín dụng cơng ty tài năm 1990 Ngân hàng thương mại dùng vốn tự có quỹ dự trữ để hùn vốn mua cổ phần không 10% vốn công ty Hoạt động ngân quỹ hoạt động phục vụ cho việc chi trả khách hàng Nó bao gồm nghiệp vụ quỹ tiền mặt, tiền gửi Ngân hàng khác ngân hàng Trung ương, tiền q trình thu nhập, gồm nghiệp vụ chứng khoán ngắn hạn 1.2.3 Các hoạt động uỷ thác hay gọi hoạt động trung gian Ngân hàng thương mại bao gồm Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Các nghiệp vụ toán liên hàng dịch vụ, quản lý, quản lý tài sản, phát hành chứng khoán, mua bán, bảo quản chứng khốn, cung cấp thơng tin tư vấn kinh doanh, đầu tư quản trị doanh nghiệp nghiệp vụ thực theo uỷ thác khách hàng chúng có ý nghĩa quan trọng việc mở rộng hoạt động tạo lập nguồn vốn kinh doanh sử dụng, khai thác nguồn vốn CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG VÀ NHỮNG NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM 2.1 Khái niệm chất lượng tín dụng NHTM Tín dụng sản phẩm Ngân hàng Đây hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, dịch vụ đặc biệt Sản phẩm có khả đánh giá chất lượng sau khách hàng sử dụng Do vậy, quan niệm chất lượng tín dụng Ngân hàng việc đáp ứng nhu cầu khách hàng, đáp ứng nhu cầu phát triển Ngân hàng mục tiêu phát triển kinh tế xã hội * Chất lượng tín dụng thể hiện: - Đối với khách hàng tín dụng phát phải phù hợp với mục đích sử dụng khách hàng với lãi suất, kỳ hạn nợ hợp lý, thủ tục đơn giản, thu hút nhiều khách hàng đảm bảo nguyên tắc tín dụng - Đối với phát triển kinh tế xã hội: Tín dụng phục vụ sản xuất lưu thơng hàng hố, góp phần giải việc làm, khai thác khả tiềm tàng kinh tế, thúc đẩy trình tích tụ tập trung sản xuất, giải tốt quan hệ gữa tăng trưởng tín dụng tăng trưởng kinh tế - Đối với Ngân hàng thương mại: Ngân hàng đưa hình thức cho vay phù hợp với phạm vi mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với thực lực thân ngân hàng đảm bảo tính cạnh tranh an toàn, sinh lời theo nguyên tắc hoàn trả hạn có lãi * Vị trí cơng tác tín dụng tổng thể hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Họ tên: Trang Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Hoạt động cho vay hoạt động song song gắn liền với hoạt động huy động vốn mang lại ý nghĩa định đến sống Ngân hàng thương mại Cho vay quan trọng cho vay nhiều, quan hệ với đơn vị tổ chức kinh tế thuộc thành phần tốt mà điều quan trọng phải tạo khoản tín dụng có chất lượng cao, có khả sinh lời cho ngân hàng 2.2 Chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng Ngân hàng TM 2.2.1 Nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng + Bảo đảm nguyên tắc cho vay Ngân hàng tổ chức kinh tế đặc biệt, hoạt động ảnh hưởng lớn đến tình hình kinh tế, trị, xã hội đất nước, nguyên tắc cho vay nguyên tắc quan trọng Ngân hàng Để đánh giá chất lượng khoản cho vay, điều phải xem xét khoản cho vay có đảm bảo nguyên tắc cho vay hay không Ba nguyên tắc cho vay là: - Thứ nhất: Cho vay có mục đích kế hoạch - Thứ hai: Cho văy có đảm bảo - Thứ ba: Cho vay phải hoàn trả hạn có lãi Ba nguyên tắc cho vay nguyên tắc tối thiểu mà khoản cho vay có chất lượng phải đảm bảo + Điều kiện vay vốn Các điều kiện để khách hàng vay NH: - Một là: Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật Họ tên: Trang 10 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN nghiệp phải xác định xây dựng chiến lược khách hàng chi tiết cụ thể vừa trước mắt vừa lâu dài + Dựa chiến lược mục tiêu phát triển kinh tế vùng, khu vực để xác định khách hàng, chủ thể kinh tế, thực chiến lược mục tiêu kinh tế hoạch định + Phân loại khách hàng, khách hàng gián tiếp khách hàng trực tiếp khách hàng tịa khách hàng tiền tàng, từ có biện pháp tiếp cận thị trường khách hàng, nhằm phục vụ cho hoạch định kế hoạch kinh doanh có kế hoạch kinh doanh tín dụng + Tăng cường công tác thẩm định dự án cho vay, nội dung tác nghiệp cán tín dụng, giữ vị trí định đến chất lượng tín dụng khả phịng ngừa rủi ro, tập trung vào nội dung sau: - Tính chất pháp lý hồ sơ vay vốn, từ cách pháp nhân chủ thể, đắn hợp lý, hợp pháp, đầy đủ giấy tờ kèm theo - Nội dung kinh tế dự án vốn, tính hiệu ý nghĩa kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật, điều kiện cần thiết để thực dự án, khả hoàn trả lãi, nợ gốc ngân hàng Theo xu hướng, nước giới có qũy bù đắp rủi ro cho khoản tín dụng Từ lý cho thấy cần phải có chế phù hợp để ngân hàng thương mại chủ động việc bù đắp rủi ro tín dụng có hiệu Nguồn hình thành quỹ bù đắp rủi ro: Được trích từ chi phí hoạt động kinh doanh Ngân hàng, cách làm cho quỹ thể chất là: Rủi ro gắn liền với kinh doanh, thông qua hạch toán để phản Họ tên: Trang 54 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ảnh chi phí phát sinh trình kinh doanh, lấy thu bù chi có lãi, phù hợp với thông lệ quốc tế Như giải pháp quan trọng giúp cho ngân hàng thương mại chủ động trích lập quỹ rủi ro xử lỳ quỹ rủi ro để bù đắp khoản nợ không thu hồi 3.1.1.4 Thực công tác thu hồi nợ có hiệu quả: - Chất lượng tín dụng cao cịn thể qua cơng tác thu hồi nợ có hiệu Vì ngân hàng phải thường xuyên nhắc nhở khoản nợ đến hạn khách hàng đôn đốc hộ trả nợ Để làm tốt cơng tác thu hồi nợ, phải theo dõi tình hình dư nợ khách hàng - Đối với nợ chưa đến hạn: Tổ chức kiểm tra sau, đánh giá vốn vay sử dụng có mục đích hay khơng, phát kịp thời khoản vay có vấn đề, giúp đỡ khách hàng sớm khắc phục để có điều kiện trả nợ ngân hàng - Đối với nợ đến hạn: Trước đến hạn trả nợ 10 ngày, ngân hàng thông báo cho khách hàng biết số tiền phải trả nợ, ngày đến hạn trả nợ Nếu khách hàng có khó khăn phải tìm biện pháp để tạo điều kiện cho khách hàng có tiền trả nợ cho ngân hàng, làm tốt phần hạn chế nợ hạn phát sinh - Đối với nợ hạn: Phải phân tích nợ hạn khách hàng, phân làm loại: Loại thu hồi ngay, loại phải thu hồi phần loại khó thu Trên sở xác định rõ nguồn thu để đề biện pháp thu thời gian cho phù hợp 3.1.1.5 Tăng cường biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro - NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh coi trọng đến cơng tác phịng ngừa hạn chế rủi ro để nâng cao chất lượng tín dụng thời gian tới, cần làm tốt biện pháp sau để hạn chế rủi ro tín dụng Họ tên: Trang 55 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN + Phân tán rủi ro hoạt động tín dụng khơng nên tập trung cho vay vào khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng để san sẻ, bù trừ rủi ro cho Yên cầu khách hàng mua bảo hiểm tài sản đảm bảo cho khoản vay Mua bảo hiểm tài sản hình thành từ vốn vay + Ngân hàng phải thực tốt hình thức đảm bảo tiền vay cách chắn + Tổ chức tốt mạng lưới thơng tin phịng ngừa rủi ro hệ thống ngân hàng + Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm tốn nội ngân hàng 3.2.1 