Đang tải... (xem toàn văn)
Doanh nghiệp vừa và nhỏ ở nước ta là bộ phận kinh tế năng động, giữ vai trò cực kỳ quan trọng trong việc huy động nguồn lực đầu tư phát triển, có ý nghĩa then chốt trong việc phát triển các ngành nghề, lĩnh vực. Tuy nhiên, hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ vẫn ở tình trạng quy mô sản xuất nhỏ, công nghệ thấp. Để có thể thành công trong nền kinh tế cạnh tranh cao độ như hiện nay, đòi hỏi các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải thường xuyên đổi mới công nghệ, máy móc, trang thiết bị hiện đại… để phục vụ sản xuất. Do vây, nhu cầu về vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ là rất lớn, lượng vốn tự có không thể đủ đáp ứng được, bắt buộc các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải tìm tới sự hỗ trợ của ngân hàng. Trong bối cảnh nền kinh tế đang gặp nhiều khó khăn, việc cho vay vốn có nguy cơ gặp rủi ro cao. Vì vậy, công tác thẩm định tài chính dự án cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ vốn dĩ đã quan trọng, nay lại càng đòi hỏi phải chặt chẽ, kỹ càng hơn. Chính vì lẽ đó trong thời gian thực tập tại Sở Giao Dịch Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 31- 33 Ngô Quyền tôi đãi chọn đề tài : ‘ Hoàn thiện công tác thẩm định tài chính dự án vay vốn của Doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam‘
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ QUỐC DÂN KHOA ĐẦU TƯ - - CHUYÊN ĐỀ THỰC TẬP TỐT NGHIỆP Đề tài : HỒN THIỆN CƠNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM (VIETCOMBANK) Họ tên sinh viên : NGUYỄN THỊ MAI Mã sinh viên : CQ514625 Lớp chuyên ngành : Kinh tế đầu tư 51E Giáo viên hướng dẫn : TS Trần Mai Hương HÀ NỘI - 2013 Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương MỤC LỤC ‘ Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam‘ CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1.3 Tình hình hoạt động SGD năm gần (giai doạn 2008– 2012 ) 1.2.1 Các thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN SGD NH TMCP NTVN 13 1.2.1.1 Khái niệm DNVVN đặc điểm DNVVN có ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn 13 1.2.1.3 Các thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 19 1.2.3.3 Thẩm định dòng tiền dự án .24 1.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 45 3.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan: 48 2.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 52 2.2.2 Áp dụng phương pháp phù hợp thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 53 2.2.3 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBĐT tài dự án 54 2.2.4 Tăng cường công tác thu thập thông tin nâng cao chất lượng thông tin 55 2.2.5 Phân công tổ chức hợp lý .57 2.2.6 Tăng cường khả điều hành, quản lý .57 2.3.1 Đối với nhà nước : 58 2.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước : .59 2.3.3 Đối với DNVVN : 59 KẾT LUẬN .61 SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương BẢNG CHỮ VIẾT TẮT - SGD : Sở giao dịch - NH : Ngân hàng - NNVN : : Nhà nước Việt Nam - TMCP : Thương mại cổ phần - NTVN : Ngoại thương Việt Nam - CBTĐ : Cán thẩm định - TG : Tiền gửi TCTD : Tổ chức tín dụng TG KKH : Tiền gửi khơng kì hạn TG CKH : Tiền gửi có kì hạn TK KKH : Tiết kiệm khơng kì hạn TK CKH : Tiết kiệm có kì hạn TCKT : Tổ chức kinh tế L/C : Letter of Credit SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Hình Sơ đồ tổ chức máy………………………… ………………………… ‘ Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam‘ CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1.3 Tình hình hoạt động SGD năm gần (giai doạn 2008– 2012 ) Bảng 4: Doanh số toán xuất Bảng 5: Doanh số toán nhập 10 1.2.1 Các thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN SGD NH TMCP NTVN 13 1.2.1.1 Khái niệm DNVVN đặc điểm DNVVN có ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn 13 1.2.1.3 Các thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 19 1.2.3.3 Thẩm định dòng tiền dự án .24 1.