-1- ĐỀ ÁN CỔ PHẦN HÓA CHUYỂN DOANH NGHIỆP NHÀ NƯỚC CÔNG TY CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐỒNG THÁP THÀNH CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐỒNG THÁP  Phần I : Tình hình chung doanh nghiệp : Giới thiệu doanh nghiệp Quyết định thành lập : Công ty Công trình giao thông Đồng Tháp Doanh nghiệp Nhà nước thành lập theo định số 04/QĐ.TL ngày 15 tháng 01 năm 1993 Ủy Ban Nhân dân Tỉnh Đồng Tháp, với nội dung sau : - Tên gọi : CÔNG TY CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐỒNG THÁP - Trụ sở : 03 - Quốc lộ 30 – Xã Mỹ Trà – TX Cao Lãnh – ĐT - Số điện thoaïi : (067) 852896 – 851417 – 855013 – 851608 – 852287 - Fax : (067) 852896 – 851417 Ngaønh nghề kinh doanh : + Xây dựng công trình giao thông + Đóng cọc móng cọc BTCT, thép loại công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, nông nghiệp + San lấp mặt xây dựng + Sản xuất, cung cấp loại bê tông tươi đủ loại mác + Sản xuất, cung cấp bê tông nhựa nóng đủ loại cấp phối + Sản xuất, cung cấp dầm bê tông dự ứng lực công trình giao thông + Sản xuất, cung cấp cọc bê tông cốt thép loại + Sản xuất, cung cấp loại cấu kiện cầu Eiffel; Bailey; Bailey 2.6 NT; dầm thép; bê tông … phục vụ công trình giao thông, xây dựng, công nghiệp, nông nghiệp + Sản xuất, cung cấp loại ống cống ly tâm + Duy tu sửa chữa thường xuyên cầu đường tỉnh (QĐ số 49/QĐUB.TL ngày 20.4.1996 UBND tỉnh Đồng Tháp) Là đơn vị đơn vị hạch toán kinh tế độc lập Vốn kinh doanh (Theo số liệu sổ sách kế toán có đến 30.6.2003) -2- - Vốn kinh doanh a) Phân theo cấu vốn - Vốn cố định - Vốn lưu động b) Phân theo nguồn vốn - Vốn Nhà nước Trong : Vốn tự tích lũy - Vốn vay tín dụng 7.833.841.108 đồng 4.863.048.968 2.970.792.140 đồng đồng 9.338.245.420 939.654.947 41.720.026.831 đồng đồng đồng Cơ cấu tổ chức lao động Địa bàn hoạt động kinh doanh đơn vị rộng, thường xuyên thi công cung cấp sản phẩm công trình khắp tỉnh khu vực sông Cửu Long : Bến Tre, Sóc Trăng, Cần Thơ, Kiên Giang … nơi khác : TP HCM, Đồng Nai, Bình Dương … Vì để phù hợp với yêu cầu sản xuất kinh doanh, Cty Công trình giao thông Đồng Tháp bố trí hệ thống tổ chức quản lý sản xuất sau : a) Cơ cấu tổ chức : Công ty Công trình giao thông Đồng Tháp gồm đơn vị trực thuộc sau : * Các phòng ban tham mưu quản lý : - Phòng Tổ chức hành chánh – Lao động tiền lương (P.TCHC-LĐTL) - Phòng Kế toán thống kê (P.KTTK) - Phòng Kinh tế kế hoạch (P KTKH) - Phòng Kỹ thuật thi công (P KTTC) * Các trợ lý cho Ban giám đốc mặt : Trợ lý giám đốc Trợ lý Vật tư thiết bị Trợ lý thi công cầu Trợ lý thi công đường Trợ lý công tác tu cầu đường * Các đội, phân xưởng sản xuất huy trưởng công trình Đội XDCB cầu (2 đội) Đội XDCB đường ( đội) Xưởng khí Xưởng bê tông Đội giới Đội thi công bê tông nhựa nóng Tổ tu sửa chữa thường xuyên (2 tổ : cầu, đường) Chỉ huy trưởng công trình -3-  SƠ ĐỒ TỔ CHỨC BỘ MÁY : GIÁM ĐỐC P GIÁM ĐỐC CÁC TR LÝ – – – – – BGĐ TC Cầu TC Đường Duy tu VTTB PHÒNG TCHC LĐTL KẾ TOÁN TRƯỞNG PHÒNG KTTH TỔ DTSCTX CẦU ĐƯỜNG ĐỘI THI CÔNG ĐƯỜNG PHÒNG KTTC ĐỘI THI CÔNG CẦU PHÒNG KTTK PX : - CƠ KHÍ - BÊ TÔNG - CƠ GIỚI - BTNN CHỈ HUY TRƯỞNG CÁC CÔNG TRÌNH  Ghi : Chỉ đạo sản xuất trực tiếp Quan hệ liên đới b) Tình hình lao động : Tổng số lao động có mặt thời điểm cổ phần hóa 226 người Trong : * Trình độ - Cán có trình độ đại học đại học - Cán có trình độ trung cấp - Công nhân kỹ thuật - Lao động khác 28 người 34 người 55 người 109 người -4- * Hình thức hợp đồng lao động : - Biên chế Nhà nước - Lao động hợp đồng không xác định thời hạn - Lao động hợp đồng xác định thời hạn 03 người 69 người 154 người PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH LAO ĐỘNG VÀ BỘ MÁY QUẢN LÝ CÔNG TY Để đạt thành nêu trên, không nhắc đến máy quản lý chung toàn công ty, trước hết Ban Giám đốc công ty, có công ổn định, tổ chức lại hoạt động kinh doanh công ty Từ đơn vị gặp nhiều khó khăn thị trường kinh doanh XDCB cạnh tranh gay gắt, công ty xây dựng máy gọn nhẹ, hoạt động có hiệu phù hợp với nhu cầu kinh doanh bước phát triển Các phận chuyên môn, nghiệp vụ phận đóng góp nhiều công sức cho việc mở rộng hoạt động công ty, đặc biệt phòng kinh tế