B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH KHÁNH HOA HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP. H Chí Minh – Nm 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP.HCM NGUYN TH KHÁNH HOA HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính- Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC: PGS. TS TRN HOÀNG NGÂN TP. H Chí Minh – Nm 2013 MC LC LI CAM OAN i DANH MC CÁC CH VIT TT ii DANH MC CÁC BNG iii DANH MC CÁC HÌNH V, S , BIU  iv LI M U v CHNG 1 TNG QUAN V C CH QUN LÝ VN TI NGÂN HÀNG THNG MI 1 1.1 C ch qun lý vn ti NHTM 1 1.1.1 Khái nim qun lý vn và c ch qun lý vn ti NHTM 1 1.1.2 C ch qun lý vn phân tán 1 1.1.3 C ch qun lý vn tp trung 3 1.1.4 Tính cn thit phi chuyn t c ch qun lý vn phân tán sang c ch qun lý vn tp trung 7 1.2 Kinh nghim qun lý vn ca mt s NHTM 12 1.2.1 Kinh nghim ca hai NHTM ln ti Singapore 12 1.2.2 Ví d v c ch qun lý vn ti NH TMCP Công Thng Vit Nam (áp dng c ch qun lý vn tp trung t nm 2011) 15 1.2.3 Bài hc kinh nghim rút ra 17 CHNG 2 THC TRNG C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGỂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 20 2.1 Gii thiu Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam (BIDV) 20 2.1.1 Khái quát quá trình hình thành và phát trin 20 2.1.2 ánh giá chung tình hình hot đông kinh doanh 2012 21 2.2 Ni dung c ch qun lý vn tp trung ti BIDV 22 2.2.1 Qun lý hot đng theo k hoch kinh doanh, hn mc và gii hn 22 2.2.2 Qun lý ri ro thanh khon và ri ro lãi sut 22 2.2.3 nh giá chuyn vn ni b 23 2.2.4 nh giá cho các giao dch mua bán vn 26 2.2.5 iu chnh chi phí/thu nhp mua bán vn 27 2.2.6 Kt qu chi phí/thu nhp mua/bán vn 30 2.2.7 Hiu qu hot đng ca đn v kinh doanh 31 2.2.8 Xác đnh li nhun cho tng chi nhánh, tng sn phm, tng khu vc th trng hoc tng khách hàng 32 2.3 Quá trình thc hin c ch qun lý vn tp trung t 2007 đn 2012 34 2.3.1 Ban hành vn bn trin khai thc hin 34 2.3.2 Trách nhim thc hin gia Hi s chính và các chi nhánh 34 2.3.3 Xây dng Chng trình phn mm FTP 35 2.3.4 Tình hình thc hin c ch Qun lý vn tp trung ti BIDV t 2007-2012 37 2.4 ánh giá v nhng kt qu đt đc và nhng tn ti trong vic thc hin C ch qun lý vn tp trung ti BIDV trong thi gian qua 42 2.4.1 Nhng kt qu đt đc 42 2.4.2 Nhng tn ti cn hoàn thin 50 2.4.3 Mt s nguyên nhân 53 KT LUN CHNG 2 55 CHNG 3 GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 56 3.1 nh hng phát trin ca Ngơn hƠng TMCP u t vƠ Phát trin Vit Nam 56 3.1.1 nh hng chin lc phát trin đn nm 2020 56 3.1.2 Phng án tái c cu BIDV 2013- 2015 58 3.2 Gii pháp hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV 61 3.2.1 i vi Hi s chính BIDV 61 3.2.2 i vi các chi nhánh/đn v trc thuc 69 3.3 Mt s kin ngh vi Chính ph, Ngơn hƠng NhƠ nc 70 KT LUN CHNG 3 72 KT LUN TÀI LIU THAM KHO PH LC 1: C cu t chc, b máy qun lý ti BIDV PH LC 2: nh ngha k hn PH LC 3: K hn FTP PH LC 4: Lãi sut điu chuyn vn ni b ti BIDV i LI CAM OAN Tôi xin cam đoan lun vn vi đ tài “Hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV” là công trình nghiên cu, phân tích và thc hin ca