BăGIỄOăDCăVẨăẨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM  TRNăHNGăDIM GIIăPHỄPăHNăCH RIăRO LẩIă SUT TIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMI CăPHNăXUTăNHPăKHUăVITăNAM LUNăVNăTHCăSăKINHăT TP.ăHăCHệăMINHăậ NMă2013 BăGIỄOăDCăVẨăẨOăTO TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HCM  TRNăHNGăDIM GIIăPHỄPăHNăCH RIăROă LẩIăSUTăTIăNGỂNăHẨNGăTHNGăMIă CăPHNăXUTăNHPăKHUăVITăNAM Chuyên ngƠnh: TƠi chính ậ Ngơn HƠng Mƣ s: 60340201 LUNăVNăTHCăSăKINHăT Ngi hng dn khoa hc PGS.TSăHOẨNGăC TP.ăHăCHệăMINHăậ NMă2013 LIăCAMăOAN Tôi xin cam đoan đơy lƠ công trình nghiên cu ca bn thơn di s hng dn ca PGS.TS HoƠng c . Ngun s liu vƠ kt qu đc thc hin trung thc vƠ chính xác. Tác Gi Trn Hng Dim MC LC PHN M U 1 Chng 1: TNG QUAN V LẩI SUT VẨ QUN Lụ RI RO LẩI SUT CA NGÂN HẨNG THNG MI 4 1.1 Tng quan v lƣi sut 4 1.1.1 Khái nim lƣi sut 4 1.1.2 Bn cht ca lƣi sut 4 1.1.3 Phơn loi lƣi sut 6 1.1.3.1 Phơn loi theo ngun vn s dng trong ngơn hƠng s bao gm: lƣi sut huy đng vƠ lƣi sut cho vay 6 1.1.3.2 Phơn loi theo giá tr thc: lƣi sut danh ngha vƠ lƣi sut thc 6 1.1.3.3 Phơn loi theo mc đ n đnh ca lƣi sut: lƣi sut c đnh vƠ lƣi sut thni 7 1.1.4 Mi quan h gia lƣi sut tin gi vƠ tin vay trong hot đng kinh doanh ca ngơn hƠng thng mi 7 1.1.5 Vai trò ca lƣi sut trong nn kinh t th trng 8 1.1.5.1 i vi các Ngơn HƠng Thng Mi 8 1.1.5.2 i vi nn kinh t 8 1.2 Ri ro lƣi sut 9 1.2.1 Khái nim ri ro lƣi sut 9 1.2.2 Nguyên nhơn dn đn ri ro lƣi sut 10 1.2.2.1 S bin đng lƣi sut trên th trng 10 1.2.2.2 S không phù hp v k hn ca ngun vn vƠ tƠi sn 11 1.2.2.3 Ngơn hƠng s dng lƣi sut c đnh trong các hp đng 11 1.2.3 ánh giá ri ro lƣi sut 12 1.2.3.1 H s chênh lch lƣi thun (còn gi lƠ h s thu nhp lƣi ròng cn biên NIM ậ Net Interer Margin): 12 1.2.3.2 H s ri ro lƣi sut (R) ậ Khe h nhy cm lƣi sut (Interest rate sensitive gap): 12 1.2.3.3 Khe h k hn 14 1.2.3.4 Kt lun: 16 1.2.4 Tác đng ca ri ro lƣi sut đi vi hot đng kinh doanh ca Ngơn HƠng Thng Mi 16 1.3 Qun lỦ ri ro lƣi sut & Ủ ngha ca vic hn ch ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ca các Ngơn HƠng Thng Mi 17 1.3.1 Khái nim qun lỦ ri ro lƣi sut 17 1.3.2 Các nhơn t nh hng đn vic qun lỦ ri ro lƣi sut ti các Ngơn HƠng Thng Mi 18 1.3.2.1 Trình đ công ngh, nng lc cán b chuyên môn 18 1.3.2.2 Môi trng pháp lỦ vƠ s phát trin ca th trng tƠi chính . 19 1.3.3 ụ ngha ca vic hn ch ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ca các Ngơn HƠng Thng Mi. 19 1.4 Mô hình qun lỦ ri ro lƣi sut 20 1.4.1.1 Mô hình đnh giá li 20 1.4.1.2 Mô hình k hn đn hn 21 1.4.1.3 Mô hình thi lng 22 1.5 Phng pháp qun lỦ ri ro lƣi sut. 23 KT LUNăCHNGă1 25 Chng 2: THC TRNG V VIC QUN Lụ RI RO LẩI SUT TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGÂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM 26 2.1 Quá trình phát trin ca Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam 26 2.1.1 S hình thƠnh vƠ phát trin Ngơn HƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam 26 2.1.2 C cu t chc hot đng 27 2.1.3 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam (giai đon 2008 ậ 2012) 30 2.2 Thc trng v qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti Ngơn hƠng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam. 35 2.2.1 Tình hình bin đng lƣi sut giai đon 2008 ậ 2012. 35 2.2.2 Thc trng v qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh Ngơn hƠng Eximbank. 45 2.3 Nhn xét đánh giá qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti Ngơn HƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam. 51 2.3.1 Nhng thƠnh tu đƣ đt đc 51 2.3.2 Nhng hn ch vƠ nguyên nhơn tn ti ca vic qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam 52 2.3.2.1 Hn ch v chính sách qun lỦ ri ro lƣi sut 52 2.3.2.2 Hn ch v phng pháp đo lng ri ro lƣi sut 54 2.3.2.3 Hn ch v công tác qun lỦ ri ro th trng, kim tra, kim soát ri ro lƣi sut 55 2.3.2.4 Hn ch v công ngh 56 2.3.2.5 Vic áp dng các công c phái sinh che chn ri ro lƣi sut ti th trng Vit Nam 57 2.3.2.6 Các nguyên nhơn khách quan tác đng đn vic qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti ngơn hƠng Eximbank 57 KT LUNăCHNGă2 60 Chng 3: GII PHÁP NÂNG HN CH RI RO LẩI SUT TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGÂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM 61 3.1 nh hng phát trin ca Ngơn hƠng Thng mi c phn xut nhp khu Vit Nam đn nm 2020 61 3.1.1 nh hng phát trin chung 61 3.1.1.1 Tm nhìn phát trin 61 3.1.1.2 Mc tiêu phát trin 61 3.1.2 nh hng hn ch ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti Ngơn hƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam 62 3.2 Các gii pháp hn ch RRLS trong hot đng kinh doanh ti Ngơn hƠng Thng mi c phn xut nhp khu Vit Nam 63 3.2.1 Nhóm gii pháp phòng do bn thơn Ngơn HƠng Thng Mi C Phn Xut Nhp Khu Vit Nam t chc thc hin. 63 3.2.1.1 Xơy dng hoƠn thin chính sách qun lỦ ri ro lƣi sut 63 3.2.1.2 Chính sách QLRRLS đc quy đnh c th nh sau:Ban qun tr ngơn hƠng vƠ các phòng ban liên quan. 65 3.2.1.3 HoƠn thin qui trình qun lỦ ri ro lƣi sut 69 3.2.1.4 S dng công c phái sinh đ che chn ri ro lƣi sut 70 3.2.1.5 Hin đi hóa công ngh ngơn hƠng 77 3.2.1.6 Tng cng kh nng d báo bin đng ca lƣi sut Vit Nam cng nh trên th gii vƠ đƠo to cán b qun lỦ ri ro lƣi sut 77 3.3 Các kin ngh vi Ngơn hƠng nhƠ nc vƠ Chính Ph. 78 3.3.1 Các kin ngh vi Ngơn hƠng NhƠ nc. 78 3.3.1.1 LƠnh mnh hóa th trng tƠi chính Vit Nam, vn hƠnh theo c ch th trng 80 3.3.1.2 To hƠnh lang pháp lỦ đ phát trin các công c phái sinh ti th trng tƠi chính Vit Nam 81 3.3.1.3 HoƠn thin các điu kin cn thit đ có mt c ch kim soát lƣi sut có hiu qu 82 3.3.1.4 HoƠn thin khung pháp lỦ vƠ các qui đnh v đo lng vƠ qun lỦ ri ro lƣi sut ca các NHTM Vit Nam 82 3.3.1.5 