B TR NG GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C KINH T TP H CHÍ MINH - NGUY N TH THANH H NG HOÀN THI N HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM LU N V N TH C S KINH T TP H CHÍ MINH – N M 2012 B TR NG GIÁO D C VÀ ÀO T O I H C KINH T TP H CHÍ MINH - NGUY N TH THANH H NG HOÀN THI N HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM Chuyên ngành: Kinh t Tài – Ngân hàng Mã s : 60.31.12 LU N V N TH C S KINH T NG IH NG D N KHOA H C: TS NGUY N V NH HÙNG TP H CHÍ MINH – N M 2012 L I CAM OAN Tôi xin cam oan ây cơng trình nghiên c u c a riêng Các s li u, k t qu nêu lu n v n trung th c ho c t tài li u pháp hàng Th c nêu c trích d n y ngu n tham kh o m c tài li u tham kh o Các ý ki n óng góp gi i xu t c a cá nhân t nghiên c u rút t th c t làm vi c t i Ngân ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Tác gi Nguy n Th Thanh H ng M CL C DANH M C CÁC T VI T T T DANH M C CÁC B NG BI U DANH M C CÁC S , BI U DANH M C CÁC PH NG TRÌNH L IM CH U NG 1: T NG QUAN V HO T QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG NG C A CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I 1.1 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng 1.1.2 Phân lo i r i ro tín d ng 1.1.3 Nguyên nhân d n n r i ro tín d ng 1.1.3.1 Nguyên nhân thu c v phía ngân hàng 1.1.3.2 Nguyên nhân thu c v phía khách hàng 1.1.3.3 Nguyên nhân khách quan t môi tr ng bên 1.1.4 H u qu c a r i ro tín d ng 1.1.4.1 i v i ngân hàng 1.1.4.2 i v i n n kinh t xã h i 1.2 Qu n tr r i ro tín d ng t i NHTM 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng 1.2.2 Các nguyên t c c n b n qu n tr r i ro NHTM 1.2.3 Các mơ hình o l 1.2.3.1 Mơ hình ng r i ro tín d ng nh tính v r i ro tín d ng – mơ hình 6C 1.2.3.2 Mơ hình CAMELS 1.2.3.3 Mơ hình i m s Z 1.2.3.4 Mơ hình i m s tín d ng tiêu dùng 11 1.2.3.5 Mơ hình x p h ng c a Moody Standard & Poor 13 1.2.3.6 Mơ hình xác nh giá tr r i ro (VAR) 14 1.2.4 ánh giá r i ro tín d ng 16 1.2.4.1 T l n h n 16 1.2.4.2 T l n x u 17 1.2.4.3 H s r i ro tín d ng 18 1.2.4.4 T l kh n ng bù 1.2.5 Ph p r i ro tín d ng 18 ng pháp công c qu n tr r i ro tín d ng 18 a Xây d ng mơ hình qu n tr r i ro tín d ng 18 b Xây d ng sách tín d ng 19 c Xây d ng quy trình tín d ng 19 d H th ng x p h ng tín d ng n i b 19 e Bi n pháp b o f Trích l p d phịng r i ro tín d ng 20 g Qu n tr r i ro tín d ng b ng bi n pháp x lý n 21 h Ki m tốn n i b ki m tốn bên ngồi 21 m tín d ng 20 1.3 Qu n tr r i ro tín d ng theo Basel 21 i Quy trình qu n tr r i ro tín d ng theo Basel 21 1.3.1.1 Nh n d ng phân lo i r i ro 21 1.3.1.2 ánh giá o l ng r i ro, tính tốn m c ch u ng t n th t 22 1.3.1.3 Ki m soát – Phòng ng a r i ro 23 1.3.1.4 Tài tr r i ro 24 ii Nguyên t c Basel v qu n tr n x u 24 1.4 Kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng t i m t s n h c c th gi i i v i Eximbank 26 1.4.1 Kinh nghi m c a M 26 1.4.2 Kinh nghi m c a Trung Qu c 27 1.4.3 Kinh nghi m c a Thái Lan 28 K t lu n ch CH ng 29 NG 2: TH C TR NG QU N TR EXIMBANK R I RO TÍN D NG T I 2.1 Gi i thi u chung v Eximbank 30 2.1.1 Quá trình hình thành phát tri n 30 2.1.2 K t qu ho t ng 31 2.2 K t qu kh o sát v th c tr ng ho t ng qu n tr r i ro tín d ng t i Eximbank 35 2.2.1 Ph ng pháp cơng c qu n tr r i ro tín d ng t i Eximbank 35 2.2.1.1 Xây d ng mơ hình qu n lý tín d ng phân c p th m quy n phê t tín d ng… 35 2.2.1.2 Xây d ng sách tín d ng