B B   G G I I Á Á O O D D   C C V V À À   À À O O T T   O O T T R R     N N G G     I I H H   C C K K I I N N H H T T   T T H H À À N N H H P P H H   H H   C C H H Í Í M M I I N N H H V DUY CHNG H H   N N C C H H   R R   I I R R O O T T Í Í N N D D   N N G G T T   I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H     N N G G M M   I I C C   P P H H   N N P P H H Á Á T T T T R R I I   N N T T H H À À N N H H P P H H   H H   C C H H Í Í M M I I N N H H LUN VN THC S KINH T TP. H CHệ MINH – NM 2014 B B   G G I I Á Á O O D D   C C V V À À   À À O O T T   O O T T R R     N N G G     I I H H   C C K K I I N N H H T T   T T H H À À N N H H P P H H   H H   C C H H Í Í M M I I N N H H V DUY CHNG H H   N N C C H H   R R   I I R R O O T T Í Í N N D D   N N G G T T   I I N N G G Â Â N N H H À À N N G G T T H H     N N G G M M   I I C C   P P H H   N N P P H H Á Á T T T T R R I I   N N T T H H À À N N H H P P H H   H H   C C H H Í Í M M I I N N H H Chuyên ngành : TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Mư s : 60340201 LUN VN THC S KINH T NGI HNG DN KHOA HC TS. LÊ TN PHC TP. H CHệ MINH – NM 2014 LI CAM OAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cu ca tôi kt hp vi s hng dn khoa hc ca Tin s Lê Tn Phc. Nhng s liu, kt qu nêu trong lun vn này là trung thc, có ngun gc rõ ràng. Kt qu phân tích, đánh giá là kt qu nghiên cu tng hp ca cá nhân trong phm vi hiu bit ca tôi. Lun vn không nht thit phn ánh quan đim ca Trng i hc Kinh t Thành ph H Chí Minh. TP.HCM, ngày tháng nm Hc viên thc hin V Duy Chng MC LC TRANG PH BỊA LI CAM OAN MC LC DANH MC CH VIT TT DANH MC CÁC BNG BIU DANH MC HỊNH V LI M U 1 CHNG 1: TNG QUAN V RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI 4 1.1 C s lỦ lun v ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 4 1.1.1 Khái nim 4 1.1.2 Phân loi ri ro tín dng 4 1.1.3 c đim ca ri ro tín dng 5 1.1.4 Nguyên nhân dn đn ri ro tín dng 6 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan 6 1.1.4.2 Nguyên nhân ch quan 8 1.1.5 nh hng ca ri ro tín dng 9 1.1.5.1 nh hng ca ri ro tín dng đn ngân hàng thng mi 9 1.1.5.2 nh hng ca ri ro tín dng đn nn kinh t - xư hi 10 1.2 C s lỦ lun v qun tr ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 11 1.2.1 Khái nim qun tr ri ro tín dng 11 1.2.2 Mô hình qun tr ri ro tín dng theo U ban Basel 11 1.2.2.1 Nhn din và phân loi ri ro 12 1.2.2.2 Tính toán, cân nhc các mc đ ri ro và mc đ chu đng tn tht khi xy ra ri ro 12 1.2.2.3 Áp dng các chính sách, công c phòng chng thích hp vi tng loi ri ro và tài tr ri ro 16 1.2.2.4 Theo dõi, đánh giá và điu chnh phng pháp phòng chng 17 1.2.3 S cn thit phi hn ch ri ro tín dng ti ngân hàng thng mi 18 1.3 Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngân hàng thng mi trên th gii và bài hc kinh nghim cho Ngân hàng TMCP Phát Trin TP.HCM 19 1.3.1 Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngân hàng thng mi trên th gii 19 1.3.2 Bài hc kinh nghim cho Ngân hàng TMCP Phát Trin TP.HCM 21 KT LUN CHNG 1 22 CHNG 2: THC TRNG QUN TR RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH PH H CHệ MINH 