B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T THÀNH PH H CHÍ MINH NGÔ TH THÙY TRANG NÂNG CAO CHT LNG HOT NG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng Mã s: 60.31.12 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: PGS. TS TRN HOÀNG NGÂN Thành ph H Chí Minh nm 2011 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn này là do chính tôi nghiên cu và thc hin. Các thông tin và s liu đc s dng trong lun vn đc trích dn ngun tài liu ti danh mc tài liu tham kho là hoàn toàn trung thc. Thành ph H Chí Minh, ngày 04 tháng 04 nm 2011 Tác gi Ngô Th Thùy Trang MC LC Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc bng biu Danh mc t vit tt M đu CHNG 1. NHNG VN  CHUNG V CHT LNG TÍN DNG NGÂN HÀNG 1 1.1 Khái nim, chc nng, vai trò ca tín dng ngân hàng 1 1.1.1 Khái nim tín dng ngân hàng 1 1.1.2 Chc nng ca tín dng ngân hàng 2 1.1.3 Vai trò ca tín dng ngân hàng trong nn kinh t th trng 2 1.1.4 Phân loi tín dng ngân hàng 5 1.1.5 Ri ro ca tín dng ngân hàng 6 1.2 Cht lng tín dng 10 1.2.1 Khái nim cht lng tín dng 11 1.2.2 Các tiêu chí đo lng cht lng tín dng 11 1.2.2.1 i vi khách hàng 11 1.2.2.2 i vi ngân hàng 12 1.2.3 Các yu t nh hng đn cht lng tín dng 16 1.2.4 Ý ngha ca cht lng tín dng 17 1.3 Bài hc kinh nghim trong vic nâng cao cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi mt s nc trên th gii 19 Kt lun chng 1 25 CHNG 2. PHÂN TÍCH CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 26 2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam (Eximbank) 26 2.1.1 Gii thiu Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam 26 2.1.2 V th Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam 29 2.2 Phân tích cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam v mt đnh lng 34 2.2.1 D n cho vay, th phn 34 2.2.2 Danh mc cho vay 38 2.2.3 Tình hình n quá hn 44 2.3 Phân tích cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam v mt đnh tính 45 2.3.1 C cu t chc ca b máy thm đnh, xét duyt, qun lý tín dng 45 2.3.2 Quy trình cp tín dng 49 2.3.3 Phng pháp đánh giá, giám sát ri ro khon vay 51 2.3.3.1 Phng pháp đánh giá 51 2.3.3.2 Giám sát ri ro khon vay 51 2.3.4 Giám sát ca Hi s đi vi các Chi nhánh 53 2.4 Nhng tn ti hn ch trong hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam 54 2.4.1 Cha xây dng đc chính sách tín dng hoàn chnh 55 2.4.2 C cu t chc, hot đng ca b máy thm đnh, phê duyt tín dng, qun lý khon tín dng đã cp còn nhiu bt cp 55 2.4.2.1 Cha xây dng đc mô hình hp lý đ lng hóa ri ro ca khách hàng. Không có chính sách khách hàng c th. 55 2.4.2.2 Cha ban hành cm nang tín dng 57 2.4.2.3 Tính tuân th các nguyên tc ca chính sách tín dng cha cao 58 2.4.2.4 C ch y quyn phán quyt cho Chi nhánh không rõ ràng 59 2.4.2.5 B máy phê duyt tín dng cng knh 60 2.4.3 H thng thông tin h tr thiu và yu 60 2.4.4 Hn ch v ngun nhân lc 61 2.4.5 Hot đng kim tra, giám sát cha thc s hiu qu 62 Kt lun chng 2 63 CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG HOT NG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG TMCP XUT NHP KHU VIT NAM 64 3.1 Phân tích môi trng kinh doanh 64 3.1.1 Bi cnh nn kinh t 64 3.1.2 nh hng phát trin ca ngành ngân hàng 65 3.1.3 C hi và thách thc 67 3.1.4 nh hng phát trin ca Eximbank giai đon 2011 – 2015 68 3.2 Mt s gii pháp nâng cao cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam 71 3.2.1 Hoàn thin chính sách tín dng ni b 71 3.2.2 Kin toàn c cu t chc, hot đng ca b máy thm đnh, phê duyt tín dng, qun lý khon tín dng đã cp 71 3.2.2.1 Xây dng mô hình hp lý đ lng hóa ri ro ca khách hàng. Ban hành chính sách khách hàng c th 71 3.2.2.2 Xây dng cm nang tín dng 77 3.2.2.3 m bo tính tuân th các nguyên tc ca chính sách tín dng 78 3.2.2.4 Hoàn thin c ch y quyn phán quyt cho Chi nhánh 79 3.2.2.5 Nâng cao hiu qu hot đng b máy phê duyt tín dng ti hi s . 