BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM TRƢƠNG SƠN TÙNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM CHUN NGÀNH: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ NGÀNH: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦM THỊ XUÂN HƢƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2013 LỜI CAM KẾT Tơi xin cam đoan luận văn thực Những thông tin nội dung nêu đề tài dựa nghiên cứu thực tế, số liệu tài liệu đƣợc trích dẫn có nguồn gốc đáng tin cậy Luận văn đƣợc hoàn thành sau trình học tập, nghiên cứu thực tiễn thân dƣới hƣớng dẫn tận tình Cô PGS.TS Trầm Thị Xuân Hƣơng Tác giả luận văn TRƢƠNG SƠN TÙNG MỤC LỤC Trang LỜI CAM KẾT i MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii DANH MỤC SƠ ĐỒ vii DANH MỤC BẢNG viii PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG I – TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 1.1.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 10 1.1.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro 10 1.2 Các yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.1 Chính sách tín dụng 12 1.2.2 Quy trình cấp tín dụng 13 1.2.3 Thông tin tín dụng 14 1.2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 15 1.2.5 Chất lƣợng nguồn nhân lực 17 1.2.6 Các yếu tố mơi trƣờng bên ngồi 18 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số NHTM giới 21 1.3.1 Kinh nghiệm Ngân hàng Hong Kong Shanghai - HSBC 21 1.3.2 Kinh nghiệm Ngân hàng United Overseas - UOB 24 1.3.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 26 KẾT LUẬN CHƢƠNG 27 CHƢƠNG – THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 28 2.1 Tổng quan Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 28 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam 30 2.2.1 Tình hình tổng dƣ nợ 30 2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn 35 2.2.3 Phân loại khoản nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng 36 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Cơng thƣơng Việt Nam 39 2.3.1 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 39 2.3.2 Những mặt đạt đƣợc công tác quản trị rủi ro tín dụng 46 2.3.3 Những mặt hạn chế công tác quản trị rủi ro tín dụng 51 2.3.4 Nguyên nhân dẫn đến mặt hạn chế 57 2.3.4.1 Nguyên nhân phía Vietinbank 57 2.3.4.2 Nguyên nhân từ phía mơi trƣờng bên ngồi 59 KẾT LUẬN CHƢƠNG 62 CHƢƠNG 3: NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 63 3.1 Mơ hình nghiên cứu 63 3.2 Thiết kế nghiên cứu 64 3.2.1 Thang đo lƣờng 64 3.2.2 Mẫu nghiên cứu phƣơng pháp thu thập thông tin 67 3.3 Phƣơng pháp phân tích liệu 68 3.4 Kết nghiên cứu 69 3.4.1 Kiểm định thang đo 71 3.4.2 Phân tích nhân tố EFA – Exploratory Facor Analysis 73 3.4.2.1 Phân tích nhân tố EFA cho biến độc lập 73 3.4.2.2 Phân tích nhân tố EFA cho biến phụ thuộc 74 3.5 Phân tích tƣơng quan biến độc lập biến phụ thuộc 75 3.6 Mơ hình nghiên cứu yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 77 3.7 Kết luận nghiên cứu 80 3.8 Hạn chế đề tài nghiên cứu 82 KẾT LUẬN CHƢƠNG 84 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 85 4.1 Định hƣớng phát triển đến năm 2015 85 4.2 Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank 87 4.2.1 Hồn thiện sách tín dụng 87 4.2.2 Thực tốt việc thu thập, cập nhật quản lý thơng tin tín dụng hệ thống liệu 89 4.2.3 Nâng cao việc đánh giá đo lƣờng rủi ro tín