23 2.1 Tng quan v Ngân hàng TMCP Phát trin TP.HCM 23 2.1.1 Gii thiu khái quát 23 2.1.2 Quá trình hình thành phát trin 24 2.1.3 Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng 25 2.1.3.1 Chin lc kinh doanh 25 2.1.3.2 Thc trng hot đng kinh doanh 25 2.2 C cu và cht lng tín dng ca Ngân hàng TMCP Phát Trin TP.HCM giai đon 2009 - 2013 28 2.2.1 Tình hình hot đng tín dng 28 2.2.2 Tình hình n quá hn, t l n xu và phân loi n 30 2.2.3 Tình hình lp và s dng qu d phòng ri ro 34 2.3 Thc t công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát Trin Thành ph H Chí Minh 35 2.3.1 Chính sách tín dng 35 2.3.1.1 nh hng chính sách tín dng khách hàng doanh nghip 35 2.3.1.2 nh hng tín dng khách hàng cá nhân 37 2.3.2 Quy trình nghip v tín dng 38 2.3.2.1 Thm quyn phê duyt cp tín dng 38 2.3.2.2 Quy trình cp tín dng 39 2.3.3 Xp hng tín dng ni b khách hàng 40 2.3.4 iu kin v đm bo tin vay và quy trình đnh giá tài sn đm bo 44 2.3.5 Quy trình kim tra và giám sát s dng vn vay 46 2.3.6 Quy trình theo dõi, giám sát và x lỦ n có vn đ 48 2.3.7 Kim tra tính tuân th 50 2.4 ánh giá công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh 50 2.4.1 Kt qu đt đc 50 2.4.2 Nhng tn ti và nguyên nhân ca tn ti 52 KT LUN CHNG 2 57 CHNG 3: GII PHÁP HN CH RI RO TệN DNG TI NGỂN HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH PH H CHÍ MINH 58 3.1 nh hng phát trin ca Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh 58 3.2 Gii pháp hn ch ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát trin Thành ph H Chí Minh 61 3.2.1 Xây dng và hoàn thin môi trng qun tr ri ro tín dng 61 3.2.1.1 Hoàn thin vic đánh giá li các chin lc và chính sách qun tr ri ro tín dng 62 3.2.1.2 Hoàn thin công tác đánh giá ri ro thông qua vic nhn dng ri ro, phân tích và đánh giá ri ro. 63 3.2.1.3 Chú trng cht lng và tính chuyên nghip ca cán b làm công tác tín dng 64 3.2.1.4 Xây dng chính sách qun lỦ lao đng và c ch đưi ng lao đng hp lý 65 3.2.2 Tng cng hiu qu thc thi quy trình nghip v tín dng 65 3.2.2.1 Ch đng phân tán ri ro đ ngn nga và hn ch ri ro tín dng 65 3.2.2.2 Phân cp xét duyt tín dng và hn mc quyt tín dng cho tng cp mt cách hp lỦ 66 3.2.3 Phát huy nng lc giám sát ri ro tín dng, nhn bit sm ri ro tín dng và qun lỦ các khon n có vn đ 67 3.2.3.1 Tng cng kim soát vic theo dõi sau cho vay 67 3.2.3.2 Qun lỦ có hiu qu vic x lỦ các khon n xu và trích lp d phòng đy đ 68 3.2.4 Hoàn thin h thng xp hng tín dng khách hàng theo Basel II 68 3.2.5 Tng cng kh nng nhn bit và ngn chn tình hình giy t gi mo trong hot đng tín dng 70 3.2.6 Chú trng cht lng và hiu qu ca hot đng kim toán ni b 71 3.2.6.1 Quy đnh tiêu chun đi vi Kim toán ni b 71 3.2.6.2 m bo cht lng hot đng kim toán ni b 71 3.2.7 Nâng cao cht lng h thng thông tin qun tr ri ro và báo cáo ri ro trong hot đng tín dng 72 3.2.7.1 Các yêu cu đi vi h thng thông tin qun tr ri ro 72 3.2.7.2 Quy đnh v báo cáo ri ro 72 3.3 Các gii pháp h tr 73 3.3.1 i vi Chính ph 73 3.3.2 i vi Ngân hàng Nhà nc 74 3.3.2.1 Hoàn thin h thng pháp lut Ngân hàng 74 3.3.2.2 Nâng cao hot đng thanh tra kim soát, giám sát ngân hàng 75 3.3.2.3 Hoàn