Giải pháp bổ trợ: 3.2.1.1 Tăng cường công tác huy động vốn: Trong năm gần kinh tế nước ta không ngừng tăng trưởng mặt, đồng vốn đơn vị, tổ chức kinh tế sử dụng hiệu đem lại cho doanh nghiệp nhiều lợi nhuận nâng cao tiềm phát triển Do doanh nghiệp nói chung tình trạng thiếu vốn, để huy động ngày nhiều vốn phục vụ cho hoạt động kinh doanh, thời gian tới NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh cần thực thi giải pháp sau: + Tập trung sức lực vận dụng phát huy hình thức huy động vốn dân cư Vì vốn huy động dân cư nguồn vốn tương đối lớn ổn định Sử dụng nguồn vốn để đầu tư chất lượng an tồn Để tăng trưởng nguồn vốn thời gian tới NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh cần phải: - Xây dựng sách tiếp thị, sách khách hàng đắn để khách hàng đến với ngân hàng gửi tiền cảm thấy hài lịng Đồng thời có Họ tên: Trang 56 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN sách lãi xuất hợp lý để cạnh tranh với số ngân hàng khác kinh doanh địa bàn - Đa dạng hoá loại tiền gửi đáp ứng nhu cầu khách hàng, đa dạng hố hình thức toán qua ngân hàng để khách hàng cảm thấy thuận lợi tốn qua ngân hàng từ tham gia hoạt động khác Nâng cao tỷ trọng tiền gửi có thời hạn dài để tạo nguồn vốn vay trung dài hạn Tiếp tục tăng cường làm tốt cơng tác tốn để tăng cường nguồn tiền gửi từ tổ chức kinh tế xã hội địa bàn Trong thực tế cho thấy nguồn vốn huy động cần giữ vững Vị trí nguồn vốn chủ yếu có lãi suất thấp (chủ yếu tiền gửi khơng kỳ hạn nhằm mục đích tốn) lại có số dư thường xun tương đối lớn - Tìm kiếm hình thức dịch vụ đáp ứng nhu cầu thực tế đơn vị, tổ chức kinh tế xã hội địa bàn Cụ thể hình thức mở tài khoản cá nhân, tốn tiền lương chi cho cán cơng nhân viên chức hình thức mẻ có hiệu - Có thể có biện pháp ưu đãi toán, lãi suất hay tạo điều kiện thuận lợi cho khách hàng truyền thống, thu hút khách hàng đến quan hệ tín dụng, chấn chỉnh phong cách phục vụ khách hàng văn minh lịch - Nâng cao trình độ nghiệp vụ, trang bị trang thiết bị đại hố góp phần làm cho hoạt động tốn nhận tiền gửi nhanh chóng xác 3.2.1.2 Giải pháp cơng tác tổ chức cán Không thể đạt tiến thực chất lượng tín dụng, khơng có hợp tác cam kết đầy đủ toàn tập thể, cán nhân viên có đạo đức nghề nghiệp, có trình độ nghiệp vụ, nhận thức xã hội hiểu biết pháp luật tốt Muốn có chất lượng tín dụng tốt, đáp ứng yêu cầu hoạt động Họ tên: Trang 57 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN kinh doanh ngân hàng tình hình mới, ngân hàng nên đưa cán có đủ tiêu chuẩn vào làm nghiệp vụ tín dụng Do cần phải có định hướng tiên chuẩn hố cán tín dụng Theo chúng tơi, ngồi vấn đề phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp, địi hỏi cán tín dụng cần có kỹ sau: - Kỹ bán hàng: Đòi hỏi cán tín dụng phải có kỹ định MARKETING để thu hút khách hàng, nắm vững nghiệp vụ tín dụng vay nhiều, với chất lượng tốt - Kỹ tìm hiểu điều tra: Kỹ yêu cầu cán tín dụng phải biết cách thu nhập khai thác thơng tin có ích cho ngân hàng, từ khách hàng từ nguồn khác, để hoạt động cho nghiệp vụ - Kỹ phân tích: Địi hỏi cán tín dụng phải biết nhận định, đánh giá tình hình có sở khoa học, từ rút kinh nghiệm tìm biện pháp tốt hơn, để không ngừng củng cố nâng cao chất lượng tín dụng - Kỹ năng: Địi hỏi cán tín dụng phải có khả nêu bật điểm mạnh, điểm yếu khách hàng, rủi ro, nguy hiểm gặp phải đặt quan hệ tín dụng hình thức văn