dụng 89 4.2.4 Nâng cao chất lƣợng thẩm định phân tích tín dụng 90 4.2.5 Chấm điểm xếp hạng khách hàng, phân loại nợ quy định, hoàn thiện phƣơng pháp xếp hạng tín dụng theo tiêu chuẩn Basel 91 4.2.6 Nâng cao chất lƣợng thẩm định, quản lý TSBĐ 92 4.2.7 Quản lý, giám sát chặt chẽ quy trình giải ngân sau giải ngân 94 4.2.8 Giải pháp nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin đại cho quản trị rủi ro tín dụng 94 4.2.9 Giải pháp nâng cao lực kiểm tra phận kiểm tra kiểm soát nội 95 4.2.10 Nâng cao lực quản lý, điều hành hoạt động kinh doanh Ban lãnh đạo Vietinbank cấp 96 4.2.11 Nâng cao lực làm việc nhân viên tín dụng 96 4.3 Kiến nghị Chính phủ Ngân hàng Nhà nƣớc 97 4.3.1 Kiến nghị Chính phủ 97 4.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc 99 KẾT LUẬN CHƢƠNG 101 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Basel Ủy ban giám sát ngân hàng quốc tế BĐS Bất động sản CNTT Cơng nghệ thơng tin CSTD Chính sách tín dụng DN Doanh nghiệp DNNVV Doanh nghiệp nhỏ vừa HĐQT Hội đồng quản trị HT XHTD Hệ thống xếp hạng tín dụng KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nƣớc NVTD Nhân viên tín dụng NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTW Ngân hàng trung ƣơng QTCTD Quy trình cấp tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thƣơng mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo TTTD Thơng tin tín dụng Vietinbank Ngân hàng TMCP Cơng thƣơng Việt Nam DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Dƣ nợ cho vay tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ Vietinbank Biểu đồ 2.2: Tỷ trọng dƣ nợ theo ngành nghề Vietinbank năm 2012 Biểu đồ 2.3: Tỷ lệ nợ xấu số NHTM năm 2012 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng loại dƣ nợ cho vay Vietinbank Biểu đồ 2.5: Dự phịng rủi ro tín dụng Vietinbank DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1: Mơ hình nghiên cứu yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng NHTM Sơ đồ 2: Tổng quan nội dung luận văn Sơ đồ 3: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Tổng tài sản tổng dƣ nợ cho vay Vietinbank Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ theo thời gian Vietinbank Bảng 2.3: Cơ cấu dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng Vietinbank Bảng 2.4: Cơ cấu dƣ nợ theo ngành nghề Vietinbank Bảng 2.5: Nợ hạn nợ xấu Vietinbank Bảng 2.6: Phân loại dƣ nợ cho vay Bảng 3.1: Thang đo lƣờng yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng Bảng 3.2: Đặc điểm mẫu nghiên cứu Bảng 3.3: Tỷ trọng tần số Chức vụ theo Kinh nghiệm làm việc Bảng 3.4: Hệ số Cronbach alpha khái niệm nghiên cứu Bảng 3.5: Phân tích nhân tố EFA yếu tố ảnh hƣởng quản trị rủi ro tín dụng Bảng 3.6: Phân tích nhân tố EFA yếu tố quản trị rủi ro tín dụng Bảng 3.7: Các biến mơ hình hồi quy Bảng 3.8: Hệ số tƣơng quan Pearson biến độc lập biến phụ thuộc Bảng 3.9: Các biến đƣa vào/loại mơ hình hồi quy bội Bảng 3.10: Tổng quan mơ hình hồi quy Bảng 3.11: Bảng ANOVA cho kiểm định F PHẦN MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Kể từ khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, kinh tế giới không ngừng biến động bất lợi gây ảnh hƣởng không nhỏ đến kinh tế Việt Nam Yếu tố kinh tế vĩ mô nhƣ lạm phát, lãi suất, tốc độ tăng trƣởng sản lƣợng quốc gia giảm, hàng tồn kho cao, doanh nghiệp phá sản ngày nhiều vấn đề khác gây khó