thin c ch qun lỦ, phi hp vi các c quan chc nng nhm hn ch giy t gi mo trong giao dch ngân hàng 76 3.3.2.4 Hoàn thin h thng thông tin tín dng trong hot đng ngân hàng 78 3.3.2.5 Hoàn thin quy đnh v xp hng khách hàng ca ngân hàng thng mi 78 3.3.2.6 Yêu cu các ngân hàng thng mi minh bch thông tin 79 KT LUN CHNG 3 79 KT LUN 80 TÀI LIU THAM KHO PH LC DANH MC CH VIT TT Ting Anh CIC Credit Information Center Trung tâm thông tin tín dng DaiABank Great Asia Commercial Joint Stock Bank Ngân hàng Thng mi C phn i Á HO Head Office Hi S HDBank Ho Chi Minh City Development Joint Stock Commercial Bank Ngân hàng Thng mi C phn Phát trin TP H Chí Minh WTO World Trade Organization T chc Thng Mi Th gii Ting Vit BCTG Báo cáo Thm nh Giá CN Cá nhân CV Chuyên viên DN Doanh nghip T u t VKD n v kinh doanh VTG n v Thm nh Giá GSTX Giám sát t xa GDV Giao dch viên HQT Hi đng qun tr HMTD Hn mc tín dng KH Khách hàng KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghip KSV Kim soát viên L VKD Lưnh đo n v kinh doanh NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nc NHTM Ngân hàng thng mi NHTW Ngân hàng Trung ng Q Quyt đnh QLRR Qun lý ri ro QL & HTTD Qun lý và H tr Tín dng QHKH Quan h Khách hàng SXKD Sn xut kinh doanh TCTD T chc tín dng TD Tín dng T Thm đnh TG Tng Giám c TG Thm nh Giá TT Tái Thm nh TMCP Thng mi c phn TSB Tài sn bo đm TP.QHKH Trng phòng Quan h Khách hàng TP/PP Trng phòng/Phó phòng XHTD Xp hng tín dng XHTDNB Xp hng tín dng ni b XLN X lý n [...]... khách hàng v gi i h n tín d ng, áp d ng hình th thích h trong xây m b o ti n vay ng tín d ng v i t ng khách hàng K T LU th lý lu n v r i ro tín d ng; qu n tr r i ro tín và s c n thi t c a vi c h n ch r i ro tín d ng t ng th c u kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng c a m t s NHTM trên th gi i T h c kinh nghi m qu n tr r i ro tín d ng cho ngân hàng TMCP Phát Tri n TP.HCM 23 TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN... I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TH NG M I C PH N PH Á T TRI N THÀNH PH H CHÍ MINH 1 M c tiêu nghiên c u H th ng hóa lý lu v r i ro tín d ng c i Phân tích công tác qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n Thành ph H Chí Minh xu t m t s gi i pháp h n ch r i ro tín d ng c a Ngân hàng TMCP Phát Tri n Thành ph H Chí Minh 2 ng nghiên c u và ph m vi nghiên c u ng nghiên c u: công tác qu n tr r i ro. .. qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng TMCP Phát Tri n Thành ph H Chí Minh Ph m vi nghiên c u: ho Thành ph H ng tín d ng c a Ngân hàng TMCP Phát Tri n nt n 2013, các s li c th n này 3 u S d th n c u khoa h c k t h p v lý lu t m c tiêu nghiên c u c a lu 4 K t c u c a lu n th c ti n nh m gi i quy t và làm sáng 3 Lu 4 CH 1 1.1 1.1.1 hàng - 1.1.2 c vào nguyên nhân phát sinh r i ro 5 u i ro cao c vào kh... lu n v qu n tr r i ro tín d ng t 1.2.1 tín d Ch p nh n và qu n tr r i ro là nguyên t NH c n ph i n kh c n hi u th n trong kinh doanh NH Tuy nhiên, p nh n r i ro trong chi c kinh doanh c a mình và ng và ki m soát r i ro trong ph m vi kh i v i nh ng b t l i có th ch p nh n sàng ng phó c