BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  NGUYỄN THỊ THỤC ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO TRƯỜNG ðẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM  NGUYỄN THỊ THỤC ANH QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN Chuyên ngành: TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TIẾN SĨ TRẦM THỊ XUÂN HƯƠNG TP. Hồ Chí Minh – Năm 2013 LỜI CẢM ƠN Tôi xin ñược chân thành cảm ơn Quý Thầy, Cô Trường ðại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh ñã tận tình giảng dạy và giúp ñỡ tôi trong suốt nhưng năm học tập tại trường. Tôi xin chân thành cảm ơn cô: PGS. TS. Trầm Thị Xuân Hương ñã hết lòng giúp ñỡ và hướng dẫn khoa học cho tôi hoàn thành bài luận văn này. Và tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới người thân, bạn bè, ñồng nghiệp ñã nhiệt tình giúp ñỡ và ñộng viên tôi hoàn thành luận văn. Do kiến thức và thời gian có hạn nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận ñược những ñóng góp ý kiến từ Quý Thầy, Cô và những ai quan tâm lĩnh vực này. Tác giả Nguyễn Thị Thục Anh LỜI CAM ðOAN Tôi xin cam ñoan ñề tài này là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực, ñược trích dẫn và có tính kế thừa từ các tài liệu, tạp chí, các công trình nghiên cứu ñã ñược công bố, các website… Các tài liệu tham khảo ñược trích dẫn ñầy ñủ. Các kết quả nghiên cứu của ñề tài chưa ñược sử dụng cho mục ñích khác. Nguyễn Thị Thục Anh MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ LỜI MỞ ðẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ 1.1. Tổng quan về rủi ro trong thanh toán quốc tế 1 1.1.1. Rủi ro trong phương thức chuyển tiền 2 1.1.1.1. Rủi ro ñối với nhà xuất khẩu 2 1.1.1.2. Rủi ro ñối với nhà nhập khẩu 2 1.1.2. Rủi ro trong phương thức nhờ thu 2 1.1.2.1. Rủi ro trong phương thức nhờ thu trơn 3 1.1.2.1.1. Rủi ro ñối với nhà xuất khẩu 3 1.1.2.1.2. Rủi ro ñối với nhà nhập khẩu 4 1.1.2.2. Rủi ro trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ 4 1.1.2.2.1. Rủi ro ñối với nhà xuất khẩu 4 1.1.2.2.2. Rủi ro ñối với nhà nhập khẩu 5 1.1.2.2.3. Rủi ro ñối với ngân hàng chuyển chứng từ 5 1.1.2.2.4. Rủi ro ñối với ngân hàng xuất trình chứng từ 5 1.1.3. Rủi ro trong phương thức tín dụng chứng từ 6 1.1.3.1. Rủi ro ñối với nhà xuất khẩu 6 1.1.3.2. Rủi ro ñối với nhà nhập khẩu 7 1.1.3.2.1. Rủi ro hàng hóa ñược giao không ñúng theo hợp ñồng 7 1.1.3.2.2. Rủi ro tốn kém chi phí 8 1.1.3.3. Rủi ro ñối với ngân hàng 9 1.1.3.3.1. Rủi ro ñối với ngân hàng phát hành 9 1.1.3.3.2. Rủi ro ñối với ngân hàng thông báo 10 1.1.3.3.3. Rủi ro ñối với ngân hàng ñược chỉ ñịnh 11 1.1.3.3.4. Rủi ro ñối với ngân hàng xác nhận 11 1.1.3.3.5. Rủi ro ñối với ngân hàng chiết khấu chứng từ 11 1.2. Quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 12 1.2.1. Khái niệm quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 12 1.2.2. Nội dung quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 12 1.2.2.1. Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong thanh toán quốc tế 12 1.2.2.2. Kiểm soát rủi ro trong thanh toán quốc tế 13 1.2.2.3. Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế 14 1.2.3. Các biện pháp phòng ngừa rủi ro thanh toán quốc tế 16 1.2.3.1. Xây dựng quy trình thanh toán hợp lý, hạn chế rủi ro, phù hợp với thông lệ quốc tế và không trái pháp luật của quốc gia 16 1.2.3.2. ðảm bảo kỹ năng nghiệp vụ của các nhân viên thanh toán 16 1.2.3.3. ðầu tư vào công nghệ thông tin ngân hàng 17 1.2.3.4. Áp dụng ñiều khoản chia sẻ rủi ro 17 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng ñến quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 17 1.2.4.1. Nhân tố chủ quan 17 1.2.4.1.1. Thái ñộ của ngân hàng ñối với việc quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 17 1.2.4.1.2. Năng lực của các nhà quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 18 1.2.4.1.3. ðiều kiện, cơ sở vật chất và công nghệ của ngân hàng 19 1.2.4.2. Nhân tố khách quan 19 1.2.4.2.1. Nhận thức của khách hàng 19 1.2.4.2.2. Các rào cản thương mại 20 1.2.4.2.3. Sự biến ñộng của thị trường tài chính trong nước và ngoài nước 20 1.2.5. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro thanh toán quốc tế trong hoạt ñộng kinh doanh của các ngân hàng thương mại 21 1.2.5.1. Xuất phát từ hậu quả của rủi ro trong hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng thương mại 21 1.2.5.1.1. Uy tín của ngân hàng suy giảm ñáng kể 21 1.2.5.1.2. Thiệt hại về kinh tế 21 1.2.5.2. Năng lực quản trị rủi ro tốt là ñiều kiện quan trọng ñể nâng cáo chất lượng và hiệu quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng thương mại 22 1.3. Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại trên thế giới và bài học thực tế vận dụng vào Việt Nam 23 1.3.1. Kinh nghiệm từ quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế của các ngân hàng thương mại trên thế giới 23 1.3.1.1. Phân loại khách hàng 23 1.3.1.2. Sử dụng các thỏa thuận cho giao dịch thanh toán quốc tế trong hợp ñồng, cam kết và biểu mẫu 23 1.3.1.3. Chức năng thông tin về các khách hàng của phòng quan hệ quốc tế 24 1.3.1.4. Áp dụng công nghệ và ñào tạo con người 24 1.3.2. Bài học thực tế vận dụng vào Việt Nam 25 Kết luận Chương 1 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 2.1. Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 26 2.1.1. Sơ lược quá trình hình thành và phát triển 26 2.1.2. Mô hình tổ chức 27 2.2. Tình hình hoạt ñộng thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 29 2.2.1. Mô hình tổ chức 29 2.2.2. Tình hình thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 31 2.2.2.1. Doanh số hoạt ñộng 31 2.2.2.2. Các phương thức thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 33 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.1. Môi trường quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.2. Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 40 2.3.2.1. Các rủi ro xuất phát từ phía khách hàng của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 41 2.3.2.2. Các rủi ro xuất phát từ các nhân viên Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 41 2.3.2.3. Các rủi ro xuất phát từ môi trường trong nước và quốc tế 42 2.3.3. ðo lường rủi ro, tổn thất trong thanh toán quốc tế 43 2.3.4. Giám sát rủi ro trong thanh toán quốc tế 45 2.3.5. Kết quả các rủi ro ñã xảy ra tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 47 2.3.5.1. Rủi ro trong phương thức thanh toán chuyển tiền 47 2.3.5.2. Rủi ro trong phương thức thanh toán nhờ thu 48 2.3.5.3. Rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ 50 2.3.5.4. So sánh tỷ lệ rủi ro giữa các phương thức thanh toán 57 2.3.6. Nguyên nhân dẫn ñến rủi ro thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.1. Nguyên nhân rủi ro từ phía khách hàng của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.2. Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 58 2.3.6.3. Nguyên nhân rủi ro xuất phát từ môi trường bên ngoài 60 2.3.7. Lựa chọn kỹ thuật phòng ngừa rủi ro trong thanh toán quốc tế 62 2.3.8. Báo cáo và ñánh giá về quản trị rủi ro 64 2.4. ðánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 64 2.4.1. Những kết quả ñạt ñược trong công tác quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 65 2.4.1.1. Tích cực ñổi mới phương thức ñiều hành và quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 65 2.4.1.2. Hệ thống kiểm soát, kiểm tra nội bộ có hiệu lực và hoạt ñộng hiệu quả trong giám sát quy trình nghiệp vụ 66 2.4.1.3. Tích cực hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 66 2.4.1.4. Tích cực ñầu tư cơ sở vật chất, kỹ thuật và công nghệ hiện ñại 67 2.4.2. Những tồn tại trong quản trị rủi ro thanh toán quốc tế 68 2.4.2.1. Hoạt ñộng của bộ máy quản trị rủi ro chưa thực sự ñạt hiệu quả cao 68 2.4.2.2. Quy trình thanh toán quốc tế bộc lộ một số hạn chế và chưa ñược thực hiện nghiêm ngặt 68 2.4.3. Nguyên nhân những tồn tại trong quản trị rủi ro thanh toán quốc tế 68 2.4.3.1. Chưa có chiến lược quản trị rủi ro mang tính dài hạn 69 2.4.3.2. Một số cán bộ nghiệp vụ còn kém về trình ñộ chuyên môn 69 Kết luận Chương 2 69 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN 3.1. ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn giai ñoạn năm 2012 – 2016 70 3.1.1. ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng kinh doanh chung của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn giai ñoạn năm 2012 – 2016 70 3.1.1.1. Mục tiêu hoạt ñộng kinh doanh giai ñoạn 2012 – 2016 70 3.1.1.2. Mục tiêu chất lượng của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 71 3.1.1.3. Nhiệm vụ kinh doanh giai ñoạn 2012 – 2016 71 3.1.2. ðịnh hướng phát triển hoạt ñộng thanh toán quốc tế của Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn giai ñoạn năm 2012 – 2016 72 3.2. Giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 72 3.2.1. Giải pháp chiến lược 72 3.2.1.1. Nhanh chóng hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 72 3.2.1.2. Hoàn thiện chiến lược quản trị rủi ro tổng thể và phổ biến rộng rãi trong toàn hệ thống ngân hàng 74 3.2.1.3. Kiện toàn về tổ chức cũng như hoạt ñộng của bộ phận quản trị rủi ro ñể tăng cường quản trị rủi ro của ngân hàng 74 3.2.1.4. ðầu tư cơ sở vật chất, kỹ thuật và công nghệ hiện ñại phục vụ hệ thống quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế 75 3.2.1.5. Chú trọng ñào tạo kiến thức về quản trị rủi ro cũng như nâng cao chất lượng, nghiệp vụ cho nhân viên thanh toán quốc tế 77 3.2.1.6. Củng cố và tăng cường khả năng quản trị rủi ro tác nghiệp 80 3.2.1.7. Làm tốt công tác hỗ trợ hoạt ñộng thanh toán xuất nhập khẩu 81 3.2.1.8. ðẩy mạnh công tác tư vấn và thu hút khách hàng 82 3.2.1.9. Các giải pháp cơ bản nhằm quản trị rủi ro trong các phương thức thanh toán chủ yếu tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 83 3.2.1.9.1. Các giải pháp quản trị rủi ro trong phương thức chuyển tiền 83 3.2.1.9.2. Các giải pháp quản trị rủi ro trong phương thức nhờ thu 84 [...]... c t cũng như các r i ro trong các phương th c thanh toán qu c t , tìm hi u v qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t ðây là cơ s lý lu n làm n n t ng cho vi c phân tích r i ro trong ho t ñ ng thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn Chương 2: Th c tr ng qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn: khái quát v SCB cũng như th c tr ng ho t ñ ng thanh toán qu c t giai ño n t... i ro th c t ñã x y ra SCB, phân tích nh ng nguyên nhân d n ñ n r i ro, ñánh giá công tác qu n tr r i ro ñ t ñó làm căn c cho vi c ñ xu t nh ng gi i pháp ki n ngh Chương 3: Gi i pháp qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t t i Ngân hàng TMCP Sài Gòn: ñ xu t các gi i pháp qu n tr r i ro nư c SCB và ngân hàng nhà 1 CHƯƠNG 1: T NG QUAN V QU N TR R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T 1.1 T ng quan v r i ro trong. .. ñ qu n tr t t nh ng r i ro trong các phương th c thanh toán qu c t Xu t phát t th c t ñó, tôi quy t ñ nh ch n ñ tài: “QU N TR R I RO TRONG THANH TOÁN QU C T M IC T I NGÂN HÀNG THƯƠNG PH N SÀI GÒN” làm n i dung nghiên