hi u qu 38 2.2.1.3 Xây d ng quy trình tín d ng ch t ch , chuy n i mơ hình t ch c b ph n tín d ng 40 2.2.1.4 M t s mơ hình o l ng, ánh giá r i ro tín d ng s d ng th m nh cho vay t i Eximbank 40 2.2.1.5 H th ng x p h ng tín d ng n i b 42 2.2.1.6 T ng c ng công tác qu n tr nhân s 44 2.2.1.7 Công tác x lý n x u 45 2.2.1.8 Th c hi n phân lo i n , trích l p d phịng r i ro tín d ng 45 2.2.1.9 Ki m toán n i b 46 2.2.2 Nh ng t n t i ho t 2.2.2.1 Công tác th m ng qu n tr r i ro tín d ng t i Eximbank 46 nh tín d ng 46 2.2.2.2 H th ng x p h ng tín d ng n i b 47 2.2.2.3 Ch t l ng i ng cán b nhân viên 49 2.2.2.4 Công tác phát hi n, theo dõi x lý n có v n 49 2.2.2.5 Cơng tác phân lo i n trích l p d phòng r i ro 50 2.2.2.6 Cơng tác ki m tốn n i b t i ngân hàng ch a hi u qu 51 2.3 ánh giá nh h ng c a ho t ng qu n tr r i ro tín d ng n ho t ng tín d ng t i Eximbank 52 2.3.1 Tình hình ho t ng tín d ng t i Eximbank 52 2.3.2 Duy trì c c u d n tín d ng h p lý 53 2.3.3 Ki m sốt r i ro tín d ng 55 2.4 Nguyên nhân d n n r i ro tín d ng t i Eximbank 57 2.4.1 Nguyên nhân thu c v phía ngân hàng 58 2.4.2 Nguyên nhân thu c v phía khách hàng 65 2.4.3 Nguyên nhân khách quan thu c v môi tr K t lu n ch CH ng bên 68 ng 73 NG 3: GI I PHÁP HOÀN THI N HO T NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I EXIMBANK 3.1 Ph ng h ng phát tri n c a Eximbank giai o n 2010 - 2015 74 3.1.1 nh h ng phát tri n Eximbank 74 3.1.2 Nhi m v tr ng tâm giai o n 2010 - 2015 74 3.2 Gi i pháp hoàn thi n ho t ng qu n tr r i ro tín d ng t i Eximbank 77 3.2.1 Hồn thi n sách tín d ng 77 3.2.2 Xây d ng quy trình qu n tr r i ro tín d ng phù h p v i th c t c a Eximbank 80 3.2.3 Thành l p b ph n nghiên c u, phân tích, d báo kinh t v mơ 83 3.2.4 Hồn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b 84 3.2.5 Gi i pháp v ngu n nhân l c 86 3.2.6 Nhóm gi i pháp phịng ng a r i ro tín d ng 87 3.2.6.1 Xây d ng h th ng ch s bình qn ngành ph c v cơng tác th m nh……… 87 3.2.6.2 Nâng cao ch t l ng h th ng thơng tin tín d ng 88 3.2.6.3 Nâng cao ch t l ng th m 3.2.6.4 Nâng cao hi u qu th m 3.2.6.5 T ng c nh phân tích tín d ng 88 nh qu n lý tài s n b o m 90 ng công tác ki m tra, giám sát trình gi i ngân sau cho vay……… 92 3.2.6.6 T ng c ng công tác ki m tra, ki m soát ki m toán n i b 94 3.2.7 Gi i pháp h n ch , bù 3.2.7.1 T ng c p r i ro x y 95 ng cơng tác x lý n có v n 95 3.2.7.2 Th c hi n phân lo i n , trích l p d phịng r i ro tín d ng 97 3.3 M t s khuy n ngh 3.3.1 Nâng cao ch t l 3.3.2 T ng c i v i ho t i v i Ngân hàng Nhà n c 97 ng công tác qu n lý, i u hành c a NHNN 97 ng nâng cao ch t l ng công tác tra, ki m tra c a NHNN ng c a NHTM 97 3.3.3 Hoàn thi n h th ng thơng tin tín d ng c a NHNN 98 3.4 M t s khuy n ngh K t lu n ch c 99 ng 101 K T LU N TÀI LI U THAM KH O PH L C i v i c quan qu n lý Nhà n DANH M C CÁC T VI T T T NHTM Ngân Hàng Th ng M i NH TMCP Ngân Hàng Th ng M i C Ph n NHNN Ngân hàng Nhà n NH Ngân hàng TCTD T ch c tín d ng CIC Trung tâm thơng tin tín d ng KH Khách hàng KHDN Khách hàng doanh nghi p KHCN Khách hàng cá nhân CBTD Cán b tín d ng TSB Tài s n b o BCTC Báo cáo tài GTCG Gi y t có giá B S B t TNHH Trách nhi m h u h n DNTN Doanh nghi p t nhân STB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Sài Gòn Th ACB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Á Châu TCB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n K Th ng