B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH NGUYNăVNăPHONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG ậ THC TRNG VÀ GII PHÁP LUNăVNăTHC S KINH T TP. H CHÍ MINH ậ NMă2011 F B GIÁO DCăVÀăÀOăTO TRNGăI HC KINH T TP. H CHÍ MINH NGUYN VNăPHONG QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG ậ THC TRNG VÀ GII PHÁP Chuyên ngành: Qun tr kinh doanh Mã s: 60.34.05 LUNăVNăTHC S KINH T NGIăHNG DN KHOA HC: TS. PHM TH HÀ TP. H CHÍ MINH ậ NMă2011 i MCăLC MC LC i DANH MC CÁC T VIT TT iii DANH MC BNG BIU,ăSă iv LI M U 1 CHNGă1:ăCăS LÝ THUYT V QUN TR RI RO TÍN DNG TRONG NGỂNăHÀNGăTHNGăMI 3 1.1. RI RO TÍN DNG TRONG HOTăNG CA NGÂN HÀNG THNGăMI 3 1.1.1. Khái nim ri ro tín dng 3 1.1.2. Phân loi ri ro tín dng 5 1.1.3.ăcăđim ca ri ro tín dng 6 1.1.4.ăCnăc ch yuăxácăđnh mcăđ ri ro tín dng 7 1.1.5. Thit hi do ri ro tín dng 9 1.1.6. Nguyên nhân dnăđn ri ro tín dng 10 1.2. QUN TR RI RO TÍN DNG 12 1.2.1. S cn thit ca công tác qun tr ri ro tín dng 12 1.2.2. Nhim v ca công tác qun tr ri ro tín dng 13 1.2.3.ăoălng ri ro tín dng 13 1.3. MÔ HÌNH QUN TR RI RO TÍN DNG TI CÁC NGÂN HÀNG THNGăMI 17 1.3.1. Mô hình qun tr ri ro tín dng tiăcácăNgơnăhƠngăThngămi Vit Nam. 17 1.3.2. Kinh nghim qun tr ri ro tín dng caăcácănc 19 Kt lunăchngă1: 22 CHNGă2:ăTHC TRNG HOTăNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG THI GIAN QUA 23 2.1. GII THIU V NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG 23 2.1.1. S raăđi Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnh Lâm ng. 23 2.1.2. Chcănng,ănhim v ca ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn tnhăLơmăng 24 2.1.3.ăCăcu t chc ca ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn tnh Lơmăng. 25 2.2. TÌNH HÌNH HOTăNG KINH DOANH CA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG 26 2.2.1. Kt qu hotăđngăkinhădoanhăgiaiăđon 2006-2010 26 2.2.2.ăTìnhăhìnhăhuyăđng vn. 29 ii 2.3. THC TRNG HOTăNG TÍN DNG VÀ QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP & PHÁT TRIN NÔNG THỌNăLỂMăNG. 32 2.3.1. Thc trng ri ro tín dng 32 2.3.2. Thc trng công tác qun tr ri ro tín dng 46 2.4. NGUYÊN NHÂN DNăN HN CH TRONG CÔNG TÁC QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG 54 2.4.1. Nguyên nhân khách quan 54 2.4.2. Nguyên nhân t phía khách hàng 58 2.4.3. Nguyên nhân t phía ngân hàng 60 2.4.4. Phân tích SWOT v công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnhăLơmăng 62 Kt lunăchngă2: 64 CHNGă3:ăGII PHÁP QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG 65 3.1.ăNHăHNG PHÁT TRIN CA NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNGăGIAIăON 2010-2015 65 3.1.1.ănhăhng chung 65 3.1.2. Mc tiêu c th 65 3.2. NI DUNG GII PHÁP QUN TR RI RO TÍN DNG 66 3.2.1. Hoàn thin t chc b máy cp tín dng và quy trình tín dng 66 3.2.2. Thc hinăđaădng hóa danh mcăchoăvay,ăđaădng hóa sn phm, gim áp lcăđc canh tín dng, giám sát tng th danh mc tín dng nhm phát hin ri ro 68 3.2.3. Các gii pháp phòng nga ri ro 68 3.2.4. Các gii pháp hn ch,ăbùăđp tn tht khi ri ro xy ra 73 3.2.5. Gii pháp v nhân s 75 3.3. KIN NGH 77 3.3.1. Kin ngh viăNhƠănc 77 3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng Nhà nc 78 3.3.3. Kin ngh vi Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam 79 Kt lunăchngă3: 79 KT LUN 80 TÀI LIU THAM KHO v PH LC vi iii DANHăMCăCỄCăTăVIT TT CBTD Cán b tín dng NHNN NgơnăhƠngăNhƠănc NHNo & PTNT Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn QTRRTD Qun tr ri ro tín dng RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng iv DANHăMCăBNGăBIU,ăSă Bng 2.1 Kt qu hotăđng kinh doanh caăNgơnăhƠngăgiaiăđon 2006-2010 27 Bng 2.2: Kt qu huyăđng vn caăngơnăhƠngăgiaiăđonănmă2006-2010 30 Bng 2.3 Bngătngătrngădăn tín dng caăngơnăhƠngăgiaiăđonănmă2006-2010 32 Bngă2.4.ăDăn tín dng ca ngân hàng theo theo thi hnăchoăvayăgiaiăđon 2006- 2010 33 Bngă2.6:ăDăn tín dng theo ngành kinh t giaiăđon 2006-2010 39 Bngă2.7.ăDăn tín dng theo nhóm n giaiăđon 2006-2010 42 Bng 2.8. Tình hình n xu caăngơnăhƠngăgiaiăđon 2006-2010 44 Bng 2.9. Tình hình trích lp d phòng và x lý ri ro tín dng ca ngân hàng giai đonănmă2006-2010 45 Bng 2.10. Tình hình cán b tín dng toàn NHNo & PTNT tnhă Lơmăng giai đon t nmă2007- 2010 49  th 2.1 Kt qu hotăđng kinh doanh caăNgơnăhƠngăgiaiăđon 2006-2010 28  th 2.2. T l huyăđng vnătheoănhómăđiătngăgiaiăđon 2006-2010 31  th 2.3.ăDăn tín dng theo thi hn cho vay giaiăđon 2006-2010 34  th 2.4.ăDăn tín dng theo thành phn kinh t giaiăđon 2006-2010 36  th 2.5.ăDăn tín dng theo ngành kinh t giaiăđon 2006-2010 40  th 2.6.ăDăn tín dng theo nhóm n giaiăđon 2006-2010 43 Săđ 1.1.ăSăđ phân loi ri ro tín dng 5 Săđ 2.1:ăSăđ b máy t chc ca NHNo & PTNT tnhăLơmăng 26 1 LIăMăU 1. Lý do la chnăđ tài Trong nn kinh t th trng, cung cp tín dng là chcănngăkinhăt căbn caăngơnăhƠng.ăi vi hu htăcácăngơnăhƠng,ădăn tín dngăthng chim ti 1/2 tng tài sn có và thu nhp t tín dng chim khong t 1/2ăđn 2/3 tng thu nhp ca ngân hàng. Khi ngân hàngăriăvƠoătrngătháiătƠiăchínhăkhóăkhnănghiêmătrng thìănguyênănhơnăthng phát sinh t hotăđng tín dng ca ngân hàng. Vic ngân hàng không thu hiăđc vn, có th lƠădoăngơnăhƠngăđƣăbuôngălng qun lý, cp tín dng không minh bch, áp dng mt chính sách tín dng kém hiu qu, hay do nn kinh t điăxungăkhôngălngătrcầ Ri ro nói chung và ri ro tín dng (RRTD) nói riêng là thc trng luôn luôn tn ti trong kinh doanh. Thôngăthng, li nhun cao thì ri ro cao. Cp tín dng là vic ngân hàng cnălƠmăđ tìm kim li nhun.ăNhngări ro ca vic tìm kim li nhun này là kh nngăkháchăhƠngăkhôngătr đc vn gc và lãi. Vì th, cn qun lý RRTD đ hn ch tiăđaăthit hi,ăđngănghaălƠăđ tiăđaăhóaăli nhun ca ngân hàng. Thc tin hot đng tín dng ca Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn (NHNo & PTNT) tnhăLơmăng thi gian qua cng cho thy RRTD ca toàn h thng cha đc kim soát mt cách hiu qu và vn còn có nhng tn ti. Chính vì vy, yêu cu cp bách đt ra là RRTD phi đc qun lý, kim soát mt cách bài bn và có hiu qu, đm bo tín dng hot đng trong phm vi ri ro chp nhn đc, h tr vic phân b vn hiu qu hn trong hot đng tín dng, gim thiu các thit hi phát sinh t RRTD và tng thêm li nhun kinh doanh ca ngân hàng. Góp phn nâng cao uy tín và to ra li th ca ngân hàng trong cnh tranh. Nhn thcă đc tm quan trng ca RRTD vƠătrc thc trng RRTD ti NHNo & PTNT tnhăLơmăng tôi la chnăđ tƠi:ăắQun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng Nông Nghip và Phát Trin Nông Thôn tnhăLơmăng ậ Thc trng và gii pháp” 2 2. Mc tiêu nghiên cu: Tìm hiu thc trngăvƠăđaăraăgii pháp QTRRTD ti NHNo & PTNT tnh Lơmăng. 