riêng tôi. Các ni dung, s liu, kt qu nghiên cu trong lun vn đu trung thc và có ngun gc trích dn rõ ràng. Tp H Chí Minh, ngày 19 tháng 9 nm 2013. Hc viên Nguyn Th Khánh Hoa ii DANH MC CÁC CH VIT TT ALCO (Asset/Liability Management Committee): Hi đng qun lý tài sn n - có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng (TMCP) u t và Phát trin Vit Nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng thng mi c phn Á Châu. CAR (Capital Adequacy Ratio): T l an toàn vn ti thiu. FTP (Fund Transfer Pricing): Giá chuyn vn ni b. HSC: Hi s chính. NHNN: Ngân hàng Nhà nc. NHTM: Ngân hàng thng mi. NIM (Net Interest Margin): H s thu nhp lãi ròng cn biên. OLAP (Online Analytical Processing): Báo cáo phân tích trc tuyn. STB (Sacombank): Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Thng Tín. TCB (Techcombank): Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam. TA2: D án hin đi hoá ngân hàng trin khai ti BIDV giai đon 2007-2010. VBARD (Vietnam bank of Agriculture an Rual Development, Agribank): Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam. VCB (Joint Stock commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam, Vietcombank): Ngân hàng thng mi c phn Ngoi thng Vit Nam. VTB (Vietnam Bank for Industry and Trade, Vietinbank): Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit Nam. ROA (Return on total assets): T s li nhun ròng trên tng tài sn. ROE (Return on common equity): T s li nhun ròng trên vn ch s hu. iii DANH MC CÁC BNG Bng 1.1: So sánh c ch qun lý vn phân tán và c ch qun lý vn tp trung. 9 Bng 1.2: Mt s ni dung ch yu ca c ch FTP đư đc áp dng ti 2 ngân hàng DBS & OCBC (Singapore). 13 Bng 2.1: Tình hình hot đng kinh doanh ca BIDVnm 2012 21 Bng 2.2: Quy mô huy đng vn ca mt s NHTM ti Vit Nam t nm 2005 - 2012. 44 Bng 2.3: S liu huy đng vn dân c ca BIDV t nm 2005 - 2012. 46 Bng 2.4: Kt qu huy đng vn theo đa bàn BIDV t nm 2007 - 2012. 47 Bng 2.5: Mt s ch tiêu tài chính c bn BIDV t nm 2005 - 2012. 48 Bng 2.6: Thu nhp, chi phí huy đng vn BIDV t nm 2007 - 2012. 49 Bng 2.7: Ch s thanh khon ca BIDV so vi mt khác ngân hàng khác nm 2012. 50 iv DANH MC CÁC HÌNH V, S , BIU  Hình v Hình 1.1: Minh ha c ch qun lý vn tp trung. 5 Hình 2.1: Minh ha phn thu nhp ca chi nhánh do chênh lch lãi sut. 23 Hình 2.2: Các yu t quyt đnh trong vic xác đnh giá điu chuyn vn. 26 Hình 2.3: Phân b li nhun gia HSC và chi nhánh. 33 Hình 2.4: Giao din chng trình phn mm FTP ti BIDV. 36 Hình 2.5: Giao din báo cáo FTP theo tun và tháng. 37 S đ S đ 3.1: Chin lc BIDV giai đon 2011 - 2015. 58 Biu đ Biu đ 2.1: Tng tài sn BIDV t nm 2005 - 2012. 43 Biu đ 2.2: Vn ch s hu BIDV t nm 2005 - 2012. 44 Biu đ 2.3: Tng quan huy đng vn ca BIDV vi mt s NHTM nm 2012. 45 Biu đ 2.4: C cu k hn huy đng vn BIDV t nm 2007 - 2012. 