MB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Quân i VIB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Qu c T EIB Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Eximbank Ngân Hàng Th ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam c m ng s n ng Tín DANH M C CÁC B NG BI U B ng 1.1: Các h ng m c xác nh ch t l ng tín d ng 11 B ng 1.2: Khung sách tín d ng theo mơ hình i m s 12 B ng 1.3: B ng x p h ng c a Moody Standard & Poor 13 B ng 2.1: M t s ch tiêu ho t ng c a Eximbank 2006 – 2011 31 B ng 2.2: C c u ngu n v n huy ng c a Eximbank 2007 – 2011 33 B ng 2.3: Kh o sát v công tác th m nh cho vay 46 B ng 2.4: Kh o sát v h th ng x p h ng tín d ng n i b 47 B ng 2.5: Kh o sát v ch t l ng i ng CBNV tín d ng 49 B ng 2.6: Kh o sát v công tác phát hi n, theo dõi x lý n có v n 49 B ng 2.7: Kh o sát v phân lo i n trích l p d phịng r i ro tín d ng 50 B ng 2.8: Kh o sát v hi u qu c a cơng tác ki m tốn n i b 51 B ng 2.9: D n c a Eximbank phân theo th i h n vay theo lo i ti n vay 53 B ng 2.10: D n c a Eximbank phân theo thành ph n kinh t 2007- 2011 54 B ng 2.11: C c u d n c a Eximbank theo ngành kinh t 2007 – 2011 55 B ng 2.12: Tình hình ki m sốt r i ro tín d ng t i Eximbank 2007 – 2011 56 B ng 2.13:Th ng kê v nguyên nhân h ng d n sách tín d ng ch a c th 58 B ng 2.14: Th ng kê nguyên nhân CBTD ch a ch p hành nghiêm túc sách tín d ng 59 B ng 2.15: Th ng kê v nguyên nhân thu th p thông tin, th m y nh tín d ng ch a , xác 60 B ng 2.16: Th ng kê v nguyên nhân ch tr ng tính kh thi c a ph n TSB , không th m nh ng án 61 B ng 2.17: Th ng kê v nguyên nhân thi u ki m tra, giám sát v n vay 62 B ng 2.18: Th ng kê v ngun nhân n ng l c chun mơn cịn h n ch ho c CBTD có v n v o c 63 B ng 2.19: Th ng kê v nguyên nhân c nh tranh d n n n i l ng i u ki n c p tín d ng 64 ̌ Qu n tr r i ro tín d ng d a quy trình tín d ng ̌ S d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b x p h ng, ánh giá khách hàng ̌ Qu n tr ngu n nhân l c ̌ Áp d ng bi n pháp b o m ti n vay ̌ Công tác x lý n x u ̌ Th c hi n phân lo i trích l p d phịng r i ro tín d ng ̌ T ng c ̌ Ph ng công tác ki m toán n i b ng pháp khác (ghi rõ) Câu 4: Anh ch vui lòng cho bi t sách tín d ng t i Eximbank bao g m nh ng n i dung d i ây [có th nhi u áp án tr l i] ̌ Các gi i h n c p tín d ng ̌ T l cho vay i v i t ng lo i tài s n b o m ̌ Chính sách khách hàng ̌ Chính sách phân b tín d ng (theo hàng, l nh v c a bàn ho t ng, s n ph m, it ng khách u t …) ̌ Khác (ghi rõ): Câu 5: Anh ch vui lòng cho bi t m c ng ý i v i tiêu chu n xây d ng quy trình tín d ng t i Eximbank: R t Tiêu chu n xây d ng quy trình tín d ng khơng ng ý 7.1 Quy nh cho vay, quy t ng ý Không ý ki n ng ý R t ng ý nh chi ti t công o n x lý t th m Không vay 5 n gi i ngân, theo dõi sau cho vay 7.2 T i b có nh cho c tác nghi p c a quy trình t ch t ki m soát ki m tra l i 7.3 Tách b ch ch c n ng gi a b ph n giao d ch khách hàng (FO) v i b ph n th m nh, quy t nh, theo dõi cho vay (BO) Câu 6: Anh ch vui lòng cho bi t thông tin th ng c s d ng th m nh cho vay [có th nhi u áp án tr l i] ̌ Thông tin CIC ̌ Thông tin t Báo cáo tài c a khách hàng ̌ Thông tin Internet ̌ Thông tin qua trao i, ph ng v n khách hàng ̌ Các ngu n thông tin khác (ghi rõ): Câu 7: Anh ch vui lòng cho bi t Eximbank th d i ây th m ng s d ng ph nh khách hàng vay v n o l ng pháp ng r i ro tín d ng [có th nhi u áp án tr l i] ̌ Ph