81 3.2.3 Tng bc xây dng, nâng cao cht lng các kênh thông tin h tr . 81 3.2.4 Nâng cao cht lng ngun nhân lc 82 3.2.5 Nâng cao vai trò, cht lng ca hot đng kim tra, giám sát 84 Kt lun chng 3 85 Kt lun 86 Tài liu tham kho DANH MC BNG BIU Biu đ 2-1: Tng tài sn, vn ch s hu, vn điu l 28 Biu đ 2-2: S lng Chi nhánh và Phòng Giao dch 28 Biu đ 2-3:Quy mô tng tài sn, vn điu l, vn ch s hu ca Eximbank so vi mt s ngân hàng TMCP (đn 31/12/2010) 30 Biu đ 2-4: Th phn ca các ngân hàng thng mi Vit Nam 33 Biu đ 2-5: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo k hn (31/12/2010) 39 Biu đ 2-6: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo khách hàng (31/12/2010) 40 Biu đ 2-7: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo khu vc (31/12/2010) 41 Biu đ 2-8: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo ngành ngh (31/12/2010) 42 Biu đ 2-9: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo mc đích s dng vn 43 Biu đ 2-10: T l n xu ti Eximbank so vi mc bình quân ca h thng 44 Bng 2-1: Mt s kt qu hot đng ch yu ca Eximbank t 2005 đn nay 29 Bng 2-2: Thng kê mt s ch tiêu hot đng (đn 31/12/2010) ca nhóm các ngân hàng TMCP hàng đu Vit Nam 32 Bng 2-3: D n ca Eximbank so vi h thng 37 Bng 2-4: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo k hn 38 Bng 2-5: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo đi tng khách hàng 40 Bng 2-6: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo khu vc 41 Bng 2-7: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo ngành ngh 42 Bng 2-8: C cu d n cho vay ti Eximbank – theo mc đích s dng vn 43 Bng 2-9: Phân tích d n cho vay ti Eximbank theo nhóm n 44 DANH MC T VIT TT CBTD Cán b tín dng DAT D án đu t DNNN Doanh nghip nhà nc DNTN Doanh nghip t nhân Eximbank Ngân hàng thng mi c phn xut nhp khu Vit Nam NHNN Ngân hàng nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTM CP Ngân hàng thng mi c phn NHTM NN Ngân hàng thng mi nhà nc PASXKD Phng án sn xut kinh doanh TCTD T chc tín dng TMCP Thng mi C phn TNHH Trách nhim hu hn Tp.HCM Thành ph H Chí Minh UBND y ban Nhân dân M U I. LÝ DO CHN  TÀI Trong nn kinh t th trng hin nay, tín dng có vai trò ht sc quan trng đi vi mi quc gia. Tín dng đc xem nh chic cu ni gia các ngun cung – cu v vn tin t. Thông qua hot đng tín dng, các quá trình tp trung và phân phi mi đc thc hin, nó trc tip điu phi các ngun vn tm thi nhàn ri trong xã hi đn b sung kp thi cho nhng đi tng có nhu cu là các cá nhân, doanh nghip nhm phc v ch yu cho hot đng sn xut, lu thông hàng hóa và dch v hay nhu cu đu t, tiêu dùng; to ra ngun vn h tr cho quá trình sn xut kinh doanh đc din ra mt cách bình thng và liên tc; to ra ngun vn đ đu t m rng phm vi và qui mô sn xut; to điu kin đy nhanh tc đ thanh toán, lu thông qua các phng thc thanh toán không dùng tin mt góp phn thúc đy lu thông hàng hóa i vi Ngân hàng, đc bit là các Ngân hàng thng mi  mt quc gia đang phát triên nh Vit Nam, tín dng hu nh luôn luôn đóng vai trò là ngun thu nhp chính ca ngân hàng. Trên 60% thu nhp ca các ngân hàng là t tín dng đem li. Trong khi đó, tín dng cng thng xuyên là nguyên nhân ch yu làm phát sinh các ri ro, tn tht v vt cht ca ngân hàng. Lnh vc tài chính ngân hàng Vit Nam tng chng kin s đ v ca hàng lot hp tác