47 v LI M U Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam (BIDV) là NHTM thuc s hu Nhà nc, đc thành lp ngày 26/4/1957. Trc nm 2007, BIDV t chc và vn hành theo mô hình công ty m- công ty con, áp dng c ch qun lý vn phân tán, đt đc nhng kt qu nht đnh. Tuy nhiên, theo thi gian, c ch qun lý vn phân tán không còn phù hp vi s phát trin ca ngân hàng hin đi. Thc hin ch trng c cu li hot đng theo mô hình hin đi, đáp ng yêu cu hi nhp phù hp vi thông l quc t, trong đó công tác điu hành vn ni b trong ngân hàng gi vai trò trng tâm, cp thit, BIDV đư nghiên cu và trin khai c ch qun lý vn ni b tp trung t nm 2007. Theo đó, c ch qun lý vn vay- gi vn (phân tán) chuyn sang c ch mua- bán vn (tp trung), áp dng giá mua- bán vn thng nht cho toàn h thng, làm c s xác đnh thu nhp và chi phí chính xác cho tng chi nhánh, đng thi tp trung qun lý ri ro trong công tác qun tr vn v HSC. Hin nay, BIDV không phi là ngân hàng duy nht áp dng c ch qun lý vn ni b tp trung nhng là NHTM Nhà nc đu tiên áp dng c ch này. Sau 6 nm thc hin, trong bi cnh th trng din bin phc tp, c ch qun lý vn tp trung không ch phát huy tác dng mà còn bc l hn ch cn khc phc, điu chnh, b sung, đó là lí do tôi chn nghiên cu đ tài “Hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti BIDV”.  Mc tiêu nghiên cu Tng hp mt s c s lý lun v qun tr vn ca các NHTM, phân tích, so sánh u và nhc đim ca mi c ch qun lý vn làm c s lý thuyt nghiên cu quá trình trin khai và ng dng c ch qun lý vn tp trung ti BIDV. T đó rút ra nhng thành tu và tn ti qua thc tin ng dng c ch qun lý vn tp trung, đng thi đ xut các gii pháp nhm hoàn thin c ch này ti BIDV.  Phng pháp nghiên cu [...]... lý v n c t tr i c qu n lý v n t p trung Hai là, phân tích tình hình th c hi ng k t qu hoàn thi K tc - t qu n lý t p trung t c và nh ng t n t t xu t nh ng gi i pháp qu n lý v n t p trung t i BIDV tài: g ng quan v qu n lý v n t i vii - c tr qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng TMCP tri n Vi t Nam - i pháp hoàn thi Phát tri n Vi t Nam qu n lý v n t p trung t i Ngân hàng 1 T NG QUAN V QU N LÝ V N T I NGÂN... N T I NGÂN HÀNG I 1.1 qu n lý v n t i NHTM 1.1.1 Khái ni m qu n lý v - qu n lý v n t i NHTM Qu n lý v n t i NHTM là qu n lý tài s n n và tài s n có t thu c và HSC ngân hàng nh c c l p, t ch tr c thu c và HSC tuân th tr c i ngu n v n- s d ng v n nh c a ngành và h th ng NHTM v qu n lý r i ro, qu n lý thanh kho n và d tr b t bu c t v qu n lý v n c a NHTM có th c hi u là h th ng k toán - qu n lý u chuy... càng phát tri ng phát sinh giao d ch v n n i b is ng thao tác cho nghi p v chuy n v n n i b ngày càng nhi u, m t th i gian cho x lý s v 1.1.3 qu n lý v n t p trung 1.1.3.1 Khái ni m ch qu n lý v n t qu n lý v n t p trung cg FTP (Fund Transfer Pricing), qu n lý v n t Trung tâm qu n lý v n (Trung tâm v hàng Các chi nhánh tr t t i HSC c a ngân kinh doanh, th c hi n mua bán v n v i HSC (thông qua trung. .. ng ph bi n nh qu n lý v n c a qu n lý v n phân tán qu n lý v n t mc ch này và tính c n thi t ph i chuy it qu n lý v qu n lý v n t p trung Bên c v nt t s mô hình áp d c hi n thành công t i hai NHTM l DBS và NHTM trong quá trình áp d i Vietinbank T qu n lý v n t p trung qu n lý u t i Singapore là c kinh nghi m cho các 20 TH C TR QU N LÝ V N T P TRUNG T I N VI T NAM 2.1 Gi i thi và Phát tri n Vi t