PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM.PDF

113 740 2
PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM.PDF

Đang tải... (xem toàn văn)

Tài liệu hạn chế xem trước, để xem đầy đủ mời bạn chọn Tải xuống

Thông tin tài liệu

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM PHẠM XUÂN MINH PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC S Ĩ KINH T Ế NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. TRẦN QUỐC TUẤN TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công tr ình nghiên c ứu của riêng tôi. Các thông tin, số liệu, được sử dụng trong luận văn là trung thực, các nội dung trích dẫn đều ghi rõ nguồn gốc và kết quả trình bày trong luận văn chưa được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác. TÁC GIẢ LUẬN VĂN PHẠM XUÂN MINH ii MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG L ỜI MỞ ĐẦU 1 1. Lý do chọn đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Phương pháp nghiên cứu 2 4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 5. Ý ngh ĩa th ực tiễn của đề tài 3 6. Bố cục của luận văn 4 CHƯƠNG 1: CƠ S Ở LÝ LUẬN VỀ MỐI QUAN H Ệ GIỮA HỘI ĐỒN G QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI C Ổ PHẦN 5 1.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần 5 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại cổ phần 5 1.1.2. Cơ cấu tổ chức của ngân hàng thương mại cổ phần 6 1.1.3. Quản trị ngân hàng thương mại cổ phần 7 1.2. Khái quát về Hội đồng quản trị 8 1.2.1. Khái niệm Hội đồng quản trị 8 1.2.2. Quy mô Hội đồng quản trị 9 1.2.3. Thành phần Hội đồng quản trị 10 1.2.3.1. Thành viên HĐQT điều hành (inside directors) 10 1.2.3.2. Thành viên HĐQT không điều hành 10 1.2.3.3. Thành viên HĐQT độc lập (outside/independent directors) 10 1.2.4. Cơ cấu thành phần Hội đồng quản trị 10 1.2.5. Trách nhiệm của Hội đồng quản trị 11 iii 1.3. Khái niệm về hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP 12 1.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP 13 1.3.1.1. Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) 14 1.3.1.2. Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) 15 1.3.1.3. Mối quan hệ giữa ROE và ROA 16 1.3.2.Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của NHTMCP16 1.3.2.1. Các nhân tố chủ quan 17 1.3.2.2. Các nhân tố khách quan 20 1.4. Mối quan hệ giữa HĐQT và hiệu quả hoạt động 21 1.4.1. Mối quan hệ giữa quy mô HĐQT và hiệu quả hoạt động 23 1.4.2. Mối quan hệ giữa thành phần HĐQT và hiệu quả hoạt động 24 1.4.2.1. Vai trò của thành viên độc lập và hiệu quả hoạt động 24 1.4.2.2. Vai trò của thành viên điều hành và hiệu quả hoạt động 25 1.5. Các công trình nghiên cứu trên thế giới về mối quan hệ giữa quy mô, thành phần hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động 26 1.5.1. Quy mô hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động 26 1.5.2. Thành phần hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động 29 1.5.2.1. Thành viên độc lập và hiệu quả hoạt động 29 1.5.2.2. Thành viên điều hành và hiệu quả hoạt động 30 1.5.3. Bài h ọc kinh nghiệm cho các N HTMCP Vi ệt Nam 31 K ẾT LUẬN CHƯƠNG 1 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NHTMCP VIỆT NAM 34 2.1. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam 34 2.1.1. Vai trò của Hội đồng quản trị tại các NHTMCP Việt Nam 34 2.1.1.1. Tác động tích cực 36 2.1.1.2. Tác động tiêu cực 38 2.1.2. Đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP Việt Nam.41 2.1.2.1. Về quy mô vốn điều lệ 41 iv 2.1.2.2. Khả năng sinh lời 43 2.1.2.3. Về tăng trưởng tín dụng 45 2.1.2.4. Về hệ số an toàn vốn (CAR) 46 2.1.2.5. Đa dạng hoá sản phẩm kinh doanh 48 2.2. Những thuận lợi 48 2.2.1. Quá trình hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng sâu rộng 48 2.2.2. Môi trường pháp lý ngày càng hoàn thiện 50 2.3. Những thách thức đặt ra đối với hệ thống NHTM Việt Nam 51 2.3.1. Tình trạng sở hữu chéo 52 