xã tín dng, mt s ngân hàng trì tr trong hot đng, thua l, phi chu s giám sát đc bit ca ngân hàng nhà nc đ tái c cu, x lý n, mà nguyên nhân chính là s xut hin ca nhng nguy c mt kh nng chi tr, kh nng thanh toán do suy gim huy đng, n khó đòi, n xu tng cao. Do đó, vn đ làm th nào đ đnh hng, qun lý và kim soát ri ro tín dng, nâng cao cht lng hot đng tín dng mt cách tt nht luôn luôn là mt trong nhng u tiên hàng đu ca các ngân hàng thng mi. Vi mong mun đa ra mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng hot đng tín dng cho Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam, tác gi chn đ tài “Nâng cao cht lng hot đng tín dng ti Ngân hàng Thng mi C phn Xut Nhp khu Vit Nam” đ thc hin lun vn thc s kinh t. nh hng nghiên cu: lun vn s tp trung phân tích nhng hn ch ca hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam, nhng hn ch có nguyên nhân t chính bn thân mô hình t chc, thc t trin khai hot đng tín dng ca ngân hàng. T đó, đ xut nhng gii pháp gn lin vi vic hoàn thin mô hình t chc, quy trình cho vay, cng nh nâng cao hiu qu b tr ca nhng yu t có liên quan trong vic trin khai hot đng tín dng, nhm nâng cao cht lng hot đng tín dng ca ngân hàng. II. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU i tng nghiên cu: Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam Phm vi nghiên cu: Hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam. Trong gii hn nghiên cu, lun vn s ch tp trung đi sâu vào hot đng cho vay, do đây là hot đng thng xuyên, ch yu trong hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam. Các hình thc cp tín khác: cho thuê tài chính, chit khu, bo lãnh, bao thanh toán và các nghip v cp tín dng khác hin ch chim mt t trng rt nh trong hot đng tín dng ca Ngân hàng, s đc nghiên cu c th hn trong nhng công trình khác ca tác gi. III. MC ÍCH NGHIÊN CU Làm sáng t mt s khái nim liên quan đn tín dng, ri ro tín dng trong hot đng kinh doanh ngân hàng. Phân tích thc trng hot đng, nhng tn ti hn ch trong hot đng tín dng ti Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam,  xut các bin pháp nâng cao cht lng hot đng tín dng ca Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam. IV. PHNG PHÁP NGHIÊN CU S dng phng pháp suy lun duy vt bin chng, kt hp vi các phng pháp x lý v s liu: o Phng pháp điu tra thng kê [...]... ch y u là: ho t ng d ch v c a ngân hàng Trong thu t ho t ng tín ng tín d ng là ch y u Tín d ng y ch y u là ho t hàng l y v n cho vay? Ph i ch ng là v n t có c a ngân hàng? Các ngân u ra hàng ph i huy xã h i sau ng cho vay c a ngân hàng V y ngân ng v n t các t ch c kinh t , cá nhân và các t ng l p dân c trong phân ph i l i m t cách h p lý Chính nh có tín d ng ngân hàng mà các ch th “th a” v n có c h i... doanh chung c a ngân hàng Ngân hàng c Thái Lan Sau kh ng ho ng tài chính n m 1997, Thái Lan ã nhanh chóng bi n pháp c i cách h th ng Ngân hàng nh m nâng cao ch t l - Th nh t, Thái Lan ng tín d ng nh sau: ng c a 52 chi nhánh ngân hàng và Công ty tài chính, ti n hành t ch c s p x p l i các Ngân hàng th - Th hai, các Ngân hàng th l a ra nh ng ng m i ng m i Thái Lan ã c g ng nâng cao ch t ng tín d ng, phân... kho n vay Ngân hàng c Trung Qu c T n m 1998, Trung Qu c ti n hành c c u l i h th ng Ngân hàng th m i và doanh nghi p Nhà n c trong th i gian 3 n m, nh m nâng cao ch t l ng ng tín d ng ngân hàng, c th : - Bán hàng lo t các doanh nghi p y u kém, tách kho ng n c a doanh nghi p Nhà n c ra kh i b ng cân i k toán c a ngân hàng - Xoá b các chi nhánh thua l c a các ngân hàng th thành l p các