B GIÁO DC VÀ ÀO TO T T R R     N N G G     I I H H   C C K K I I N N H H T T   T T P P . . H H C C M M LÊ THÁI HNH NGN NGA VÀ X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM LUN VN THC S KINH T TP.H Chí Minh – Nm 2012 B GIÁO DC VÀ ÀO TO T T R R     N N G G     I I H H   C C K K I I N N H H T T   T T P P . . H H C C M M LÊ THÁI HNH NGN NGA VÀ X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã s : 60340201 LUN VN THC S KINH T Ngi hng dn khoa hc: GS, TS. NGUYN THANH TUYN TP.H Chí Minh – Nm 2012 LI CAM OAN  Tôi cam oan lun vn này là công trình nghiên cu khoa hc c lp ca cá nhân tôi. S liu nghiên cu c thu thp t báo cáo ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam, ca các c quan Nhà nc, ca các công trình nghiên cu trc ây thông qua các tài liu, tp chí chuyên ngành, các trang thông tin in t hp pháp. Quan im trình bày trong lun vn là quan im cá nhân. Các gii pháp nêu trong lun vn c rút ra t c s lý lun và quá trình nghiên cu thc tin. Tác gi Lê Thái Hnh MC LC TRANG PH BÌA LI CAM OAN MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC BNG, BIU M U 1 CHNG 1: LÝ LUN TNG QUAN V NGN NGA, X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI 4 1.1. Nhng vn  c! b∀n v n# quá hn 4 1.1.1. Khái nim n quá hn 4 1.1.2. Nguyên nhân dn n tình trng n quá hn 5 1.1.2.1. Nguyên nhân ch quan 5 1.1.2.2. Nguyên nhân khách quan 6 1.1.3. Phân loi n quá hn 7 1.1.4. Tác ng ca n quá hn 8 1.1.4.1. Tác ng ca n quá hn lên ngân hàng. 8 1.1.4.2. Tác ng ca n quá hn lên nn kinh t 9 1.2. Ng∃n ng%a và x& lý n# quá hn 9 1.2.1. Ngn nga n quá hn 9 1.2.1.1. Khái nim 9 1.2.1.2. Bin pháp ngn nga n quá hn 9 1.2.2. X lý n quá hn 12 1.2.2.1. Khái nim 12 1.2.2.2. Bin pháp 12 1.2.3. Ch tiêu ánh giá 14 1.2.4. Ý ngha ca vic ngn nga và x lý n quá hn 15 1.2.4.1. i vi các ngân hàng thng mi 15 1.2.4.2. i vi khách hàng 15 1.2.4.3. i vi nn kinh t 15 1.3. Kinh nghi∋m ng∃n ng%a và x& lý n# quá hn c(a m)t s quc gia trên th∗ gi+i. 16 1.3.1. Kinh nghim ngn nga n quá hn ca mt s quc gia trên th gii 16 1.3.1.1. Phng pháp lp “Danh mc theo dõi” ti Singapore 16 1.3.1.2. Phng pháp trích lp d phòng  Anh và Pháp 17 1.3.2. Kinh nghim x lý n quá hn ca mt s quc gia trên th gii 18 1.3.2.1. Kinh nghim x lý n quá hn ca Hàn quc: 18 1.3.2.2. Kinh nghim x lý n quá hn ca Trung Quc: 20 1.3.3. Bài hc cho Vit Nam 24 K∗t lu,n ch−!ng 1 26 CHNG 2: TH.C TRNG NGN NGA VÀ X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM HIN NAY 27 2.1. T/ng quan tình hình kinh t∗ Vi∋t Nam 27 2.2. Tình hình kinh doanh c(a các Ngân hàng TMCP Vi∋t Nam 28 2.2.1. Huy ng vn 29 2.2.2. Hot ng tín d ng 30 2.2.3. Hot ng u t 34 2.2.4. Kinh doanh sn ph!m, d∀ch v khác 38 2.2.5. Kt qu hot ng kinh doanh 39 2.3. Th0c trng v ng∃n ng%a và x& lý n# quá hn c(a các Ngân hàng TMCP Vi∋t Nam trong th1i gian qua 41 2.3.1. Tình hình n quá hn hin nay 41 2.3.2. Nguyên nhân dn n tình trng n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam trong thi gian qua 44 2.3.2.1. V phía ngân hàng thng mi 45 2.3.2.2. V phía khách hàng vay vn 46 2.3.2.3. Nguyên nhân khác 47 2.3.3. Hn ch và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam ã và ang thc hin 50 2.3.3.1. Ngn nga n quá hn 50 2.3.3.2. X lý n quá hn 52 2.3.4. Kt qu thc hin 54 2.3.5. ánh giá chung v vic ngn nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam 55 2.3.5.1. Mt tích cc 55 2.3.5.2. Mt hn ch 55 K∗t lu,n ch−!ng 2 61 CHNG 3: CÁC GII PHÁP NGN NGA VÀ X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 62 3.1. 