Đang tải... (xem toàn văn)
BẢO HIỂM TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH
BẢO HIỂM TRONG CHO THUÊ TÀI CHÍNH Tổng quan về cho thuê tài chính • Khi sự hội nhập kinh tế quốc tế là xu hướng chủ đạo thì các doanh nghiệp đang phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt. Với đó là sự biến động, ảnh hưởng của các cuộc khủng hoảng kinh tế, các doanh nghiệp làm ăn ngày càng khó khăn hơn. Các doanh nghiệp buộc lòng phải nhanh chóng đổi mới máy móc, thiết bị, đổi mới công nghệ và chất lượng sản phẩm. Tổng quan về cho thuê tài chính • Thực tế đã đặt ra nhu cầu cấp bách về viêc giải quyết các vấn đề vốn cho các doanh nghiệp, trong điều kiện ở nước ta có tới hơn 90% cac doanh nghiệp thuộc dạng vừa và nhỏ nên vốn còn hạn chế, để đổi mới cong nghệ không phải là chuyện dễ dàng. Do đó, cho thuê tài chính đã ra đời đã trở thành giải pháp cho vấn đề này. Thuê tài chính là gì? • Thuê tài chính là một hình thức đang được áp dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới như Mỹ, Nhật Bản, Đức, Thụy Điển Loại hinh cho thuê tài chính đã được một số công ty tài chính đưa ra thị trường vào cuối những năm 50 đầu những năn 60 của thế kỷ 20 với tên gọi là cho thuê tài chính. Thuê tài chính là gì? • Thuê tài chính là một hình thức đang được áp dụng phổ biến ở nhiều nước trên thế giới như Mỹ, Nhật Bản, Đức, Thụy Điển Loại hinh cho thuê tài chính đã được một số công ty tài chính đưa ra thị trường vào cuối những năm 50 đầu những năn 60 của thê skỷ 20 với tên gọi là cho thuê tài chính. Thuê tài chính là gì? • Cho thuê tài chính là một hoạt động tín dụng trung và dài hạn thông qua việc cho thuê mấy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác trên cơ sở hợp đồng cho thuê giữa bên cho thuê là các tổ chức tín dụng phi ngân hàng và bên cho thuê là khách hàng doanh nghiệp. Thuê tài chính là gì? • Bên cho thuê cam kết mua máy móc thiết bị, phương tiện vận chuyển và các động sản khác theo yêu cầu của bên thuê và nắm quyền sở hữu tài sản thuê trong suốt quá trình cho thuê. Thuê tài chính là gì? • Bên thuê được sử dụng tài sản thuê, thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê đã được hai bên ký thỏa thuận và không được hủy bỏ hợp đồng trước thời hạn. Khi kết thúc hợp đồng, bên thuê được quyền mua lại hay tiếp tục thuê tài sản đó theo các điều kiện đã được hai bên thỏa thuận. Đặc trưng cơ bản của cho thuê tài chính • Cho thuê tài chính là mọt dạng cho thuê tài sản nhưng khác căn bản so với các loại cho thuê tài sản khác là có sự dịch chuyển cơ bản các rủi ro và các lợi ích gắn liền với quyền sở hữu tài sản cho thuê. • Cho thuê tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung và dài hạn trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê và khách hàng. • Trong thời hạn cho thuê, các bên không được đơn phương hủy hợp đồng. Đặc trưng cơ bản của cho thuê tài chính • Công ty cho thuê tài chính giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê, bên thuê có nghĩa vụ nộp tiền thuê cho công tu cho thuê tài chính, khi hết hạn cho thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục cho thuê tài sản đó theo các thỏa thuận trong hợp đồng thuê. • Loại hình cho thuê tài chính có lợi thế là người thuê không cần bỏ toàn bộ số tiền ra một lúc để có máy móc thiết bị, đồng thời cũng không cần thế chấp tài sản như các giao dịch vay vốn khác, bên đi thuê không phải chịu những rủi ro như mất giá tài sản, hao mòn tự nhiên. [...]... tượng được bảo hiểm có tồn tại quyền lợi có thể được bảo hiểm • Với tài sản, quyền lợi được bảo hiểm thể hiện ở quan hệ sở hữu, chiếm hữu, khai thác, sử dụng, thuê mượn, nhận cầm cố, thế chấp, quản lý, bảo vệ trong nom tài sản • Như vậy, trong trường hợp cho thuê tài chính thì cả công ty cho thuê tài chính và khách hàng thuê tài chính đều có quyền lợi có thể bảo hiểm đối với tài sản cho thuê tài chính Bởi... hiểm đối với tài sản cho thuê theo quy định của pháp luật” Như vậy, không có quy định bắt buộc bên cho thuê phải là người mua bảo hiểm cho tài sản cho thuể tài chính mà chỉ yêu cầu họ có nghĩa vụ làm thủ tục mua bảo hiểm cho loại