Cung cp cho các NHTM các thông l chun mc qun lỦ ri ro lƣi sut, h tr các NHTM trong vic đƠo to cán b nghip v 82 3.3.2 Các kin ngh vi Chính Ph. 83 KT LUNăCHNGă3 85 KT LUN 86 TẨIăLIU THAM KHO 87 DANH MCăCỄCăBNG Bng 2.3: Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngơn HƠng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam giai đon 2008 ậ 2012 31 Bng 2.4: Kh nng sinh li ca Eximbank giai đon 2008 ậ 2012 34 Bng 2.5: Ri ro lƣi sut/ Báo cáo khe h nhy cm lƣi sut ca Ngơn hƠng Eximbank ngƠy 31/12/2009 39 Bng 2.6: Ri ro lƣi sut/ Báo cáo khe h nhy cm lƣi sut ca Ngơn hƠng Eximbank ngƠy 31/12/2010 42 Bng 2.7: Lƣi sut huy đng k hn 1 tháng 43 Bng 2.8: Ri ro lƣi sut/ Báo cáo khe h nhy cm lƣi sut ca Ngơn hƠng Eximbank ngƠy 31/12/2011 48 Bng 2.9: Ri ro lƣi sut/ Báo cáo khe h nhy cm lƣi sut ca Eximbank ngƠy 31/12/2012 49 Bng 2.10: Thng kê lƣi sut trung bình 12 tháng ca nm 2012 50 Bng 2.11: Bin đng thu nhp t lƣi 51 [...]... ch ng t th c c a Ph i ro cho vay: r thu h cn ,r i ro l i ro k h n, r i ro v kh , r i ro thu h i i ro = + ( phi u ch nh theo l 1.2.2.2 S p v k h n c a ngu n v nc n h v n kho tl nv p T nh lo i nh y c m v nh y c m v n nh y c m v tm K h nc t th h nc ng v n ng n h i nN huy n R i ro s tr n n th c ng trong nh t i K h nc ng v h nc h nN huy h n ng n R i ro s tr hi n th c n ng trong nh i trong n gi m xu ng 1.2.2.3... t Nam 3) M u c h n ch doanh t p Th ng v c tr ng qu r t trong ho ng kinh i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Lu n sau: tt Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Nh ng h n ch Th iC nt ic a 3 vi c qu r tt Th i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam ngh m t s gi Th 4) n ngh nh m gi m thi u r tl i i C Ph n Xu t Nh p Kh u Vi t Nam Ph u Ph u: R t trong vi c kinh doanh c i c ph n xu t nh p kh u Vi t Nam ar t t Nh p Kh u Vi t Nam. .. c i c ho ng c ch y uc su t cho vay bao gi n vay trong ho t il nh nt c 8 l i nhu n M i quan h gi su i ro t i thi u + L i nhu n 1.1.5 t trong n n kinh t th 1.1.5.1 iv i i v ngu n thu c ng ng chi m kho n 80 NHTM c ta, 90% doanh thu c i v i k t qu kinh doanh c t ti t ki ng ch c theo s nh trong nh u ch nh b p t ti t ki ( hi n nay Trong b i c nh h i nh t Nam ph i c nh tranh v c c nh tranh r t l ngu n v... logic, t ng h 6) li u K t c u lu : T NG QUAN V SU T C I : TH C TR NG V TRONG HO QU I T NG KINH DOANH T I C PH N XU T NH P KH U VI T NAM : GI HO H N CH NG KINH DOANH T PH N XU T NH P KH U VI T NAM R T TRONG I C 4 T NG QUAN V QU N T C I 1.1 T ng quan v t 1.1.1 t c c a quy s d ng v n vay trong m t th i gian nh is h t i s d ng tr cho t trong nh kinh t th y quan tr ng c a n n nt tc c c a n n kinh t t cho... t trong nh 7 kinh t ti n t l n trong th k Fisher): su Ho su t th c + T l l vi t: su t th c = 1.1.3.3 su -T l l i theo m nh c a su t: su t c su t th n i su t c su ng c i g i ti i vay ti