2.3.2. Tỷ lệ nợ xấu 55 2.3.3. Rủi ro thanh khoản 57 K ẾT LUẬN CHƯƠNG 2 59 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP LUẬN, MÔ HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 60 3.1. Phương pháp luận 60 3.2. Xây dựng mô hình nghiên cứu 61 3.2.1. Mô tả các biến trong mô hình 61 3.2.1.1. Biến phụ thuộc 61 3.2.1.2. Biến độc lập 62 3.2.1.3. Biến kiểm soát 62 3.2.2. Thiết lập mô hình nghiên cứu 62 3.2.2.1. Mô hình ư ớc lượng OLS cho dữ liệu gộp 62 3.2.2.2. Mô hình hồi qui với các tác động cố định 63 3.2.3. Dữ liệu nghiên cứu 65 3.2.4. Phương pháp xử lý số liệu 65 3.3. Kết quả nghiên cứu 66 3.3.1. Mô hình hồi qui tuyến tính thông thường cho dữ liệu gộp (pooled OLS) 66 3.3.1.1. Thống kê mô tả các biến độc lập, biến phụ thuộc và các biến kiểm soát . 66 v 3.3.1.2. Hệ số tương quan Pearson 67 3.3.1.3. Kết quả hồi qui cho mô hình dữ liệu gộp 68 3.3.2. Mô hình hồi qui với các tác động cố định (fixed effects-FE) 70 3.3.2.1. Thống kê mô tả 71 3.3.2.2. Kết quả hồi qui với các tác động cố định 72 3.3.3. Lý giải kết quả nghiên cứu 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 77 CHƯƠNG 4: M ỘT SỐ KIẾN NGHỊ NÂN G CAO HI ỆU QUẢ HOẠT Đ ỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG M ẠI CỔ PHẦN VI ỆT NAM 78 4.1. Một số kiến nghị đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam 79 4.1.1. Một số kiến nghị nâng cao hiệu quả công tác quản trị điều hành 79 4.1.2. Một số kiến nghị nâng cao năng lực tài chính 81 4.1.3. Một số kiến nghị nâng cao năng lực quản trị nội bộ 82 4.2. Kiến nghị 83 4.2.1. Đối với Chính phủ 83 4.2.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước 85 KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 86 KẾT LUẬN 87 TÀI LI ỆU THAM KHẢO 89 PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH KẾT QUẢ XẾP HẠNG NĂNG LỰC CẠNH TRANH CỦA 27 NHTMCP LẤY MẪU PHỤ LỤC 2: VỐN ĐIỀU LỆ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI GIAI ĐOẠN 2006-2012 PHỤ LỤC 3: SỐ LIỆU THU THẬP CỦA 27 NHTMCP GIAI ĐOẠN 2004- 2012 vi DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt ABB An Binh Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng An Bình ACB Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Á Châu Agribank Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development NHTM Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn AST Tài sản cố định/Tổng tài sản BacAbank BacA Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bắc Á Baovietbank Bao Viet Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Bảo Việt BDS Board size Quy mô Hội đồng quản trị BIDV Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam NHTM Đầu tư và Phát triển CAR Capital Adequacy Ratio Hệ số an toàn vốn CEO Chief Executive Officer Tổng giám đốc/Giám đốc DaiAbank Great Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đại Á EAB DongA Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đông Á EIB Viet Nam Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Xuất Nhập Khẩu FCB First Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Đệ Nhất GPB Global Petro Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Dầu Khí Toàn Cầu HBB Habubank Ngân hàng Nhà Hà Nội HDB Housing development Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phát triển TP.HCM HĐQT Hội đồng quản trị KLB Kien Long Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Kiên Long LPB LienViet Commercial Joint Stock Bank – Lienviet Post Bank Ngân hàng Bưu điện Liên Việt MB Military Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quân đội MDB Mekong Development Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Phát Triển Mê Kông MHB Housing Bank of Mekong Delta NHTM Phát triển nhà Đồng bằng sông Cửu Long vii Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt MSB The Maritime Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Hàng Hải NAB Nam A Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Á