khăn hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại Tình trạng yếu quản trị ngân hàng bộc lộ rõ đáng ý cơng tác quản trị rủi ro tín dụng cịn yếu dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng cao hệ thống ngân hàng, tình trạng khoản ngân hàng căng thẳng không đáp ứng đƣợc nhu cầu rút tiền khách hàng Chính vậy, quản trị rủi ro tín dụng việc quan trọng trình điều hành, hoạt động phát triển ngân hàng Quản trị rủi ro hiệu giảm thiểu rủi ro tín dụng – hoạt động yếu ngân hàng thƣơng mại Việt Nam – mà cịn góp phần đảm bảo lợi nhuận, nâng cao uy tín lực hoạt động cho ngân hàng Vì lý trên, tác giả định chọn đề tài “Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam” để nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Dựa vào sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng, luận văn xây dựng mơ hình định lƣợng nhằm đánh giá xem xét tác động yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank, từ đó, đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng cho giai đoạn phát triển tới Do thời gian kinh nghiệm hạn chế, luận văn chắn có thiếu sót định Tác giả mong luận văn có giá trị thực tiễn cao mang lại hiệu quả, có khả áp dụng cơng việc thực tiễn đơn vị 2 Mục tiêu nghiên cứu đề tài  Phân tích hoạt động tín dụng đánh giá quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam - Vietinbank  Nghiên cứu thực nghiệm xây dựng mơ hình yếu tố ảnh hƣởng đến quản trị rủi ro tín dụng thơng qua bảng khảo sát Vietinbank  Kết hợp nghiên cứu định tính nghiên cứu định lƣợng đƣa giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng giai đoạn phát triển tới Tổng quan nghiên cứu trƣớc Trong trình tham khảo tài liệu nghiên cứu có liên quan đến nội dung đề tài, tơi nhận thấy có nhiều luận văn khai thác đề tài quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank  Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng NHTMCP Công thƣơng Việt Nam - Th.S Nguyễn Bảo Thanh Vân, Trƣờng Đại học Kinh tế Tp.Hồ Chí Minh năm 2009 – nêu vấn đề quản trị rủi ro tín dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Vietinbank Một số luận văn khác đề xuất giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Vietinbank theo hƣớng lấy chuẩn mực quốc tế, chuẩn mực Basel áp dụng cho công tác quản trị rủi ro tín dụng nhƣ:  Luận văn “Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam theo chuẩn mực quốc tế” – Th.S Bùi Thị Hồng, Trƣờng Đại học Kinh tế Tp.Hồ Chí Minh năm 2010  Luận văn “Quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ƣớc Basel NHTMCP Công thƣơng Việt Nam” – Th.S Trần Vũ Khƣơng, Trƣờng Đại học Kinh tế Tp.Hồ Chí Minh năm 2011 Basel (2004) quy định yêu cầu tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu CAR từ 8%, đƣợc tính theo tỷ lệ phần trăm tổng vốn cấp I vốn cấp II so với tổng tài sản điều chỉnh rủi ro ngân hàng Mục đích Basel đƣa tỷ lệ nhằm bảo vệ ngƣời gửi tiền nâng cao ổn định hiệu cho hệ thống tài trƣớc rủi ro tín dụng rủi ro hoạt động Hệ số CAR cho thấy lực tài NH có đảm bảo cho khoản nghĩa vụ cam kết cho KH hay không Biểu đồ Hệ số an toàn vốn Vietinbank Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn Vietinbank Theo Thơng tƣ số 13/2010/TT-NHNN, NHTM phải trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 9%, tăng 1% so với tỷ lệ đƣợc quy định trƣớc theo Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN Quy định NHNN vừa đảm bảo tính an tồn cho hệ thống ngân hàng thƣơng mại trƣớc biến động kinh tế Vietinbank nghiêm túc tuân thủ quy định NHNN nhằm bảo đảm hoạt động kinh doanh mình, định hƣớng cho chiến lƣợc phát triển ngành nâng tầm hoạt động thị trƣờng quốc tế Từ năm 2008 đến năm 2012, Vietinbank trì tỷ lệ CAR vƣợt mức quy định với 12.02% (2008), 8.06% (2009), 8.02% (2010) tăng lên 10.57% (2011), 10.33% (2012) Điều chứng tỏ tiềm lực tài Vietinbank ngày đƣợc củng cố Có đƣợc kết nhƣ uy tín hoạt động Vietinbank 25 năm, nên NH bán thành công cổ phần cho hai đối tác có lực tài mạnh IFC Ngân hàng Tokyo – UFJ việc quản lý tốt doanh mục đầu tƣ BẢNG KHẢO SÁT VẾ CÁC YẾU TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG VIETINBANK TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH VIỆN ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC BẢNG KHẢO SÁT NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Kính thƣa Anh/Chị, tơi tên TRƢƠNG SƠN TÙNG học viên cao học trƣờng Đại học Kinh tế Tp Hồ Chí Minh Tơi thực đề tài nghiên cứu “Hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam” Rất mong Anh/Chị tranh thủ thời gian điền vào BẢNG KHẢO SÁT dƣới Xin lưu ý khơng có câu trả lời sai, tất câu trả lời có giá trị ý kiến Anh/Chị tuyệt đối đƣợc giữ bí mật Nếu Anh/Chị muốn tham khảo kết nghiên cứu, cung cấp cho Anh/Chị lúc hồn thành cơng tác bảo vệ luận văn Trân trọng cám ơn! Câu hỏi gạn lọc: Công việc Anh/Chị có liên quan đến lĩnh vực sau đây:  Quản trị điều hành  Phụ trách kinh doanh tín dụng  Trực tiếp thẩm định cho vay  Kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội  Khác (vui lòng ghi rõ): Anh/Chị xin cho biết kinh nghiệm làm việc lĩnh vực ngân hàng:  Dƣới năm  Từ – năm  Từ – 10 năm  Trên 10 năm Cách trả lời: Anh/Chị chọn ô tương ứng với mức độ đồng ý Anh/Chị ý khảo sát Hồn tồn phản đối Phản đối Khơng có ý kiến Tán thành Hồn tồn tán thành NỘI DUNG KHẢO SÁT  Trả lời Chính sách tín dụng (CSTD) CSTD có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể CSTD đa dạng hình thức cấp tín dụng, ngành nghề, lĩnh vực cho vay CSTD đƣợc xem xét, điều chỉnh lại phù hợp với tình hình kinh tế CSTD đƣợc phổ biến đến chi nhánh, phịng ban có liên quan, nhân viên tín dụng Quy trình cấp tín dụng (QTCTD) QTCTD ngân hàng rõ ràng, cụ thể QTCTD tuân thủ quy định pháp luật QTCTD phù hợp với lực trình độ nhân QTCTD có tách bạch phận có liên quan (bộ phận quan hệ khách hàng, phận thẩm định, phận hỗ trợ, …) TTTD đầy đủ, khách quan, xác đáng tin cậy Chất lƣợng TTTD tốt ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Ngân hàng có xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng Hệ thống xếp hạng tín dụng (HT XHTD) Các tiêu đánh giá hợp lý đầy đủ Cập nhật, điều chỉnh tiêu phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế HT XHTD đánh giá tốt khả trả nợ khách hàng đƣa định cho vay hợp lý HT XHTD hỗ trợ tốt cho việc kiểm soát khoản vay 5 Thơng tin tín dụng (TTTD) Chất lƣợng nguồn nhân lực Nhân viên tín dụng (NVTD) đáp ứng đầy đủ u cầu lực trình độ chun mơn Đạo dức nghề nghiệp NVTD đƣợc đánh giá theo dõi chặt chẽ Ngân hàng có sách khen thƣởng tốt NVTD thƣờng xuyên đƣợc nâng cao kỹ năng, chuyên môn nghiệp vụ Yếu tố mơi trƣờng bên ngồi Hệ thống pháp lý đồng bộ, đầy đủ Hoạt động giám sát, quản lý NHNN hiệu Nền kinh tế có nhiều biến động Các ngân