2nh h−+ng hot )ng và phát tri3n c(a các Ngân hàng TMCP Vi∋t Nam ∗n 2015 62 3.1.1. ∀nh hng chung 62 3.1.2. ∀nh hng hot ng ngn nga và x lý n quá hn 63 3.2. Gi∀i pháp 63 3.2.1. Nhóm gii pháp ni ti ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam 63 3.2.1.1. Gii pháp ngn nga n quá hn 63 3.2.1.2. Gii pháp x lý n quá hn 73 3.2.2. Các gii pháp h# tr t bên ngoài 77 3.2.2.1. Gii pháp h tr t Ngân hàng Nhà nc 77 3.2.2.2. Các gii pháp h tr t Chính ph 80 3.2.2.3. Các gii pháp h tr t Doanh nghip 88 K∗t lu,n ch−!ng 3 91 KT LUN CHUNG 92 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CH VIT TT 1. AMC : Asset Management Company - Công ty qun lý tài sn 2. BCTC : Báo cáo tài chính 3. CIC : Credit Information Center - Trung Tâm Thông Tin Tín D ng 4. DNNN : Doanh nghip Nhà nc 5. NHNH : Ngân hàng Nhà nc 6. NHTM : Ngân hàng thng mi 7. NHTW : Ngân hàng Trung ∃ng 8. NQH : N quá hn 9. TCTC : T chc tài chính 10. TCTD : T chc tín d ng 11. TMCP : Thng mi c phn 12. VAMC : VietNam Asset Management Company - Công ty qun lý tài sn Vit Nam DANH MC BNG, BIU Bng 2.1: Tình hình huy ng Bng 2.2: T l tng trng tín d ng Bng 2.3: Tng trng thu nhp lãi thun Bng 2.4: Tình hình hot ng mua bán chng khoán kinh doanh Bng 2.5: Tình hình u t chng khoán Bng 2.6: Tình hình góp vn, u t dài hn Bng 2.7: Thu nhp t d∀ch v Bng 2.8: Kt qu hot ng kinh doanh Bng 2.9: Tình hình n quá hn Bng 2.10: Tc  gia tng n quá hn theo tng nhóm n Bng 2.11: C c%u n quá hn Biu 2.1: C c%u ngun tin gi Biu 2.2: Tình hình d n cho vay và tng tài sn Biu 2.3: T& l tng d n trên tng tài sn Biu 2.4: Thu nhp lãi thun Biu 2.5: Thu nhp lãi thun trên tng thu nhp Biu 2.6: Tình hình u t Biu 2.7: Tng li nhun ca các hot ng u t Biu 2.8: Thu nhp t d∀ch v Biu 2.9: Ch s ROA, ROE Biu 2.10: T& l N quá hn Biu 2.11: C c%u n quá hn Biu 2.12: Tc  tng(gim) n quá hn và t l n quá hn Biu 2.13: T l n nhóm 3,4,5 1 M U 1. Lý do ch4n  tài Trong nh∋ng nm gn ây, tình hình kinh t th gii ln trong nc din bin khá phc tp ã làm nhiu doanh nghip lâm vào cnh khó khn, n nn. Các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam (sau ây gi t(t là ngân hàng) c)ng không ngoi l. Nm 2012 ánh %u mt nm kinh doanh y th%t bi vi s tng cao n quá hn, tình trng thua l# n∗ng n ã khin ba ngân hàng phi sáp nhp, mt ngân hàng phi hp nh%t và hàng lot các ngân hàng phi t tái c c%u. Trc tình hình khó khn ó, các ngân hàng ã phi ánh giá li toàn b hot ng kinh doanh ca mình, c g(ng tìm nhiu bin pháp  kh(c ph c và ci thin. Hot ng c%p tín d ng vn là hot ng kinh doanh ch cht, em li ngun thu áng k cho ngân hàng. Vì vy, các ngân hàng luôn mun tng trng tín d ng c v lng và ch%t. Nhng hin nay, tc  tng trng tín d ng b∀ hn ch (tu+ theo phân nhóm ngân hàng s, có t l tng trng tín d ng ti a tng ng) nên các ngân hàng TMCP Vit Nam càng tp trung kim soát ch%t lng tín d ng, c th là kim soát n quá hn. Các ngân hàng luôn c g(ng thc hin nhiu bin pháp nh−m hn ch n