3.ăiătng và phm vi nghiên cu: iătng nghiên cu caăđ tài là công tác QTRRTD. Phm vi nghiên cu là hotăđng tín dng ti NHNo & PTNT tnhăLơmăngătrongăgiaiăđon 2006-2010 4.ăPhngăphápănghiênăcu:  tài s dngăphngăphápănghiênăcu tình hung, ch yu là phng vn sâu. Thông tin bao gm thông tin th cp t các báo cáo ca ngân hàng và thông tin săcp t vic phng vn CBTD và khách hàng. Cách làm là chn ra 3 hpăđng tín dng (ph lc), ri t đóăphng vn CBTD ca ngân hàng và khách hàng vay vn t đóăchoăthy thc trng v công tác QTRRTD ca ngân hàng. 5.ăụănghaăkhoaăhc và thc tin caăđ tài nghiên cu:  tƠiăđc thc hin ti mtăđnăv c th t đóăgópăphn cng c lý lun v QTRRTD. Cung cp tín dng là hotă đngă că bn ca ngân hàng vì vy vic QTRRTD rt quan trngăđi vi hotăđng ca ngân hàng. Kt qu nghiên cu ca đ tài ch ra nhng tn ti và các gii pháp QTRRTD góp phn nâng cao hiu qu hotăđng tín dng ca NHNo & PTNT tnhăLơmăng t đóănơngăcaoăhiu qu hotăđng ca ngân hàng, nâng cao uy tín caăngơnăhƠng,ănơngăcaoănngălc cnh tranh ca ngân hàng. 6. Kt cuăđ tài: Ngoài phn m đu và kt lun, kt cu caăđ tài bao gmă3ăchng: Chngă1:ăCăs lý thuyt v qun tr ri ro tín dng trong ngân hàng thngă mi. Chngă2:ăThc trng hotăđng tín dng và qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnhăLơmăng thi gian qua. Chngă3:ăGii pháp qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng Nông Nghip và Phát Trin Nông Thôn tnhăLơmăng. 3 CHNGă1:ăCăSăLụăTHUYT VăQUNăTRăRIăROăTệNăDNG TRONG NGÂN HÀNG THNGăMI 1.1. RIă ROă TệNă DNG TRONGă HOTă NGă CAă NGÂN HÀNG THNGăMI 1.1.1.ăKháiănim riăroătínădng Theo y ban Basel v giámăsátăngơnăhƠng:ăắRi ro tín dng là kh nngămƠă khách hàng vay hocăbênăđi tác không thc hinăđcăcácănghaăv ca mình theo nhngăđiu khonăđƣătha thun”.ăThc cht ri ro thtăthoátăđi vi mt ngân hàng theo yăbanăBaselăđó là: “S v n ca ngi giao c trong hp đng” mà s v n đcăxácăđnh là bt k s vi phm nghiêm trngănƠoăđi viănghaăv hpăđng khi hoàn tr gc và/ hoc lãi. Theo quytăđnhă493/2005/Q-NHNN ca Thngăđc NHNN ban hành ngày 22/04/2005ăthì:ăắRi ro tín dng trong hotăđng ngân hàng ca t chc tín dng là kh nngăxy ra tn tht trong hotăđng ngân hàng ca t chc tín dng do khách hàng không thc hin hoc không có kh nngăthc hinănghaăv ca mình theo cam kt”.ăNhăvy, bn cht ca RRTD là nhng khon l tim tàng vnăcóăđc to ra khi ngân hàng cp tín dng, nhng thit hi, mt mát mà ngân hàng gánh chu doăngi vay vn không tr đúngăhn, không thc hinăđúngănghaăv đƣăcamăkt trong hpăđng tín dng vi bt k lý do gì. Ri ro tín dng là loi ri ro phát sinh trong trng hp ngân hàng không thu đc đy đ c gc và lãi ca khon vay, hoc là vic thanh toán n gc và lãi không đúng hn. Nu tt c các khonăđuătăcaăngơnăhƠngăđcăthanhătoánăđyăđ c gcăvƠălƣiăđúngăhn thì ngân hàng không chu bt c RRTD nào. RRTD là mt loi ri ro do s suy gim v kh nngătr n caăcácăkháchăhƠng.