n bi ph i tr c s ti n m: b nh trong m t th t n ng linh ho t v c uv c tr i su t nh t ch c cung ti i vay ng, n a cung p v i s bi ng c a ng su t th n su t th d nh trong su t th i h n vay c ho c M ch m t s ph i tr p trong... doanh i R i ro s n th t v ng, gi g: m t v n khi cho vay, gia i nhu n, gi n, s c n; khi n n nh i ti m ni m tin c n kinh t th t nghi p, s khu v c u ki n h i nh s th ng c mua gi m, c a h th c, trong n n n kinh t th gi i th gi i hi n nay 17 S ic s ng t i thu nh kinh t c y s bi ng t i m r t, m t ng c nh n ho trong th ng ti n t i theo th l i nhu n ho c m ng s thua l ic t L i nhu n ho c c th hi n trong thu... thu nh p c m tc th t th trong th 1.3 c gi n v n ph i ch Qu a vi c h n ch r ng kinh doanh c 1.3.1 i m qu t Qu n tr r ch c m t b ph n nh m nh n ng nh ng t n th r th t cl cs d ho i i c a kho n vay s su t trong ho bi i n ch r ng kinh doanh c M tm c ng trong qu n tr r t ng x u c a bi n ch t i m c t t i thu nh p c cm c thu nh p d ki n m i nh cm b ph n nh y c m nh t v n ph i t t trong danh m c t n sinh l... a khi th ng nhi t u c a vi c qu i r i ro trong h th vi c qu nhi ng r t n qu tt 1.3.3 a vi c h n ch r doanh c t trong ho ng kinh i a h n ch r nh p do s m h n ch t i ic n th t v thu t th is t th nm n ch s h ch gi a thu nh n tr s h i c a thu nh bi ng c t th ng H s l thu nh sinhl i ho c t n n = Nhi m v a qu thu nh nh y c ah s nc tc t th m xu u hi n c a r in uh s t Trong 20 ng h n tr ph ho s s 1.4 M t 1.4.1.1... m n r t nhi u r i ro ng c qu n tr c a nhi pv n vi c ch ng c ng n cho ch d ng p cl n ch s h u l c ph i d iv trong khi ng n h n, n n kinh t u kinh t i m t chi n ngay nh ng gi n c th 2 y, m cm n hi n nay c ph ng b t ng s n, gi i quy t n x n th u n kinh t n 2) uv t bi n s nh y c n n kinh t ng tr c ti ng r t l nl ng c a th kinh t , nh n l i nhu n c N ho i v i s bi n nh hi u qu kinh t trong ng s n xu t kinh... 1.2.1 t mr t Timothy W.Koch cho r ng: r nh i ti ng c a v m s thu ic a t (Bank management, University of south carolina, The Dryden Press, 1995) t th ng s d R bi g p r i ro nh s n sinh l i gi (Dictionary of banking terms, ng r th kinh t g p ph ch c ng c a t ch d 10 thi t h i do gi m l i nhu Vi t Nam, t a n gi c t cho vay c a ch ng v a ch can thi ng y u t th ng v a ch ng y u t a NHNN T c uv ng th ng nh s . qun lỦ ri ro lƣi sut trong hot đng kinh doanh ti ngơn hƠng Eximbank 57 KT LUNăCHNGă2 60 Chng 3: GII PHÁP NÂNG HN CH RI RO LẩI SUT TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGÂN HẨNG. QUN Lụ RI RO LẩI SUT CA NGÂN HẨNG THNG MI Chngă 2: THC TRNG V QUN Lụ RI RO LẩI SUT TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGÂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM. Chngă. 3: GII PHÁP HN CH RI RO LẩI SUT TRONG HOT NG KINH DOANH TI NGÂN HẨNG THNG MI C PHN XUT NHP KHU VIT NAM. 4 Chngă1: TNG QUAN V LẩIăSUTăVẨă QUN Lụă RIă RO LẩIă