mc ti thiu các khon n quá hn. T òi h.i ca thc tin nh trên mà tôi la chn  tài “NGN NGA VÀ X LÝ N QUÁ HN CA CÁC NGÂN HÀNG THNG MI C PHN VIT NAM” làm  tài nghiên cu.  tài tp trung vào tình hình kinh doanh ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam, ∗c bit là tình hình n quá hn ca các ngân hàng này. Da trên c s nghiên cu mt cách có h thng c s lý lun v n quá hn cùng vi kinh nghim ngn nga và x lý n quá hn ca mt s quc gia, tôi  xu%t mt s gii pháp nh−m ngn nga n quá hn phát sinh và x lý hiu qu n quá hn ca các ngân hàng thng mi c phn Vit Nam. 2. M5c tiêu nghiên c6u Nghiên cu nh∋ng v%n  c bn v n quá hn, ngn nga và x lý n quá hn ca các ngân hàng thng mi. 2 Nghiên cu tình hình kinh doanh, ∗c bit là thc trng ngn nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam hin nay. Nghiên cu mt s gii pháp ngn nga hiu qu và x lý n quá hn cho các Ngân hàng TMCP Vit Nam. 3. i t−#ng và phm vi nghiên c6u 3.1. i tng nghiên cu: Lun vn nghiên cu nh∋ng v%n  lý lun và thc tin v ngn nga và x lý n quá hn. 3.2. Phm vi nghiên cu: Lun vn nghiên cu 18 ngân hàng i din cho các ngân hàng TMCP Vit Nam trong giai on t nm 2008 n nm 2012 (chim khong 50% s lng ngân TMCP Vit Nam không k các ngân hàng TMCP có vn Nhà nc). 18 ngân hàng này i din cho 3 nhóm ngân hàng có quy mô tín d ng vào cui nm 2012 ln, trung bình và nh. (m#i nhóm có 6 ngân hàng). Danh sách các ngân hàng này c nêu ti Ph l c 1. 4. Ph−!ng pháp nghiên c6u Các v%n  trong lun vn c gii quyt theo trt t và logic nh%t ∀nh: nghiên cu lý lun tng quan, ý ngha ca vic ngn nga và x lý n quá hn; phân tích, ánh giá thc trng ngn nga và x lý n quá hn; t ó a ra mt s gii pháp ngn nga và x lý n quá hn cho các Ngân hàng TMCP Vit Nam. Các phng pháp nghiên cu c s d ng trong lun vn bao gm: phng pháp tng hp, phân tích và so sánh. 5. Ý ngh7a c(a  tài nghiên c6u Lun vn làm rõ các v%n  c bn v n quá hn, x lý và ngn nga n quá hn. Cung c%p thông tin v tình hình n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam trong khong thi gian 2008-2012. T vic  xu%t mt s gii pháp ngn nga và x lý n quá hn cho các Ngân hàng TMCP Vit Nam s, góp phn tng trng tín d ng mt cách n ∀nh, an toàn, bn v∋ng góp phn thúc !y tng trng kinh t, phát trin xã hi. 6. B c5c lu,n v∃n [...]... la ch n  tài “NG N NG A VÀ X LÝ N QUÁ H N C A CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I C PHN VIT NAM” làm  tài nghiên c u  tài t p trung vào tình hình kinh doanh ca các ngân hàng th ng mi c phn Vit Nam, ∗c bit là tình hình n quá hn ca các ngân hàng này Da trên c s nghiên c u mt cách có h th ng c s lý lu n v n quá hn cùng v i kinh nghim ng n nga và x lý n quá hn c... 54 2.3.5 ánh giá chung v vic ng n nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam 55 2.3.5.1 Mt tích cc 55 2.3.5.2 Mt h n ch 55 K∗t lu,n ch−!ng 2 61 CH NG 3: CÁC GII PHÁP NG N NG A VÀ X LÝ N QUÁ H N C A CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM 62 3.1 2nh h−+ng hot )ng và phát tri3n c(a các Ngân hàng TMCP Vi∋t Nam ∗n 2015 62 3.1.1... quá hn, tình trng thua l# n∗ng n ã khin ba ngân hàng phi sáp nh p, mt ngân hàng phi hp nh%t và hàng lot các ngân hàng phi t tái c c%u Tr c tình hình khó kh n ó, các ngân hàng ã phi ánh giá li toàn b hot