kế hoạch phòng kế toán thống kê hai phận chịu trách nhiệm việc cân đối nguồn lực tài có hạn công ty để đảm bảo cung ứng vốn đầy đủ kịp thời cho giai đoạn phát triển Nhìn chung, máy quản lý công ty thời điểm đáp ứng yêu cầu sản xuất, phục vụ kịp thời cho cấu kinh doanh Song song với máy quản lý lực lượng lao động sản xuất ổn định ngày tích lũy kinh nghiệm Như vậy, với cấu lao động bồi dưỡng thêm nghiệp vụ, tay nghề tổ chức lao động tốt đội ngũ lao động sẵn có công ty đáp ứng yêu cầu hoạt động sản xuất kinh doanh chuyển sang Công ty cổ phần Tình hình kinh doanh trước lập phương án cổ phần hóa : QUÁ TRÌNH HOẠT ĐỘNG CÁC NĂM VỪA QUA (2000-2001-2002) Trong năm vừa qua hoạt động sản xuất kinh doanh công ty có bước chuyển biến tích cực, doanh thu, lợi nhuận tăng qua năm, đời sống CB.CNV ngày cải thiện, cụ thể trình bày : 4.1 – Những thuận lợi khó khăn trình hoạt động : 4.1.1 – Thuận lợi : -5- - Ban giám đốc động tìm kiếm công việc làm cho CB CNV không kể công trình gần, xa, tỉnh - Sự giúp đỡ Sở chuyên ngành ngành hữu quan Ngân hàng ĐT PT; Quỹ hỗ trợ đầu tư Đồng Tháp tạo điều kiện thuận lợi vốn SXKD cho đơn vị - Sự thỏa thuận với đơn vị cung ứng vật tư thời điểm cấp vật tư chuyển trả phần tiền gối đầu làm cho việc SXKD đơn vị trở nên thuận lợi - Sự nổ lực phấn đấu toàn thể CB CNV toàn Công ty - Một phần lớn công trình thực việc toán KLSPHT theo giai đoạn quy ước giải phần vốn SXKD đơn vị 4.1.2 – Khó khăn : - Sự cạnh tranh đấu thầu công trình ngày gay gắt, buộc Công ty phải giảm giá công trình, chi phí cho khảo sát thực địa tăng lên với hồ sơ dự thầu phải có đủ nhà cung ứng vật tư, thí nghiệm … bảo lãnh dự thầu Ngân hàng phải chấp làm cho việc thực đấu thầu ngày khó khăn - Vốn công trình TW, địa phương, ODA, WB, JBIC, ADB bị vướng nhiều thủ tục để giải ngân vốn TW, ODA, JBIC Vì vậy, khối lượng công trình dở dang bị kéo dài công tác nghiệm thu giai đoạn nên làm cho Công ty bị kẹt vốn sản xuất lâu, cuối năm giải tỏa áp lực vốn - Sự ràng buộc việc vay vốn Ngân hàng phải có tiền vốn, vật tư đảm bảo để bảo lãnh dự thầu thi công làm đơn vị dự thầu công trình có giá trị lớn 30 tỷ - Công ty hoạt động chủ yếu dựa vào vốn vay Ngân hàng vốn chiếm dụng nơi khác vốn lưu động có tỷ 460, mặt khác định mức cho vay vốn lưu động Ngân hàng thấp chưa đáp ứng đủ để đơn vị có vốn phát triển nhu cầu sản xuất ngày tăng Tình hình tài sản doanh nghiệp : TÀI SẢN HIỆN CÓ TÊN TÀI SẢN Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải Thiết bị dụng cụ quản lý NGUYÊN GIÁ 710.100.930 14.213.330.853 2.799.575.220 2.505.734.970 HAO MÒN 322.048.259 10.002.254.821 1.316.741.054 1.403.221.465 GIÁ TRỊ CÒN LẠI 388.052.671 4.211.076.032 1.482.834.166 1.102.513.505 -6- TSCĐ khác Cộng 19.888.771 20.248.630.744 5.394.620 13.049.660.219 14.494.151 7.198.970.525 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 5.1 - Tình hình TSCĐ đầu tư dài hạn : CHỈ TIÊU Nguyên giá TSCĐ Hao mòn TSCĐ Đầu tư tài dài hạn Chi phí XD dở dang Ký quỹ, ký cược dài hạn Cộng 2000 2001 2002 14.112.032.083 15.603.181.662 20.248.630.744 -9.195.444.519 -11.137.580.261 -13.049.660.219 4.916.587.564 4.465.601.401 7.198.970.525 Tương ứng với việc đầu tư, mở rộng sản xuất, giá trị TSCĐ Công ty ngày tăng Cụ thể : Số liệu bảng cho thấy tình hình TSCĐ đầu tư dài hạn qua 03 năm 2000, 2001, 2002 tăng qua năm đạt cao vào năm 2002 7.198.970.525 đồng, tăng gấp 1,461 lần so với năm 2000 1,61 lần so với năm 2001 Điều cho thấy, Công ty có nổ lực lớn việc đầu tư, mở rộng sản xuất Đây việc nhằm tạo tiền đề cho việc nâng cao hiệu cho năm sau Vấn đề đặt : Cần phải có mô hình quản lý cho phù hợp, tương xứng với quy mô tài sản nhằm đạt hiệu cao 5.2 - Tình hình TSLĐ đầu tư ngắn hạn : CHỈ TIÊU Vốn tiền Các khoản nợ phải thu Trong : Nợ khó đòi Hàng tồn kho TSLĐ khác Các khoản chấp, ký cược, ký quỹ ngắn hạn Cộng 31/12/2000 31/12/2001 31/12/2002 3.861.771.548 18.698.393.233 12.486.774.799 18.852.949.905 1.905.794.810 30.359.946.764 19.470.315.427 160.855.037 469.289.683 36.943.598.634 160.104.260 1.346.845.289 50.462.218.992 165.073.036 440.074.743 42.660.624.928 69.790.272.887 83.333.108.345 -7- Qua baûng 5.2 