ng pháp 6C ̌ Ph ng pháp CAMELS ̌ Ph ng pháp PARSER ̌ Ph ng pháp x p h ng tín d ng ̌ Ph ng pháp khác (chi rõ) : Câu 8: Anh ch vui lòng cho bi t m c công tác th m nh cho vay nêu d ng ý n i ây: R t Công tác th m i v i n i dung liên quan nh cho vay không ng ý Không ng ý Không ý ki n ng ý R t ng ý 8.1 Có ánh giá v tri n v ng ngành r i ro ngành, l nh v c u t liên quan n 5 kho n vay 8.2 Các ngu n thông tin s th m d ng nh xác tin c y 8.3 Có h th ng ch s tài trung bình c a t ng ngành riêng bi t ph c v cho công tác th m nh Câu 9: Anh ch vui lịng cho bi t tình hình áp d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b x p h ng, ánh giá khách hàng t i Eximbank [ch áp án tr l i] ̌ Ch a xây d ng ̌ ã xây d ng nh ng ch a tri n khai áp d ng ̌ Áp d ng x p h ng i v i khách hàng doanh nghi p có d n l n ̌ Áp d ng x p h ng i v i t t c khách hàng doanh nghi p ̌ Áp d ng x p h ng i v i khách hàng cá nhân khách hàng doanh nghi p Câu 10: Anh ch vui lòng cho bi t m c ng ý n h th ng x p h ng tín d ng n i b nêu d i ây: R t H th ng x p h ng tín d ng n i b i v i n i dung liên quan không Không ng ý ng ý Không ý ki n R t ng ý ng ý 10.1 Ch m i m ch tiêu tài ch mang tính tham kh o vi c tính toán d a 5 Báo cáo tài c a khách hàng 10.2 Ch m i m ch tiêu phi tài ph thu c vào c m nh n ch quan c a CBTD Câu 11: Anh ch vui lòng cho bi t m c ch t l ng ý ng ngu n nhân l c tín d ng nêu d i ây: R t Ch t l i v i ý ki n ánh giá v ng ngu n nhân l c không Không ng ý 11.1 Có sách t o nh m nâng cao trình chun mơn nghi p v c a CBNV 11.2 Ban hành quy nh v tiêu chu n i v i cán b làm cơng tác tín d ng 11.3 v s l i ng nhân s tín d ng áp ng c ng ch t l ng ng ý Không ý ki n R t ng ý ng ý 5 Câu 12: Anh ch vui lòng cho bi t Eximbank ã s d ng gi i pháp d ây x lý n x u [có th nhi u áp án tr l i] ̌C c ul in ̌ Mi n gi m lãi ̌ C n tr n ̌ Kh i ki n ̌ Chuy n nhóm n cao h n ̌ S d ng qu d phòng ̌ X lý tài s n b o trích l p d phịng r i ro tín d ng x lý kho n n khơng cịn kh n ng thu h i ̌ Thành l p Công ty Qu n lý n Khai thác tài s n m i ̌ Gi i pháp khác (ghi rõ): Câu 13: Anh ch vui lòng cho bi t m c ng ý n công tác x lý n x u t i Eximbank nêu d i ây: R t Công tác x lý n x u không ng ý 13.1 Xây d ng c tiêu chí, d u i v i n i dung liên quan Không ng ý Không ý ki n ng ý R t ng ý 13.2 Xây d ng quy trình x lý n x u hi u c nh báo r i ro tín d ng Câu 14: Anh ch vui lòng cho bi t Eximbank th c hi n phân lo i n trích l p d phịng r i ro tín d ng theo tiêu chí sau ây: Tiêu chí phân lo i trích l p d phịng R t khơng r i ro tín d ng ng ý 14.1 D a s ngày h n c a kho n vay 14.2 D a ánh giá r i ro kho n vay c s x p h ng khách hàng Câu 15: Anh ch vui lòng cho bi t m c ch t l ki n ng ý R t ng ý 5 ng ý i v i ý ki n ánh giá v ng công tác ki m tốn n i b : ng cơng tác ki m tốn n i b khơng ng ý 15.1 Ki m toán n i b c ti n hành nh k hàng n m 15.2 B ph n ki m toán n i b v s l ng ý Không ý R t Ch t l Không ng ch t l áp ng c ng Không ng ý Không ý ki n ng ý R t ng ý 5 15.3 Các chi nhánh ph i th c hi n kh c ph c, ch nh s a theo k t lu n ki m toán n i b C/ Nguyên nhân d n n r i ro tín d ng Câu 16: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân t phía ngân hàng d n nr i ro tín d ng t i Eximbank? Nguyên nhân t phía ngân hàng d n ng R t Ít x y Hay x y x y ra x y 5 5 5 r i ro tín d ng 16.1 H Th n Không ng d n sách tín d ng ch a c th xuyên x y 16.2 Ch a ch p hành nghiêm túc sách