B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH  THÁI ÌNH DIM KHÁNH HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.H CHÍ MINH ậ NM 2013 B GIÁO DC VÀ ÀO TO TRNG I HC KINH T TP. H CHÍ MINH  THÁI ÌNH DIM KHÁNH HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM Chuyên ngành : Tài chính ậ Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC PGS.TS NGUYN VN S TP. H CHÍ MINH ậ NM 2013 LI CAM OAN   Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu đc lp ca tôi. S liu đc nêu trong lun vn là trung thc, các phân tích đánh giá là ca tôi và cha đc công b trong bt c công trình nào. Nu phát hin có bt c s gian ln nào tôi xin hoàn toàn chu trách nhim trc Hi đng, cng nh kt qu lun vn ca mình. TP.H Chí Minh, ngày 01 tháng 10 nm 2013 Ngi cam đoan Thái ình Dim Khánh MC LC   Trang ph bìa Li cam đoan Mc lc Danh mc t vit tt Danh mc các phng trình, hình và bng biu Trang LI M U 1 1. t vn đ 1 2. Mc tiêu nghiên cu 1 3. i tng và phm vi nghiên cu 2 4. Phng pháp nghiên cu 2 5. ụ ngha khoa hc thc tin ca đ tài 2 6. Kt cu lun vn 2 CHNG 1: C S LÝ THUYT V RI RO TÍN DNG VÀ HN CH RI RO TÍN DNG CA NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1 Tín dng ngân hàng 4 1.1.1 Khái nim tín dng ngân hàng 4 1.1.2 c đim tín dng ngân hàng 4 1.1.3 Vai trò tín dng ngân hàng 5 1.2.3.1 i vi nn kinh t 5 1.2.3.2 i vi khách hàng 6 1.2.3.3 i vi ngân hàng 6 1.1.4 Phân loi tín dng ngân hàng 7 1.1.4.1 Cn c vào thi hn tín dng 7 1.1.4.2 Cn c vào bo đm tín dng 7 1.1.4.3 Cn c mc đích s dng 8 1.1.4.4 Cn c vào ch th vay vn 8 1.1.4.5 Cn c vào phng thc hoàn tr n vay 9 1.1.4.6 Cn c vào hình thái giá tr ca tín dng 9 1.1.4.7 Cn c vào xut x tín dng 9 1.1.4.8 Tín dng khác 9 1.1.5 Các phng thc cho vay 9 1.2 Ri ro tín dng 10 1.2.1 Khái nim ri ro tín dng 11 1.2.2 Phân loi ri ro tín dng 11 1.2.3 Nguyên nhân gây ra ri ro tín dng 12 1.2.3.1 Nguyên nhân thuc v phía ngân hàng 12 1.2.3.2 Nguyên nhân thuc v phía khách hàng doanh nghip vay vn 13 1.2.3.3 Nguyên nhân khách quan bên ngoài 13 1.2.4 nh hng ca ri ro tín dng 14 1.2.4.1 nh hng ca ri ro tín dng đn hot đng kinh doanh ca ngân hàng 14 1.2.4.2 nh hng ca ri ro tín dng đn nn kinh t 14 1.2.5 Nhng cn c ch yu đ xác đnh mc đ ri ro tín dng 15 1.2.6 Mt s ch tiêu đánh giá ri ro tín dng 16 1.2.6.1 Ch s đánh giá tình trng n quá hn 16 1.2.6.2 Ch s t trng n xu/ tng d n cho vay 16 1.2.6.3 Các ch s đánh giá tình hình ri ro mt vn 16 1.3 Hn ch ri ro tín dng 17 1.3.1 Khái nim hn ch ri ro tín dng 17 1.3.2 Vai trò ca hn ch ri ro tín dng 17 1.3.3 S cn thit ca hn ch ri ro tín dng 17 1.3.4 Nhim v ca hn ch ri ro