B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHệ MINH    I I N N H H N N G G   C C T T     N N G G GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU QUN Lụ RI RO TệN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM THNG TệN LUN VN THC S KINH T CHUYÊN NGÀNH: KINH T TÀI CHệNH – NGÂN HÀNG MÃ S: 60.34.02.01 NGI HNG DN: PGS.TS NGUYN NG DN TP.H CHệ MINH – NM 2012 1 PHN M U 1. LỦ do chn đ tƠi Quá trình toàn cu hóa đư làm tng thêm mc đ ph thuc ln nhau gia các nn kinh t trên th gii di nhiu góc đ đan xen và phc tp. Khng hong tín dng ti M bt đu t cui nm 2007 đư có nhng nh hng không nh đn nn kinh t th gii và Vit Nam vi hu qu đ li là rt nng n và vn còn âm  cha bit khi nào mi nguôi. Trong tình hình hin nay, n xu đang là vn đ nhc nhi, có th gây ra nhiu hu qu cho các ngân hàng thng mi. Không nhng th, các khon n xu đó còn có th nh hng lan truyn cho toàn b nn kinh t. ng trc tình hình đó, công tác qun lỦ ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi phi đc xem là u tiên hàng đu. Xut phát t nhn thc đó, tôi đư chn đ tài: “Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Vit Nam Thng Tín” làm đ tài tt nghip chng trình Cao hc kinh t ca mình.  tài nghiên cu s khó tránh khi nhng thiu sót và hn ch. Vì vy, rt mong nhn đc s đóng góp ý kin chân thành ca quý Thy, Cô. Qua đây, tôi cng xin chân thành cm n thy PGS.TS. Nguyn ng Dn, ngi đư tn tình hng dn và có nhiu góp Ủ quỦ báu c v lỦ lun cng nh thc tin cho tôi, đ giúp tôi hoàn thành lun vn này. 2. Mc tiêu nghiên cu - Nghiên cu, kho sát thc trng hot đng tín dng và qun lý ri ro tín dng, đng thi ch ra các tn ti và nguyên nhân gây ra ri ro tín dng ti VIETBANK. - Trên c s nhng thc trng đó, đ xut các gii pháp giúp nâng cao hiu qu công tác tín dng và qun lỦ ri ro tín dng ti VIETBANK. 3. i tng vƠ phm vi nghiên cu - i tng: Hot đng tín dng và qun lỦ ri ro tín dng ti Ngân hàng Vit Nam Thng Tín trong giai đon 2009 - 2011 - Phm vi: Ngân hàng Vit Nam Thng Tín. 4. Phng pháp nghiên cu S dng phng pháp duy vt bin chng, kt hp vi phng pháp thng kê, so sánh, tng hp, phân tích, … đi t c s lỦ thuyt đn thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc tiêu nghiên cu ca lun vn. 2 5. Kt cu ca lun vn Ngoài phn m đu và kt lun, lun vn đc chia làm 3 Chng, c th nh sau: Chng 1: Tng quan v hot đng tín dng và ri ro tín dng. Chng 2: Thc trng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Vit Nam Thng Tín. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Vit Nam Thng Tín. 6. im ni bt ca lun vn - Lun vn đư đi sâu nghiên cu các vn đ lỦ lun v tín dng và qun lỦ ri ro tín dng, vi nhiu thông tin khá phong phú và sinh đng. - Lun vn đa ra các gii pháp thit thc, c th, kh thi và bám sát thc t hot đng ca VIETBANK, nhm nâng cao hiu qu công tác tín dng và qun lý ri ro tín dng ti VIETBANK trong giai đon hin nay. 3 CHNG 1 TNG QUAN V HOT NG TệN DNG VÀ RI RO TệN DNG 1.1. Tng quan v tín dng 1.1.1. Khái nim v tín dng Tín dng (credit) xut phát t ch La – Tinh là credo (tin tng, tín nhim). Theo đó, tín dng là s chuyn nhng tm thi mt lng giá tr tài sn (vn) t ngi s hu sang ngi s dng trong mt khong thi gian nht đnh, trên c s tin tng (tín nhim) ngi s dng vn s s dng hiu qu đ có kh nng hoàn tr mt lng giá