ăTrongătrng hp ngi vay tin phá sn, thì vic thu hi gc và lãi tín dngăđyăđ là không chc chn,ădoăđóăngơnăhƠngăcóăth gp RRTD. RRTD là kt qu ca vic ngân hàng cp tín dng cho khách hàng và ngân hàng nhnăđc các giy nhn n do con n phát hành vi s cam kt là s thanh toán c gcăvƠălƣiăđyăđ vƠăđúngăhn cho ngân hàng. RRTD rt nguy him, khi mt vài khách hàng quan trng không tr đc n 4 có th gây nên nhng khon l ln cho ngân hàng và có th dn ngân hàng ti tình trng mt kh nngăthanhătoán. Các đnh ngha khá đa dng nhng tu trung li chúng ta có th rút ra các ni dung c bn ca ri ro tín dng nh sau: - Ri ro tín dng khi ngi vay sai hn trong thc hin ngha v tr n theo hp đng, bao gm vn và/hoc lãi. S sai hn có th là tr hn hoc không thanh toán. - Ri ro tín dng s dn đn tn tht tài chính, tc là gim thu nhp ròng và gim giá tr th trng ca vn. Trong trng hp nghiêm trng có th dn đn thua l, hoc  mc đ cao hn có th dn đn phá sn. - i vi các nc đang phát trin nh  Vit Nam, các ngân hàng thiu đa dng trong kinh doanh các dch v tài chính, các sn phm dch v còn nghèo nàn, vì vy tín dng đc coi là dch v sinh li ch yu và thm chí gn nh là duy nht, đc bit đi vi các ngân hàng nh. Vì vy ri ro tín dng cao hay thp s quyt đnh hiu qu kinh doanh ca ngân hàng. - Mt khác, ri ro và li nhun k vng ca ngân hàng là hai đi lng đng bin vi nhau trong mt phm vi nht đnh, li nhun k vng càng cao, thì ri ro tim n càng ln. - Ri ro là mt yu t kháchăquanăchoănênăngi ta không th nào loi tr hoƠnătoƠnăđc mà ch có th hn ch s xut hin caăchúngăcngănhănhng tác hi do chúng gây ra. Tuy nhiên, chúng ta cn hiu ri ro tín dngătheoănghaăxácăsut, là kh nng,ă doăđóăcóăth xy ra hoc không xy ra tn tht.ăiuănƠyăcóănghaălƠămt khon vay dùăchaăquáăhnănhngăvn luôn tim nănguyăcăxy ra tn tht, mt ngân hàng có t l n xu thpănhngănguyăcări ro tín dng s rt cao nu danh mcăđuătătínă dng tp trung vào mt nhóm khách hàng, ngành hàng tim n nhiu ri ro. Cách hiu này s giúp cho hotăđng qun tr ri ro tín dngăđc ch đng trong phòng nga, trích lp d phòng,ăđm bo chngăđ vƠăbùăđp tn tht khi ri ro xy ra. [...]... hình và bi p theo c a lu ng không t n uy ng s n xu t kinh doanh c a ngân i v i ngân hàng n v r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d m b o gi m thi u r i ro tín d a lu n 23 & & NÔNG THÔN 2.1.1 N N Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Chi nhánh t ng c hình thành ngay sau khi có Ngh H ng B nghi p t a ng (nay là Chính ph ) v i tên g i là: Chi nhánh Ngân hàng Nông ng tr c thu c Ngân hàng Nông. .. khâu th nh h vay: - Singapore: Hi p h i Ngân hàng t n lý thông tin tín d ng t các thành viên H tr thông tin v các kho n tín d ng l n - Thái Lan: C c thông tin tín d c qu n lý b các Ngân hàng báo cáo thông tin v C tc c thông tin k t xu t báo cáo v khách hàng vay và l ch s tr n vay hàng tháng, không cung c p thông tin th m nh tín d ng 1: R i ro tín d ng trong ngân hàng là t t y u, nó tín, kh n k t qu... t phát t m ho c phân thành r i ro n i ng và s d ng v n c a khách hàng vay v n, v c kinh t ) và r i ro t p trung (r i ro do ngân hàng t p trung cho vay quá nhi u vào m t s khách hàng, m t ngành kinh t ho c trong cùng m t a lý nh ho c cùng m t lo i hình cho vay có r i ro cao) R i ro tín d ng R i ro giao d ch R i ro l a ch n R i ro mb o R i ro danh m c R i ro nghi p v R i ro n it i phân lo i r i ro tín. .. phòng ng a r i ro tín d ng có hi u qu , nh n bi t các c i m c a r i ro tín d ng r t c n thi t và h u ích R i ro tín d ng có nh ng c i m c b n sau: - R i ro tín d ng mang tính gián ti p: Trong quan h tín d ng, ngân hàng chuy n giao quy n s d ng v n