cho thấy : Tình hình tài sản lưu động đầu tư ngắn hạn qua 03 năm 2000, 2001, 2002 tăng qua năm Cụ thể sau : - Năm 2001 - Năm 2002 Tăng 63.59% so với năm 2000 Giảm 84.74% so với năm 2001 Nợ phải thu tăng qua năm : - Năm 2001 Tăng 0.83% so với năm 2000 - Năm 2002 Tăng 62.37% so với năm 2000 tăng 61.04% so với năm 2001 * Tương ứng với số nợ phải thu tăng khoản nợ khó đòi không đáng kể Qua số liệu trên, thể rõ nét Công ty giai đoạn củng cố khắc phục khó khăn yếu tố thị trường (nhất khâu nợ phải thu dự trữ vật tư tồn kho), chuẩn bị cho thời kỳ mới, mô hình quản lý phù hợp hiệu 5.3 - Tình hình nguồn vốn : CHỈ TIÊU I Nợ phải trả II Nguồn vốn CSH Trong : Vốn kinh doanh Các quỹ - Quỹ đầu tư phát triển - Quỹ dự phòng tài - Quỹ khen thưởng PL - Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Cộng nguồn vốn 31/12/2000 31/12/2001 39.782.107.307 65.162.860.768 7.795.105.122 9.093.013.520 31/12/2002 81.682.007.123 8.850.071.747 5.542.681.654 6.542.681.654 7.097.114.220 1.507.417.585 286.806.531 314.796.086 143.403.266 1.827.267.711 350.776.556 197.465.645 174.821.954 1.276.061.570 351.421.841 -39.222.455 164.696.571 47.577.212.492 74.255.874.28 90.532.078.870 Qua baûng 5.3 cho thấy : Tổng nguồn vốn kinh doanh công ty qua năm có tăng lên, cụ thể năm sau cao năm trước * Nợ phải trả : - Năm 2001 Tăng 63.80% so với năm 2000 - Năm 2002 Tăng 25.35% so với năm 2001 -8- * Nguồn vốn chủ sở hữu : đạt 8.850.071.747 đồng vào năm 2002 tăng 13.53% so với năm 2000 giảm 2.67% so với năm 2001 * Nguồn vốn tự bổ sung hàng năm có tăng chủ yếu quỹ đầu tư phát triển quỹ dự phòng tài công ty Năm 2002 đơn vị dùng quỹ đầu tư phát triển để đầu tư TSCĐ : 554.432.566đ quỹ PTSX giảm 1.276.061.570đ Như vậy, năm qua, công ty nhận quan tâm cấp lãnh đạo tỉnh với quan tâm công ty bước phát triển với bước vững Kết hợp bảng 5.2 bảng 5.3 cho thấy : - Thứ : Nguồn vốn công ty ổn định, hoạt động có chiều hướng phát triển - Thứ hai : Nguồn TSCĐ công ty cho thấy tiềm phát triển công ty năm 5.4 - Các tiêu tài : CHỈ TIÊU 2000 Nguồn vốn a Nợ phải trả b Nguồn vốn chủ sở hữu Trong : * Vốn kinh doanh Tổng doanh thu Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Các khoản nộp ngân sách - Thuế phải nộp năm - Thuế nộp năm - Thuế T.nhập doanh nghiệp Thu nhập b/q/tháng/CNV Nợ phải trả Nợ phải thu 2001 2002 47.577.212.492 74.255.874.288 39.782.107.370 65.162.860.768 7.795.105.122 9.093.013.520 90.532.078.870 81.682.007.123 8.850.071.747 5.542.681.654 6.542.681.654 40.486.672.180 50.683.222.621 923.120.160 1.035.757.680 692.340.120 776.818.260 7.097.114.220 61.531.976.077 138.217.250 93.987.730 2.464.503.761 2.181.816.537 230.780.040 2.975.726.643 3.259.996.984 258.939.420 3.266.391.568 3.558.135.312 44.229.520 909.197 1.133.062 39.782.107.370 65.162.860.768 18.698.393.233 18.852.949.905 1.230.644 81.682.007.123 30.359.946.764 TỐC ĐỘ TĂNG TRƯỞNG MỘT SỐ CHỈ TIÊU CHỈ TIÊU 2000 2001 2002 -9- Doanh thu Tỷ lệ so với năm trước Vốn chủ sở hữu Tỷ lệ so với năm trước Lợi nhuận sau thuế Tỷ lệ so với năm trước Thu nhập b/q tháng CNV Tỷ lệ so với năm trước Nộp ngân sách Tỷ lệ so với năm trước Lợi nhuận sau thuế/Tổng vốn CSH 40.486.672.180 50.683.222.621 100% 125,18% 7.795.105.122 9.093.013.520 100% 116,65% 692.340.120 776.818.260 100% 112,04% 909.197 1.133.062 100% 124,62% 2.181.816.537 3.259.996.984 100% 149,42% 8,88% 8,54% 61.531.976.077 121,41% 8.850.071.747 97,33% 93.987.730 109,88% 1.230.644 108,61% 3.558.135.312 109,15% Qua số liệu bảng cho thấy hiệu hoạt động Công ty năm vừa qua tăng lên đặn năm sau cao năm trước năm 2002 (Trong năm 2002 đoàn kiểm toán chuyển 968.699.739đ qua năm 2003) nên lợi nhuận năm 2002 xem đạt hiệu Do hiệu hoạt động doanh nghiệp tăng lên không ngừng nên thu nhập người lao động khoản phải nộp ngân sách hàng năm tăng lên Tình hình chứng tỏ có khó khăn định, song với quan tâm cấp lãnh đạo, Ban ngành củaTỉnh, Ban giám đốc với tập thể CB CNV Công ty khẳng định thị trường XDCB hoạt động ngày có hiệu BẢNG CÂN ĐỐI TÀI SẢN TẠI THỜI ĐIỂM 31/12/2002, GIÁ TRỊ THEO SỔ SÁCH KẾ TOÁN Tài sản A TÀI SẢN LƯU ĐỘNG & ĐẦU TƯ NGẮN HẠN I Tiền Tiền mặt quỹ (Gồm ngân phiếu) Tiền