hàng cạnh tranh gay gắt Trả lời Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Anh/Chị xin cho biết ý kiến hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng NH có biện pháp nhận diện, đo lƣờng, cảnh báo rủi ro tín dụng NH quy định tỷ lệ nợ xấu cho phép tƣơng ứng với tiêu thu nhập lãi từ cho vay NH có biện pháp xử lý kiểm soát khoản nợ xấu NH đảm bảo cân đối huy động vốn cho vay Xin chân thành cảm ơn đóng góp Anh/Chị cho đề tài! Anh/Chị muốn tham khảo kết nghiên cứu, vui lòng để lại email: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU  Bảng tần số biến đo lƣờng C1 - CSTD có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 22 14.7 14.7 14.7 Tán thành 54 36.0 36.0 50.7 Hoàn toàn tán thành 74 49.3 49.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C2 - CSTD đa dạng Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 22 14.7 14.7 14.7 Tán thành 47 31.3 31.3 46.0 Hoàn toàn tán thành 81 54.0 54.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C3 - CSTD đƣợc xem xét, điều chỉnh lại Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 6.0 6.0 6.0 Tán thành 74 49.3 49.3 55.3 Hoàn toàn tán thành 67 44.7 44.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C4 - CSTD đƣợc phổ biến Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 12 8.0 8.0 8.0 Tán thành 77 51.3 51.3 59.3 Hoàn toàn tán thành 61 40.7 40.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C5 - QTCTD rõ ràng, cụ thể Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 31 20.7 20.7 20.7 Tán thành 55 36.7 36.7 57.3 Hoàn toàn tán thành 64 42.7 42.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C6 - QTCTD tuân thủ quy định pháp luật Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 39 26.0 26.0 26.0 Tán thành 47 31.3 31.3 57.3 Hoàn toàn tán thành 64 42.7 42.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C7 - QTCTD phù hợp lực nhân Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 39 26.0 26.0 26.0 Tán thành 49 32.7 32.7 58.7 Hoàn toàn tán thành 62 41.3 41.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C8 - QTCDT có tách bạch phận liên quan Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 35 23.3 23.3 23.3 Tán thành 53 35.3 35.3 58.7 Hoàn toàn tán thành 62 41.3 41.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C9 - TTTD đầy đủ, khách quan, xác, đáng tin cậy Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 34 22.7 22.7 22.7 Tán thành 75 50.0 50.0 72.7 Hoàn toàn tán thành 41 27.3 27.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C10 - Chất lƣợng TTTD tốt ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 25 16.7 16.7 16.7 Tán thành 82 54.7 54.7 71.3 Hoàn toàn tán thành 43 28.7 28.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C11 - NH có hệ thống thơng tin tín dụng Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 41 27.3 27.3 27.3 Tán thành 66 44.0 44.0 71.3 Hoàn toàn tán thành 43 28.7 28.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C12 - Các tiêu đánh giá đầy đủ, hợp lý Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 22 14.7 14.7 14.7 Tán thành 54 36.0 36.0 50.7 Hoàn toàn tán thành 74 49.3 49.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C13 - Cập nhật, điều chỉnh tiêu phù hợp tiêu chuẩn quốc tế Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 23 15.3 15.3 15.3 Tán thành 51 34.0 34.0 49.3 Hoàn toàn tán thành 76 50.7 50.