tín dng 18 1.3.5 Quy trình hn ch ri ro tín dng 18 1.3.6 Các mô hình đo lng ri ro tín dng 19 1.3.6.1 Mô hình đnh tín ri ro tín dng – mô hình 6C 19 1.3.6.2 Các mô hình đnh lng ri ro tín dng 20 1.3.6.3 Mô hình đim s Z (Z Credit Scoring Model) 21 1.3.6.4 Mô hình xp hng tín dng ni b 22 1.3.6.5 Mô hình xp hng ca Moody và Standard & Poor 22 1.3.7 Phng pháp hn ch ri ro tín dng 24 1.4 Kinh nghip qun tr ri ro tín dng ca mt s ngân hàng 25 1.4.1 Ngân hàng n  25 1.4.2 Ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam – Techcombank 25 Kt lun chng 1 27 CHNG 2: THC TRNG RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 28 2.1 Gii thiu v BIDV 28 2.2 Khái quát tình hình hot đng kinh doanh ca BIDV giai đon 2008 ậ 2012 29 2.2.1 Ch tiêu tng tài sn 29 2.2.2 Ch tiêu vn ch s hu 29 2.2.3 Ch tiêu cho vay và ng trc khách hàng ròng 30 2.2.4 Ch tiêu tin gi và các khon phi tr khách hàng 34 2.2.5 Ch tiêu li nhun trc thu 34 2.3 Hot đng tín dng ca BIDV giai đon 2008 ậ 2012 36 2.3.1 Các hình thc tín dng 36 2.3.2 Kt qu hot đng tín dng 37 2.3.3 Các hn ch 40 2.4 Thc trng hn ch tín dng đi ti BIDV giai đon 2008 ậ 2012 40 2.4.1 Hn ch ri ro tín dng ti BIDV giai đon 2008 – 2012 40 2.4.2 Quy trình cp tín dng đi ti BIDV giai đon 2008 – 2012 40 2.4.3 Phân tích đnh lng bng h thng xp hng tín dng ni b theo chun mc quc t ti BIDV 42 2.5 Nguyên nhân phát sinh ri ro tín dng ti BIDV giai đon 2008 ậ 2012 51 2.5.1 Nguyên nhân khách quan 51 2.5.2 Nguyên nhân ch quan 53 2.5.2.1 Nguyên nhân t khách hàng vay vn 53 2.5.2.2 Nguyên nhân t phía ngân hàng 54 Kt lun chng 2 55 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C PHN U T VÀ PHÁT TRIN VIT NAM 56 3.1 nh hng hot đng kinh doanh ca BIDV 56 3.2 Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti BIDV 58 3.2.1 i vi BIDV 58 3.2.1.1 Xây dng chính sách tín dng phù hp 58 3.2.1.2 Hoàn thin các quy trình, h thng vn bn ch đ 61 3.2.1.3 Xây dng quy trình kim tra giám sát 64 3.2.1.4 Hoàn thin h thng công ngh thông tin 64 3.2.1.5 ào to ngun nhân lc 65 3.2.1.6 S dng dch v bo him tín dng 65 3.2.2 i vi ngân hàng Nhà nc 66 Kt lun chng 3 67 KT LUN 68 TÀI LIU THAM KHO 69 DANH MC CÁC T VIT TT  - BIDV: ngân hàng thng mi c phn u t và Phát trin Vit Nam - Techcombank: ngân hàng thng mi c phn K thng Vit Nam - TP.HCM: thành ph H Chí Minh DANH MC CÁC PHNG TRÌNH, HÌNH VÀ BNG BIU   Trang Các phng trình: 1. Phng trình 1.1: công thc tính T l n xu 16 2. Phng trình 1.2: công thc tính T l n quá hn 16 3. Phng trình 1.3: công thc tính T trng n xu/ tng d n cho vay 16 4. Phng trình 1.4: công thc tính T l d phòng ri ro