gửi ngân hàng Tiền chuyển II Các khoản đầu tư tài ngắn hạn Đầu tư chứng khoán ngắn hạn Đầu tư ngắn hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư ngắn hạn (*) III Các khoản phải thu Phải thu khách hàng Trả trước cho người bán Thuế GTGT khấu trừ Phải thu nội - Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Mã số 100 110 111 112 113 Số đầu kỳ Số cuối kỳ 69.790.272.887 12.486.774.799 19.732.626 12.467.042.173 83.333.108.345 1.905.794.810 29.282.599 1.876.512.211 18.852.949.905 11.356.092.981 705.093.181 1.635.132.165 30.359.946.764 20.137.913.678 1.429.251.591 1.561.543.364 120 121 128 129 130 131 132 133 01 - 10 - - Phải thu nội khác Các khoản phải thu khác Dự phòng khoản thu khó đòi (*) IV Hàng tồn kho Hàng mua đường Nguyên liêu, vật liệu tồn kho Công cụ, dụng cụ kho Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm tồn kho Hàng hoá tồn kho Hàng gửi bán Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản lưu động khác Tạm ứng Chi phí trả trước Chi phí chờ kết chuyển Tài sản thiếu chờ xử lý Các khoản chấp ký cược ký quỹ ng.hạn VI Chi nghiệp Chi nghiệp năm trước Chi nghiệp năm 02 138 139 B TÀI SẢN CỐ ĐỊNH I Tài sản cố định TSCĐ hữu hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) TSCĐ thuê tài (*) - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) TSCĐ vô hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn lũy kế (*) II Các khoản đầu tư dài hạn Đầu tư chứng khoán dài hạn Góp vốn liên doanh Các khoản đầu tư dài hạn khác Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn (*) III C phí X.dựng C.bản dở dang TK241 IV Các khoản ký quỹ, ký cược dài hạn TỔNG CỘNG TÀI SẢN Nguồn vốn A N PHẢI TRẢ 5.156.631.578 7.231.238.131 140 141 142 143 144 145 146 147 149 36.943.598.634 50.462.218.992 4.167.291.955 74.566.340 30.012.574.186 2.689.166.153 3.033.232.493 73.980.737 44.597.054.427 2.757.951.335 150 151 152 153 154 155 1.506.949.549 160.104.260 605.147.779 165.073.036 1.346.845.289 440.074.743 200 210 211 212 213 214 215 216 217 218 219 4.465.601.401 4.465.601.401 4.451.107.250 15.588.687.511 -11.137.580.261 7.198.970.525 7.198.970.525 7.184.476.374 202.341.136.593 -13.049.660.219 14.494.151 14.494.151 14.494.151 14.494.151 220 221 222 228 229 0 230 240 250 0 74.255.874.288 90.532.078.870 300 65.162.860.768 81.682.007.123 160 161 162 - 11 - I Nợ ngắn hạn 1.Vay ngắn hạn Nợ dài hạn đến hạn trả Phải trả người bán Người mua trả tiền trước Thuế khoản phải nộp N.nước Phải trả công nhân viên Phải trả cho đơn vị nội Các khoản phải trả, phải nộp khác II Nợ dài hạn Vay dài hạn Nợ dài hạn khác III Nợ khác Chi phí phải trả Tài sản thừa chờ xử lý Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn B NGUỒN VỐN CHỦ SỞ HỮU I Nguồn vốn - quỹ Nguồn vốn kinh doanh Chênh lệch đánh giá lại tài sản Chênh lệch tỉ giá Quỹ đầu tư phát triển Quỹ dự phòng tài Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Lãi chưa phân phối II Nguồn kinh phí, quỹ khác Quỹ dự phòng trợ cấp việc làm Quỹ khen thưởng phúc lợi Quỹ quản lý cấp Nguồn kinh phí nghiệp Nguồn kinh phí nghiệp năm trước Nguồn kinh phí nghiệp năm Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 310 311 312 313 314 315 316 317 318 65.162.860.768 31.577.852.744 145.978.880 19.346.009.107 13.869.143.452 223.876.585 80.603.007.123 40.940.650.029 360.000.000 30.218.609.772 8.886.501.756 85.766.084 111.479.482 320 321 322 1.079.000.000 1.079.000.000 330 331 332 333 0 0 400 410 411 412 413 414 415 416 417 9.093.013.520 8.720.725.921 6.542.681.654 8.850.071.747 8.724.597.631 7.097.114.220 1.827.267.711 350.776.556 1.276.061.570 351.421.841 420 421 422 423 424 425 416 417 372.287.599 174.821.954 197.465.645 125.474.116 164.696.571 -39.222.455 430 74.255.874.288 90.532.078.870 Quan hệ với ngân sách : Chỉ tiêu Thuế GTGT hàng bán nội địa Thuế thu nhập doanh nghiệp Thu vốn Số phải nộp 44.654.804 87.534.881 Lũy kế từ đầu năm Số phải nộp Số nộp 3.103.298.717 44.229.520 87.534.881 3.103.298.717 335.973.264 87.534.881 -247.088.940 87.534.881 - 12 - 850.000 30.478.450 Thueá môn Tiền thuê đất 850.000 30.478.450 0 Tình hình khách hàng Công ty nước : NĂM SỐ LƯNG KHÁCH HÀNG