Qu n tr r i ro tín d ng là quá trình xây d ng và th c thi các chi c, chính sách qu n lý, kinh doanh tín d ng ng các bi... khách hàng 6 1.1.4 1.1.4.1 Nguyên nhân khách quan R i ro t ng kinh doanh 7 Nguyên nhân t R i ro t x ng pháp lý Các chính s R i ro h th ng thông tin 8 1.1.4.2 R i ro tín d ng do các nguyên nhân t i vay uá nhanh R i ro tín d ng do các nguyên nhân t phía ngân hàng Do t 9 1.1.5 1.1.5.1 Làm gi m l i nhu n và kh a NHTM Nh ng kho n TD g p r i ro s gây cho NHTM nh ng thi t h i to l n v m t tài chính Khi r i ro. .. Qua kinh nghi m qu n tr r i ro TD c a Ngân hàng Dresder C ng hòa Liên bang c và Citibank, cho th y m i qu c gia có m t chính sách riêng trong ho r m b o NH ki hàng Dresdner C m t chi c r i ro, ho c chú tr ng an toàn và hi u qu Ngân n r i ro t phía KH H ng c qu n tr r i ro th n tr ng và vó h th ng, th ch hóa các yêu c u v phòng ng a r cho vay theo t ng c n lý các kho n r i ro th n tr ng và có h th ng,... ng 2.6 D phòng r i ro các kho n cho vay t i HDBank 34 B ng 2.7 Bi ng d phòng chung cho các kho n vay c a khách hàng 34 B ng 2.8 Bi ng d phòng c th cho các kho n cho vay khách hàng 34 B ng 2.9 B nh h i v i khách hàng cá nhân .38 Hình 2.1 Quy trình ch m x p h ng tín d ng n i b khách hàng doanh nghi p Hình 2.2 Quy trình ch m x p h ng tín d ng n i b khách hàng cá nhân 1 ngân hàng quan tâm chính... b trong qu n lý r i ro TD, giúp phân bi t các m r i ro TD trong các tài s n có ti i ro c a NH 1.2.3 i R i ro TD là nguyên nhân ch y u t o ra s t n th t v v n c a các NHTM T i các NHTM, thu nh p t ho c xem là ngu n thu nh p ch y u c a NH Th c t r i ro TD là nguyên nhân ch y u gây ra s t n th t v n v n cho các NHTM Vì v y r c xem là m t trong các nhân t h t s c quan tr vác NH ph i có kh n tr r i ro TD... ng b t m t n tính v kinh t - xã h i u có chính sách b t bu c các NHTM ph nh nh m gi ng ng tiêu c c c a r i ro t m m n 11 R i ro TD có th gây ra h u qu tiêu c i v i n n kinh t - xã h i R i ro TD có th gây ra h u qu tiêu c c t i m kh ng trong xã h i, th m chí u cho chu k l m phát m i, làm tr m tr ng thêm tình tr ng th t nghi p, gây tâm lý hoang mang, t ng cho các t n n xã h i phát tri n R i ro TD làm gi... mang l i r i ro, nhi u y u t b t kh kháng nên không tránh kh i r i ro Chính vì v c phép và c n ph i trích l p qu mô qu pr kinh t s m vào m cl và kh i ro N u r i ro th p thì hi u qu y, hi u qu kinh doanh c a NHTM t l ngh ch v i r i ro c a DN Khi r i ro quá l d n p r i ro h ch toán vào chi phí.Quy n m c NHTM m t kh n phá s n DN Qu n tr r i ro TD t u ki n quan tr nâng cao ch ng ho t ng kinh doanh c a NHTM . ri ro tín dng ca mt s ngân hàng thng mi trên th gii và bài hc kinh nghim cho Ngân hàng TMCP Phát Trin TP.HCM 19 1.3.1 Kinh nghim qun tr ri ro tín dng ca mt s ngân hàng. v ri ro tín dng ca ngân hàng thng mi  Phân tích công tác qun tr ri ro tín dng ti Ngân hàng TMCP Phát Trin Thành ph H Chí Minh   xut mt s gii pháp hn ch ri ro tín dng. ri ro tín dng, ngân hàng cn phi chú Ủ đn mi du hiu ri ro, xut phát t nguyên nhân nào và hu qu ca ri ro tín dng nhm có bin pháp phù hp. Ri ro có tính tt yu: ri ro tín