tín d ng ( a bàn cho vay, th m quy n,…) 16.3 Thu th p thông tin, th m ch a y , xác d n nh tín d ng n quy t nh sai l m 16.4 Ch tr ng n TS B, khơng th m nh tính kh thi c a d án/ ph ng án 16.5 Thi u ki m tra, gi m sát sau cho vay 16.6 Trình chun mơn nghi p v , o c c a CBTD h n ch 16.7 C nh tranh gay g t, t p trung t ng tr ng tín d ng, n i l ng i u ki n tín d ng, thi u quan tâm n ch t l ng kho n vay Câu 17: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân t phía khách hàng d n nr i ro tín d ng t i Eximbank? Ngun nhân t phía khách hàng d n Khơng R t Ít x y Hay x y x y ra x y n r i ro tín d ng 17.1 Tình hình tài doanh nghi p y u Th ng xuyên x y Nguyên nhân t Th ng phía khách hàng d n Khơng R t Ít x y Hay x y x y ra x y 5 n r i ro tín d ng xuyên x y kém, thi u minh b ch 17.2 N ng l c qu n tr , i u hành kinh doanh 17.3 S d ng v n sai m c ích, khơng có thi n chí tr n 17.4 Khách hàng có ch ý gian l n, l a o ngân hàng Câu 18: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân khách quan d n n r i ro tín d ng t i Eximbank? Nguyên nhân khách quan d n d n ng R t Ít x y Hay x y x y ra x y 5 5 tín d ng 18.1 S bi n Th n r i ro Không ng c a môi tr xuyên x y ng kinh t n khách hàng khơng có kh n ng tr n 18.2 S thay i c a môi tr ng t nhiên (thiên tai, d ch b nh) gây t n th t cho khách hàng 18.3 Môi tr ng pháp lý ch a thu n l i s hi u qu c a c quan pháp lu t 18.4 Ho t ng tra, ki m tra, giám sát ch a hi u qu c a Ngân hàng Nhà n c 18.5 H th ng thơng tin tín d ng cịn b t c p PH L C 2: K T QU TH NG KÊ SPSS Câu 1: Công vi c hi n t i c a anh ch có liên quan n l nh v c sau ây: C1 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent QTDH 10 6.7 6.7 6.7 PT KDTD 21 14.0 14.0 20.7 TDCV 43 28.7 28.7 49.3 KTKS 20 13.3 13.3 62.7 QLTD tai HS 49 32.7 32.7 95.3 Khac 4.7 4.7 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 2: Anh ch có kinh nghi m n m làm vi c l nh v c ngân hàng nói chung? C2 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent duoi nam 30 20.0 20.0 20.0 3-5 nam 45 30.0 30.0 50.0 - 10 nam 51 34.0 34.0 84.0 tren 10 nam 24 16.0 16.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 5: Anh ch vui lòng cho bi t m c quy trình tín d ng t i Eximbank: ng ý i v i tiêu chu n xây d ng C51 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 15 10.0 10.0 10.0 4.00 30 20.0 20.0 30.0 5.00 105 70.0 70.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C52 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 27 18.0 18.0 22.0 4.00 93 62.0 62.0 84.0 5.00 24 16.0 16.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C53 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 15 10.0 10.0 10.0 3.00 18 12.0 12.0 22.0 4.00 87 58.0 58.0 80.0 5.00 30 20.0 20.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 8: Anh ch vui lịng cho bi t m c cơng tác th m nh cho vay nêu d i ây: ng ý i v i n i dung liên quan C81 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 96 64.0 64.0 80.0 3.00 24 16.0 16.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C82 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 90 60.0 60.0 76.0 3.00 21 14.0 14.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C83 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 93 62.0 62.0 62.0 2.00 45 30.0 30.0 92.0 3.00 4.0 4.