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C14 - HTXHTD đánh giá tốt khả trả nợ KH định cho vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Không có ý kiến 22 14.7 14.7 14.7 Tán thành 55 36.7 36.7 51.3 Hoàn toàn tán thành 73 48.7 48.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C15 - HTXHTD hỗ trợ tốt cho việc khiểm soát khoản vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 34 22.7 22.7 22.7 Tán thành 46 30.7 30.7 53.3 Hoàn toàn tán thành 70 46.7 46.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C16 - NVTD đáp ứng trình độ lực Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 24 16.0 16.0 16.0 Tán thành 87 58.0 58.0 74.0 Hoàn toàn tán thành 39 26.0 26.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C17 - Đạo đức nghề nghiệp NVTD đƣợc đánh giá Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 23 15.3 15.3 15.3 Tán thành 83 55.3 55.3 70.7 Hoàn toàn tán thành 44 29.3 29.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C18 - NH có sách khen thƣởng tốt Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 25 16.7 16.7 16.7 Tán thành 86 57.3 57.3 74.0 Hoàn toàn tán thành 39 26.0 26.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C19 - NVTD thƣờng xuyên đƣợc nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 46 30.7 30.7 30.7 Tán thành 64 42.7 42.7 73.3 Hoàn toàn tán thành 40 26.7 26.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C20 - Hệ thống pháp lý, đồng bộ, đầu đủ Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Phản đối 13 8.7 8.7 8.7 Khơng có ý kiến 31 20.7 20.7 29.3 Tán thành 77 51.3 51.3 80.7 Hoàn toàn tán thành 29 19.3 19.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C21 - Hoạt động giám sát, quản lý NHNN hiệu Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Phản đối 16 10.7 10.7 10.7 Khơng có ý kiến 37 24.7 24.7 35.3 Tán thành 62 41.3 41.3 76.7 Hoàn toàn tán thành 35 23.3 23.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C22 - Nền kinh tế nhiều biến động Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Không có ý kiến 19 12.7 12.7 12.7 Tán thành 87 58.0 58.0 70.7 Hoàn toàn tán thành 44 29.3 29.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C23 - Các ngân hàng cạnh tranh gay gắt Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 11 7.3 7.3 7.3 Tán thành 97 64.7 64.7 72.0 Hoàn toàn tán thành 42 28.0 28.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C24 - NH có biện pháp nhận diện, đo lƣờng, cảnh báo RRTD Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 20 13.3 13.3 13.3 Tán thành 74 49.3 49.3 62.7 Hoàn toàn tán thành 56 37.3 37.3 100.0 150 100.0 100.0 Total C25 - NH quy định tỷ lệ nợ xấu cho phép tƣơng ứng với tiêu thu nhập lãi từ cho vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 29 19.3 19.3 19.3 Tán thành 48 32.0 32.0 51.3 Hoàn toàn tán thành 73 48.7 48.7 100.0 150 100.0 100.0 Total C26 - NH có biện pháp xử lý kiểm sốt khoản nợ xấu Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 21 14.0 14.0 14.0 Tán thành 72 48.0 48.0 62.0 Hoàn toàn tán thành 57 38.0 38.0 100.0 150 100.0 100.0 Total C27 - NH đảm bảo cân đối giữ huy động vốn cho vay Frequency Percent Valid Percent Cumulative Percent Valid Khơng có ý kiến 22 14.7 14.7 14.7 Tán thành 53 35.3 35.3 50.0 Hoàn toàn tán thành 75 50.0 50.0 100.0 150 100.0 100.0 Total  