GIAO DỊCH Ở CÁC TỈNH, THÀNH 2000 2001 2002 GHI CHÚ 08 tỉnh 10 tỉnh 10 tỉnh Qua bảng số liệu trên, cho thấy số lượng khách Công ty phục vụ phủ rộng tỉnh đồng sông Cửu Long Kết luận : Từ nội dung phân tích trên, cho thấy thời gian qua hoạt động Công ty nhìn chung tốt đạtnhững hiệu định, cụ thể sau : - Hoạt động kinh doanh Công ty có hiệu quả, lợi nhuận vốn tăng qua năm - Đảm bảo thu nhập bình quân người lao động tăng lên gắn kết với kết hoạt động kinh doanh - Mặc dù kinh doanh hoàn cảnh cạnh tranh khắc nghiệt Công ty khoản nợ khó đòi - Các khoản nộp ngân sách tăng qua năm - Trích đóng đầy đủ khoản BHXH, BHYT cho người lao động theo quy định pháp luật Nhìn chung, Công ty Công trình giao thông Đồng Tháp có thị trường hoạt động tốt, nhiều hoạt động kinh doanh có hiệu Nếu kêu gọi tư thêm nguồn vốn chế hợp lý Công ty hoạt động tốt hiệu kinh doanh ngày cao TÌNH HÌNH KINH DOANH TRƯỚC KHI LẬP PHƯƠNG ÁN CỔ PHẦN HOÁ TT CHỈ TIÊU Doanh thu NĂM 2000 40.486.672 NĂM 2001 50.683.223 NĂM 2002 61.531.976 THÁNG ĐẦU NĂM 2003 39.090.496 - 13 - Voán kinh doanh Vốn Nhà nước Lợi nhuận trước thuế Lợi nhuận sau thuế Số lao động (Người) Thu nhập b/q người/tháng Các khoản nộp ngân sách 47.577.212 7.480.309 923.120 692.340 202 909.197 74.255.874 8.895.548 1.035.758 776.818 215 1.133.062 90.532.079 8.889.294 138.217 93.988 217 1.230.644 84.142.794 9.338.245 1.256.482 854.408 226 1.130.155 2.025.751 139.070 2.542.949 87.535 3.103.299 87.535 1.477.606 43.768 230.780 32.190 8.88% 258.939 30.478 8.91% 44.230 30.478 1.08% 402.074 30.478 9.28% 39.782.107 65.162.861 81.682.007 74.716.513 1.704.066 22.573.840 15.504.201 18.698.393 2.223.877 29.723.832 33.215.152 18.852.950 2.085.766 40.379.650 39.216.591 30.359.947 2.227.630 39.720.027 32.768.856 29.148.182 Trong : - Thuế GTGT - Thu vốn - Thuế tài nguyên - Thu hoàn vốn - Thuế thu nhập DN - Tiền thuê đất 10 Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn kinh doanh Nợ phải trả Trong : - Nợ ngân sách - Nợ ngân hàng - Nợ khác 11 Nợ phải thu Trong : - Nợ khó đòi * Tình hình tài sản doanh nghiệp : a Máy móc thiết bị (bao gồm phương tiện vận tải) : - Trị giá sổ sách kế toán (nguyên giá) - Trị giá sổ sách kế toán (giá trị lại) 19.146.298.024 đồng 6.937.677.439 đồng b Máy móc thiết bị không cần sử dụng (xin lý, điều đi, …) : - Trị giá sổ sách kế toán (giá trị lại) - Tỷ lệ so với tổng số (b/a) c Nhà xưởng – đất đai - Diện tích nhà xưởng sử dụng - Giá trị sổ sách kế toán (Nguyên giá) - Giá trị sổ sách kế toán (Giá trị lại) 1.646 m2 724.595.081 đồng 368.505.893 đồng - 14 - - Diện tích nhà, xưởng không cần dùng - Diện tích đất đai sử dụng kinh doanh - Diện tích đất đai quản lý (Thuê đất Nhà nước) + Khu vực xã Mỹ Trà – TX Cao Lãnh ( QL 30) + Khu vực phường TX Cao Lãnh + Khu vực xã Tân Mỹ – Lấp Vò - Đường xá nội doanh nghiệp - Đất đai không cần dùng xin điều 384 m2 31.291.99m2 28.791.99m2 14.590.10m2 9.998.00m2 4.203.89m2 Không có Không có d Tài sản phục vụ hành - Giá trị sổ sách kế toán (Nguyên giá) - Giá trị sổ sách kế toán (Giá trị lại) 2.856.679.400 đồng 1.138.626.033 đồng Phần II : Phương án cổ phần hóa - Căn Nghị định số 64/2002/NĐ-CP ngày 19.6.2002 Chính phủ việc chuyển doanh nghiệp Nhà nước thành Công ty cổ phần - Căn thông tư số 76/2002/TT-BTC ngày 9.9.2002 Bộ Tài chánh hướng dẫn vấn đề tài chánh chuyển doanh nghiệp thành công ty cổ phần - Căn thông tư số 80/2002/TT-BTC ngày 12.9.2002 Bộ Tài hướng dẫn bảo lãnh đấu giá bán cổ phần bên doanh nghiệp Nhà nước thực cổ phần hóa - Căn thông tư số 15/2002/TT-LĐTBXH ngày 23.10.2002 Bộ Lao động Thương binh Xã hội hướng dẫn sách người lao động chuyển doanh nghiệp Nhà nước thành công ty cổ phần - Căn Chỉ thị số 01/2003/CT-TTg ngày 16.01.2003 Thủ tướng việc tiếp tục đẩy mạnh xếp, đổi nâng cao hiệu doanh nghiệp Nhà nước - Căn định số 392/2003/QĐ-TTg ngày 10.04.2003 Thủ tướng Chính phủ việc phê duyệt đề án xếp, đổi mới, phát triển nâng cao hiệu doanh nghiệp Nhà nước thuộc Ủy ban Nhân dân tỉnh Đồng Tháp đến năm 2005 - Căn định 36/2003/QĐ-TTg (11/03/2003) định Thủ tướng Chính phủ việc ban hành quy chế góp vốn, mua cổ phần Nhà đầu tư nước doanh nghiệp Nhà nước - Căn