có tính thuyết phục để trình lên xin ý kiến đạo - Kỹ đàm phán với khách hàng: Địi hỏi cán tín dụng phải biết thương lượng với khách hàng, vấn đề có liên quan tới việc tuân thủ điều khoản quy định chế độ thể lệ cho vay, để khoản vay tiến hành điều kiện tốt Trên sở yêu cầu đòi hỏi trên, ngân hàng cần rà sốt lại đội ngũ cán có; có kế hoạch đào tạo đạo tạo lại, bổ xung mặt cịn thiếu, cịn yếu nhằm nâng cao trình độ chun mơn, nghiệp vụ, khắc phục tình trạng bất cập trình độ kỹ thuật nghiệp vụ cán tín dụng, số cán xếp lại tổ chức, làm nghiệp vụ khác chuyển sang làm tín dụng Tuỳ theo điều kiện cụ thể mà lựa chọn hình thức đào tạo Họ tên: Trang 58 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Bên cạnh kiến thức chun mơn nghiệp vụ, cán tín dụng phải thường xuyên trang bị thêm hiểu biết pháp luật, thị trường, lĩnh vực khác kinh tế - tài chính, tin học ngoại ngữ Đồng thời trọng cơng tác giáo dục trị tư tưởng cho cán tín dụng, làm cho họ thấy vai trị, vị trí trách nhiệm lớn lao nghiệp kinh doanh ngành, để ngày có nỗ lực cơng tác Có chế khen thưởng cán làm tốt có biện pháp xử lý kỷ luật kịp thời cán vi phạm, thiếu trách nhiệm, phòng chống rủi ro đạo đức hoạt động tín dụng 3.2.1.3 Kết hợp chặt chẽ với cấp uỷ, quyền địa phương đồn thể Cấp uỷ, quyền địa phương đồn thể có vai trị quan trọng việc cho vay Ngân hàng việc phát triển kinh tế hộ sản xuất nông nghiệp, nông thôn, từ xác định dự án phát triển kinh tế xã hội địa phương đến xét duyệt cho vay, đôn đốc trả nợ sử lý trường hợp vi phạm chế độ tín dụng, thực tế hoạt động tín dụng địa bàn nơng thơn NHNo & PTNT khẳng định nơi trì tốt mối quan hệ quy mơ tín dụng mở rộng chất lượng tín dụng ngày cao Vì định hướng kinh doanh Ngân hàng nơng nghiệp xác định phải tăng cường tranh thủ ủng hộ giúp đỡ cấp uỷ quyền địa phương tổ chức đồn thể Muốn trì làm tốt cơng tác ngồi việc đề trách nhiệm chung cấp uỷ, quyền, đồn thể, ngân hàng phải trích phần tỷ lệ hoa hồng thích đáng vay thu hết nợ gốc lãi sòng phẳng (đặc biệt thu nợ q hạn) cho cấp uỷ quyền, đồn thể góp phần vào việc thu nợ nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Họ tên: Trang 59 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN 3.2.1.4 Tổ chức tập huấn kỹ thuật sản xuất cho người vay vốn Muốn sản xuất có hiệu quả, người sản xuất phải có kỹ thuật trồng lúa, nuôi lợn Sản xuất thời vụ, giống phù hợp với chất đất, bón phân lúc mang lại suất cao Cho ăn loại thức ăn để lợn tăng trưởng nhanh, biết kỹ thuật phịng trừ khơng xảy dịch bệnh vốn đầu tư có hiệu Sản xuất với quy mơ lớn địi hỏi phải có kỹ thuật tốt, có tay nghề cao Cùng loại nguyên liệu, có kỹ thuật tốt, có thợ lành nghề, sản phẩm tạo đẹp, dễ tiêu thụ, có sản phẩm hỏng Khi giải cho vay vốn, Ngân hàng phải tìm hiểu trình độ kỹ thuật sản xuất, trình độ quản lý người vay, chưa có kỹ thuật, vận động khách hàng học hỏi, chưa có kinh nghiệm phải làm từ quy mơ nhỏ đến lớn, tăng dần bước sử dụng vốn vay an tồn 3.2.1.5 Tăng cường cơng tác kiểm tra nội Thường xuyên tiến hành kiểm tra phân loại nợ đặc biệt xã, có phát sinh nợ q hạn tìm sai sót quy trình tín dụng xã, khách hàng, cán tín dụng có sai sót qúa trình cho vay quản lý tín dụng Tổng kết đánh giá rút kinh nghiệm đưa giải pháp cho toàn thể đội ngũ lãnh đạo cán tín dụng tạo nên kỷ cương đội ngũ cán ngân hàng khách hàng 3.2 Kiến nghị 3.2.1 Kiến nghị Nhà nước + Hoạt động NHNo & PTNT Việt Nam chủ yếu lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn nông dân Nhà nước có sách đầu tư cho nơng nghiệp như: - Mở rộng đầu tư sở hạ tầng Họ tên: Trang 60 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN - Nhà nước có sách trợ giá: * Trợ giá đầu vào: Có sách trợ giá để khuyến khích nơng dân áp dụng khoa học kỹ thuật mới, đầu tư cho doanh nghiệp nhập phân bón, thuốc trừ sâu để bán cho nông dân với giá ổn định * Trợ giá đầu vào: Sản phẩm nông nghiệp mang tính thời vụ, việc tiêu thụ sản phẩm thường gặp khó khăn Nhà nước cần gia tăng quỹ bình ổn giá, bù đắp cho nông dân đảm bảo không bị rớt giá thô lỗ Hoặc Nhà nước hỗ trợ giá cho đơn vị thu mua sản phẩm nông dân kết thúc mùa vụ - Nhà nước xem xét miễn thuế vài năm cho ngân hàng lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, cấp đủ kịp thời khoản nợ khoanh thiên tai, bấp khả kháng hàng năm xác định Có hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam có đủ vốn cần thiết để tồn tăng trưởng quy mô hoạt động - Đẩy nhanh tiến độ chuyển dịch cấu nơng nghiệp đưa cơng nghiệp hố vào nơng nghiệp nông thôn 3.2.2 Kiến nghị NHNo & PTNT Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam có qúa trình lịch sử lâu dài tồn phát triển Quán triệt tinh thần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, Ban lãnh đạo ngân hàng nỗ lực xây dựng hệ thống quy chế, quy định tương đối hoàn chỉnh, hướng dẫn cụ thể hoạt động cho vay hệ thống ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Những quy chế, quy định có linh hoạt cần thiết thay đổi phù hợp với điều kiện phát triển kinh tế nói chung hệ thống phát triển ngân hàng nơng nghiệp nói riêng Tuy nhiên mạng lưới ngân hàng nông nghiệp hoạt động phạm vi toàn quốc, nằm địa bàn khác nhu cầu khách hàng khác nhau, khơng thể đề quy định cụ thể Ngân hàng nguyên nhân gây khó khăn định Họ tên: Trang 61 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ngân hàng khiến cho ngân hàng vướng mắc số trường hợp cụ thể Với phương châm đạo công tác tín dụng: "An tồn để phát triển, phát triển để an toàn" + Cho phép chi nhánh ngân hàng nông nghiệp vận dụng linh hoạt lãi suất hợp lý, đảm bảo cạnh tranh với ngân hàng thương mại địa bàn, sở có báo cáo lên cấp để tiện cho kiểm tra, kiểm soát + Cho phép ngân hàng thực biện pháp mang tính chất ưu đãi khách hàng truyền thống, khách hàng có tín nhiệm cao + Cung cấp thường xun thơng tin tín dụng ngân hàng qua hệ thống cập nhật kịp thời thông tin văn pháp quy, tình hình biến động giá số mặt hàng chủ yếu thị trường, thông tin đơn vị kinh tế, doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng, tổ chức đánh giá uy tín khả kinh doanh doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với ngân hàng + Hỗ trợ đào tạo đạo tạo lại nghiệp vụ chun mơn cho cán tín dụng với phương thức: Tập huấn, tự đào tạo, trao đổi nghiệp vụ, nghiên cứu điển hình Cán tín dụng phải trang bị kiến thức giao tiếp, kinh tế, kỹ thuật, nghiệp vụ ngân hàng nhằm giúp cho họ nâng cao khả kinh nghiệm làm việc, nâng cao chất lượng khoản tín dụng Có chế độ khuyến khích cho cán tín dụng lương, thưởng định mức cho cán tín dụng Họ tên: Trang 62 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KẾT LUẬN Cùng với tăng trưởng phát triển kinh tế, nhu cầu vốn nhu cầu cấp thiết Tuy nhiên việc sử dụng nguồn vốn có cho có hiệu cịn