NVB Nam Viet Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Nam Việt NH Ngân hang NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTMCP Ngân hàng Thương mại Cổ phần NHTMNN Ngân hàng Thương mại Nhà nước OCB Orient Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Đông OJB Ocean Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đại Dương OLS Ordinary least squares Phương pháp bình phương tối thiểu PCB VietNam Tin Nghia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Nam Tín Ngh ĩa PGB Petrolimex Group Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Xăng dầu Petrolimex PNB Southern Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Nam ROA Return On Asset Tỷ suất lợi nhuận trên tổng tài sản ROE Return On Equity Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu SCB Sai Gon Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài Gòn Seabank Southeast Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Đông Nam Á SGB Saigon Bank for Industry & Trade Ngân hàng Sài Gòn Công th ương SHB Saigon-Hanoi Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Sài gòn – Hà nội SIZE Quy mô ngân hàng STB Sacombank Ngân hàng Sài Gòn Th ương Tín TCB Viet Nam Technologicar and Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Kỹ thương TCTD Tổ chức tín dụng viii Các ký hiệu, từ viết tắt Tiếng Anh Tiếng Việt TPB TienPhong Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Tiên Phong TSCĐ Tài sản cố định TVDH Thành viên điều hành TVDL Thành viên độc lập VCB Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Vietnam (Vietcombank) NHTM Ngoại thương VIB Vietnam International Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Quốc Tế Viet Capital bank Viet Capital Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Bản Việt (Gia Định c ũ) VietAbank Viet A Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Á Vietbank Viet Nam Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Việt Nam Thương tín Vietinbank Vietnam Bank for Industry and Trade NHTM Công thương VN Việt Nam VNCB Vietnam Construction Joint Stock Bank Ngân hàng Xây dựng VN (Đại Tín c ũ) VPB Vietnam Commercial Joint Stock Bank for Private Enterprise Ngân hàng Việt Nam Thịnh Vượng WB Western Rural Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Phương Tây ix DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU Bảng 2.1: So sánh ngân hàng Việt Nam với các nước trong khu vực năm 2010 Bảng 2.2: ROA, ROE của hệ thống NHTMCP giai đoạn 2007-2012 Bảng 2.3: Dư nợ tín dụng của hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 Bảng 2.4: Tỷ lệ an toàn vốn của hệ thống TCTD Việt Nam 2011-2012 Bảng 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống ngân hàng giai đoạn 2007-2012 Bảng 3.1: Thống kê mô tả cho các biến dữ liệu (OLS) Bảng 3.2: Thống kê hệ số tương quan Pearson Bảng 3.3: Kết quả hồi quy cho mô hình dữ liệu gộp với biến phụ thuộc là ROE Bảng 3.4: Kết quả hồi quy cho mô hình dữ liệu gộp với biến phụ thuộc là ROE có phân tích độ mạnh vce(robust) Bảng 3.5: Thống kê mô tả cho các biến dữ liệu (fixed effects) Bảng 3.6: Kết quả hồi qui mô với các tác động cố định với biến phụ thuộc Bảng 3.7: Kết quả kiểm định sự tương thích giữa mô hình OLS và mô hình FE [...]... viên Hội đồng quản trị có ảnh hưởng như thế nào đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam 2 2 Mục tiêu nghiên cứu Đề tài nghiên cứu và phân tích mối quan hệ giữa quy mô, thành phần Hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam (thành phần Hội đồng quản trị được biểu thị qua hai biến: tỷ lệ % thành viên độc lập và. .. LUẬN VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1 Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại đã hình thành t ồn tại và phát triển hàng trăm năm gắn liền với sự phát triển của kinh tế hàng hoá Sự phát triển hệ thống ngân hàng thương mại đã có tác đ ộng rất lớn và quan trọng... sở lý luận về mối quan hệ giữa Hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam - Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam - Chương 3: Phương pháp luận, mô hình nghiên cứu và kết quả nghiên cứu - Chương 4: Một số kiến nghị nâng cao hiệu quả hoạt động của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam 5 CHƯƠNG... trên các báo cáo thường niên và báo cáo tài chính hợp nhất đã đư ợc kiểm toán của 27 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam cho giai đoạn từ năm 2004-2012 5 Ý nghĩa thực tiễn của đề tài - Làm rõ mối quan hệ mối quan hệ giữa quy mô, thành phần của Hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam - Đóng góp vào tài liệu tham khảo về vấn đề quản trị ngân hàng. .. về mối quan hệ giữa quy mô, thành phần hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động: 1.5.1 Quy mô hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động: Những khẳng định lý thuyết đã được kiểm định về mặt thực nghiệm và một mối quan hệ âm giữa quy mô hội đồng quản trị và hiệu quả được trình bày bởi các nghiên cứu sau: - Yermarck (1996) tiến hành nghiên cứu của mình trên 452 công ty công nghiệp Hoa Kỳ giữa năm 1984 và. .. hoảng kinh tế có thể tái diễn Quản trị điều hành là hiệu quả khi có được một Hội đồng quản trị năng đ ộng, hiểu biết, các thành viên phải độc lập trong chức năng, nhiệm vụ của mình Chính vì vậy, tác giả đã chọn đề tài Phân tích mối quan hệ giữa quy mô, thành phần của Hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” để nghiên cứu sự có mặt của các thành. .. diện cho hội đồng quản trị để đo lường hiệu quả hoạt động của các ngân hàng (Eisenhardt, 1989) 1.4.1 Mối quan hệ giữa quy mô HĐQT và hiệu quả hoạt động: Nhiệm vụ quan trọng của Hội đồng quản trị là đảm bảo rằng tổ chức có thể tận dụng triệt để những cơ hội và làm gia tăng giá trị thị trường của công ty Một hội đồng quản trị có hiệu quả nếu quy n ra quy t định và ảnh hưởng đến các nhà quản lý là rất mạnh... đó, quy định về tỷ lệ thành viên độc lập, thành viên không điều hành trong Hội đồng quản trị đang có xu hướng tăng dần 1.2.5 Trách nhiệm của Hội đồng quản trị Theo OECD, khuôn khổ quản trị ngân hàng cần đảm bảo định hướng chiến lược của ngân hàng, giám sát có hiệu quả công tác quản lý của Hội đồng Quản trị và trách nhiệm của Hội đồng Quản trị đối với ngân hàng và cổ đông như sau: - Thành viên Hội đồng. .. Có một mối quan hệ dương giữa tỷ lệ thành viên hội đồng quản trị độc lập và hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTMCP 1.4.2.2 Vai trò của thành viên điều hành và hiệu quả hoạt động Tương tự với các thành viên bên ngoài, các thành viên bên trong cũng dự kiến đóng vai trò như là đ ại diện quản lý đảm bảo lợi ích của doanh nghiệp và cổ đông và cùng lúc đó giữ gìn mối quan hệ theo hợp đồng giữa doanh. .. nghiệp và hiểu biết về hoạt động ngân hàng Hội đồng quản trị có chức năng quản trị ngân hàng thương mại theo quy định của pháp luật, là đại diện cho quy n lợi của các cổ đông và bổ nhiệm các chức danh quản lý cao nhất trong ngân hàng, đồng thời có nhiệm vụ đảm bảo các hoạt động của các nhà quản lý luôn tuân theo đúng mục tiêu tối đa hóa giá trị lợi ích của các chủ sở hữu 9 Một trong số thành viên Hội đồng . về mối quan hệ giữa Hội đồng quản trị và hiệu quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam. - Chương 2: Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng Thương mại. DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TPHCM PHẠM XUÂN MINH PHÂN TÍCH MỐI QUAN HỆ GIỮA QUY MÔ, THÀNH PHẦN HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT. VỀ MỐI QUAN HỆ GIỮA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VÀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN 1.1. Khái quát về Ngân hàng thương mại cổ phần 1.1.1. Khái niệm về ngân hàng thương mại

Ngày đăng: 08/08/2015, 11:34

Từ khóa liên quan

Tài liệu cùng người dùng

  • Đang cập nhật ...

Tài liệu liên quan