BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ~~~~~o0o~~~~~ PHAN THỊ CẨM PHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ~~~~~o0o~~~~~ PHAN THỊ CẨM PHƯƠNG GIẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH- NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. NGUYỄN VĂN S Ĩ Thành phố Hồ Chí Minh – Năm 2013 L ỜI CAM ĐOAN Đ ề tài này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên c ứu có tính đ ộc lập riêng, không sao chép bất kỳ tài liệu nào và chưa được công b ố toàn b ộ nội dung này bất kỳ ở đâu; các số liệu, các ngu ồn trích d ẫn trong luận văn đư ợc chú thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch. Tôi xin hoàn toàn ch ịu trách nhiệm về lời cam đoan danh dự của tôi . Thành ph ố Hồ Chí Minh, ngày 21 tháng 07 năm 2013 Tác gi ả Phan Th ị Cẩm Ph ương M ỤC L ỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. 1 1.1. Tổng quan về Ngân hàng thương mại 1 1.1.1. Khái niệm Ngân hàng thương mại 1 1.1.2. Các hoạt động của Ngân hàng thương mại 2 1.1.3. Rủi ro tín dụng 2 1.2. Những vấn đề cơ bản về quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 4 1.2.1. Những vấn đề cơ bản về nợ xấu 4 1.2.2. Quản lý nợ xấu 10 1.2.3. Ảnh hưởng của nợ xấu đến hệ thống NHTM và nền kinh tế 12 1.2.4. Kinh nghiệm của một số nước trong quản lý nợ xấu 13 1.2.5. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Việt Nam 16 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 20 2.1. Tổng quan về NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 20 2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam. 20 2.1.2. Tình hình ho ạt động kinh doanh của NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam trong th ời gian qua 20 2.2. Th ực trạng quản lý nợ xấu trong NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam 24 2.2.1. Th ực trạng quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam thời gian t ừ năm 2009 -2012 24 2.2.2. Các biện pháp quản lý nợ xấu đ ã đư ợc áp dụng NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 33 2.3. Đánh giá v ề công tác quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 40 2.3.1. Kết quả đạt được . 40 2.3.2. Hạn chế của quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 41 CHƯƠNG 3: GI ẢI PHÁP QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 47 3.1. Định hướng phát triển của NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 47 3.2. Các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 49 3.2.1. Chấp hành đúng quy tr ình cho vay, t ăng cư ờng các biện pháp quản lý và kiểm tra các quy trình trong hoạt động tín dụng 49 3.2.2. Nâng cao ch ất lượng cán bộ tín dụng 54 3.2.3. T ổ chức phân loại nợ xấu định kỳ 55 3.2.4. Nâng cao ch ất lượng kiểm soát, kiểm tra nội bộ và kiểm soát sau vay. 55 3.2.5. Áp d ụng kỹ thuật công nghệ trong việc quản lý nợ xấu 57 3.2.6. Đa d ạng hóa các sản phẩm dịch vụ ngân hàng 57 3.2.7. Nhóm gi ải pháp xử lý nợ xấu 58 3.3. Một số kiến nghị 60 3.3.1. Ki ến nghị với chính phủ 60 3.3.2. Ki ến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước 64 3.3.3. Ki ế n ngh ị đối với Hiệp hội Ngân hàng 68 KÊT LU ẬN 70 TÀI LI ỆU THAM KHẢO DANH M ỤC CÁC KÝ HIỆU, VIẾT TẮT BĐS B ất động sản CBTD Cán b ộ tín dụng DN Doanh nghi ệp DNNN Doanh nghi ệp nhà nước ĐVKD Đơn v ị kinh doanh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nư ớc NHTM Ngân hàng thương m ại NH TMCP Ngân hàng Thương m ại cổ ph ần SME Doanh nghi ệp vừa và nhỏ TSBĐ Tài s ản bảo đảm TCTD T ổ chức tín dụng Techcombank Ngân hàng thương m ại cổ phần Kỹ thương Việt Nam XLNX X ử lý nợ xấu DANH M ỤC CÁC BẢNG, BIỂU S ố Bảng, Biểu đồ Tên Bảng, Biểu đồ, hình vẽ Trang Bi ểu đồ 2.1 Tình hình ho ạt động kinh doanh 2009 -2012 20 Bi ểu đồ 2. 