ng kinh doanh ca mình, c g(ng tìm nhiu bin pháp  kh(c ph c và ci thin Hot ng c%p tín d ng v n là hot ng kinh doanh ch ch t, em li ngu n thu áng k cho ngân hàng Vì v y, các. .. nhân d n n tình trng n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam trong th i gian qua 44 2.3.2.1 V phía ngân hàng thng m i 45 2.3.2.2 V phía khách hàng vay vn 46 2.3.2.3 Nguyên nhân khác 47 2.3.3 Hn ch và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam ã và ang thc hin 50 2.3.3.1 Ng n ng a n quá h n 50 2.3.3.2 X lý n quá h n 52 2.3.4... các ngân hàng luôn mu n t ng tr ng tín d ng c v l ng và ch%t Nh ng hin nay, t c  t ng tr ng tín d ng b∀ hn ch (tu+ theo phân nhóm ngân hàng s, có t l t ng tr ng tín d ng t i a t ng ng) nên các ngân hàng TMCP Vit Nam càng t p trung kim soát ch%t l ng tín d ng, c th là kim soát n quá hn Các ngân hàng luôn c g(ng thc hin nhiu bin pháp nh−m hn ch n m c t i thiu các khon n quá. .. hot ng ng n nga và x lý n quá hn 63 3.2 Gi∀i pháp 63 3.2.1 Nhóm gii pháp ni ti ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam 63 3.2.1.1 Gii pháp ng n ng a n quá h n 63 3.2.1.2 Gii pháp x lý n quá h n 73 3.2.2 Các gii pháp h# tr t bên ngoài 77 3.2.2.1 Gii pháp h tr t Ngân hàng Nhà nc 77 3.2.2.2 Các gii pháp h tr t Chính ph 80 3.2.2.3 Các gii pháp h... n quá h n lên n n kinh t 9 Ng∃n ng%a và x& lý n# quá hn 9 1.2.1 Ng n nga n quá hn 9 1.2.1.1 Khái ni m 9 1.2.1.2 Bi n pháp ng n ng a n quá h n 9 1.2.2 X lý n quá hn 12 1.2.2.1 Khái ni m 12 1.2.2.2 Bi n pháp 12 1.2.3 Ch tiêu ánh giá 14 1.2.4 Ý ngha ca vic ng n nga và x lý n quá hn 15 1.2.4.1  i v i các ngân. .. d phòng  Anh và Pháp 17 1.3.2 Kinh nghim x lý n quá hn ca mt s qu c gia trên th gi i 18 1.3.2.1 Kinh nghi m x lý n quá h n c a Hàn quc: 18 1.3.2.2 Kinh nghi m x lý n quá h n c a Trung Quc: 20 1.3.3 Bài h c cho Vit Nam 24 K∗t lu,n ch−!ng 1 26 CH NG 2: TH.C TR NG NG N NG A VÀ X LÝ N QUÁ H N C A CÁC NGÂN HÀNG TMCP VIT NAM HIN NAY 27 2.1 T/ng quan... QUÁ H N C A CÁC NGÂN HÀNG TH NG M I 4 1.1 Nhng vn  c! b∀n v n# quá hn 4 1.1.1 Khái nim n quá hn 4 1.1.2 Nguyên nhân d n n tình trng n quá hn 5 1.1.2.1 Nguyên nhân ch quan 5 1.1.2.2 Nguyên nhân khách quan 6 1.1.3 Phân loi n quá hn 7 1.1.4 Tác ng ca n quá hn 8 1.1.4.1 ng c a n quá h n lên ngân hàng 8 1.1.4.2... Biu 2.10: T& l N quá hn Biu 2.11: C c%u n quá hn Biu 2.12: T c  t ng(gim) n quá hn và t l n quá hn Biu 2.13: T l n nhóm 3,4,5 1 M U 1 Lý do ch4n  tài Trong nh∋ng n m gn ây, tình hình kinh t th gi i l n trong n c din bin khá ph c tp ã làm nhiu doanh nghip lâm vào cnh khó kh n, n nn Các ngân hàng th ng mi c phn Vit Nam (sau ây g i t(t là ngân hàng) c)ng không ngoi . ngn nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam hin nay. Nghiên cu mt s gii pháp ngn nga hiu qu và x lý n quá hn cho các Ngân hàng TMCP Vit Nam. 3. i t−#ng và phm. Nh∋ng lý lun tng quan v ngn nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng thng mi. Chng 2: Thc trng ngn nga và x lý n quá hn ca các Ngân hàng TMCP Vit Nam hin nay. Chng 3: Các. ngn nga và x lý n quá hn; phân tích, ánh giá thc trng ngn nga và x lý n quá hn; t ó a ra mt s gii pháp ngn nga và x lý n quá hn cho các Ngân hàng TMCP Vit Nam. Các phng