Ngân hàng th ng... p tín d r i ro trong n i ro l n nh tr ngân hàng c coi là ch n c a ngân hàng, ng t p trung ch y u vào các ho ng tín d ng ng xuyên x y ra, là nguyên nhân ch y u d ng c a m t ngân hàng n 7 R i ro tín d ng “là kh y ra t n th t trong ho ng ngân hàng c a t ch c tín d ng do khách hàng không th c hi n ho c không có kh c hi n c a mình theo cam k t” 3 ngh ng c a r i ro tín d ng i v i ngân hàng: Khi r i ro tín. .. hàng, kh hàng và khách hàng S tín nhi m c càng thu n l i cho vi c vay v n ng và hi u qu kinh doanh c a ng kinh doanh ngân hàng nói chung i: Tín d ng là ho và s tín nhi i a ngân hàng và tín nhi m l n nhau gi a ngân i v i khách hàng càng cao thì 16 Tuy nhiên, khi s tín nhi m này b l i d khách hàng mà không có s th kho n tín d ng c p ra có ch M ng vào nh k c khi cho vay, thì ch c ch n ng kém và r i ro cao. .. bình nh kh i ngân hàng c ph n thì ch c ch n không th l a ch n th tr ng m c tiêu là th tr a qu c gia… vì nó v Trong i u ki n ng bán buôn v i các doanh nghi p l n ho c các t p oàn t quá kh n ng cung c p tín d ng và d ch v ngân hàng th tr ng m c tiêu c a các ngân hàng này ch có th là các doanh nghi p v a và nh và các khách hàng cá nhân Khách hàng Khách hàng là ng i tr c ti p s d ng v n c a ngân hàng vào quá... v tín d ng và ch N ng tín d ng ngân hàng ình bày khái quát nh d àng: - Khái ni - R òc tín d à ên nhân phát sinh rui ro tín d - Khái ni ài h ch ao ên th Phân tích ho ng tín d ng t i Ngân hàng TMCP XNK Vi t Nam l t gi i thi u v ic ph n Xu t Nh p kh u Vi t Nam: l ch s hình thành, v th c a ngân hàng so v i h th t v ch hàng Trong ph m vi nghiên c u, lu giá ch - ng tín d ng nhìn t - ng tín d ng c a ngân hàng: ... khách hàng có ch m vi c ph c v u qu và th ng nh t trong toàn h th ng, t o s khác bi t gi a khách hàng trong s d ng s n ph m d ch v c a ngân hàng, góp ph n nâng cao kh i nhu n cho ngân hàng 1.2.2.2 àng : ch V tiêu v , : T là kh : là ch tiêu ph n ánh quy mô tín d ng c a ngân hàng, mà c th ng ti n ngân hàng c p cho n n kinh t t i m t th m So sánh gi a 13 u ki n kinh doanh, ngân hàng có t t ho ng c a ngân hàng. .. khác bi t gi a các ngân hàng trong vi c th a mãn các nhu c u c cách ph c v c a nhân viên ngân hàng M , cung ã th a mãn v ph c v c a ngân hàng thì không nh ng ngân hàng có th gi mà còn có th thu hút thêm nh ng khách hàng m i thông qua l i gi i thi u, ti p th c a khách hàng hi n h u Chính sách khách hàng ng xây d ng và áp d ng chính sách khách hàng công b ng ãi theo m i nhu n c a khách hàng nh m duy trì... kinh t Ch ng tín d ng còn góp ph n lành m nh hóa quan h tín d ng Và các kho n tín d ng có ch n ng s là công c cl th c hi n các ch c trong vi c phát tri n kinh t - xã h i trong t ng ngành, l a c : m b o ch doanh, t ng tín d ng là ti giúp NHTM nâng cao hi u qu kinh i ng nhân viên chuyên nghi p hóa (tính ngh , tính k lu t và tính i) có th làm vi ngân hàng ph i nâng cao ch u ki n h i nh p t ng tín d ng, chú . TÍN DNG NGÂN HÀNG 1 1.1 Khái nim, chc nng, vai trò ca tín dng ngân hàng 1 1.1.1 Khái nim tín dng ngân hàng 1 1.1.2 Chc nng ca tín dng ngân hàng 2 1.1.3 Vai trò ca tín dng ngân. 2.1 Khái quát v Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam (Eximbank) 26 2.1.1 Gii thiu Ngân hàng TMCP Xut nhp khu Vit Nam 26 2.1.2 V th Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam 29 2.2 Phân. đu ca các ngân hàng thng mi. Vi mong mun đa ra mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng hot đng tín dng cho Ngân hàng TMCP Xut Nhp khu Vit Nam, tác gi chn đ tài Nâng cao cht