tr ln hn giá tr ban đu. Nh vy, phm trù tín dng gn vi chuyn nhng mt lng vn có ba đc đim chính là: tính tm thi (tính thi hn), tính hoàn tr vi giá tr ln hn giá tr ban đu và tính cht tin tng ngi s dng vn có kh nng hoàn tr đúng hn. T phân tích trên, ta đi đn đnh ngha: Tín dng ngân hàng là vic ngân hàng chp thun đ khách hàng s dng mt lng tài sn (bng tin, tài sn thc hay uy tín) trên c s lòng tin khách hàng có kh nng hoàn tr gc và lưi khi đn hn. Ngân hàng cp tín dng di các hình thc cho vay, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bo lưnh, chit khu giy t có giá và các nghip v khác.  đây, cn phân bit tín dng và cho vay. Cho vay là vic cp tín dng bng tin. Còn tín dng đc th hin di hình thc: cho vay, chit khu giy t có giá, bao thanh toàn, cho thuê tài chính và bo lưnh. Tc là, tín dng đc th hin di c hình thc bng tin, bng tài sn và bng uy tín. 1.1.2. c đim ca tín dng Th nht, tín dng ngân hàng da trên c s lòng tin. ây là đc đim quan trng nht, t đó to ra các đc đim tip theo. Th hai, tín dng là s chuyn nhng mt tài sn có thi hn hay có tính hoàn tr. Th ba, tín dng phi trên nguyên tc không ch hoàn tr gc mà phi c lưi. Th t, tín dng là hot đng tim n ri ro cao cho ngân hàng. Th nm, tín dng phi trên c s cam kt hoàn tr vô điu kin T nhng đc đim trên cho thy, tín dng ngân hàng phi bo đm đc hai nguyên tc c bn sau: Th nht, vn vay phi đc s dng đúng mc đích. 4 Th hai, vn vay phi đc hoàn tr c gc và lưi đúng thi hn đư cam kt. 1.2. Ri ro trong kinh doanh ngơn hƠng vƠ ri ro tín dng 1.2.1. Khái nim v ri ro Ri ro là nhng bin c không mong đi khi xy ra, dn đn tn tht v tài sn, gim sút li nhun thc t so vi d kin hoc phi b ra thêm mt khon chi phí đ có th hoàn thành đc mt nghip v tài chính nht đnh. 1.2.2. Ri ro trong kinh doanh ngơn hƠng Trong kinh doanh, ngân hàng thng gp phi các ri ro chính nh sau ri ro thanh khon, ri ro tín dng, ri ro lưi sut, ri ro ngoi hi, ri ro ngun vn, ri ro vn hành và ri ro quc gia/các yu t v mô. 1.2.3. Ri ro tín dng Ri ro tín dng là kh nng xy ra tn tht trong hot đng ngân hàng ca t chc tín dng do khách hàng không thc hin hoc không có kh nng thc hin ngha v ca mình theo cam kt. Mt khon tín dng có kh nng xy ra ri ro t 0% - 100%. Ri ro tín dng có th xy ra  tt c các giai đon, t giai đon thu thp thông tin, giai đon thm đnh, giai đon xem xét phê duyt, giai đon s dng vn, giai đon x lỦ khon n có vn đ, … Có th rút ra các ni dung c bn ca ri ro tín dng nh sau: - Ri ro tín dng khi ngi vay sai hn trong thc hin ngha v tr n theo hp đng, bao gm vn gc và/hoc lưi. S sai hn có th là tr hn hoc không thanh toán. - Ri ro tín dng dn đn tn tht v tài chính, tc là gim thu nhp ròng và gim giá tr th trng ca vn dn đn thua l hoc nng hn là có th phá sn. - i vi các nc đang phát trin (nh Vit Nam), tín dng vn đc coi là dch v sinh li ch yu, đc bit đi vi các ngân hàng nh. Vì vy, ri ro tín dng cao hay thp s quyt đnh hiu qu kinh doanh ca ngân hàng. - Mt khác, ri ro và li nhun k vng ca ngân hàng là hai đi lng đng bin vi nhau (li nhun k vng càng cao thì ri ro tim n càng ln) trong mt phm vi nht đnh. - Ri ro là mt yu t khách quan, cho nên ngi ta không th nào loi tr hoàn toàn đc mà ch có th hn ch s xut hin ca chúng, cng nh tác hi do chúng gây ra.  