B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM oOo VÕ QUNH NH GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU LUN VN THC S KINH T Thành ph H Chí Minh – nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM oOo VÕ QUNH NH GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã s :60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS.TS. TRNG TH HNG Thành ph H Chí Minh – nm 2012 LI CAM OAN    Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi. Nhng kt qu phân tích và s liu trong lun vn cha đc ai công b di bt k hình thc nào. Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim trc nhà trng v s cam đoan này. TP H Chí Minh, nm 2012 Tác gi đ tài: Võ Qunh Nh MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC KÝ HIU VIT TT DANH SÁCH BNG BIU DANH SÁCH BIU , HÌNH LI M U CHNG 1:TNG QUAN V RI RO TÍN DNG TRONG NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1. Tng quan v ri ro trong hot đng ngân hàng 1 1.1.1. Ri ro lãi sut 1 1.1.2. Ri ro thanh khon 1 1.1.3. Ri ro giá c 1 1.1.4. Ri ro ngoi hi 2 1.1.5. Ri ro hot đng 2 1.1.6. Ri ro pháp lý 2 1.1.7. Ri ro chin lc 2 1.1.8. Ri ro uy tín 2 1.1.9. Ri ro tín dng 3 1.2. Ri ro tín dng 3 1.2.1. Khái nim 3 1.2.2. Phân loi ri ro tín dng 3 1.2.2.1. Ri ro giao dch 3 1.2.2.2. Ri ro danh mc 4 1.2.3. Nguyên nhân 4 1.2.3.1. Nguyên nhân thuc v phía ngân hàng 4 1.2.3.2. Nguyên nhân t phía khách hàng 5 1.2.3.3. Nguyên nhân khách quan t môi trng bên ngoài 6 1.2.3.4. Nguyên nhân t các đm bo tín dng 7 1.2.4. nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng ca ngân hàng và nn kinh t xã hi 8 1.2.4.1. i vi ngân hàng 8 1.2.4.2. i vi nn kinh t xã hi 8 1.2.5. Lng hóa và đánh giá ri ro tín dng 9 1.2.5.1. Lng hóa ri ro tín dng 9 1.2.5.2. ánh giá ri ro tín dng 10 1.3. S cn thit và ý ngha ca qun lý ri ro tín dng 12 1.3.1. S cn thit ca qun lý ri ro tín dng 12 1.3.2. Ý ngha ca ca qun lý ri ro tín dng 13 1.4. ng dng nguyên tc Basel II trong qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 14 1.4.1. Các nguyên tc Basel II v qun lý ri ro tín dng 14 1.4.2. nh hng áp dng mô hình qun lý ri ro 16 1.5. Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ti các nc trên th gii và bài hc kinh nghim cho Vit Nam 17 1.5.1. Kinh nghim t Thái Lan 17 1.5.2. Kinh nghim t Trung Quc 18 15.3. Kinh nghim ca các nc khác 18 1.5.4. Bài hc kinh nghim v qun lý ri ro tín dng đi vi ngân hàng thng mi Vit Nam 19 CHNG 2:THC TRNG V HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 21 2.1. Gii thiu v Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 21 2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 21 2.1.2. Kt qu hot đng ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu trong thi gian qua 22 2.1.2.1. V tng tài sn 24 2.1.2.2. V huy đng vn 24 2.1.2.3. V tín dng 25 2.1.2.4. Kt qu hot đng kinh doanh 25 2.2. Hot đng tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 26 2.2.1. C cu d n cho vay theo loi hình cho vay 26 2.2.2. C cu d n cho vay theo ngành ngh kinh doanh 27 2.2.3. C cu d n cho vay theo k hn cho vay 28 2.2.4. C cu d n cho vay theo loi tin t 28 2.2.5. C cu d n cho vay theo khu vc đa lý 29 2.2.6. C cu d n cho vay theo thành phn kinh t 29 2.3. Ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 30 2.3.1. Tình hình ri ro tín dng ca h thng ngân hàng 30 2.3.2. Tình hình ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 32 2.3.2.1. Thu nhp t lãi cho vay 32 2.3.2.2. nh hng ca ri ro lãi sut đn ri ro tín dng 32 2.3.2.3. Tình hình n quá hn ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 33 2.4. Vn đ qun lý ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 34 2.4.1. Các công c qun lý ri ro tín dng đã đc trin khai 35 2.4.1.1 Qun lý ri ro tín dng da trên chính sách tín dng 35 2.4.1.2. Qun lý ri ro tín dng da trên quy trình tín dng 38 2.4.1.3. Xây dng b máy qun lý tín dng và thm quyn phê duyt tín dng 38 2.4.1.4. Qun lý ri ro tín dng da trên kt qu xp hng tín dng ni b khách hàng 39 2.4.1.5. Qun lý ri ro tín dng da trên điu kin v bo đm tin vay 42 2.4.1.6. Lp qu d phòng ri ro tín dng 42 2.4.1.8. Qun lý ri ro tín dng thông qua công tác qun lý và x lý n xu 43 2.4.2. Kt qu đt đc và vn đ tn ti trong qun lý tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 44 2.4.2.1. Kt qu đt đc 44 2.4.2.2. Vn đ tn ti 45 2.5. Nguyên nhân gây nên ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 48 2.5.1. Nhóm nguyên nhân ch quan 48 2.5.1.1. T phía khách hàng vay 48 2.5.1.2. T phía ngân hàng cho vay 50 2.5.2. Nhóm nguyên nhân khách quan 52 2.5.2.1. Môi trng kinh t không n đnh 52 2.5.2.2. Môi trng pháp lý cha thun li 53 2.6. Kho sát nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 55 2.6.1. Mc tiêu đ xut bng câu hi 55 2.6.2. Quy mô điu tra 55 2.6.3. Kt qu điu tra 56 CHNG 3:GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN Á CHÂU 60 3.1.nh hng chin lc ca Ngân hàng thng mi c phn Á Châu đn nm 2015 và tm nhìn 2020. 60 3.1.1.Chin lc khách hàng cá nhân 60 3.1.2. Chin lc khách hàng doanh nghip 61 3.2. Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 62 3.2.1. Ngân hàng phi xây dng và không ngng hoàn thin h thng vn bn, quy ch quy trình nghip v. 63 3.2.1.1. Xây dng và hoàn thin chính sách tín dng 63 3.2.1.2. Nâng cao hiu qu thc thi quy trình tín dng 64 3.2.2. Hoàn thin h thng xp hng tín dng khách hàng trc và sau khi cho vay66 3.2.3. Tuân th các điu kin bo him bt buc theo quy đnh ca Nhà nc và Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 67 3.2.4. Hoàn thin b máy giám sát ri ro hot đng ca ngân hàng 68 3.2.4.1. Nâng cao vai trò ca b phn kim tra, kim soát ni b 68 3.2.4.2. Thành lp b phn nghiên cu, phân tích và d báo kinh t v mô 69 3.2.5. Gii pháp v ngun nhân lc 70 3.2.5.1. Tuyn chn và đào to nhân viên có nng lc, có đo đc, phù hp vi công vic và có ch đ đãi ng thích hp vi tng nhân viên 70 3.2.5.2. B trí nhân s hp lý, tránh tình trng thiu nhân s 70 3.3. Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà Nc và Chính Ph 71 3.3.1. Kin ngh đi vi Chính ph 72 3.3.1.1. Hoàn thin môi trng pháp lý 72 3.3.1.2. To điu kin hình thành và phát trin công ty đnh mc tín nhim 73 3.3.1.3. To điu kin phát trin th trng mua bán n 74 3.3.2 Kin ngh đi vi Ngân hàng Nhà nc 75 3.3.2.1. Áp dng b nguyên tc Basel v giám sát ri ro tín dng 75 3.3.2.2. Quy đnh v hot đng giám sát ca Ngân hàng Nhà nc 76 3.3.2.3. Hoàn thin h thng thông tin tín dng ca ngành ngân hàng 77 3.3.2.4. Quy đnh v phân loi n và trích lp d phòng 77 3.3.2.5. S dng các công c phái sinh phòng nga ri ro tín dng 79 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC KÝ HIU VIT TT   BCTC Báo cáo tài chính BTD Ban tín dng CBTD Cán b tín dng DN Doanh nghip DNTN Doanh nghip t nhân GTVT và TTLL Giao thông vn ti và thông tin liên lc KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn NHTMVN Ngân hàng thng mi Vit Nam RRTD Ri ro tín dng TCTD T chc tín dng TDNH Tín dng ngân hàng TMCP Thng mi c phn TNHH Trách nhim hu hn XHTD Xp hng tín dng ACB Ngân hàng thng mi c phn Á Châu CIC Trung tâm thông tin tín dng ca NHNN DANH SÁCH BNG BIU Bng 1.1: Mô hình xp hng ca công ty Moody và Standard & Poor 9 Bng 2.1: Mt s ch tiêu tài chính c bn ca ACB 23 Bng 2.2: Mt s ch tiêu tài chính ca các ngân hàng thng mi c phn 23 Bng 2.3: D n cho vay theo loi hình cho vay 26 Bng 2.4: D n cho vay theo ngành ngh kinh doanh 27 Bng 2.5: D n cho vay theo k hn cho vay 28 Bng 2.6: D n cho vay theo loi tin t 28 Bng 2.7: D n cho vay theo khu vc đa lý 29 Bng 2.8: D n cho vay theo thành phn kinh t 29 Bng 2.9: D n vay theo đnh k thay đi lãi sut 32 Bng 2.10: D n cho vay và t trng theo nhóm n 33 Bng 2.11: Kt qu kho sát nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 56 Bng 2.12: Kt qu kho sát nguyên nhân dn đn ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu (tính theo %) 57 DANH SÁCH BIU , HÌNH Hình 3.1: Chin lc khách hàng cá nhân 61 Hình 3.2: Chin lc khách hàng doanh nghip 62 [...]... ch ngân hàng R i ro trong ngân hàng d ng i ro l n nh nc a ng t p trung ch y u vào danh m c tín ng xuyên x y ra Khi ngân hàng thái tài chính ng, thì nguyên nhân th ng ng phát sinh t ho t ng tín d ng c a ngân hàng R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng c a ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr c n ho c tr n n cho ngân hàng y có th nói r ng r i ro tín. .. các ng m u u ki n c p tín d ng…) Ngân hàng c n xây d ng các h n m c tín d ng cho t ng lo i khách hàng vay v n và nhóm khách hàng vay v hình r i ro tín d t o ra các lo i so sánh và theo dõi h ng tín d ng n i b i v i khách hàng trong các l x p c, ngành ngh khác nhau Ngân hàng ph i có quy trình rõ ràng trong phê duy t tín d ng, các s i tín d ng v i s tham gia c a các b ph n ti p th , b ph n phân tích tín. .. nâng cao công tác qu n lý r i ro tín n m c th p nh t có th nh c tính c p thi c c a ti n trình nh tranh c a các ngân hàng c v i các ngân hàng nâng cao ch ng r t l m n gây nên r i ro tài "Gi i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân c ti n hành nghiên c u nh m xây d ng m t cái nhìn r i ro tín d ng t n di n d u hi u, tìm ra nguyên ra gi i pháp h u ích cho vi c qu n lý r i ro tín d ng trong ngân hàng 2 M -... th p t 2009 -2012 4 Kh o sát, th ng kê Ngoài ra lu òn s d ng h p 5 K t c u lu Ngoài ph n m u và k t lu n, lu T ng quan v r i ro tín d ng trong n th i Th c tr ng v h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu i pháp h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Á Châu Trang 1 C T 1 R TÍN D 1.1 T TRONG NGÂN ngân hàng R ên x ài s hàng, r àv doanh b òng ch tra, ki àng trong quá trình ho r 1.1.1 R ãi su... t cách c p nh có r i ro tín d các giao kèo c i v i các danh m ng th i, n m b t và ki m soát tình hình tài chính, s tuân th phát hi n k p th i nh ng kho n vay có v Ngân hàng c n có h th ng kh c ph c s m i v i các kho n tín d ng x u, qu n lý Trang 16 các kho n tín d ng có v Các chính sách r i ro tín d ng c a ngân hàng c n ch rõ cách th c qu n lý các kho n tín d ng có v y ban Basel c n khích các ngân. .. khích các ngân hàng phát tri n và xây d ng h th ng x p h ng tín d ng n i b trong qu n lý r i ro tín d ng, giúp phân bi t các m có ti r i ro tín d ng trong các tài s n i ro c a ngân hàng y, trong xây d ng mô hình qu n lý r i ro tín d ng, nguyên t c Basel có m t s n: Phân tách b máy c p tín d ng theo các b ph n ti p th , b ph n phân tích tín d ng và b ph n phê duy t tín d ng c m r ch ròi c a các b ph n tham... y, r i ro tín d ng có tr n ho n m t i g i ti n thì nh toán, có th d ng r t l c thì ngân n phá s n ng c a ngân hàng ãh B t ngu n t b n ch t và ch a ngân hàng là m t t ch c trung gian ng v n nhàn r i trong n n kinh t cho các t ch c và cá nhân có nhu c u vay l i B i v y, khi r i ro tín d ng x y ra có th khi n ngân hàng thua l , phá s n s i g i ti n vào ngân hàng, hàng ngàn doanh nghi thoái, giá c ng nhu... hi n trong các m i quan h ngân hàng là ch n , khách hàng là con n l i không th c hi n ho c kh kh c hi n ngh tr n nh và r i ro sai h n, là lo i r òn g i là r i ro m t n ch ng ho ng tín d ng c a ngân hàng iv n, các ngân hàng thi doanh các d ch v tài chính, vì v y tín d ng th m chí g c bi d ng cao hay th p s quy ng trong kinh c coi là d ch v sinh l i ch y u và i v i các ngân hàng nh Vì v y r i ro tín nh... n nh k chính sách r i ro tín d ng, xem xét r i ro tín d ng và xây d ng m t chi c xuyên su t trong ho ch p nh n r ng c a ngân hàng (t l n x u, m này, Ban T c có trách nhi m th c thi ng này và phát tri n các chính sách, th t c nh m phát hi theo dõi và ki m soát n x u trong m i ho ng, c ng, c a t ng kho n tín d ng và c danh m Th c hi n c p tín d ng lành m nh: các ngân hàng c tiêu chí c p tín d ng lành... Khi các thu x tài s t Ngân hàng, ví d à êu chu ày có th t àng 1.1.7 R hi Phát sinh t àng trên ph à tài chính R phát sinh t th àng Ví d mà thi khai thác th ên c ào m à thi ày có th àm Ngân hàng g 1.1.8 R Là r cho Ngân hàng trong vi ti àng r àng Trang 3 1.1.9 R i v i các ngân hàng châu Á, r i ro tín d ng chi m t 60-70% t ng ngu n v n ch u r i ro 1.2 R 1.2.1 Khái ni Trong n n kinh t th ng, c p tín d . ri ro tín dng trong ngân hàng thng mi  Chng 2: Thc trng v hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Á Châu  Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Á Châu . KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn NHTMVN Ngân hàng thng. Ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu 30 2.3.1. Tình hình ri ro tín dng ca h thng ngân hàng 30 2.3.2. Tình hình ri ro tín dng ti Ngân hàng thng mi c phn Á Châu