quan trọng nhiều, mang tính định đến tồn phát triển bền vững kinh tế Việt Nam Trong lĩnh vực ngân hàng vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng vấn đề thu hút quan tâm nhiều vấn đề mà nhà lãnh đạo ngân hàng lo lắng Qua thời gian nghiên cứu lý luận, tìm hiểu thực tiễn tình hình chất lượng tín dụng NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình nhận thấy đơn vị ngân hàng có chất lượng tín dụng cao, tuân thủ tốt nguyên tắc, qui chế việc đảm bảo chất lượng tín dụng Đồng thời qua nghiên cứu thực trạng nhận thấy dấu hiệu ẩn có khả phát sinh tương lai làm xấu chất lượng hoạt động tín dụng so với Trên sở điều kiện thực tiễn riêng biệt Ngân hàng, khó khăn thuận lợi, khách quan lẫn chủ quan Tôi mạnh dạn đưa số giải pháp nhằm hạn chế đối ta khẳ xấu phát sinh nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng đơn vị Tuy nhiên việc nâng cao chất lượng tín dụng địi hỏi phải tiếp tục nghiên cứu tìm hiểu góc độ sâu xác Mặc dù có nhiều cố gắng, trình độ cịn nhiều hạn chế nên vấn đề đưa khơng tránh khỏi sai sót, với tính thuyết phục khái quát chưa cao Song em hy vọng tồn giải pháp sớm nghiên cứu xem xét Vì em mong đóng góp ý kiến chân thành cảm thông thầy cô giáo Trường Đại học kinh tế Quốc Dân, ban lãnh đạo Ngân hàng bạn bè đồng nghiệp Một lần em xin chân thành cảm ơn hướng dẫn tận tình giáo, thầy giáo Trường Đại học kinh tế Quốc Dân anh chị em cán Họ tên: Trang 63 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN công nhân viên ban lãnh đạo Ngân hàng nông nghiệp Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình giúp đỡ em hồn thành đề cương NHẬN XÉT CỦA BAN LÃNH ĐẠO NGÂN HÀNG: Họ tên: Trang 64 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN Họ tên giảng viên hướng dẫn: Thạc sĩ Phan Thị Hạnh Nhận xét chuyên đề tốt nghiệp học viên: Vũ Thị Hoa Lớp: K40- Tài ngân hàng Thái Nguyên Đề tài: "Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình" Họ tên: Trang 65 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Họ tên: Trang 66 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng - Đại học kinh tế quốc dân Giáo trình quản trị kinh doanh Ngân hàng - Đại học kinh tế quốc dân Báo cáo tổng kết hoạt động Ngân hàng chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình năm 2008 - 2009 - 2010 Các văn hướng dẫn chi tiết nghiệp vụ tín dụng Sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam Các văn pháp lý áp dụng cho hệ thống NHNo & PTNT Việt Nam Luật Ngân hàng Nhà nước, Luật tổ chức tín dụng Họ tên: Trang 67 Vũ Thị Hoa CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP Họ tên: Trang 68 Vũ Thị Hoa ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN ... tài: "Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp Huyện Yên Khánh tỉnh Ninh Bình" Được thực với nội dung sau: LỜI NÓI ĐẦU Chương 1: Nâng cao chất lượng tín dụng Ngân. .. HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN Những giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh NHNo & PTNT Huyện Yên Khánh - tỉnh Ninh Bình 3.1 Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng: 3.1.1.1 Cho vay tập... động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp phát triển nông thôn huyện Yên Khánh sâu vào nghiên cứu chuyên đề : "Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng chi nhánh Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông