B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH CHÂU NGÔ ANH NHÂN CI THIN TINă HOÀN THÀNH D ÁN XÂY DNG THUC NGÂN SÁCH TNH KHÁNH HÒA LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP. H Chí Minh ậ Nmă2011 B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH CHNGăTRỊNHăGING DY KINH T FULBRIGHT CHÂU NGÔ ANH NHÂN CI THIN TINă HOÀN THÀNH D ÁN XÂY DNG THUC NGÂN SÁCH TNH KHÁNH HÒA Chuyên ngành: Chính sách công Mã s: 603114 LUNăVNăTHCăSăKINHăT NGIăHNG DN KHOA HC TS. CAO HÀO THI TP. H Chí Minh ậ Nmă2011 i LIăCAMăOAN Tôi camăđoanălunăvnănƠyăhoƠnătoƠnădoătôiăthc hin.ăCácăđon trích dn và s liu s dng trong lunăvnăđuăđc dn ngun và có đ chính xác cao nht trong phm vi hiu bit ca tôi. LunăvnănƠyăkhôngănht thit phnăánhăquanăđim caăTrngăi hc Kinh t thành ph H ChíăMinhăhayăChngătrìnhăGing dy Kinh t Fulbright. TP. H Chí Minh, ngày 25 tháng 4 nm 2011 Tác gi lunăvn Châu Ngô Anh Nhân ii TịMăTTăLUNăVN Vnăđuătăxơyădngăcăbn (XDCB) chim t trng lnăvƠăđóngăvaiătròăquanătrng trong vnăđuătăphátătrin thucăngơnăsáchănhƠănc. Tuy nhiên, nhăthc trng chung ti Vit Nam, các công trình XDCB t ngun ngân sách tnh Khánh Hòa luônăđi din vi vnăđ chm tinăđ hoàn thành so vi k hoch. Vì vy, mc tiêu ca nghiên cu là xây dng mô hình v các yu t nhăhngăđn tinăđ hoàn thành d án XDCB thuc ngân sách tnh Khánh Hòa, t đóăđ xut các gii pháp nhm ci thin, gim binăđng tinăđ hoàn thành d án, góp phn s dng hiu qu ngun vnăđuătăXDCB. Trênăcăs lý thuyt v vai trò ca tinăđ trong s thành công d án và các yu t nh hngăđn tinăđ hoàn thành d án, nghiên cuăđƣăkhoăsátăđi vi 165 d án thuc tt c các loi công trình, t các cpăngơnăsáchătrênăđa bàn tnh. T kt qu kho sát, k thut phân tích nhân t đƣărútăgn tp hp 30 yu t thành 8 nhóm nhân t đi din. Qua kim đnh mô hình hiăquyăđaăbin khng đnh 7/8 nhóm yu t trên (tr ngun vn) có quan h nghch bin vi binăđng tinăđ hoàn thành d án, xp theo mcăđ nhăhng t mnh đn yu là Nhóm yu t môiătrng bên ngoài, Chính sách, H thng thông tin qun lý, Nngălc nhà thu chính, Nngălc Ch đuăt, Phân cp thm quyn cho Ch đuăt và NngălcănhƠătăvn, các gi thuytăđc ng h vi mcăỦănghaă1%.ă mnhătácăđng ca 7 nhóm yu t trênăđn binăđng tinăđ hoàn thành d án s chu nhăhng bi yu t đcătrngăd án là cp ngân sách, gi thuytăđc ng h vi mcăỦănghaă5%ăvƠă10%. Vi kt qu trên, nghiên cuă đƣă đaăraă kin ngh đi vi Ch đuă t cn xây dng k hoch d phòng nhm ng phó vi s binăđngămôiătrng bên ngoài và nhngăthayăđi v chính sách; thc hinănghiêmătúc,ăcôngăkhaiăcôngătácăđu thu vi nhà thuăđc la chnăcóănngălcătngăthíchăvi quy mô, công sutăvƠăđ phc tp ca d án; hoàn thin v ni dung cùng viăcăch giám sát, phi hp hu hiu trong thc hin hpăđng và nâng caoănngălc lƣnhăđo, qun tr d án cho các Ch đuăt.ăng thi, nghiên cuăđ xut nhngăchínhăsáchăđi vi chính ph và chính quyn đaăphng nhm to năđnh cho môi trngăđuăt XDCB, ph bin rng rãi h thng thông tin qunălỦăđc bit là quy hoch, phân cp đng b và toàn din hnăthm quyn cho Ch đuăt trong vic qun lý điu hành d án cngănhăphơnăcp mnh v ngun vn đuătăXDCB cho cp huyn và cp xã. T khóa: nhân t nh hng tin đ hoàn thành d án, công trình đu t xây dng c bn, vn ngân sách nhà nc. iii MCăLC LIăCAMăOAN i TÓM TT LUNăVN ii MC LC iii DANH MC CÁC CH VIT TT VÀ KÝ HIU v DANH MC BNG BIU vi DANH MC HÌNH NH vi DANH MC PH LC vi LI CMăN vii Chngă1: GII THIUă TÀI 1 1.1 Bi cnh vnăđ chính sách 1 1.2 Các s kin chính sách và s cn thit caăđ tài 3 1.2.1 Các s kin chính sách 3 1.2.2 S cn thit caăđ tài 4 1.3 Mc tiêu nghiên cu 4 1.4ăiătng và phm vi nghiên cu 4 1.5 Câu hi chính sách 4 1.6 Cuătrúcăđ tài và khung nghiên cu 5 Chngă2: TNGăQUANăCăS LÝ THUYT VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CU 6 2.1ănhănghaăcác khái nim quan trng 6 2.2 Tngăquanăcăs lý thuyt 7 2.3 Mô hình nghiên cu 9 2.3.1 Binăđng tinăđ hoàn thành d án 9 2.3.2 Các yu t nhăhng binăđng tinăđ hoàn thành d án 9 2.3.3 Các gi thuyt và mô hình nghiên cuăđ xut 14 2.4 Tóm ttăchng 17 iv Chngă3: PHNGăPHÁPăNGHIểNăCU 18 3.1 Thit k nghiên cu 18 3.2 Xây dngăthangăđoăvƠăBng hiăđiu tra 18 3.3ăPhngăpháp thu thp s liu và s lng mu quan sát 19 3.4 Các công c phơnătíchăđnhălng 19 Chngă4: PHÂN TÍCH D LIU VÀ KIMăNH GI THUYT 20 4.1 Thng kê mô t và tn s v đcătrngăcaăcáănhơnăđc kho sát 20 4.2 Thng kê mô t và tn s v đcătrng ca d án 20 4.3 Kt qu phơnătíchătngăquan 21 4.4 Kt qu phơnătíchăđ tin cy 21 4.5 Kt qu phân tích nhân t 22 4.6 Kt qu phân tích hi quy và kimăđnh gi thuyt 25 4.7 Mcăđ nh hng ca các nhóm nhân t đn tinăđ hoàn thành d án 27 4.8 Tóm ttăchng 29 Chngă5: KIN NGH CHÍNH SÁCH 30 5.1 Kin ngh chính sách 30 5.2 D báo nhng tr ngi khi thc hinăchínhăsáchătheoăđ xut 33 Chngă6: KT LUNăVÀăÁNHăGIÁă TÀI 34 6.1 Kt lun 34 6.2ăóngăgópăcaăđ tài 35 6.3 Hn ch caăđ tài 35 6.4ă xutăhng nghiên cu tip theo 36 TÀI LIU THAM KHO 37 PH LC 40 v DANHăMCăCÁCăCHăVITăTTăVĨăKụ HIU CT : Ch đuătă GDP : Tng sn phm quc ni KTXH : Kinh t - Xã