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 45 3.2.2.2 Nguyên nhân chủ quan: 48 2.2.1 Hoàn thiện nội dung thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 52 2.2.2 Áp dụng phương pháp phù hợp thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN 53 2.2.3 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBĐT tài dự án 54 2.2.4 Tăng cường cơng tác thu thập thông tin nâng cao chất lượng thông tin 55 2.2.5 Phân công tổ chức hợp lý .57 2.2.6 Tăng cường khả điều hành, quản lý .57 2.3.1 Đối với nhà nước : 58 2.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước : .59 2.3.3 Đối với DNVVN : 59 SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương KẾT LUẬN .61 SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương LỜI MỞ ĐẦU Doanh nghiệp vừa nhỏ nước ta phận kinh tế động, giữ vai trò quan trọng việc huy động nguồn lực đầu tư phát triển, có ý nghĩa then chốt việc phát triển ngành nghề, lĩnh vực Tuy nhiên, doanh nghiệp vừa nhỏ tình trạng quy mơ sản xuất nhỏ, cơng nghệ thấp Để thành cơng kinh tế cạnh tranh cao độ nay, đòi hỏi doanh nghiệp vừa nhỏ phải thường xuyên đổi cơng nghệ, máy móc, trang thiết bị đại… để phục vụ sản xuất Do vây, nhu cầu vốn doanh nghiệp vừa nhỏ lớn, lượng vốn tự có khơng thể đủ đáp ứng được, bắt buộc doanh nghiệp vừa nhỏ phải tìm tới hỗ trợ ngân hàng Trong bối cảnh kinh tế gặp nhiều khó khăn, việc cho vay vốn có nguy gặp rủi ro cao Vì vậy, cơng tác thẩm định tài dự án cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ quan trọng, lại đòi hỏi phải chặt chẽ, kỹ Chính lẽ thời gian thực tập Sở Giao Dịch Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam 31- 33 Ngô Quyền đãi chọn đề tài : ‘ Hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn Doanh nghiệp vừa nhỏ Sở giao dịch ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam‘ SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1 GIỚI THIỆU VỀ SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam trước cục ngoại hối thuộc ngân hàng quốc gia Việt Nam, thức thành lập ngày 01/04/1963 đến 14/01/1990 theo định số 403 – CT chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng, NH TMCP NTVN có tên giao dịch Vietcombank (viết tắt VCB) NH TMCP NTVN biết đến ngân hàng có hoạt động hiệu Việt Nam, đặc biệt lĩnh vực tài trợ tín dụng, tốn quốc tế kinh doanh ngoại hối NH TMCP NTVN ngân hàng đa năng, cung cấp hầu hết dịch vụ ngân hàng dại Hai mục tiêu NH TMCP NTVN đặt cho công tác kinh doanh lấy lợi ích kinh tế quốc dân, lợi ích tồn xã hội, bền vững ngân hàng để đầu tư phát triển NH TMCP NTVN Nhà nước công nhận xếp hạng 23 doanh nghiệp đặc biệt Với mạnh trội nhiều lĩnh vực kinh doanh ngoại hối, tài trợ thương mại, toán quốc tế, toán thẻ, dịch vụ tài chính, ngân hàng quốc tế khác, NH TMCP NTVN tổ chức xếp hạng quốc tế đánh giá Ngân hàng thương mại Việt nam có uy tín Từ xuất phát điểm Ngân hàng quốc doanh chuyên cung cấp dịch vụ ngân hàng liên quan tới Ngoại thương, từ ngày đầu thành lập, Ngân hàng TMCP NTVN phát triển thành ngân hàng tồn diện với loại hình dịch vụ Từ đầu tư to lớn công nghệ, NH TMCP NTVN xây dựng tảng phân phối lớn, đa dạng hệ thống ngân hàng Việt Nam Trên sở đó, NH TMCP NTVN trở thành lựa chọn hàng đầu khách hàng hoạt động Ngân hàng bán lẻ Bên cạnh mạnh truyền thống, NH TMCP NTVN tập trung mở rộng nhiều lĩnh vực khác ngân hàng bán buôn, kinh SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương doanh chứng khoán, bảo hiểm nhân thọ, kinh doanh bất động sản , vv thông qua công ty công ty liên doanh NH TMCP NTVN trọng áp dụng phương thức quản trị ngân hàng đại, mở rộng, nâng cấp mạng lưới chi nhánh phòng giao dịch bao gồm : + 03 Công ty thành viên -Công ty cho thuê tài Vietcombank ( VCB Leasing ) -Cơng ty TNHH chứng khốn Vietcombank ( VCBS ) -Cơng ty liên doanh Quản lý quỹ Đầu tư chứng khoán ( VCBF ) + 01 công ty nước ngồi : Cơng ty tài Việt Nam – Vinafico Hong Kong + 02 văn phòng đại diện Singapore Paris Mạng lưới giao dịch quốc tế Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam rộng lớn số Ngân hàng Việt Nam với 1300 ngân hàng đại lý 90 quốc gia vùng lãnh thổ Năm 2007 NH TMCP NTVN nhằm hướng tới mục tiêu trở thành Ngân hàng tài đa năng, NH TMCP NTVN tập trung nguồn lực để thực bước quan trọng cổ phần hoá Ngân hàng Ngoại thương đổi tên NH TMCP NTVN NH TMCP NTVN thành viên hiệp hội ngân hàng Việt Nam cịn thành viên tích cực nhiều hiệp hội ngân hàng khác Hiệp Hội gân hàng Châu , Asean Pacific Banker’s Club Sở giao dịch NH TMCP NTVNđịa 31-33 Ngô Quyền, Phường Hàng Bài, Quận Hoàn Kiếm, Thành phố Hà Nội nằm trung tâm thủ đô, với mật độ dân cư lớn, giao thông thuận lợi, hệ thống doanh nghiệp quan dày đặc, với xuất nhiều ngân hàng, tạo rasự cạnh tranh mạnh mẽ lợi để SGD NH TMCP NTVN phát huy tốt hiệu hoạt động với mạnh vốn hoạt động nghiệp vụ chuyên biệt ngân hàng đối ngoại, dịch vụ ngân hàng bán lẻ nhiều sản phẩm hướng đến khách hàng cá nhân mà SGD triển khai SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương Mặc dù mới chính thức vào hoạt động được5 năm thời gian qua, Sở giao dịch đã nhanh chóng khẳng định được vị thế “anh cả” đại gia đình NH TMCP NTVN Bên cạnh hoạt động một Chi nhánh NH TMCP NTVN với thị phần lớn nhiều lĩnh vực tại Hà Nợi, SGD cịn nơi tiên phong thực hiện các chủ trương chính sách của NH TMCP NTVN, đầu việc thử nghiệm và triển khai các sản phẩm mới cũng thực hiện một số nghiệp vụ đặc thù khác SGD là đơn vị dẫn đầu toàn hệ thống NH TMCP NTVN về quy mô huy động vốn, cả những thời điểm̀ công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn SGD cũng là một hai đơn vị có đóng góp lớn nhất cho lợi nhuận của NH TMCP NTVN 1.1.2 Cơ cấu tổ chức Hình Sơ đồ tổ chức máy 19 PHỊNG GIAODỊCH TỔ ĐẢNG ĐỒN GIÁM ĐỐC PHĨ GIÁM ĐỐC PHỊNG QUẢN LÍ NHÂN SỰ PHỊNG HÀNH CHÍNH NHÂN SỰ CÁC PHỊNG NGHIỆP VỤ Các phịng nghiệp vụ Sở Giao Dịch Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam Phòng bảo lãnh Phòng đầu tư dự án Phịng kế tốn tài SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương Phịng kế tốn giao dịch Phịng khách hàng đặc biệt Phòng kiểm tra nội Phòng hành quản trị Phịng hối đối Phịng ngân quỹ 10 Phịng tốn nhập 11 Phịng tốn xuất 12 Phịng tốn thẻ 13 Phịng tín dụng ngắn hạn 14 Phịng tín dụng trả góp tiêu dùng: 15 Phịng tin học 16 Phịng tiết kiệm 17 Phòng vốn kinh doanh ngoại tệ 18 Tổ quản lý quỹ ATM 19 Phòng vay nợ viện trợ 1.1.3 Tình hình hoạt động SGD năm gần (giai doạn 2008– 2012 ) 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Hoạt động huy động vốn gồm : • Nhận tiền gửi từ tổ chức kinh tế • Nhận tiền gửi tiết kiệm từ dân cư • Nhận tiền gửi từ tổ chức tín dụng • Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu SGD là đơn vị dẫn đầu toàn hệ thống NH TMCP NTVN về quy mô huy động vốn, cả những thời điểm̀ công tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn SGD cũng là một hai đơn vị có đóng góp lớn nhất cho lợi nhuận của NH TMCP NTVN Bảng 1: Huy động vốn SGD giai đoạn 2008-2012 Đơn vị: triệu VND SV: Nguyễn Thị Mai Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương dụng vốn NH TMCP NTVNtrong năm tới "tăng trưởng - an toàn hiệu quả" Để tiếp tục phát huy thành thực thành công mục tiêu, nhiệm vụ đề ra, thời gian tới hoạt động cho vay SGD NH TMCP NTVNđược định hướng sau: • SGD tận dụng thời để mở rộng tín dụng, đặc biệt nâng cao tỷ trọng tín dụng đầu tư trung dài hạn từ 30 - 40% tổng dư nợ, SGD trọng tới hoạt động cho vay DNVVN • SGD phấn đấu mức tăng trưởng dư nợ tín dụng chung đến năm 2013 dự kiến 20% tỷ lệ nợ hạn/ tổng dư nợ thấp 2,5% Bám sát định hướng Nhà nước chiến lược phát triển kinh tế, sớm tiếp cận với dự án, chương trình kinh tế trọng điểm để chủ động bố trí vốn, trực tiếp tham gia tham gia theo phần, đồng tài trợ với ngân hàng thương mại khác để phát huy sức mạnh vốn, kinh nghiệm hạn chế rủi ro Tiếp tục mở rộng đối tượng cho vay nhằm khai thác tiềm kinh tế, có chế thoả đáng sách tín dụng cho mục tiêu xã hội Với mạnh vốn SGD NH TMCP NTVNsẽ thực sách mềm dẻo để thu hút khách hàng tiềm bên cạnh việc củng cố đội ngũ khách hàng truyền thống 2.1.3 Định hướng công tác thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN Với việc nghiên cứu, đánh giá khía cạnh tài dự án, đẩy mạnh công tác cho vay nhằm phục vụ tốt nghiệp phát triển kinh tế đất nước thời gian tới, cơng tác thẩm định tài dự án SGD NH TMCP NTVNcần dựa hướng sau: - Công tác thẩm định tài dự án phải xuất phát từ tình hình thực tiễn nghành nhằm phục vụ cho hoạt động cho vay giai đoạn - Tiến hành công tác thẩm định tài dự án cần đạt xác, phải tiến hành cách khoa hoc, đại sát với tình hình thực tế phù hợp với nghiệp vụ SGD - Công tác thẩm định tài dự án địi hỏi tính chủ động, lực sáng tạo, khả phân tích, tổng hợp tốt CBTĐ SV: Nguyễn Thị Mai 51 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương 2.2 Một số giải pháp hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN NH TMCP NTVN 2.2.1 Hồn thiện nội dung thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN Nâng cao tính xác việc tính tốn tiêu đánh giá hiệu tài : SGD cần nghiên cứu đưa tiêu chuẩn cho phép nghành nghề Từ đó, SGD so sánh với tiêu hiệu an tồn tài dự án, dù khơng tuyệt đối xác góp phần vào việc đến kết luận tài trợ hay không SGD TMCP NTVN sử dụng hệ thống chấm điểm tín dụng để xác định giới hạn tín dụng, định cấp tín dụng, xác định yêu cầu tài sản đảm bảo, đánh giá trạng khách hàng trình theo dõi vốn vay, quản lý danh mục tín dụng trích dự phòng rủi ro Đối với DNVVN, Ngân hàng tiến hành xếp loại , xác định nghành nghề lĩnh vực hoạt động đêt từ chấm điểm quy mơ, chấm điểm tài tiêu phi tài cuối tổng hợp điểm phân loại Hệ thống tiêu đánh giá hiệu tài dự án nội dung quan trọng trình thẩm định dự án Vì vậy, tiêu cần tính tốn cách cẩn thận, xác, tính giá trị : Xác định khoản thu hồi thời điểm cuối dự án Các khoản thu hồi thu hồi lý TSCĐ dự án kết thúc, khoản thu nhập khoản thu nhập làm tăng giá trị luồng tiền thời điểm cuối dự án, xác định luồng tiền khoản thu hồi coi khoản thu nhập bất thường phải chịu thuế thu nhập Doanh nghiệp Xác định xác tỷ lệ chiết khấu Xác định xác tỷ lệ chiết khấu việc làm không đơn giản Về lý thuyết tỷ lệ chiết khấu chi phí bình qn gia quyền vốn - WACC, hoàn cảnh việc xác định chi phí vốn bình qn khơng phải việc làm dễ dàng Vấn đề phải xác định mức độ rủi ro loại nghành nghề, lĩnh vực khác từ lấy dự đốn làm sở cho việc dự tính lãi suất chiết khấu SV: Nguyễn Thị Mai 52 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương 2.2.2 Áp dụng phương pháp phù hợp thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN Cần linh hoạt việc áp dụng phương pháp phù hợp thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN Phương pháp thẩm định theo trình tự Khi thẩm