định 76/2003/QĐ-BTC ngày 28.5.2003 việc ban hành Quy chế quản lý sử dụng Quỹ hỗ trợ xếp cổ phần hóa doanh nghiệp Nhà nước - Căn vào biên xác định giá trị doanh nghiệp ngày 14.04.2004 Hội đồng xác định giá trị tài sản I MỤC TIÊU : - 15 - - Thực cổ phần hóa nhằm huy động vốn CB.CNV công ty, thu hút vốn đầu tư cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức xã hội nước, nước qua tạo nguồn lực để phát triển doanh nghiệp, đổi công nghệ, nâng cao sức cạnh tranh giai đoạn kinh tế đất nước hội nhập vào kinh tế khu vực kinh tế giới - Tạo điều kiện để CB.CNV có cổ phần công ty cổ đông tham gia góp vốn, nâng cao vai trò làm chủ thực sự, tạo động lực thúc đẩy doanh nhgiệp kinh doanh có hiệu Nâng cao trình độ, trách nhiệm tăng thêm tính động điều hành sản xuất kinh doanh, quản lý doanh nghiệp II HÌNH THỨC CỔ PHẦN HÓA Căn đặc điểm tình hình thực tế, doanh nghiệp chọn hình thức cổ phần hóa theo hình thức Nghị định số 64/2002/NĐ.CP ngày 19.6.2002 Chính phủ Cụ thể : Bán phần vốn Nhà nước có doanh nghiệp III NỘI DUNG Tên Việt Nam : CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐỒNG THÁP Tên giao dịch quốc tế : DONGTHAP COMMUNICATIONS CONSTRUCTION JOINT STOCK COMPANY Tên giao dịch viết tắt : DongThap CCJ.Co Trụ sở : 03 – Quốc lộ 30 – xã Mỹ Trà – TX Cao Lãnh – Đồng Tháp IV TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ XÁC ĐỊH GIÁ TRỊ THỰC TẾ CỦA CÔNG TY - Kết xác định giá trị doanh nghiệp : vào biên xác định giá trị doanh nghiệp ngày 14.04.2004 Hội đồng xác định gia 1trị tài sản sau : - Thời điểm xác định giá trị doanh nghiệp 30 tháng 06 năm 2003 - Tổng giá trị tài sản doanh nghiệp theo SSKT 84.134.464.106 VNĐ - Tổng giá trị thực tế tài sản DN đánh giá lại 90.229.104.827 VNĐ - Giá trị phần vốn Nhà nước DN theo SSKT 9.329.915.514 VNĐ - Giá trị thực tế phần vốn NN DN đánh giá lại 15.424.556.235 VNĐ Phân theo khoản mục : Chỉ tiêu Số liệu sổ sách kế toán Số liệu xác định lại Chênh lệch A TÀI SẢN ĐANG DÙNG I TSCĐ đầu tư dài hạn 8.436.479.459 14.531.120.180 6.094.640.721 Tài sản cố định 8.436.479.459 14.531.120.180 6.094.640.721 a) TSCĐ hữu hình 8.421.985.308 14.516.626.029 6.094.640.721 14.494.151 14.494.151 b) TSCĐ vô hình - 16 Các khoản đầu tư tài dài hạn Chi phí XDCB dở dang Các khoản ký cược, ký quỹ dài hạn II TSCĐ đầu tư ngắn hạn Tiền 75.697.984.647 75.697.984.647 1.440.611.233 1.440.611.233 21.896.354 21.896.354 1.418.714.879 1.418.714.879 - Tiền mặt tồn quỹ - Tiền gởi ngân hàng - Tiền chuyển Đầu tư tài ngắn hạn Các khoản phải thu 29.148.182.065 29.148.182.065 Giá trị vật tư hàng tồn kho 44.356.355.749 44.356.355.749 752.835.600 752.835.600 Tài sản lưu động khác Chi phí nghiệp III Giá trị lợi KD DN (Nếu có) Tổng giá trị thực tế doanh nghiệp (I+II+III) IV Nợ thực tế phải trả - Nợ phải trả 0 84.134.464.106 90.229.104.827 6.094.640.721 74.804.548.592 74.804.548.592 74.716.512.836 74.716.512.836 88.035.756 88.035.756 9.329.915.514 15.424.556.235 6.094.640.721 0 0 0 8.329.906 0 - Tạm tính số dư quỹ khen thưởng, phúc lợi TỔNG GIÁ TRỊ THỰC TẾ PHẦN VỐN NN TẠI DN (Tổng giá trị thực tế DN – Nợ th tế phải trả) B TÀI SẢN KHÔNG CẦN DÙNG (Chỉ ghi giá trị lại theo sổ sách) I TSCĐ đầu tư dài hạn Tài sản cố định Các khoản đầu tư tài dài hạn 3.Chi phí XDCB dở dang Các khoản ký cược, ký quỹ dài hạn II TSLĐ đầu tư ngắn hạn Công nợ khả thu hồi - Nợ tạm ứng - Phải thu - Tài sản thiếu chờ xử lý C TÀI SẢN CHỜ THANH LÝ D TÀI SẢN HÌNH THÀNH TỪ QUỸ PHÚC LI, KHEN THƯỞNG Vốn điều lệ Công ty cổ phần : Vốn điều lệ đăng ký 15.500.000.000 (Mười lăm tỷ năm trăm triệu đồng) Sẽ chia làm 155.000 cổ phần Trị giá cổ phần thống 100.000 đồng Căn xây dựng vốn điều lệ Công ty cổ phần : Toàn tài sản vốn Nhà nước có doanh nghiệp đánh giá lại chuyển sang Công ty cổ phần, Cơ cấu tỷ lệ cổ phần cổ đông : - 17 - Theo phương án cổ phần hoá nêu trên, cụ thể sau : ĐỐI TƯNG SỐ CỔ PHẦN TỔNG TRỊ GIÁ TỶ LỆ (%) Nhà nước Người lao động DN Trong : - Bán theo giá ưu đãi - Bán theo giá sà cho CB CNV đăng ký mua thêm Bán đấu giá DN (kể bán cho nhà đầu tư nước ngoài) thông qua tổ chức tài trung gian Cty chứng khoán ngân hàng thương mại Việt Nam (VCBS) Tổng cộng 79.050 