c u lu n văn t t nghi p 2 ð I TƯ NG, M C ðÍCH, PH M VI NGHIÊN C U ð i tư ng nghiên c u: qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t t i SCB M c tiêu nghiên c u: lu n văn t p trung nghiên c... trư c yêu c u ñó, Ngân hàng TMCP Sài Gòn ñã tham gia ho t ñ ng thanh toán qu c t t năm 2006 Tuy ñư c ñánh giá là ngân hàng năng ñ ng và có tri n v ng trong tương lai, nhưng ngân hàng nh n th y ñư c r ng ñ ñ t ñư c k t qu t t trong kinh doanh, ngân hàng không ch chú tr ng ñ n cung c p d ch v ch t lư ng cao mà còn quan tâm ñ n vi c gi m thi u các r i ro trong các ho t ñ ng c a Ngân hàng Do ñây cũng là... Ngân hàng TMCP Sài Gòn t năm 2007 ñ n nay nh m gi i quy t và làm sáng t v n ñ ñ t ra trong lu n văn Bên c nh ñó, ch n l c minh h a nh ng tình hu ng r i ro ñã phát sinh th c t SCB 4 N I DUNG NGHIÊN C U Ngoài ph n m ñ u và k t lu n, k t c u c a lu n văn g m 3 chương sau: Chương 1: T ng quan v qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t : nêu ra khái ni m v r i ro trong thanh toán qu c t cũng như các r i ro. .. hài hòa gi a NH trong nư c v i h th ng NH trên th gi i R i ro trong TTQT là r i ro phát sinh trong quá trình thanh toán gi a các bên trong giao d ch qu c t (nhà NK, nhà XK, NH, các t ch c cá nhân, trung gian có liên quan…) R i ro trong TTQT cũng tương t như r i ro thanh toán n i ñ a nhưng ph c t p và khó ki m soát hơn do giao d ch qu c t , các ch th cách xa nhau, cũng như s khác bi t v văn hóa, phong... năng thanh toán thì NH chi t kh u g p r i ro 12 1.2 Qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t 1.2.1 Khái ni m qu n tr r i ro trong thanh toán qu c t Qu n tr là s tác ñ ng c a các ch th qu n tr lên ñ i tư ng qu n tr nh m ñ t ñư c các m c tiêu nh t ñ nh ñã ñ t ra trong ñi u ki n bi n ñ ng c a môi trư ng kinh doanh (PGS TS Tr n Huy Hoàng, 2010, Qu n tr ngân hàng) Qu n tr r i ro là quá trình ti p c n r i ro. .. 1.1.3.3 R i ro ñ i v i ngân hàng 1.1.3.3.1 R i ro ñ i v i ngân hàng phát hành - Trong phương th c thanh toán b ng thư tín d ng, các NH tham gia không ch ñơn thu n ch là nh ng trung gian thanh toán mà chính là nh ng thành viên th c s trong quá trình thanh toán, là “ngư i” cam k t tr ti n cho ngư i bán thay cho ngư i mua V i vi c m L/C cho ngư i hư ng l i, NHPH ñã thay m t ngư i NK cam k t vi c thanh toán cho... các lo i r i ro có th x y ra và phân bi t chúng theo các tiêu th c khác nhau ð nh n d ng r i ro trong ho t ñ ng TTQT, các nhà qu n tr c n ph i: Nghiên c u ngu n r i ro t ho t ñ ng thanh toán qu c t Trong quá trình ti n hành các ho t ñ ng TTQT thông thư ng các NH ph i ñ i m t v i các ngu n r i ro sau ñây: - R i ro phát sinh t phía khách hàng c a Ngân hàng - R i ro phát sinh t phía Ngân hàng Nghiên c... tư ng g p r i ro trong ho t ñ ng thanh toán qu c t ð i tư ng g p r i ro trong ho t ñ ng TTQT chính là tài s n, c a c i, con ngư i, m t ñi cơ h i c a các bên NH tham gia vào ho t ñ ng thanh toán và c a nh ng ñ i tư ng tham gia vào ho t ñ ng XNK ti n hành thanh toán qua NH L p b ng danh m c r i ro Thi t k b ng danh m c r i ro nh m li t kê m t cách có h th ng nh ng r i ro có th g p ph i trong ho t ñ ng . quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.2. Nhận dạng rủi ro có thể xảy ra trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn. thức thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 33 2.3. Thực trạng quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế tại Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn 39 2.3.1. Môi trường quản. về quản trị rủi ro trong thanh toán quốc tế: nêu ra khái niệm về rủi ro trong thanh toán quốc tế cũng như các rủi ro trong các phương thức thanh toán quốc tế, tìm hiểu về quản trị rủi ro trong