hi NSNN : NgơnăsáchăNhƠănc QLDA : Qun lý d án UBND : y ban nhân dân XDCB : Xây dngăcăbn vi DANHăMCăBNGăBIU Bngă4.1 Ktăquăphơnătíchăđătinăcy 22 Bngă4.2 KtăquăKMOăvƠăkimăđnhăBarlett 23 Bngă4.3 Ktăquăphơnătíchănhơnăt 24 Bngă4.4ăKtăquăphơnătíchăhiăquy 26 Bngă4.5 Ktăquăkimăđnhăgiăthuyt 27 DANHăMCăHỊNHăNH Hình 1.1 CăcuăthuăchiăngơnăsáchănhƠăncă2005-2009 1 Hình 1.2 CăcuăthuăchiăngơnăsáchătnhăKhánhăHòaă2005-2009 2 Hình 1.3 VnăđuătăXDCBătnhăKhánhăHòaă2005-2009 2 Hình 1.4 CuătrúcăđătƠiăvƠăkhungănghiênăcu 5 Hình 2.1 QuanăhăgiaănhơnătătácăđngăvƠătiêuăchíăthƠnhăcôngădăán 7 Hình 2.2 Môăhìnhănghiênăcu 16 Hình 3.1 Quyătrìnhănghiênăcu 18 DANHăMCăPHăLC Phălcă1.ăTngăhpăcácănghiênăcuăvăcácăyuătăđánhăgiáăthƠnhăcôngăcaămtădăán 40 Phălcă2.ăTngăhpănghiênăcuăvăcácănhơnăt nhăhngăđnăsăthƠnhăcôngădăán 42 Phălcă3. TngăhpăcácănghiênăcuăvăcácătiêuăchíădăánăthƠnhăcông 43 Phălcă4. Tngăhp nghiênăcuăvăcácănhơnătănhăhngăsăthƠnhăcôngăcaădăán 44 Phălcă5.ăBngăđiuătraăkhoăsátăsăb 45 Phălcă6.ăBáoăcáoăniădungăkhoăsátăsăb 49 Phălcă7.ăBngăhiăđiuătraăkhoăsátăchínhăthc 53 Phălcă8. VnăbnăthôngăbáoăcaăSăXơyădngăKhánhăHòa 58 Phălcă9.ăThngăkêămôătăvƠătnăsăvăđcătrngăcaăcáănhơnăđcăkhoăsát 61 Phălcă10.ăThngăkêămôătăvƠătnăsăvăđc trngăcaădăán 62 Phălcă11. Tngăquanăgiaăbinăđcălpătrongătngănhómăyuătăviăbinăphăthuc 63 Phălcă12. Tngăquanăgiaăcácăbinăđcălpătrongăcùngănhómăyuăt 65 Phălcă13.ăKtăquăphơnătíchănhơnăt 67 Phălcă14.ăKtăquăhiăquyăđaăbin 71 Phălcă15.ăHìnhănhăkhoăsát 76 vii LIăCMăN Tôi xin chân thành cmăn TS. Cao Hào Thi, ngi trc tipăhng dn tôi thc hinăđ tài, thyăđƣăcungăcp nhiu tài liu tham kho quan trng, tn tình truynăđt kin thc và đaăraănhng li khuyên, li góp ý, phê bình sâu sc giúp tôi hoàn thành nghiên cu này. Tôi xin gi li cmă nă sơuăscă đn quý Thy, Cô tiăChngătrìnhă Ging dy Kinh t Fulbright ậ i hc Kinh t TP.HCMăđƣănhit tình ging dy,ăhng dn và toăđiu kin cho tôi tip thu nhng kin thc quý báu trong sutăhaiănmăqua.ăCmănăcácăanh,ăch, em trong tp th lpăMPP2ăđƣăchiaăs nhng kinh nghim hu ích và h tr tôi trong quá trình nghiên cu và hc tp tiătrng. Xin cmănălƣnhăđo vƠăđng nghip tôi ti S Xây dngăKhánhăHòaăđƣătoăđiu kin và gánh vác công vic căquanătrong sut thi gian tôi điăhc. ng thi, xin cmăn lƣnhăđo cácăđaăphng đƣăh tr tôi t chc các bui hi tho và các t chc, cáănhơnăđƣăthamăgiaă tr li ni dung kho sát caăđ tài. Cui cùng là li bitănăsơuăsc dành cho B M tôi, đƣăvt qua nhiuăkhóăkhnăđ nuôi, dyătôiătrng thành và đc bit dành cho v và các con gái nh ca tôi, dù chu nhiu vt v nhngăvn luôn ng h vƠăđng viên tôi hc hành trong sut nhngănmăqua. HcăviênăChngătrìnhăGing dy Kinh t Fulbright Châu Ngô Anh Nhân 1 Chngă1 GIIăTHIUăăTĨI 1.1 Biăcnhăvnăđăchính sách VnăđuătăXDCBăti Vit Nam là mt thành phn ch yu trong vnăđuătăphátătrin ca NSNN vi nhim v chiăđuătăxơyădng các công trình kt cu h tng KTXH không có kh nngăthuăhi vn 1 ,ăđóngăvaiătròăquanătrng trong thc hin các mc tiêu tng quát v KTXHăthôngăquaăthúcăđyătngătrng,ăc cu li nn kinh t, ci thinăbìnhăđng, an sinh xã hi và bo v môiătrng. Căcu thu chi NSNN giaiăđon 2005 ậ 2009 nhăHìnhă1.1ă cho thy vnăđuătăXDCBăchim trên 8% GDP vi tcăđ tngătrênă20%/nmăchng t vai trò ngun vnănƠyăđcăăđánhăgiáărt cao trong nhngănmăqua. Hình 1.1 CăcuăthuăchiăngơnăsáchănhƠănc 2005-2009 Ngun: Tính toán t s liu B Tài chính 2 Tuy nhiên, tinăđ các công trình XDCB luôn chmăhnănhiu so vi k hoch. Theo báo cáo ca chính ph ti Hi ngh trc tuynăđuăt xây dng toàn quc tháng 3/2010, t l d án chm tinăđ giaiăđon 2006 ậ 2009ădaoăđng t 13%ăđn 18% (Thin Thut, 2010). Khánh Hoà là mt tnh ven bin Nam Trung B, vi v tríăđa lý thun li, khí hu ôn hòa và timănngămt caăngõăgiaoăthngăquc t, tnhăđc chính ph đnhăhng là trung tâm kinh t khu vc duyên hi Nam Trung B và Tây Nguyên 3 .ă tngăxng vi tim nng,ăđaăphngăluônăgiaătngăđángăk vn NSNN vƠoălnhăvcăđuătăXDCB th hin 1 iu 31, 33. Lut Ngân sách 2002. 2 S liuănmă2009ălƠăs liuăc thc hin ln 2. 3 iu 1 Quytăđnhă251/2006/Q-TTg ngày 31/10/2006 ca Th tng Chính ph [...]... 2.3.1 ng ti hoàn thành d án, mô hình s d ng bi n ph thu c là Bi ng ti n hoàn thành d án tính b ng sai l ch gi a th i gian hoàn thành th c t và th i gian hoàn thành theo k ho nh theo công th c sau: TR: Th i gian th c t hoàn thành d án (ngày) TP: Th i gian hoàn thành thành d án theo k ho ch (ngày) ng h p có th x y ra: Y > 0: Ti hoàn thành th c t ch hoàn thành theo k ho ch Y = 0: Ti hoàn thành th c t... - Bi ng ti hoàn thành d án xây d ng 15 Gi thuy t H3 nh c ng chính sách càng cao thì bi ng ti hoàn thành d án xây d ng càng gi m Nhóm y u t v chính sách Chính sách v Chính sách v ti Chính sách v u th u Chính sách v h ng Gi thuy t H4 ng H3 - Bi ng ti hoàn thành d án xây d ng phân c p th m quy ng ti hoàn thành d án xây d ng càng gi m Nhóm y u t v phân c p th m quy Phân c p trong phê duy t d án Phân c p... thành d án 1.4 Th i gian th c hi n nghiên c u là 04 tháng t nghiên c u là ti ng hoàn thành các d ng s d ng v n NSNN t nh Khánh Hòa v i ph m vi là các d ph thu c t n 2005 c hi n và hoàn thành trên 08 huy n/th xã /thành 2009 V n NSNN t g m v n ngân sách c p t nh, c p huy n và c c hi u bao a bàn t nh Khánh Hòa 1.5 Câu h i 1: Các y u t nào n s bi ng ti hoàn thành d xây d ng thu c ngu n NSNN t nh Khánh Hòa ?... ng 98% trên t u thu chi ngân sách t n 2005- ho c trên 22% c tr ng chung, vi c th c hi ch tt Tuy nhiên, và th i trung bình c ng c u thu chi ngân sách t nh Khánh Hòa 2005-2009 Ngu n: Tính toán t s li u B Tài chính, Kho b c t nh Khánh Hòa 4 và Báo cáo tình hình KTXH t Hình 1.3 V y, XDCB t nh Khánh Hòa luôn ch m n 60% so v i k ho ch Hình 1.2 nh Khánh Hòa 2005-2009 Ngu n: Tính toán t s li u Kho b 4 nv i... pháp nào giúp c i thi n ti ngu n NSNN t nh Khánh Hòa ? n ti hoàn thành d hoàn thành d án ? ng thu c 5 1.6 tài nghiên c u g m 6 i c nh v ki n chính sách & s c n thi t c tài, m câu h i chính sách T bi ng ti chính sách, các s ng, ph m vi c a nghiên c u và lý thuy t và mô hình nghiên c u bao g hoàn thành d án xây d ng, các y u t n bi nh ng ng ti hoàn thành d án và phát bi u các gi thuy t trình bày nghiên... thuy t H6 H5 - Bi ng ti hoàn thành d án xây d ng c các bên tham gia d án càng cao thì bi ng ti hoàn thành d án xây d ng càng gi m Nhóm y u t v c các bên tham gia d án n thi t k n giám sát n QLDA c nhân s c a Nhà th u chính c máy móc thi t b c a Nhà th u chính c tài chính c a Nhà th u chính Gi thuy t H7 d ng càng gi m H6 - Bi ng ti hoàn thành d án xây d ng ng ti hoàn thành d án xây 16 Nhóm y u t v Kh... ng bi n v i ng kê (p < 10%) Mô hình 3 v i các a c p ngân sách và các bi án và hoàn thành d án v i ng ti hoàn thành d ng kê yêu c u p < 10% C p ngân sách ti p t c có quan h ng ti các bi có bi thông tin qu n lý là có quan h ng kê 10% hoàn thành d án v i m ng kê p . cu là xây dng mô hình v các yu t nhăhngăđn tinăđ hoàn thành d án XDCB thuc ngân sách tnh Khánh Hòa, t đóăđ xut các gii pháp nhm ci thin, gim binăđng tinăđ hoàn thành. tháng t thángă01/2011ăđnăthángă4/2011.ăiătng nghiên cu là tină đ hoàn thành các d án đuă tă xơyă dng s dng vn NSNN tnh Khánh Hòa vi phm vi là các d án đƣăthc hin và hoàn. BinăđngătinăđăhoƠnăthƠnhăd án  đoălng tinăđ hoàn thành d án, mô hình s dng bin ph thuc là Binăđng tin đ hoàn thành d án tính bng sai lch gia thi gian hoàn thành thc t và thi gian hoàn thành