đây, chúng ta hiu ri ro tín dng theo ngha xác sut, là kh nng, do đó có th xy ra hoc không xy ra tn tht. iu này có ngha là, mt khon tín dng dù cha quá 5 hn nhng vn luôn tim n nguy c (kh nng) xy ra tn tht. V nguyên tc, trc khi cp tín dng ngân hàng đư thc hin phân tích tín dng đ xem xét, đánh giá v kh nng tr n và thin chí tr n ca khách hàng. Vy, vì sao li có ri ro xy ra đi vi nhng khon tín dng mà ngân hàng đư dày công phân tích và đánh giá đó? iu này có th gii thích nh sau: - Vic phân tích tín dng không th đt đn mc đ có th d đoán hoàn toàn chính xác v khon tín dng đó có đc hoàn tr đy đ nh đư tha thun hay không? Vic phân tích tín dng đc thc hin  hin ti, trong khi vic cho vay và tr n li din ra trong tng lai, nên ngân hàng phi d đoán v tình hình kh nng tr n và thin chí tr n ca khách hàng trong tng lai, trên c s nhng thông tin có đc trong quá kh và hin ti. Mà đư là d đoán thì có th đúng hoc sai hoc không đy đ, vì tng lai thì không có điu gì là chc chn. - ụ chí và kh nng tr n ca khách hàng có th thay đi sau khi khon tín dng đc cp do nhiu nguyên nhân, mà ngân hàng và khách hàng không th lng trc đc. - Xut hin mt s khon tín dng có sai lm ngay trong quá trình trình thm đnh và xét duyt, do kh nng phân tích yu kém hoc quyt đnh tín dng vi vư. Chính vì vy mà nhng ngi cho vay luôn đòi hi bo đm chc chn cho s hoàn tr n vay. Nhng thc t thì ngi vay thng  th có li hn khi tin đư gii ngân. 1.2.4. Phơn loi ri ro tín dng 1.2.4.1. Phơn loi theo khách quan, ch quan - Ri ro khách quan do các nguyên nhân khách quan nh thiên tai, đch ha, nhng thay đi trong môi trng kinh doanh không th lng trc đc. - Ri ro ch quan do nguyên nhân ch quan ca ngi vay và ngi cho vay vì vô tình hay c Ủ làm tht thoát vn vay hay vì nhng lỦ do ch quan khác. 1.2.4.2. Phơn loi theo nguyên nhơn phát sinh ri ro a. Ri ro giao dch Ri ro giao dch bao gm ri ro la chn, ri ro bo đm và ri ro nghip v: - Ri ro la chn là ri ro có liên quan đn đánh giá và phân tích tín dng khi ngân hàng la chn và quyt đnh cp mt khon tín dng mi cho khách hàng. - Ri ro bo đm phát sinh do các sai sót liên quan đn bo đm tín dng, loi tài sn bo đm, ch th bo đm, hình thc bo đm và mc cho vay trên giá tr tài sn bo đm. 6 - Ri ro nghip v phát sinh liên quan đn công tác qun lỦ, kim soát khon vay; do thiu cht ch  khâu theo dõi, giám sát quá trình s dng vn vay; b. Ri ro danh mc Ri ro danh mc đc phân chia thành ri ro cá bit và ri ro tp trung: - Ri ro cá bit xut phát t các yu t, đc đim riêng bên trong ca mi ch th đi vay hoc ngành, lnh vc kinh t. Nó xut phát t đc đim hot đng hoc đc đim s dng vn ca khách hàng vay. - Ri ro tp trung là trng hp ngân hàng tp trung cho vay quá nhiu đi vi mt s khách hàng, cho vay quá nhiu khách hàng hot đng trong cùng mt ngành, lnh vc kinh t hoc trong cùng mt vùng đa lỦ nht đnh, … 1.2.5. c đim ca ri ro tín dng - Ri ro mang tính gián tip: Ri ro tín dng xy ra khi khách hàng gp nhng tn tht và tht bi trong quá trình s dng vn. Do đó, ri ro trong hot đng kinh doanh ca khách hàng là nguyên nhân ch yu gây nên ri ro tín dng cho ngân hàng. - Ri ro có tính cht đa dng và phc tp: đc đim này biu hin  s đa dng, phc tp ca nguyên nhân, hình thc và hu qu ca ri ro tín dng. - Ri ro tín dng có tính tt yu, tc