cho khách hàng R i ro tín d ng x y ra khi khách hàng g p nh ng t n th t và th t b i trong quá trình s d ng v n; Hay nói cách khác nh ng r i ro trong ho t ng... i r i ro tín d ng khác nhau tùy theo m nghiên c u Tùy theo tiêu chí phân lo u i ta chia r i ro tín d ng thành các lo i khác nhau -N vào nguyên nhân phát sinh r i ro, r i ro tín d c phân chia thành các lo i là: r i ro giao d ch và r i ro danh m c R i ro giao d ch là m t hình th c c a r i ro tín d ng mà nguyên nhân phát sinh là do nh ng h n ch trong quá trình giao d ch và xét duy khách hàng R i ro giao... -3 7,513 89.72 - 22,772 36,817 23,735 49,342 201,375 14,045 161.68 -1 3,082 64.47 25,607 207.89 152,033 408.12 - 2,474 7,579 35,787 18,172 40,225 5,105 306.35 28,208 472.19 -1 7,615 50.78 22,053 221.36 127,129 77,457 11,416 11,668 26,700 -4 9,672 60.93 -6 6,041 14.74 252 102.21 15,032 228.83 - 127,129 77,457 11,416 11,668 26,700 -4 9,672 60.93 -6 6,041 14.74 252 102.21 15,032 228.83 - - - - - - - - - - - - 1,505,126... doanh c a khách hàng là nguyên nhân ch y u gây nên r i ro tín d ng c a ngân hàng - R i ro tín d ng có tính ch t a d ng và ph c t p: hi n c i m này bi u s a d ng, ph c t p c a nguyên nhân, hình th c, h u qu c a r i ro tín d ng do tài chính kinh doanh ti n t Do ó khi phòng ng a và x lý r i ro tín d ng ph i chú ý n m i d u hi u r i ro, xu t phát t nguyên nhân b n ch t và h u qu do r i ro tín d ng em l... a phù h p - R i ro tín d ng có tính t t y u t c luôn t n t i và g n li n v i ho t tín d ng c a ngân hàng th ng m i: tình tr ng thông tin b t cân x ng ã làm cho ngân hàng không th n m b t y c các d u hi u r i ro m t cách toàn di n và , i u này làm cho b t c kho n vay nào ng ti m n r i ro hàng Kinh doanh ngân hàng th c ch t là kinh doanh r i ro c l i nhu n t ng ng ng i v i ngân m c phù h p và t 7 Theo... quan m c 10% v n t có Ngân hàng - c phép tham gia vào các ho c n vào các công ty ho tài chính M hàng T ng v - Thái Lan: gi i h n vào m ih n gi i h n ng phi tài ng phi 2% v n t có Ngân 10% v n t có Ngân hàng m c 10% v n khách vay và 20% v n c a Ngân hàng Gi i h n cho vay cho nhóm khách hàng m c 5% v n ngân hàng, 50% giá tr ròng c a doanh nghi p và 25% giá tr n * Qu n tr r i ro tín d ng b ng bi t ra... ng a r i ro do t p trung tín d ng là ho xuyên c Bi n pháp s d ng c trong vi c qu n lý danh m c tín d ng c a mình t ra các h n m c cho vay d a trên v n t có c a Ngân hàng i v i khách hàng vay riêng l hay nhóm khách hàng vay: - H ng Kông: gi i h m c 25% v n t có c a Ngân hàng - Hàn Qu c: gi i h m c 20% v n t có c a Ngân hàng và gi i h n cho vay nhóm khách hàng m c 25% v n t có c a ngân hàng - Singapore: . ri ro tín dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnhăLơmăng thi gian qua. Chngă3:ăGii pháp qun tr ri ro tín dng ti Ngân Hàng Nông Nghip và Phát Trin Nông Thôn. dng ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnhăLơmăng 62 Kt lunăchngă2: 64 CHNGă3:ăGII PHÁP QUN TR RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN TNHăLỂMăNG. raăđi Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn tnh Lâm ng. 23 2.1.2. Chcănng,ănhim v ca ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn tnhăLơmăng 24 2.1.3.ăCăcu t chc ca ngân