tài sản này • Khách hàng thuê tài chính có quan hệ sử dụng, chiếm hữu đối với tài sản cho thuê (đối tượng bảo hiểm nên họ cũng có quyền lợi có thể bảo hiểm cho tài sản này)... công ty cho thuê tài chính có quan hệ sở hữu đối với đối tượng bảo hiểm (ở đây là tài sản cho thuê tài chính) , còn khách hàng thuê tài chính có quan hệ sử dụng, chiếm hữu với tài sản này 3/ Giải đáp Câu hỏi 2:Việc này hợp lý vì: • Theo như Nghị định 39 của Chính phủ về “ Hoạt động của công ty tài chính và công ty cho thuê tài chính thì có điều 18 :“ bên cho thuê có nghĩa vụ làm thủ tục mua bảo hiểm. .. trả phí bảo hiểm cho hợp đồng bảo hiểm xe cơ giới Điều này có hợp lý hay không? Tại sao có/ tại sao không? 3/ Giải đáp Câu hỏi 1 • Quyền lợi có thể được bảo hiểm là quyền hợp pháp được mua bảo hiểm Với tài sản nói chung, quyền lợi được bảo hiểm với tài sản là quyền hợp pháp được mua bảo hiểm cho tài sản đó Hợp đồng bảo hiểm được coi là hợp pháp khi giữa người mua bảo hiểm (người tham gia bảo hiểm) và... lợi có thể bảo hiểm đối với tài sản cho thuê tài chính? Công ty cho thuê tài chính hay khách hàng thuê tài chính? Tại sao? Câu hỏi 2: Hiện nay, một số công ty vận tải hành khách sử dụng dịch vụ thuê tài chính để đổi mới đoàn xe của mình Khi giao dịch với công ty đại lý của hãng xe hơi, ngoài việc thanh toán tiền mua xe (đa phần hay toàn phần bằng chi phí thuê tài chính) , khách hàng thuê tài chính còn... của cho thuê tài chính • Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê được chuyển quyền sở hữu tài sản hay tiếp tục thuê theo sự thỏa thuận của hai bên • Khi kết túc thời hạn hợp đồng bên thuê được ưu tiên mua tài sản cho thuê với giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản cho thuê tại thời điểm mua lại • Thời hạn cho thuê một tài sản ít nhất phải bằng 60% thời gian cần thiết để khấu hao tài sản thuê. .. khấu hao tài sản thuê • Tổng số tiền thuê tài sản theo thỏa thuận ít nhất phải tương đương với giá trị của tài sản đó tại thời điểm ký hợp đồng Tình huống thảo luận 1/ Tóm tắt tình huống • Cho thuê tài chính đã xuất hiện từ rất sớm, ở hầu hết các nước phát triển thì cho thuê tài chính rất phổ biến • Tại Mỹ, ngành cho thuê tài chính chiếm khoảng 35-30% số tiền tài trợ cho các giao dịch mua bán thiết bị... hoạt động không hiệu quả 1/ Tóm tắt tình huống • Nguyên nhân cho thuê tài chính chưa được quan tâm thích đáng ở Việt Nam: • Doanh nghiệp biết kênh cấp vôn qua dịch vụ cho thuê tài chính còn hạn chế, hoạt động quảng bá, giới thiệu dịch vụ này còn yếu • Giá cho thuê tài sản còn cao (vì giá cho thuê bao gồm : tiền trích khấu hao tài sản, phí, bảo hiểm ) • Hành lang pháp lý chưa hoàn thiện, đồng bộ, nhiều... thiết bị hằng năm của doanh nghiệp Doanh thu từ hoạt động cho thuê tài chính trung bình hằng năm ở Hàn Quốc là 17 tỷ USD, Thái Lan là 3 tỷ USD và tổng doanh thu của ngành này ước đạt trên 500 tỷ USD với đà tăng trưởng trung bình 7% năm 1/ Tóm tắt tình huống Thực trạng cho thuê tài chính ở Việt Nam: • Ở Việt Nam chỉ có 11 công ty cho thuê tài chính được thành lập với các hình thức sở hữu khác nhau,... chức, hoạt động, vốn điều lệ trong các văn bản còn nhiều bàn cãi 1/ Tóm tắt tình huống Giải pháp thúc đẩy: • Lựa chọn doanh nghiệp nhỏ và vừa làm mục tiêu chính • Từng bước sửa đổi, bổ sung các quy định về hoạt động liên quan đến dịch vụ cho thuê tài chính trong luật các tổ chức tín dụng và các văn bản hướng dẫn thi hành • Tăng cường quảng bá hình ảnh doanh nghiệp cho thuê tài chính và dịch vụ đến với . lý, bảo vệ trong nom tài sản. • Như vậy, trong trường hợp cho thuê tài chính thì cả công ty cho thuê tài chính và khách hàng thuê tài chính đều có quyền lợi có thể bảo hiểm đối với tài sản cho. với tài sản cho thuê tài chính. Bởi : công ty cho thuê tài chính có quan hệ sở hữu đối với đối tượng bảo hiểm (ở đây là tài sản cho thuê tài chính) , còn khách hàng thuê tài chính có quan hệ. đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê và khách hàng. • Trong thời hạn cho thuê, các bên không được đơn phương hủy hợp đồng. Đặc trưng cơ bản của cho thuê tài chính • Công ty cho thuê tài chính