định tổng quát thẩm định chi tiết, CBTĐ cần đồng thời sử dụng phương pháp so sánh đối chiếu tiêu để thẩm định tính xác thơng số mà khách hàng cung cấp CBTĐ so sánh tiêu hiệu tài dự án với quy chuẩn ngành hay lĩnh vực cụ thể hay so sánh dự án loại với Các tiêu tổng vốn đầu tư, suất vốn đầu tư hay cấu vốn đầu tư cần so sánh đối chiếu cũ thể, kỹ lưỡng để kết hợp với phương pháp khác giúp cho việc thẩm định dự án vay vốn DNVVN SGD đạt độ xác cao, kết khả quan Phương pháp dự báo Khi dự báo thị trường ta thẩm định việc dự tính chi phí giá bán sản phẩm có hợp lý hay khơng CBTĐ cần có kỹ dự báo tốt, áp dụng để dự báo biến cố xảy dự án khởi công vào hoạt động từ điều chỉnh thơng số dự án cho phù hợp với hoàn cảnh khách quan Phương pháp phân tích độ nhạy Phân tích độ nhạy nhằm xác định xác yếu tố mà tác động rủi ro dự toán nhiều Trong phân tích nhạy cảm, người ta phân tích thay đổi NPV có nhân tố thay đổi với giả định nhân tố khác cố định Thẩm định tài dự án nghiên cứu khía cạnh tài dự án tập tài liệu soạn thảo sở giả định nên khơng thể dự báo cách xác đầy đủ xảy tương lai Vì mà phân tích độ nhạy sử dụng phổ biến thẩm định tài dự án Trong thẩm định tài dự án vay vốn, phương pháp phân tích độ nhạy cần phải đánh giá tính vững tiêu hiệu tài như: NPV, IRR, PP, PI CBTĐ định cần khảo sát tác động yếu tố tăng giảm vốn đầu tư, thay đổi giá sản phẩm đến hiệu đầu tư, hiệu tiêu tài chính, khả trả nợ dự án SV: Nguyễn Thị Mai 53 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương Để có kết phân tích độ nhạy tốt, đội ngũ CBTĐ SGD phải có tầm nhìn vĩ mơ, tầm nhìn mang tính định hướng, chiến lược đưa giả thiết, tình sát với thực tế, có khả tác động đến dự án tương lai như: biến động thị trường, giá sản phẩm, thay đổi sách thuế… Cũng thơng qua việc phân tích độ nhạy, SGD xác định nhân tố có tác động lớn tới tiêu hiệu dự án, từ có biện pháp bảo đảm, hỗ trợ hạn chế rủi ro 2.2.3 Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBĐT tài dự án Ngân hàng hay phịng đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho CBTĐ khởi nguồn vấn đề người Trong hoạt động thẩm định CBTĐ trực tiếp tổ chức công tác thẩm định dự án Kết thẩm định dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan CBTĐ dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào lực người CBTĐ Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn CBTĐ dự án Và giải pháp cho phòng đầu tư dự án là: bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt Về trình độ chun mơn, CBTĐ cần đào tạo quy, có kiến thức kinh tế thị trường, khả đàm phán nhằm tăng cường lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phịng thẩm định Vì SGD NH TMCP NTVN cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, ln đào tạo đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trước, đảm đương với cương vị chủ chốt trường hợp Ngồi ra, khơng thể bỏ qua việc đào tạo CBTĐ có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao SV: Nguyễn Thị Mai 54 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương 2.2.4 Tăng cường công tác thu thập thông tin nâng cao chất lượng thông tin Trong thời đại thơng tin ngày nay, vai trị thơng tin mang tính sống cịn đơn vị, tổ chức kinh doanh nào, đặc biệt nghành Ngân hàng hoạt động tín dụng Trong đó, vai trị thơng tin lại quan trọng hoạt động thẩm định dự án Chất lượng công tác thẩm định dự án phụ thuộc nhiều vào chất lượng nguồn thông tin mà Ngân hàng thu thập nên nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án điều quan trọng phải có nguồn thơng tin đáng tin cậy, xác kịp thời - Đối với nguồn thơng tin nội bộ: Để đảm bảo xây dựng hệ thống tin hoạt động có hiệu Ngân hàng cần phải hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, báo cáo nội bộ, có trao đổi thường xuyên nội Ngân hàng Mạng lưới thông tin phải kết hợp chặt chẽ từ Trung ương đến địa phương Tất thơng tin tín dụng cần phải tập trung mối phịng thơng tin tín dụng Trung ương Điều nhằm đảm bảo thông tin liên quan đến dự án thẩm định tài dự án với DNVVN cung cấp nhanh chóng kịp thời, đầy đủ, xác cần thiết Tại phịng thơng tin tín dụng Trung ương thơng tin nên phân nhóm theo nghành nghề, lĩnh vực, khu vực khác Ngoài ra, NH TMCP NTVN Ngân hàng trang bị hệ thống máy tính đại so với Ngân hàng khác Việt Nam, điểm lợi NH TMCP NTVN Vì vậy, NH TMCP NTVN cần biết khai thác tối đa lợi Ngân hàng xây dựng mạng lưới hệ thống máy tính nội để trao đổi thơng tin phịng Chi nhánh tiến hành nhanh chóng Ngân hàng biết khai thác có hiệu mạng máy tính chìa khố giải vấn đề thơng tin cách kịp thời xác - Đối với nguồn thơng tin bên ngồi: Nguồn thơng tin bên ngồi nguồn thu thập từ phịng thơng tin tín dụng NHNN, NHTM khác, từ phía bạn hàng, từ quan quản lý khác Bộ Thương mại, Bộ Đầu tư, từ sách báo, tạp chí,…Nguồn thơng tin quan trọng không nguồn thông tin nội Tuy nhiên, nguồn thơng tin bên ngồi thường đa dạng nguồn thơng tin nội có độ tin cậy SV: Nguyễn Thị Mai 55 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương Vì vậy, NH TMCP NTVN cần có kế hoạch thu thập thơng tin từ bên ngồi cách hợp lý SGD cần có phận chun thu thập thơng tin, cần có giúp đỡ cơng ty kiểm tốn để kiểm tra tính xác trung thực báo cáo tài mà DNVVN xin vay vốn trình lên Ngồi ra, SGD nên tham khảo ý kiến chuyên gia tư vấn kỹ thuật để trợ giúp việc thẩm định khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ dự án, từ xác định xác tổng nhu cầu vốn đầu tư Trong điều kiện nay, tìm kiếm thơng tin mạng thơng tin tồn cầu Internet phổ biến rộng rãi cập nhật Hiện SGD NH TMCP NTVN triển khai đưa vào hoạt động Trung tâm dịch vụ khách hàng – Vietcombank Contact Center Vietcombank Contact Center hoạt động 24/7 có chức đầu mối tiếp nhận cung cấp cho khách hàng thơng tin sách, sản phẩm, tiện ích Ngân hàng thơng qua kênh truyền thông đa phương tiện như: điện thoại, email, fax Có thể nói Contact Center khu vực ngập liệu, bao gồm thông tin khách hàng, tổng hợp từ điện thoại, email, thư tín, fax, thơng tin đặt hàng, hố đơn, chi tiết sử dụng dịch vụ … Là bước tiến so với Call Center, Contact Center giúp Ngân hàng phát triển, dường chấm dứt tình trạng “giàu liệu, nghèo thông tin” Công nghệ giúp tích hợp tồn thơng tin khách hàng từ nhiều kênh khác nhau, việc trì phát triển mối quan hệ với khách hàng trở nên dễ dàng Cùng với cập nhật liệu chinh xác, kịp thời, khả khai thác, phân tích liệu có chất lượng, phương pháp cung cấp, chia sẻ thơng tin vừa mang tính định lượng, vừa mang tính tổng quan, chắn Ngân hàng khách hàng cảm thấy tiện lợi Các giải pháp Contact Center thường dựa tảng cơng nghệ IP, tích hợp Internet, cơng cụ Video Conference, Audio Conference phần mềm quản lý liên quan NHTM, Doanh ngiệp Giải pháp gồm phương thức liên lạc đa kênh (thoại, chat, e-mail, fax, gửi tin nhắn tức thời), đồng thời trả lời tự động thông minh, xếp hàng cho kênh liên lạc đối thoại trực tiếp với khách hàng SV: Nguyễn Thị Mai 56 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương Theo kết nghiên cứu, 92% khách hàng xây dựng hình ảnh Ngân hàng, Doanh nghiệp thông qua tương tác với Trung tâm hỗ trợ khách hàng Contact Center; 62% khách hàng ngừng sử dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng, Doanh nghiệp họ có trải nghiệm không tốt qua hệ thống Một nghiên cứu khác cho thấy, chi phí để giữ khách hàng 1/10 chi phí kéo khách hàng trở lại Với lợi ích hệ thống Contact Center vậy, Ngân hàng cần cân nhắc, xem xét khả tài chính, mức độ xây dựng hệ thống Contact Center phù hợp, dù hoạt động mức thô sơ hay đại, cần tránh lãng phí nguồn lực tài nhân lực, khai thác thơng tin cách hiệu quả, góp phần hồn thiện chất lượng sản phẩm dịch vụ, nâng cao chất lượng chăm sóc khách hàng tăng khả cạnh tranh NHTM 2.2.5 Phân cơng tổ chức hợp lý Có đội ngũ cán giỏi chun mơn, nghiệp vụ thơi chưa đủ họ khơng bố trí cách hợp lý coi bỏ phí tài Vì vậy, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học q trình thẩm định dự án tránh chồng chéo không cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực CBTĐ tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Để có tổ chức, xếp cách hợp lý khoa học SGD cần phải dựa lực sở trường cán nhằm phát huy mạnh họ Ngoài ra, hàng năm SGD NH TMCP NTVN cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho CBTĐ toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nước để trao đổi kinh nghiệm Và dịp để cán cấp khác góp ý, giúp đỡ lẫn nhau, bổ sung kiến thức cho nhau, từ khắc phục khoảng cách chênh lệch trình độ kinh nghiệm cán toàn hệ thống từ Trung ương đến cấp Chi nhánh 2.2.6 Tăng cường khả điều hành, quản lý SGD NH TMCPNTVN tăng cường vai trò điều hành, quản lý Thực tốt vai trị tham mưu quản lý, điều hành thông qua việc xây dựng, SV: Nguyễn Thị Mai 57 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương ban hành chế, sách, quy định, hướng dẫn rõ ràng thay thực chức xử lý trường hợp cụ thể Để đảm bảo quy trình, quy chế thẩm định tuân thủ đắn SGD NH TMCP NTVN cần phải kiểm sốt sách nghiệp vụ này, bao gồm ba giai đoạn sau : - Kiểm soát trước : giai đoạn dựa vào thành thạo vào quy chế mà tiến hành kiểm tra, mục đích phát điểm bất hợp lý nghiệp vụ thẩm định trước thực hiện, cụ thể : điều kiện vay vốn ngân hàng theo chế tín dụng hành đầy đủ chưa? Hồ sơ khách hàng, hồ sơ vay vốn đầy đủ hợp lệ chưa? Đã thu thập đầy đủ thông tin cần thiết liên quan - đến dự án chưa? Kiểm soát : có tác dụng giám sát q trình thực hiện, hạn chế thiếu sót, thực khơng trình tự nghiệp vụ, sai sót thủ tục … - Nhằm ngăn chặn kịp thời thiệt hại sau Kiểm soát sau : thực nghiệp vụ thẩm định hoàn thành, kiểm tra hồ sơ, chứng từ hợp lệ nghiệp vụ giai đoạn trước Tóm lại, tất giải pháp cách để SGD NH TMCP NTVN ngày phát triển việc nâng cao chất lượng thẩm định tài Tuy nhiên, vấn đề mà tự SGD NH TMCP NTVN thực Cịn vấn đề mà SGD khơng thể tự định được, SGD phải khắc phục kiến nghị với quan chức có thẩm quyền liên quan trực tiếp tới vấn đề 2.3 Kiến nghị 2.3.1 Đối với nhà nước : Nhà nước cần ban hành văn hướng dẫn thẩm định nói chung thẩm định tài nói riêng, sở ngân hàng có hướng dẫn cụ thể cho việc thẩm định dự án hoạt động tín dụng Nhà nước cần quy định rõ ràng biện pháp xử lý trường hợp DNVVN cung cấp thông tin không trung thực, buộc DNVVN phải thực nghiêm túc chế độ kế toán thống kê thông tin báo cáo Ngân hàng thường dựa vào nguồn tin từ phái doanh nghiệp SV: Nguyễn Thị Mai 58 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương chính, mà nguồn thơng tin mang nhiều tính chủ quan doanh nghiệp chưa qua kiểm tốn theo chế độ bắt buộc Vì nhà nước cần ban hành quy chế kiếm toán bắt buộc cơng khai tình hình tài doanh nghiệp nhằm tạo điều kiện giúp cho ngân hàng cơng tác thẩm định tài dự án Nhà nước cần có biện pháp nhằm tạo mơi trường kinh tế ổn định, đặc biệt phát triển thị trường tài để giúp cho việc dự báo ngân hàng nội dung cần thẩm định dễ dàng, xác Hơn nhà nước cần cần củng cố quan làm làm công việc thơng kê thơng tin kinh tế xã hội để có địa tin cậy cung cấp thông tin cho ngân hàng Điều nhằm tránh tình trạng khơng có đủ thơng tin mà dẫn tới đơn giản hóa thẩm định Nhà nước cần phát huy tính chủ động độc lập ngân hàng thẩm định dự án, phân biệt rõ chức quản lý nhà nước với quản lý hành kinh tế để tránh cân thiệp sâu quan quản lý nhà nước vào hoạt động chuyên môn ngân hàng 2.3.2 Đối với ngân hàng nhà nước : Ngân hàng nhà nước điều tiết toàn hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam Vì vậy, đề nghị ngân hàng nhà nước cần có sách hồn thiện trung tâm thơng tin tín dụng Trung ương, nâng cao vai trò điều phối, chủ động việc thu thập thơng tin từ nguồn, từ đóhỗ trợ cung cấp thông tin cho hoạt động thẩm định tài có hiệu hơn.Ngân hàng nhà nước cần tổ chức chương trình đào tạo, tập huấn, trao đổi kinh nghiệm toàn ngành để tăng cường hợp tác ngân hàng thương mại, đồng thời nâng cao nghiệp vụ đội ngũ cán Bên cạnh đó, ngân hàng nhà nước cần đưa sách hỗ trợ, ưu đãi DNVVN để giúp đỡ kịp thời vốn cho DNVVN 2.3.3 Đối với DNVVN : Một số DNVVN chưa có khả đưa dự án đầy đủ, hồn chỉnh có khoa học Nội dung phương án, kế hoạch sản xuất kinh doanh, SV: Nguyễn Thị Mai 59 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương dự án đầu tư thiết lập sơ sài thiếu thuyết phục ngân hàng xem xét thẩm định cho vay Do DNVVN cần nâng cao kỹ lập dự án quản lý thực dự án Việc lập dự án cần đảm bảo tính khoa học, thực tế Các DNVVN cần phối hợp thiện chí với ngân hàng, cung cấp thơng tin trung thực, xác ngân hàng kiểm soát vốn vay DNVVN cần thực nghiêm túc chế độ tài kế tốn kiểm tốn, thực cơng khai tình hình tài Trong quan hệ với ngân hàng, nhiều DNVVN cịn thiếu kinh nghiệm, việc bố trí cán quan hệ giao dịch với ngân hàng không hợp lý, cán có tư tưởng e ngại, thiếu tự tin quan hệ, khả thuyết trình, đàm phán với ngân hàng Do DNVVN cần chủ động tìm hiểu, nghiên cứu kỹ để nắm hiểu rõ tính năng, tiện ích sản phẩn dịch vụ cách thức tiếp cận sử dụng dịch vụ mà ngân hàng cung ứng, đặc biệt thủ tục xin vay vốn ngân hàng SV: Nguyễn Thị Mai 60 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương KẾT LUẬN Để thực tạo điều kiện cho doanh nghiệp vừa nhỏ phát triển, vấn đề nâng cao hiệu thẩm định tài dự án vay vốn với khu vực trở thành mối quan tâm hệ thống ngân hàng nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nói riêng Thẩm định dự án nói chung thẩm định tài dự án nói riêng Việt Nam chưa có bề dày kinh nghiệm, vận dụng vào kinh tế chuyển đổi sang chế thị trường Do vậy, để hồn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn ngân hàng vấn đề không dễ, cần nỗ lực không thân ngân hàng mà cần có phối hợp, hỗ trợ quan hữu quan Qua thực tập thực tế Sở giao dịch Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam nghiên cứu, phân tích tơi đưa số giải pháp, kiến nghị để hoàn thiện cơng tác thẩm định tài dự án vay vốn DNVVN SGD NH TMCP NTVN Tuy nhiên, chuyên đề tơi khơng tránh khỏi thiếu sót, mong góp ý Thầy SV: Nguyễn Thị Mai 61 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E Chuyên đề thực tập tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Các văn hành liên quan hệ thống NH TMCP NTVN Báo cáo kết kinh doanh SGD NH TMCP NTVN Báo cáo tổng hợp SGD NH TMCP NTVN phịng Tín dụng Tạp chí ngân hàng Website NH TMCP NTVN : http://www.vietcombank.com.vn/ Website : Tailieu.vn SV: Nguyễn Thị Mai 62 Lớp: Kinh tế đầu tư 51E ... ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam? ?? CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG... CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT NAM 1.1.3 Tình hình... tốt nghiệp GVHD: TS Trần Thị Mai Hương CHƯƠNG 1: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI SỞ GIAO DỊCH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG VIỆT