là luôn tn ti gn lin vi hot đng tín dng ca ngân hàng: tình trng thông tin bt cân xng đư làm cho ngân hàng không th nm bt đc các du hiu ri ro mt cách toàn din và đy đ, điu này làm cho bt k khon vay nào cng tim n nhng ri ro. 1.2.6. Biu hin ca ri ro tín dng - Không thu đc lưi đúng hn  Lãi treo phát sinh. - Không thu đc vn đúng hn  N quá hn phát sinh. - Không thu đ lưi  Lưi treo, min, gim lưi. - Không thu đ vn (mt vn)  N không có kh nng thu hi, xóa n. 1.2.7. nh hng ca ri ro tín dng 1.2.7.1. nh hng đn hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng - i vi ngân hàng b ri ro, ngân hàng không thu đc vn gc và lãi làm cho ngun vn b tht thoát, nhng vn phi chi tr gc và tin lưi cho ngun vn huy đng khi đn hn, làm kt qu kinh doanh xu đi, có th dn đn thua l hoc phá sn. 7 - i vi h thng ngân hàng, mt ngân hàng b ri ro s tác đng dây chuyn nh hng xu ti các ngân hàng và các b phn kinh t khác. 1.2.7.2. nh hng đn nn kinh t xƣ hi - Nu ri ro tín dng gây nên s phá sn mt ngân hàng s làm cho nn kinh t b ri lon, hot đng kinh t b suy gim và nh hng xu đn tình hình chính tr - xư hi, … - Ngân hàng là có chc nng huy đng vn đ cho vay li, khi ngân hàng gp ri ro thì chng nhng ngân hàng b thit mà quyn li ca ngi gi tin cng b nh hng. - Trong quan h kinh t đi ngoi, làm nh hng đn v th và hình nh ca h thng ngân hàng – tài chính quc gia cng nh toàn b nn kinh t ca quc gia đó. 1.2.8. Nguyên nhơn dn đn ri ro tín dng 1.2.8.1. Nhng nguyên nhơn t môi trng v mô - Nguyên nhân bt kh kháng (thiên tai, dch bnh, chin tranh). - Bin đng lưi sut, t giá, lm phát. - Khng hong tài chính, suy gim kinh t, tht nghip. - Thay đi chính sách (chính sách kinh t v mô, thu, pháp lut). - Thanh tra, giám sát không cht ch, kém hiu qu. 1.2.8.2. Nhng nguyên nhơn thuc v nng lc qun tr ca ngơn hƠng - Chính sách tín dng không hp lỦ, quá nhn mnh vào mc tiêu li nhun dn đn cho vay đu t quá liu lnh, tp trung ngun vn cho vay quá nhiu vào mt khách hàng hoc mt nhóm khách hàng liên quan hoc mt ngành kinh t nào đó. - Quá tin tng vào tài sn th chp, bo lưnh, bo him, coi đó là vt đm bo chc chn cho s thu hi c gc và lưi tin vay. - Do thiu am hiu th trng, thiu thông tin hoc phân tích thông tin không đy đ dn đn cho vay và đu t không hp lỦ; quyt đnh cho vay sai lm. - Chy theo ch tiêu mà sao lưng vic coi trng cht lng khon vay. - Quá lc quan và tin tng vào s thành công ca d án/phng án kinh doanh. - Do áp lc cnh tranh ca các ngân hàng mong mun có li nhun, th phn cao dn đn vic chy theo quy mô, b qua các tiêu chun và điu kin trong cho vay. - ng trc áp lc cnh tranh khc lit và áp lc tng trng, ngi điu hành buc phi mo him tham gia vào các d án có ri ro cao đ đi li li nhun cao tng ng. 8 - Cán b tín dng không tuân th và chp hành đúng quy đnh ca pháp lut; chính sách tín dng, quy đnh, hng dn và quy trình tín dng ni b. Cán b tín dng yu kém v trình đ nghip v, vi phm đo đc ngh nghip. - Công tác kim tra, giám sát khon vay cha đc thc hin đy đ, nghiêm túc, thiu đc lp, dn đn công tác kim tra, giám sát tr nên hình thc, qua loa, kém hiu qu. - S hp tác, chia x thông tin gia các ngân hàng trong h thng và vi Ngân hàng trung ng cha tt, vai tro ca CIC còn m nht, cha phát huy hiu qu nh mong mun. 1.2.8.3. Các nguyên