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total n Câu 9: Anh ch vui lịng cho bi t tình hình áp d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b x p h ng, ánh giá khách hàng t i Eximbank [ch áp án tr l i] C9 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 27 18.0 18.0 18.0 2.00 15 10.0 10.0 28.0 3.00 72 48.0 48.0 76.0 4.00 27 18.0 18.0 94.0 5.00 6.0 6.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 10: Anh ch vui lòng cho bi t m c n h th ng x p h ng tín d ng n i b nêu d ng ý i ây i v i n i dung liên quan C101 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 21 14.0 14.0 14.0 4.00 27 18.0 18.0 32.0 5.00 102 68.0 68.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C102 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 24 16.0 16.0 16.0 4.00 99 66.0 66.0 82.0 5.00 27 18.0 18.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 11: Anh ch vui lòng cho bi t m c ch t l ng ngu n nhân l c tín d ng nêu d ng ý i ây: i v i ý ki n ánh giá v C111 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 33 22.0 22.0 28.0 4.00 87 58.0 58.0 86.0 5.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C112 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 2.0 2.0 4.0 3.00 12 8.0 8.0 12.0 4.00 33 22.0 22.0 34.0 5.00 99 66.0 66.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C113 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 12 8.0 8.0 8.0 2.00 96 64.0 64.0 72.0 3.00 27 18.0 18.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 13: Anh ch vui lòng cho bi t m c ng ý i v i n i dung liên quan n công tác x lý n x u t i Eximbank nêu d i ây: C131 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 96 64.0 64.0 64.0 2.00 36 24.0 24.0 88.0 3.00 12 8.0 8.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C132 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 93 62.0 62.0 62.0 2.00 36 24.0 24.0 86.0 3.00 15 10.0 10.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 14: Anh ch vui lòng cho bi t Eximbank th c hi n phân lo i n trích l p d phịng r i ro tín d ng theo tiêu chí sau ây: C141 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 2.0 2.0 4.0 3.00 15 10.0 10.0 14.0 4.00 33 22.0 22.0 36.0 5.00 96 64.0 64.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C142 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 78 52.0 52.0 68.0 3.00 33 22.0 22.0 90.0 4.00 15 10.0 10.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 15: Anh ch vui lịng cho bi t m c cơng tác ki m toán n i b ng ý i v i m t s n dung liên quan C151 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 15 10.0 10.0 10.0 4.00 36 24.0 24.0 34.0 5.00 99 66.0 66.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C152 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 24 16.0 16.0 16.0 2.00 90 60.0 60.0 76.0 3.00 30 20.0 20.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C153 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 15 10.0 10.0 10.0 2.00 96 64.0 64.0 74.0 3.00 33 22.0 22.0 96.0 4.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 16: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân t phía ngân hàng d n ro tín d ng t i Eximbank? C161 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 93 62.0 62.0 78.0 4.00 21 14.0 14.0 92.0 5.00 12 8.0 8.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C162 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 27 18.0 18.0 22.0 4.00 93 62.0 62.0 84.0 5.00 24 16.0 16.