52.700 7.905.000.000 5.270.000.000 51% 34% 25.370 27.330 2.537.000.000 2.733.000.000 16.37% 17.63% 23.250 2.325.000.000 15% 155.000 15.500.000.000 100% Đối tượng bán cổ phần : Cổ đông Nhà nước giữ cổ phần chi phối với số lượng 79.050 cổ phần, chiếm 51% vốn điều lệ, số cổ phần lại dự kiến phát hành cụ thể sau : a Cán công nhân viên Công ty : - Cổ phần bán theo giá ưu đãi cho người lao động DN giảm giá 30%, trả 70% giải theo số năm làm việc cho Nhà nước người Tổng số cổ phần bán cho CB CNV theo giá ưu đãi gồm 25.370 cổ phần, trị giá 2.537.000.000 đồng (Danh sách người lao động năm công tác người; người lao động nghèo mua trả dần theo bảng kê Ban Đổi quản lý doanh nghiệp, công đoàn, cấp ủy xét duyệt) - Ngoài ra, CB CNV mua thêm cổ phần thông thường với giá sàn 100.000đ/cổ phần (Ngoài số cổ phần theo giá ưu đãi nêu trên) theo phương thức trả tiền mặt, số lượng cổ phần CB CNV đăng ký mua thêm gồm 27.330 cổ phần, trị giá 2.733.000.000 đồng b Cá nhân, tổ chức Công ty : Số cổ phần dự kiến bán đấu giá bên công ty (Trong có nhà đầu tư nước ngoài) 23.250 cổ phần, trị giá 2.325.000.000đ Căn hướng dẫn thông tư 80/2002/TT-BTC ngày 12.9.2002 Bộ Tài chính, Công ty ký hợp đồng bán đấu giá 23.250 cổ phần bên thông qua - 18 - số tổ chức tài trung gian Chi phí thực bán đấu giá số cổ phần bên tính vào chi phí cổ phần hóa theo quy định hành Thời gian quan bán cổ phần : Sau có định phê duyệt phương án cổ phần hóa UBND tỉnh Đồng Tháp, Công ty tổ chức bán cổ phần cho đối tượng thời gian sau : - Cổ phần bán cho CB CNV Công ty (ưu đãi thông thường) Công ty tiến hành bán cho cá nhân theo quy định - Cổ phần bán doanh nghiệp thực hình thức đấu giá theo quy định Việc bán cổ phần bên theo hình thức đấu giá thực thông qua tổ chức tài trung gian Công ty chứng khoán ngân hàng đầu tư phát triển (BSC) - Sau thời gian áp dụng biện pháp cần thiết mà Hội đồng đấu giá Ban đổi quản lý doanh nghiệp Công ty không bán hết cổ phần phương án cổ phần hoá Công ty báo cáo UBND Tỉnh xem xét định điều chỉnh giá trị doanh nghiệp điều chỉnh phương án bán cổ phần Phương án lao động : Công ty cổ phần thành lập tiếp nhận lại toàn số lao động có, đồng thời tiến hành đào tạo lại cho số người lao động để phù hợp với công việc V PHƯƠNG ÁN ĐẤU TƯ PHÁT TRIỂN DOANH NGHIỆP SAU CỔ PHẦN HOÁ : Phương án đầu tư, tổ chức sản xuất kinh doanh sau cổ phần hoá Đại hội cổ đông HĐQT Công ty cổ phần định, Tuy nhiên với điều kiện thuận lợi có doanh nghiệp, kết hợp với thông tin dự báo nhu cầu thị trường tương lai; Ban đổi quản lý doanh nghiệp doanh nghiệp Công ty Công trình giao thông Đồng Tháp đưa số tiêu kế hoạch kinh tế tài chính, định hướng cho phát triển sản xuất kinh doanh sau cổ phần hoá Mục tiêu phát triển : - Từng bước củng cố tổ chức nhân sự, nâng cao kiện toàn máy quản lý sản xuất kinh doanh Công ty phù hợp với chế mới; đủ sức tạo chuyển biến tích cực, đẩy mạnh công đổi toàn hoạt động Công ty - Tận dụng khai thác tiềm có Công ty người, sở vật chất kỹ thuật, lợi thị trường XDCB nước để giữ vững mở rộng hoạt động SXKD Phát triển thêm mặt hàng, mở rộng thị trường nhằm đem lại hiệu tối đa với số vốn đầu tư - 19 - - Tăng cường trang bị kỹ thuật cho xưởng sản xuất nhằm nâng cao suất, lượng sản phẩm Luôn cải tiến mẫu mã sản phẩm để tạo thu hút với khách hàng Nâng cao trình độ quản lý, nghiệp vụ chuyên môn, tay nghề cho người lao động nhằøm đáp ứng đòi hỏi thiết thị trường mang tính cạnh tranh cao Hiện đại hoá phương tiện thu thập, xử lý thông tin từ nhiều nguồn phục vụ cho việc định hướng kinh doanh, phát triển sản xuất Công ty Ngành nghề sản xuất kinh doanh : - Xây dựng công trình giao thông - Thi công móng cọc BTCT, thép loại công trình dân dụng, công nghiệp, giao thông, nông nghiệp - San lấp mặt xây dựng - Sản xuất, cung cấp bê tông tươi đủ loại mác - Sản xuất, cung cấp bê tông nhựa nóng đủ loại cấp phối - Sản xuất, cung cấp dầm bê tông dự ứng lực công trình giao thông - Sản xuất, cung cấp cọc bê tông cốt thép loại - Sản xuất, cung cấp loại cấu kiện cầu Eiffel, Bailey, Bailey 2.6 NT, dầm thép, bê tông … phục vụ công trình giao thông, xây dựng, công nghiệp, nông nghiệp - Sản