nhơn thuc v phía khách hƠng - Do khách hàng vay vn thiu nng lc pháp lỦ. - S sách ghi chép tình hình tài chính, kinh doanh không đy đ, thiu minh bch. - S dng vn vay sai mc đích; đu t dàn tri; theo đui nhng lnh vc kinh doanh có ri ro cao, trong khi kh nng kim soát và chu đng ri ro thì hn ch. - Nhóm khách háng liên quan s dng vn vay chng chéo và mt kh nng thanh toán dây chuyn nhng ngân hàng khó kim soát. - C cu t chc b máy thiu khoa hc, cng knh, dn đn tng chí phí mà hiu qu li thp, khó to đng thun và s hp tác đ thc hin k hoch kinh doanh. - Không có chin lc, k hoch kinh doanh và đu t rõ ràng; dn đn vic điu hành tùy tin, không có đnh hng, nên rt d b tn thng trc các cú sc t bên ngoài. - Chin lng qung bá hình nh, thng hiu cha đc đu t đúng mc; cht lng sn phm, dch v thp nên kh nng cnh tranh không cao. - Qun lỦ tài chính cu th, không có nguyên tc và k hoch; đy doanh nghip vào th b đng v tài chính, làm nh hng rt ln đn hiu qu kinh doanh ca doanh nghip. - Ch doanh nghip/ngi điu hành doanh nghip thiu kinh nghim v lnh vc kinh doanh; yu kém trong qun lỦ, điu hành. - Khách hàng gian ln, la đo trong vic cung cp h s, tài liu, thông tin liên quan đn khon vay và phng án kinh doanh. - Do mt đoàn kt trong ni b Hi đng qun tr, Ban điu hành. 1.2.8.4. Nguyên nhơn t tƠi sn bo đm - nh giá tài sn không đúng nguyên tc, đnh giá cao hn giá tr thc. - Không thc hin đy đ các th tc pháp lỦ cn thit trc, trong và sau khi đnh 9 giá (tìm hiu thông tin quy hoch, tranh chp pháp lỦ, gii ta, ). - Không tuân th các nguyên tc la chn tài sn bo đm (đ đnh giá, d chuyn nhng, d tiêu th, …). - Tài sn b khu hao vô hình nhanh làm giá tr tài sn gim nhanh hn d n. - Tài sn bo đm là nhng tài sn chuyên dng nên tính kh mi thp, khó x lỦ. 1.2.9. Các ch tiêu chính đánh giá hiu qu qun lỦ ri ro tín dng T l n quá hn = S d n quá hn Tng d n T l d phòng ri ro tín dng = D phòng ri ro tín dng đc trích lp Tng d n T l mt vn = S n đư xóa trong k báo cáo D n trung bình trong k báo cáo H s bù đp khon vay b tht thoát = D phòng ri ro tín dng đc trích lp D n b tht thoát H s kh nng bù đp ri ro tín dng = D phòng ri ro tín dng đc trích lp N quá hn 1.2.10. Nhng du hiu cnh báo ri ro tín dng Vic kinh doanh khó có th tht bi qua mt đêm. Do vy, s tht bi đó thng có mt vài du hiu báo đng trc. Ri ro tín dng bn thân nó thng n cha trong các khon vay có vn đ, nó din bin và th hin ra mt cách đa dng và phc tp. Sau đây là mt s du hiu nhn bit: Nhóm 1: Du hiu liên quan đn mi quan h vi ngi vay. Trong quá trình theo dõi, xu hng ca các tài khon ca khách hàng trong mt quá trình s cung cp cho ngân hàng mt s du hiu quan trng: - Phát hành séc quá s d hoc b t chi. - Khó khn trong thanh toán lng, các khon ph cp khác, BHXH, BHYT, thu, … - S dao đng mnh s d ca các tài khon, đc bit là tài khoàn tin gi. - Thng xuyên yêu cu h tr ngun vn lu đng t nhiu ngun khác nhau. - Gia tng các khon n thng mi/không có kh nng thanh toán n khi đn hn. - Thanh toán chm tr các khon n gc và lưi. - Thng xuyên yêu cu ngân hàng cho đáo hn các khon vay. [...]