Nam... th i k và so v i các ngân hàng khác Ch thu nh p, chi phí th hi n qua vi k t qu kinh doanh c a chi nhánh vào thu nh p chung c a toàn ngành 1.1.3.4 - mc mc qu n lý v n t p trung qu n lý v n t p trung: ng theo vùng 6 Qu n lý t p trung r i ro thanh kho n, r i ro ngo i h i và r i ro lãi su t: i ro trong các lo i r i ro chính trong ho c khi ng d ng kinh doanh ngân hàng qu n lý v n t p trung, các chi nhánh... n lý v n phân qu n lý v n t c n thi t ph i chuy mc am it - ,s qu n lý v n phân tán sang t p trung ng kê: S d ng các công th c toán h toán thu nh p, chi phí và các ch tiêu khác khi áp d u qu c nh cách tính qu n lý v n t p trung, t qu n lý v n t p trung - u qu c a công tác qu n tr ngu n v n t c và sau khi áp d qu n lý v n t th c, ti n hành so sánh k t qu s li u thu c và sau khi tri qu n lý v n t p trung, ... n sang áp d ng c ng m t s - qu n lý v n t p trung, m t NHTM c n u ki n Toàn h th ng ph i quán tri t nh n th c vi c chuy qu n lý v n t phân tán sang t p trung là phù h p v i xu th phát tri n c a ho công ngh thông tin ti n ti n và hi - Chuy ng ngân hàng và i trên th gi i c qu n lý ngu n v n t v , m i cán b c n nghiên c u, quán tri t nh im n gi ki n th c qu n lý ngân hàng hi , nh ng n th c rõ trách nhi... ho ng ch và 113 qu ti t ki mng th 3 trong h th ng NHTM v s các d ch v ngân hàng và v m mm i), v kh ng d ng công ngh ngân hàng hi p i trong giao d ch Quá trình hình thành và phát tri n c - Ngày 26/04/1957, Ngân hàng Ki n Thi t Vi t Nam (tr c thu c B Tài chính), ti n thân c c thành l p theo quy nh 177/TTg ngày 26/04/1957 c a Th ng Chính ph - Ngày 24/06/1981, Ngân hàng Ki n Thi t Vi i tên thành Ngân ng... i b c a h th ng NHTM, thông qua b , nh - m b o ngu n v n uv n u chuy n v n n i nh, h p lý, hi u qu Hi n nay, các NHTM áp d ng ch y lý v qu n lý v qu n qu n lý v n t p trung 1.1.2 qu n lý v n phân tán 1.1.2.1 Khái ni m qu n lý v n phân tán qu n lý v qu n lý v n t qu n lý v t i tr s các chi nhánh c a h th ng ngân hàng Các chi nhánh ho c l p, t ch su t, r i ro thanh kho v t i ngu n v n - s d ng v n,... qu u qu n lý v n t p trung t i BIDV - S li u trong lu c thu th p và x lý t 2 ngu n: D li u n i b trong h th ng BIDV và d li u thu th p t Ph m vi nghiên c - ng niên c a các NHTM ng nghiên c u Ph m vi nghiên c u: M t s qu n lý v n c a các NHTM Th c tr ng qu n lý v n t p trung t i BIDV t 2007-2012 - ng nghiên c qu n lý v n t p trung t i BIDV c và th c ti n c tài nghiên c u M t là, h th ng hoá lý lu n v . vn tp trung ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. - Chng 3: Gii pháp hoàn thin c ch qun lý vn tp trung ti Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam. 1 CHNG. tn ti cn hoàn thin 50 2.4.3 Mt s nguyên nhân 53 KT LUN CHNG 2 55 CHNG 3 GII PHÁP HOÀN THIN C CH QUN LÝ VN TP TRUNG TI NGÂN HÀNG TMCP U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 56 . Committee): Hi đng qun lý tài sn n - có. BIDV (Bank for Investment and Development of Vietnam): Ngân hàng (TMCP) u t và Phát trin Vit Nam. ACB (Asia commercial Bank): Ngân hàng thng mi