2 T ỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân h àng qua các năm 2008-2012 24 Bi ểu đồ 2. 3 T ốc độ tăng nợ xấu của hệ thống ngân hàng qua các năm 2008-2012 25 Bi ểu đồ 2. 4 T ỷ lệ nợ xấu của một số ngân h àng tại th ời điểm cuối năm 2012 26 Bi ểu đồ 2. 5 Dư n ợ cho vay qua các năm 2009 -2012 c ủa Techcombank 27 Bi ểu đồ 2. 6 T ỷ lệ nợ xấu của Techcombank qua các năm 2009-2012 30 Bi ểu đồ 2. 7 Dư n ợ cho vay phân theo ngành nghề c ủa Techcombank các năm 2009-2012 28 Bi ểu đồ 2. 8 Dư n ợ cho vay phân theo kỳ hạn c ủa Techcombank các năm 2009-2012 28 Bi ểu đồ 2. 9 T ỷ lệ nợ xấu của Techcombank qua các năm 2009-2012 30 Bi ểu đồ 2.10 Dư n ợ các nhóm n ợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 c ủa Techcombank qua các năm 2009 - 2012 31 Bi ểu đồ 2.11 T ỷ lệ nợ từ nhóm 2 đến nhóm 5 của Techcombank qua các năm 2009 - 2012 31 B ảng 2.1 B ảng 2.1: D ư nợ của Techcombank qua các năm 2009 – 2012 27 Bảng 2.2 Dư nợ các nhóm nợ 1 -5 của Techcombank qua các năm 2009 – 2012 29 B ảng 2.3 Dư n ợ đ ược cơ cấu giữ nguyên nhóm nợ theo quy ết định 780/QĐ -NHNN ngày 23 tháng 04 năm 2012 c ủa NHNN 32 B ảng 2.4 D ự phòng rủi ro của Techcombank qua các năm 2009-2012 33 B ảng 2.4 T ỷ lệ dự phòng c ụ thể của các nhóm nợ 34 M Ở ĐẦU 1.Tính c ấp thiết của đề tài Năm 2012 đư ợc coi là một trong những năm mà nền kinh tế thế giới gặp nhiều khó khăn: tăng trư ởng kinh tế chậm lại, thất nghiệp tăng cao, sức mua hạn chế, n ợ công nhi ều hơn. Cụ thể cuộc khủng hoảng nợ công ở châu Âu, các nền kinh tế lớn như Mỹ, Nh ật Bản đều không mấy khả quan, các nền kinh tế mới nổi nh ư Trung Quốc, Ấn Độ, Brazil đ ều không còn giữ được phong độ tăng trưởng lạc quan như khoảng 3 – 5 năm trư ớc. N ền kinh tế Việt Nam không nằm ngoài khó khăn đó. Năm 2012 được coi như là năm mà nợxấu ngân hàng cao k ỷ l ục v ới nh ững khoản nợ khó đ òi và có nguy cơ mất tr ắng chiếm 8,82% dư nợ tín dụng, tương đương gần 240.000 tỷ đồng, cao nhất từ trư ớc tới nay. Đ ó là h ệ lụy tất yếu của tăng tr ưởng nóng, đầu tư tràn lan, b ất động sản bong bóng và ho ạt động cho vay còn nhiều sơ hở. Một loạt các đề xuất giải pháp được đưa ra trong m ột thời gian ngắn: Xử lý nợ xấu, tăng cư ờng trích lập dự phòng rủi ro , x ử lý các ngân hàng y ếu kém, tái cấu trúc hệ thống, thanh lọc nợ xấu trong ngắn hạn . Nh ận thấy rằng hoạt động tín dụng vẫn chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động c ủa ngân hàng và đây là hoạt động luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Mà trong đó nợ quá h ạn, nợ xấu đang có xu hư ớng ngày càng gia tă ng theo tăng trư ởng tín dụng. Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, yêu cầu đặt ra là phải kiểm soát tăng trưởng tínd ụng đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn trong hoạt động tín d ụng trong thời gian tới. T ừ cuối năm 2008, cu ộc khủng hoảng t ài chính và suy thoái kinh t ế toàn cầu đã khiến cho hoạt động sản xuất, kinh doanh của nước ta gặp nhiều khó khăn. Năng l ực t ài chính của các doanh nghi ệp gi ảm sút, chất l ượng tín dụng ngày càng suy gi ảm và nợ xấu tăng nhanh hơn t ốc độ tăng trưởng tín dụng. Có thể nói rằng, n ợ xấu không c òn là vấn đề mới trên thế giới nhưng chính