... v q n lý n các nguyên t c trong q n lý ng tín ng i ro tín d ng, m u mà t i dung c - n sau : trong u g, xem xét i ng q n i ro tín ngân hàng (t l n p i ng và xây u, c c hi n phê d g t ch n l c pn n i ro, t i dung này, nh k chính sách c xuyên trong h t các ngân hàng p tín kh n và i u k n ng lành p tín ng, nh (th t n có h t ng c tiêu, i n nh rõ g khách hàng, i u ) g q n lý g, theo quy mô và Nh t tín d... danh c u có i a ngân hàng i mc ng theo các b p n t p th phân tích tín a các b c ng và phê i ro tín th ng p tín c p pn t trách nh m r h ròi - Nâng cao tín t cách y, nguyên t c Basel - Phân tách b máy trình o a : Các ngân hàng d i ro tín ng - ro tín y ràng các tiêu chí a ra o tính h u qu và an toàn trong guyên c này p trung vào các ban Basel yêu c c t là , theo dõi tín a cán b q n lý g q n lý và ng thích... + +T n -L - - Có tran i cho vay/khách hàng - Nhóm 3: u tiên trong kinh doanh hông ch ; 11 - , Nhóm 4: - Khó - ; không chính sách k , - Nhóm 5: toán - + + + Trì : 12 hàng - , lãi vay 1.3 lý 1.3.1 Khái ni lý lý -Q - lý và trên và - -Q , , giúp lý - D , - Xây 13 - kinh do giám sát có 1.3.4 1.3.4.1 khách hàng, 1.3.4.2 Phân tích Khi cho khách hàn vay Trong quá trình n là: 14 - sung cho nhau... uy tín tron - Có t - Khách hàng - - 15 - - - - ?) o - - - khi - :d rol) ,d , phát 16 - + Khách hàn 1.3.4.3 Phân tích a Phân tích tình hình tài chính Phân tích tình hình tài chính s ánh - ãi/ - - - b : khách hàng 17 T 1.3.4.4 chính, và Nhóm 1: - - - - g , 18 - - i - - - vào - - 1.3.4.5 19 phân tích tín - ng t - y - , xem xét tình hình ánh - Giúp ngân hàng có àng - i và -H và hàng - khách hàng. .. : - + , khách hàng + + + tình hình tài chính + , hay không , xem 24 , xem có thay , - , uy tín và tình hình n 1.3.4.8 M d - - - , - - - - - Ngân hàng , - sung th sáp nh khác nhau, thì 25 khác nhau cho là Có khai thác và thanh lý - a , + + , + - kinh doanh , cùng ên quan 26 - khác , kinh doanh, và - nào ngân Lúc này, rõ ràng là ngân vào - khách hàng có ra, 27 b do , thanh lý mà , + + +... cho v khách hàng Z < 1,81 : Khách hàng 1,81 < Z < 2,99 Z > 2,99 : Khách vào nhóm c hách hàng - Không có lý do rõ ràng 21 - , ng , giá, b liên , trên kh - Hình 1.2 Y gian làm 0 z* X Z : 22 c hình tròn và hình sao trên Các vòng tròn này bao nhau vay là z* trên hình làm gia khách hàng N , , xây Theo P - - thông g , vay mà thôi - các 23 tiêu dùng Mô hình này tha 1.3.4.7 C khác nhau gân hàng, : -... tính h u qu và an toàn trong guyên c này p trung vào các ban Basel yêu c c t là , theo dõi tín a cán b q n lý g q n lý và ng thích p, tham gia p n t thông tin hi u qu p g yêu ut m uy trì quá nh và q n i ro 29 NG 1 1, sau, , - -R - -N -N 30 ín 2.1.1 Quá - tài chính v - Stock Commercial Bank Tên giao -K - 31 - 16.900.183 chính 18.254.947 4.407.234 9.378.159 2,79% Tuy nhiên, 10.736.121 14,5% mà thôi . đng tín dng và ri ro tín dng. Chng 2: Thc trng qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng Vit Nam Thng Tín. Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng. ri ro tín dng ti các ngân hàng thng mi phi đc xem là u tiên hàng đu. Xut phát t nhn thc đó, tôi đư chn đ tài: “Gii pháp nâng cao hiu qu qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng. 1.2.2. Ri ro trong kinh doanh ngơn hƠng Trong kinh doanh, ngân hàng thng gp phi các ri ro chính nh sau ri ro thanh khon, ri ro tín dng, ri ro lưi sut, ri ro ngoi hi, ri ro ngun