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C163 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 30 20.0 20.0 26.0 4.00 90 60.0 60.0 86.0 5.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 nr i C164 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 6.0 6.0 6.0 3.00 24 16.0 16.0 22.0 4.00 99 66.0 66.0 88.0 5.00 18 12.0 12.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C165 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 3.00 36 24.0 24.0 24.0 4.00 69 46.0 46.0 70.0 5.00 45 30.0 30.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C166 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 24 16.0 16.0 16.0 3.00 78 52.0 52.0 68.0 4.00 48 32.0 32.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C167 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 96 64.0 64.0 80.0 4.00 24 16.0 16.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total Câu 17: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân t phía khách hàng d n ro tín d ng t i Eximbank? C171 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 30 20.0 20.0 24.0 4.00 99 66.0 66.0 90.0 nr i 5.00 15 10.0 10.0 Total 150 100.0 100.0 100.0 C172 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 72 48.0 48.0 64.0 4.00 48 32.0 32.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C173 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 4.0 4.0 4.0 3.00 24 16.0 16.0 20.0 4.00 93 62.0 62.0 82.0 5.00 27 18.0 18.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C174 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 15 10.0 10.0 10.0 2.00 12 8.0 8.0 18.0 3.00 57 38.0 38.0 56.0 4.00 66 44.0 44.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 Câu 18: Anh ch vui lòng cho bi t nguyên nhân khách quan d n d ng t i Eximbank? C181 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 30 20.0 20.0 20.0 3.00 99 66.0 66.0 86.0 4.00 21 14.0 14.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 n r i ro tín C182 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 4.0 4.0 4.0 2.00 18 12.0 12.0 16.0 3.00 90 60.0 60.0 76.0 4.00 30 20.0 20.0 96.0 5.00 4.0 4.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C183 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 18 12.0 12.0 12.0 3.00 87 58.0 58.0 70.0 4.00 27 18.0 18.0 88.0 5.00 18 12.0 12.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 C184 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 2.00 24 16.0 16.0 16.0 3.00 96 64.0 64.0 80.0 4.00 27 18.0 18.0 98.0 5.00 2.0 2.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C185 Frequency Valid Percent Valid Percent Cumulative Percent 1.00 2.0 2.0 2.0 2.00 4.0 4.0 6.0 3.00 30 20.0 20.0 26.0 4.00 99 66.0 66.0 92.0 5.00 12 8.0 8.0 100.0 Total 150 100.0 100.0 ... ro r i ro tín d ng c phân thành lo i sau: S 1.1: Phân lo i r i ro tín d ng NH R i ro tín d ng R i ro giao d ch R i ro l a ch n R i ro b o m R i ro danh m c R i ro nghi p v R i ro n it i R i ro. .. ng nh h ng b t l i c a r i ro Qu n tr r i ro bao g m b phân tích r i ro, o l c: nh n d ng r i ro, ng r i ro, ki m sốt, phịng ng a r i ro tài tr r i ro Qu n tr r i ro tín d ng vi c xây d ng h... i Ngân ng M i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam -1- CH NG T NG QUAN V QU N TR R I RO TÍN D NG TRONG HO T NG C A CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I 1.5 R i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m r i ro tín d ng R i ro