tín dng 17 5. Phng trình 1.5: công thc tính T l mt vn 17 6. Phng trình 1.6: công thc tính H s kh nng bù đp các khon cho vay b mt vn 17 7. Phng trình 1.7: công thc tính H s kh nng bù đp ri ro tín dng 17 8. Phng trình 1.8: Mô hình đim s Z 21 8. Phng trình 2.1: công thc tính đim ca khách hàng đ xp hng tín dng 47 Các hình: 1. Hình 1.1: Phân loi ri ro tín dng 11 2. Hình 2.1: Tng tài sn ca BIDV nm 2008 – 2012 29 3. Hình 2.2: Vn ch s hu ca BIDV nm 2008 – 2012 30 4. Hình 2.3: Din bin d n tín dng ca BIDV 2010 – 2012 31 5. Hình 2.4: Cht lng tín dng ca BIDV 2010 – 2012 33 6. Hình 2.5: Ngun vn huy đng ca BIDV nm 2008 – 2012 34 [...]... 3 1: ngân hàng v và 3 Nam :G 4 1 NGÂN HÀNG 1.1 Tín ngân hàng 1.1.1 ngân hàng - - - ngân hàng ngân hàng ngân hàng 1.1.2 ngân hàng - ngân hàng ngân hàng có - ngân hàng là trung gian tài chính ngân hàng -T là 5 ngân hàng ngân hàng - ngân hàng - ngân hàng ngân hàng nguyên t - 1.1.3 ngân hàng 1.1.3.1 - ngân hàng ngân hàng - tài chính trong ngân hàng 6 - - Tín d ngân hàng - ngân hàng - ngân hàng 1.1.3.2... hàng - khách hàng ngân hàng 1.2.3.3 Nguyên nhân khách quan bên ngoài ngân hàng - ngân hàng 14 - ngân hàng N ngân hàng , 1.2.4 1.2.4.1 ngân hàng - ngân hàng - ngân hàng ngân hàng mà ngày càng làm ngân hàng cho ngân hàng ngân hàng khác - ngân hàng ngân hàng ngân hàng 1.2.4.2 - ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng 15 - ngân hàng ngân hàng 1.2.5 ngân hàng c -NHNN ngày 22/04/2005 và q 25/04/2007... 1.1.3.2 - ngân hàng ngân hàng - ngân hàng giúp - ngân hàng ngân hàng 1.1.3.3 ngân hàng ngân hàng g ngân hàng ngân hàng 7 - ngân hàng - 1.1.4 ngân hàng ngân hàng 1.1.4.1 - phát - a - 1.1.4.2 - ãnh 8 ngân hàng có khách hàng vay khách hàng vay ngân hàng - Tí 1.1.4.3 - - ng - gia súc - 1.1.4.4 - ch tiêu dùng ngân hàng ngân hàng 9 1.1.4.5 - - - 1.1.4.6 - - ngân hàng 1.1.4.7 - ngân hàng ngân hàng - 1.1.4.8... 1.2 ngân hàng ngân hàng 11 ngân hàng Khi ngân hàng ngân hàng 1.2.1 ngân hàng không thu 10) R ngân hàng là ngân hàng 1.2.2 Hình 1.1: 12 Theo hình 1.1 - í bao + : : liên phân ngân hàng + : ; + : ngân hàng, là: + : ri ph + : ngân hàng 1.2.3 Nguyên nhân gây ra 1.2.3.1 N ngân hàng - Do c ngân hàng ngân hàng 13 quy trì - Do ngân hàng - ngân hàng , 1.2.3.2 - , ngân hàng ngân hàng - khách hàng - p ngân hàng. .. hàng 1.3.4 - - quy - , 1.3.5 Quy trình Quy trình N X ân n và - tín 19 X S y ngân hàng 1.3.6 hình khác nhau Các mô tính và các mô ngân hàng 1.3.6.1 mô hình 6C ngân hàng - vay (Character): tin ngân hàng xin vay th 20 - - ngân hàng ngân hàng cho ngân hàng Ngân hàng à o - ngân