Việt Nam hiện nay lại gặp nhiều khó khăn vì thực trạng thiếu kinh nghiệm xử lí. Đ ể đạt đ ược mục tiêu này, Ngân hàng TMCP K ỹ Th ương Việt Nam c ần phải phân tích, nh ận dạng, đo lường được các nguyên nhân gây ra nợ xấu. Từ đó đề ra các gi ải pháp quản lý nợ xấu, nâng cao chất l ượng tín dụng tại ngân hàng. Đó là lý do h ọc viên ch ọn đề tài “ Gi ải pháp quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam” nh ằm đón g góp vào s ự phát triển chung của tổ chức cũng nh ư có ý nghĩa thiết th ực trong hoạt động tín dụng hàng ngày tại ngân hàng . 2. Mục tiêu nghiên cứu - H ệ thống hóa, tổng hợp và phân tích những vấn đề lý luận liên quan đến nợ xấu, quản lý n ợ xấu. - Kh ảo sát, phân tích, đánh giá thực trạng quản lý xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam trong th ời gian qua. - Đ ề xuất các giải pháp khả thi nhằm hoàn thiện công tác quản lý xử lý nợ xấu tại NHTMCP K ỹ Th ương Việt Nam 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối t ư ợng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận và thực tiễn về rủi ro tín dụng; quản lý x ử lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam, tìm hiểu nguyên nhân dẫn đến rủi ro n ợ xấu, từ đó đưa ra các giải pháp nhằm quản lý nợ xấu. - Ph ạm vi nghiên cứu: + V ề nội dun g: T ập trung vào nội dung quản lý nợ xấu + Nghiên c ứu và thu thập số liệu về công tác quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Vi ệt Nam từ năm 2009 đến năm 2012. 4. Phương pháp nghiên c ứu Các phương pháp c ụ t h ể là: phương pháp tổng hợp, thố ng kê, phân tích diễn giải v à quy n ạp để l àm sáng tỏ vấn đề nghiên cứu. 5. Câu h ỏi nghiên c ứu - N ợ xấu l à gì? Nội dung quản lý nợ xấu? Giải pháp quản lý nợ xấu? - Các nhân t ố ảnh hưởng đến công tác quản lý nợ xấu? - Th ực trạng công tác quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Th ương V i ệt Nam trong những năm 2009-2012? Những phương pháp quản lý nợ xấu nào đang được sử dụng? Tính hi ệu quả của các ph ương pháp này? Những hạn chế và nguyên nhân trong việc áp dụng [...]... đến nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Đề xuất các giải pháp nhằm quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 7 Kết cấu của luận văn: Ngoài phần mở đầu, kết luận, luận văn gồm 3 chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận về quản lý nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chương 3: Giải pháp quản lý nợ xấu tại NH TMCP. ..các phương pháp quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam trong những năm qua? - Các giải pháp nào mà NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam cần thực hiện nhằm quản lý nợ xấu? 6 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài - Hệ thống hóa và tổng kết những lý luận cơ bả n về quản lý nợ xấu trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng về trạng công tác quản lý nợ xấu; phân tích các... trạng quản lý nợ xấu trong Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam 2.2.1 Thực trạng quản lý nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam thời gian từ năm 2009 -2012 2.2.1.1 Tình hình nợ xấu của một số NHTM cổ phần qua các năm Từ năm 2008 đến nay, nợ xấu của các tổ chức tín dụng có xu hướng tăng nhanh Theo số liệu của Ngân hàng Nhà nước, nợ xấu năm 2009 khoảng 45 nghìn tỷ đồng chiếm tỷ lệ 2,5% tổng dư nợ; năm... doanh của DN Tác động của nợ xấu đến hoạt động của NHTM - Nợ xấu làm giảm uy tín của ngân hàng - Nợ xấu ảnh hưởng tới khả năng thanh toán của ngân hàng 13 - Nợ xấu làm giảm lợi nhuận của ngân hàng - Nợ xấu có thể làm phá sản ngân hàng - Nợ xấu làm giảm khả năng hội nhập Tác động của nợ xấu đến nền kinh tế Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động của các DN và các cá nhân Ngân hàng gặp khó khăn sẽ ảnh... Nam nói riêng 20 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 Tổng quan về NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam Được thành lập ngày 27/09/1993 với số vốn b an đầu là 20 tỷ đồng, trải qua 20 năm hoạt động, đến nay Techcombank đã trở thành một trong những NHTM cổ phần hàng đầu Việt Nam với tổng tài sản đạt trên 179.934... chương 1 về cơ sở lý thuyết, đã cho thấy những vấn để tổng quan về thế nào là nợ xấu, thế nào là quản lý nợ Mà trong đó, quản lý nợ xấu tại Ngân 19 hàng thương mại bao gồm tổng thể nhiều hoạt động Quản lý nợ xấu không chỉ l à việc xử lý như thế nào khi đã có nợ xấu phát sinh mà nó bao gồm quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng của ngân hàng nhằm đạt... các biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế phát sinh nợ xấu, đi kèm với việc xử lý các khoản Nợ xấu đã phát sinh nhằm phù hợp đối với mục tiêu trong từng giai đoạn của mỗi ngân hàng Thông qua các kin h nghiệm của một số nước như Mỹ, Hàn Quốc, Malaysia, Việt Nam đúc rút được một số kinh nghiệm trong công tác quản lý nợ xấu trong hệ thống ngân hàng nói chung và tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam nói... DN trở nên bất cẩn hơn với đồng vốn dễ dãi) 1.2.2 Quản lý nợ xấu 1.2.2.1 Khái niệm quản lý nợ xấu Quản lý nợ xấu trong NHTM bao gồm tổng thể nhiều hoạt động Quản lý nợ xấu không chỉ là việc xử lý như thế nào khi đã có nợ xấu phát sinh mà nó bao gồm quá trình xây dựng và thực thi các chiến lược, các chính sách quản lý và kinh doanh tín dụng của ngân hàng nhằm đạt được các mục tiêu an toàn, hiệu quả... hoạt động của các ngân hàng thì sau một thời gian, nợ x ấu sẽ lại tích lũy và quy mô sẽ ngày càng lớn Tức là theo phương pháp phòng và chữa bệnh 1.2.2.2 Mục tiêu của quản lý nợ xấu Mục tiêu của quản lý nợ xấu tại mỗi ngân hàng và các thời điểm khác nhau là khác nhau Tuy nhiên, theo một cách chung nhất thì mục tiêu của quản lý nợ xấu trong bất kỳ hoàn cảnh nào và đối với bất kỳ ngân hàng nào thì đó chính... trường tín dụng Chiến lược quản lý nợ xấu cũng phải chỉ ra được những điểm mạnh, điểm yếu của ngân hàng, cũng như nh ững cơ hội và thách thức đối với ngân hàng để phát huy tối đa tiềm lực của ngân hàng Như ta thấy nợ xấu là không thể tránh được đối với mỗi ngân hàng, ngân hàng nào cũng phải chấp nhận tồn tại các khoản nợ xấu. Vì thế cân phải xác định giới hạn cần thiết c ủa Nợ xấu hay cụ thể hơn là xác . tác quản lý nợ xấu; phân tích các nguyên nhân dẫn đ ến nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam - Đ ề xu ất các giải pháp nhằm quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam . 7. K ết cấu của luận văn: Ngoài. NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 33 2.3. Đánh giá v ề công tác quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam 40 2.3.1. Kết quả đạt được . 40 2.3.2. Hạn chế của quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Thương Việt. trạng quản lý nợ xấu trong NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam 24 2.2.1. Th ực trạng quản lý nợ xấu tại NHTMCP Kỹ Th ương Việt Nam thời gian t ừ năm 2009 -2012 24 2.2.2. Các biện pháp quản lý nợ xấu đ ã đư ợc