xuất, cung cấp loại ống cống ly tâm - Tư vấn thiết kế công trình giao thông - Tư vấn giám sát công trình giao thông Kế hoạch đầu tư phát triển : a Mục tiêu đầu tư : - Đầu tư chủ yếu vào việc trang bị thêm phương tiện trực tiếp phục vụ SXKD, tạo dây chuyền khép kín từ sản xuất, thành phẩm (Cầu Bailey, Eiffel, cọc BTCT loại, cống ly tâm, dầm BTDƯL, dầm cầu GTNT) - Đầu tư mở rộng phận phân xưởng thành phẩm bê tông, khí khí sửa chữa để tự gia công phụ tùng thay thế, hạn chế mua ngoài, tự sửa chữa máy móc thiết bị, phương tiện đơn vị nhằm chủ động SXKD - Đầu tư phương tiện, máy móc thiết bị theo phương thức thuê tài chánh - Mở rộng phạm vi kinh doanh xây dựng công trình giao thông tỉnh đồng sông Cửu Long nhằm tạo uy tín thương hiệu Công ty lónh vực XDCB - Mở rộng kinh doanh hoạt động khác phù hợp khả củ doanh nghiệp - 20 - - Đào tạo, nâng cao trình độ khoa học kỹ thuật, chuyên môn nghiệp vụ trình độ quản lý cho cán KHKT; đào tạo tay nghề cho CB CNV - Thực xây dựng hệ thống quản lý chất lượng ISO 9001-2000 b Đầu tư phát triển : - Xây dựng mặt trạm trộn bê tông đúc sẵn trạm trộn BTNN khu công nghiệp Sa Đéc 04 tỷ - Xây dựng phòng LAB (Phòng thí nghiệm lý vật liệu) 0.5 tỷ - Đầu tư 02 xe trộn bê tông xi măng 1.5 tỷ - Đầu tư 01 trạm trộn BTNN 1.9 tỷ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH (Năm cổ phần hóa – 2003) Số T T Chỉ tiêu Đơn vị tính Thực tháng đầu năm 2003 Kế hoạch Thực tháng đầu năm Doanh thu Tổng chi phí Vốn kinh doanh Lãi trước thuế Tỷ suất lợi nhuận (So doanh thu) Tỷ suất lợi nhuận (So vốn KD) Lãi sau thuế % so kế hoạch Ước thực năm 2003 Thực % so kế hoạch Tỷ Tỷ Tỷ Tyû 70,00 68,80 7,10 1,20 48,30 47,94 7,10 1,33 69,00 69,68 100,00 110,83 85,00 82,60 8,40 2,40 121,43 120,06 118,31 200,00 % % Tyû 1,71 16,90 0,82 0,74 5,04 0,90 43,24 29,83 109,75 2,82 28,57 1,63 164,71 169,05 198,78 DỰ KIẾN TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH NĂM SAU KHI CỔ PHẦN HÓA Số T Chỉ tiêu T Vốn điều lệ Trong - Cổ phần Nhà nước - Tỷ lệ % vốn điều lệ - Các cổ đông khác - Tỷ lệ % vốn điều lệ Tổng doanh thu Tổng chi phí Đơn vị tính Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng % Tỷ đồng % Tỷ đồng Tỷ đồng 2004 2005 2006 15,500 15,500 15,500 7,905 51,000 7,595 49,000 95,000 91,000 7,905 51,000 7,595 49,000 99,750 95,450 7,905 51,000 7,595 49,000 105,000 100,250 - 21 - Lợi nhuận trước thuế Thuế thu nhập doanh nghiệp Lợi nhuận sau thuế Tỷ suất lợi nhuận sau thuế vốn điều lệ Tỷ đồng Tỷ đồng Tỷ đồng % 4,000 1,120 2,880 18,581 4,300 1,204 3,096 19,974 4,750 1,330 3,420 22,065 V KẾ HOẠCH HOÀN VỐN NGÂN SÁCH VÀ CÁC ƯU ĐÃI - Vốn nhà nước có thời điểm xác định GTDN 15.424.556.235đ - Các khoản giảm trừ để thực cổ phần hóa 9.166.100.000đ + Cổ phần Nhà nước doanh nghiệp 7.905.000.000đ + Chi phí cổ phần hóa (Dự kiến) 500.000.000đ + Vốn Nhà nước bù cổ phần giá ưu đãi CB.CNV 761.100.000đ - Số tiền phải nộp ngân sách 6.333.900.000đ gồm : + Bán đấu giá doanh nghiệp 2.325.000.000đ + Bán theo giá sàn cho CB.CNV 2.733.000.000đ + Bán theo giá ưu đãi (70%) 1.775.900.000đ Tổng cộng 6.833.900.000đ Chi phí cổ phần hóa 500.000.000đ Phần III : Tổ chức thực phương án duyệt Sau phương án cổ phần hóa công ty cấp có thẩm quyền phê duyệt, công ty tổ chức thực đề án theo kế hoạch tiến độ củ thể sau : Tổ chức bán cổ phần cho CB.CNV tháng 05/2004 Tổ chức đấu giá bán cổ phần bên tháng 05/2004 Đại hội cổ đông lần đầu tháng 06/2004 Đăng ký kinh doanh tháng 01/7/2004 BAN ĐỔI MỚI QUẢN LÝ DOANH NGHIỆP TRƯỞNG BAN ... đồng) Sẽ chia làm 155.000 cổ phần Trị giá cổ phần thống 100.000 đồng Căn xây dựng vốn điều lệ Công ty cổ phần : Toàn tài sản vốn Nhà nước có doanh nghiệp đánh giá lại chuyển sang Công ty cổ phần, ... gian quan bán cổ phần : Sau có định phê duyệt phương án cổ phần hóa UBND tỉnh Đồng Tháp, Công ty tổ chức bán cổ phần cho đối tượng thời gian sau : - Cổ phần bán cho CB CNV Công ty (ưu đãi thông thường)... ngày 19.6.2002 Chính phủ Cụ thể : Bán phần vốn Nhà nước có doanh nghiệp III NỘI DUNG Tên Việt Nam : CÔNG TY CỔ PHẦN XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH GIAO THÔNG ĐỒNG THÁP Tên giao dịch quốc tế : DONGTHAP COMMUNICATIONS