hàng - ngân hàng và 1.3.6.2 Ngày nay, các ngân hàng 21 ngân hàng ngân hàng 1.3.6.3 (Z Credit Scoring Model) E.I.Altman (1968) vay... ng s ch tiêu tài chính và phi tài chính 47 9 B ng 2.8: c x p h ng tín d ng n i b 48 10 B ng 2.9: Phân lo i nhóm n theo h th ng x p h ng tín d ng n i b 50 1 1 d ngân hàng ngân hàng ngân hàng ngân hàng công tác trong ngân hàng ngân hàng và ngân hàng ngân hàng - BIDV công tác trong công tác c BIDV ngân hàng , tôi 2 các ngân hàng 2 - Nam BIDV 3 - là 2012 4 b ngân hàng, ngoài ra a - BIDV... ngân hàng - 22 - - ngân hàng 1.3.6.4 pháp chuyên g Mô ngân hàng 1.3.6.5 23 ngân hàng ngân hàng ngân hàng MOODY Aaa * Aa A Baa Ba B Caa Ca C Standard & AAA Poor AA A BBB BB h* 24 B CCC CC C 1.3.7 - tài , vay có - doanh ngân hàng - - - - 25 - ng - - Có - 1.4 ngân hàng 1.4.1 Ngân hàng Diksha Arora và Ravi Agarwal (2009), q ngân hàng ngân hàng K , mô hình tín , CreditMetrics, CreditRisk + và Logit & probit... Cá -Performance Loan nhóm 4 và nhóm 5 x 100% (1.1) , g ngân hàng lúc này không còn 1.2.6 1.2.6.1 T x 100% (1.2) ngân hàng ngân hàng 1.2.6.2 ( ) x 100% -NHNN 1.2.6.3 (1.3) 17 x 100% (1.4) , 2010) = báo cáo) x 100% (1.5) x 100% (1.6) = ( (1.7) 1.3 1.3.1 - , - là quá trình ngân hàng 1.3.2 Vai trò - ngân hàng - ngân hàng 1.3.3 ngân hàng ngân hàng ngân hàng Ngân hàng 18 ngân hàng 1.3.4 - - quy - , 1.3.5... hàng - - - - 25 - ng - - Có - 1.4 ngân hàng 1.4.1 Ngân hàng Diksha Arora và Ravi Agarwal (2009), q ngân hàng ngân hàng K , mô hình tín , CreditMetrics, CreditRisk + và Logit & probit ngân hàng 1.4.2 Ngân hàng t - c ngân hàng Techcombank ... nhu c thu c 8 Hình 2.7: T l n x u c 2012 35 n 2008 2012 39 9 Hình 2.8: Quy trình c p tín d ng t i BIDV 41 10 c quy trình x p h nh doanh nghi p t i BIDV 43 Các b ng: 1 B ng 1.1: B ng x p h ng tín d ng n i b c a Moody và Standard & Poor 23 2 B ng 2.1: 3 B ng 2.2: Ch c 2012 31 ng tín d ng t 2012 32 4 B ng 2.3: K t qu ho 2012 35 5 B ng 2.4: Các ch tiêu sinh l i c 6 B . RI RO TÍN DNG VÀ HN CH RI RO TÍN DNG CA NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1 Tín dng ngân hàng 4 1.1.1 Khái nim tín dng ngân hàng 4 1.1.2 c đim tín dng ngân hàng 4 1.1.3 Vai trò tín. ri ro tín dng và hn ch ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi. 3 Chng 2: Thc trng ri ro tín dng ti ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. Chng 3: Gii pháp hn ch ri ro. đng tín dng, nguyên nhân dn đn ri ro tín dng và các phng pháp hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng u t và Phát trin Vit Nam. - Trên c s lỦ lun và phân tích thc trng ri ro tín