Bảng tần số khảo sát theo Chức vụ Kinh nghiệm Chức vụ Frequency Percent Valid Valid Percent Cumulative Percent Quản trị điều hành 17 11.3 11.3 11.3 Phụ trách kinh doanh tín dụng 75 50.0 50.0 61.3 Trực tiếp thẩm định cho vay 48 32.0 32.0 93.3 Kiểm tra, kiểm soát, kiểm toán nội 10 6.7 6.7 100.0 Total 150 100.0 100.0 Kinh nghiệm làm việc Frequency Percent Valid Percent Valid Dƣới năm Cumulative Percent 29 19.3 19.3 19.3 Từ - năm 51 34.0 34.0 53.3 Từ - 10 năm 51 34.0 34.0 87.3 Trên 10 năm 19 12.7 12.7 100.0 Total 150 100.0 100.0  Các kết phân tích nhân tố biến độc lập KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy .864 Bartlett's Test of Sphericity Approx Chi-Square 3078.446 df 253 Sig .000 Total Variance Explained Extraction Sums of Squared Initial Eigenvalues Loadings Component % of Cumulati % of Cumulati Total Total Variance ve % Variance ve % 9.468 41.167 41.167 9.468 41.167 41.167 2.246 9.763 50.93 2.246 9.763 50.93 1.974 8.583 59.513 1.974 8.583 59.513 1.625 7.064 66.577 1.625 7.064 66.577 1.243 5.406 71.983 1.243 5.406 71.983 1.179 5.125 77.108 1.179 5.125 77.108 0.794 3.451 80.559 Rotation Sums of Squared Loadings % of Cumulati Total Variance ve % 3.384 14.712 14.712 3.34 14.522 29.233 3.279 14.258 43.491 2.902 12.616 56.107 2.758 11.991 68.098 2.072 9.01 77.108 Rotated Component Matrixa Component C1 - CSTD có định hƣớng, chiến lƣợc cụ thể 891 C2 - CSTD đa dạng 804 C3 - CSTD đƣợc xem xét, điều chỉnh lại 589 C4 - CSTD đƣợc phổ biến 762 C5 - QTCTD rõ ràng, cụ thể 864 C6 - QTCTD tuân thủ quy định pháp luật 878 C7 - QTCTD phù hợp lực nhân 898 C8 - QTCDT có tách bạch phận liên quan 621 C9 - TTTD đầy đủ, khách quan, xác, đáng tin cậy 874 C10 - Chất lƣợng TTTD tốt ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 874 C11 - NH có hệ thống thơng tin tín dụng 838 C12 - Các tiêu đánh giá đầy đủ, hợp lý 843 C13 - Cập nhật, điều chỉnh tiêu phù hợp tiêu chuẩn quốc tế 815 C14 - HTXHTD đánh giá tốt khả trả nợ KH định cho vay 828 C15 - HTXHTD hỗ trợ tốt cho việc khiểm soát khoản vay 779 C16 - NVTD đáp ứng trình độ lực 833 C17 - Đạo đức nghề nghiệp NVTD đƣợc đánh giá 766 C18 - NH có sách khen thƣởng tốt 878 C19 - NVTD thƣờng xuyên đƣợc nâng cao kỹ năng, nghiệp vụ 811 C20 - Hệ thống pháp lý, đồng bộ, đầu đủ 638 C21 - Hoạt động giám sát, quản lý NHNN hiệu 628 C22 - Nền kinh tế nhiều biến động 661 C23 - Các ngân hàng cạnh tranh gay gắt 671  Các kết phân tích nhân tố biến phụ thuộc KMO and Bartlett's Test Kaiser-Meyer-Olkin Measure of Sampling Adequacy .624 Approx Chi-Square Bartlett's Test of Sphericity 695.437 df Sig .000 Component Matrixa Component C24 - NH có biện pháp nhận diện, đo lƣờng, cảnh báo RRTD C25 - NH quy định tỷ lệ nợ xấu cho phép tƣơng ứng với lãi thu từ cho vay C26 - NH có biện pháp xử lý kiểm soát khoản nợ xấu 871 C27 - NH đảm bảo cân đối giữ huy động vốn cho vay 863 815 885 ... Giải pháp hồn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam CHƢƠNG I – TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng. .. phịng rủi ro tín dụng 36 2.3 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam 39 2.3.1 Các phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng... chọn đề tài ? ?Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Công thƣơng Việt Nam” để nghiên cứu luận văn tốt nghiệp Dựa vào sở lý thuyết quản trị rủi ro tín dụng, luận