Đang tải... (xem toàn văn)
DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ VÀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ.
Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD Lời nói đầu. Chơng I Doanh nghiệp vừa và nhỏ và hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. I.Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng 1.Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1. Doanh nghiệp: 1.2.Doanh nghiệp vừa và nhỏ: 2.Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ 3.Vai trò, vị trí của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng 3.1. Doanh nghiệp vừa và nhỏ thu hút lao động trong xã hội, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp. 3.2. Doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo ra một khối lợng lớn của cải vật chất cho xã hội, góp phần làm tăng thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc. 3.3. Doanh nghiệp vừa và nhỏ tạo môi trờng cạnh tranh lành mạnh, thúc đẩy nền kinh tế phát triển 3.4. Doanh nghiệp vừa và nhỏ là thị trờng rộng lớn để NHTM huy động vốn và đầu t tín dụng 3.5.Góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế 4.Những u thế và hạn chế của các DNV&N : 4.1. So với các doanh nghiệp lớn các DNV&N có những u thế sau: 4.2.Các DNV&N có những hạn chế sau: 1 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD 5.Thành qủa đạt đợc: II. Hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với DNV&N 1.Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng 1.1 Nghiệp vụ cho vay 2.Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: 2.1.Vai trò trung gian thu hút vốn và tài trợ vốn của ngân hàng thơng mại đối với các DNV&N : 2.2. Tín dụng ngân hàng góp phần phát huy các ngành nghề truyền thống, là công cụ tài trợ cho các ngành nghề kinh tế kém phát triển, và mũi nhọn: 2.3. Tín dụng ngân hàng có vai trò hỗ trợ ban đầu để hình thành các DNV&N: 2.4. Hoạt động cho vay của ngân hàng thúc đẩy các DNV&N hoạt động có hiệu qủa hơn, nâng cao khả năng cạnh tranh: 2.5. Tín dụng ngân hàng góp phần ổn định chính trị, giải quyết công ăn, việc làm: III.hiệu quả tín dụng đối với DNV&N 1,Quan niệm về hiệu quả tín dụng Ngân hàng : 2. Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ : 2.1. Chỉ tiêu định tính 2.2.Chỉ tiêu định lợng 3.Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu qủa tín dụng của ngân hàng: 3.1. Về phía ngân hàng: 3.2.Về phía khách hàng: 3.3. Nguyên nhân khác: IV. Những kinh nghiệm hỗ trợ tài chính cho DNV&N thông qua hoạt động tín dụng ở một số nớc trên thế giới, đồng góp phần nâng cao 2 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD hiệu qủa cho vay: Chơng II thực trạng hiệu qủa cho vay tại NHNo & PTNT Đông Anh đối với DNV&N . I. giới thiệu về Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đông Anh (NHNo & PTNT Đông Anh). 1.Quá trình hình thành và phát triển. 2.Phạm vi, địa bàn, nội dung hoạt động của NHNo & PTNT Đông Anh: II. Khái quát về hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT Đông Anh trong 5 năm trở lại đây (1998 nay). 1.Tình hình huy động vốn: 2.Tình hình sử dụng vốn III. Thực trạng hoạt động cho vay đối với DNV&N tại NHNo & PTNT Đông Anh: 1. Tình hình thực hiện quy chế tín dụng tại NHNo & PTNT Đông Anh (Thiếu) 2. Tình hình cho vay các DNV&N trong 5 năm qua (1998 đến nay): 2.1. Thực trạng hiệu qủa cho vay DNV&N: 2.1.1.Theo thành phần của DNV&N: 2.1.2. Cho vay theo vốn ủy thác đầu t 2.2.Nhận xét chung: IV.Đánh giá về hoạt động tín dụng đối với DNV&N tại NHNo & PTNT Đông Anh: 1.Thành tựu đạt đợc: 2.Tồn tại và nguyên nhân: 3 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD Chơng III. Giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu qủa cho vay đối với DNV&N tại NHNo & PTNT Đông Anh. I. đối với DĐịnh hớng phát triển của ngân hàng và nhu cầu cho vay NV&N. II.Giải pháp nâng cao hiệu qủa cho vay đối với DNV&N của NHNo & PTNT Đông Anh: 1. Những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả cho vay của NHNo & PTNT Đông Anh đối với DNV&: 2. Một số những giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả tín dụng đối với các DNV&N có nhu cầu vay vốn tại NHNo & PTNT Đông Anh: III. Kiến nghị. 1.Đối với Nhà Nớc: 2.Ngân hàng Nhà Nớc Việt Nam: 3.NHNo & PTNT Việt Nam: kết luận Tài liệu tham khảo 4 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD Lời nói đầu Nằm trong khu vực đợc coi là năng động nhất trên thế giới, Việt Nam có những điều kiện thuận lợi để phát triển kinh tế, hội nhập cùng các nớc trong khu vực và thế giới, nhng bên cạnh đó thì đây cũng là một thách thức lớn đòi hỏi chúng ta phải rất linh hoạt và năng động để có thể tiếp thu những thành tựu tiến tiến cũng nh kinh nghiệm phát triển của những nớc trên thế giới, để từ đó đa Việt Nam tiến lên không ngừng. Nhận thức đợc điều này, Đảng và Nhà nớc đã tiến hành công cuộc đổi mới (kể từ đại hội VI năm 1986 của Đảng). Trong qúa trình đổi mới, việc tổ chức sắp xếp lại các doanh nghiệp vừa và nhỏ có một vị trí hết sức quan trọng. Muốn có nền công nghiệp nói riêng và nền kinh tế nói chung phát triển ổn định và nhanh chóng thì phải bắt đầu từ doanh nghiệp vừa và nhỏ để phù hợp với việc tích lũy vốn còn ít ỏi ban đầu, tận dụng triệt để các nguồn lực để tạo ra sản phẩm có giá trị cao với chi phí thấp trong một thời gian nhanh nhất để đáp ứng nhu cầu tiên dùng và xuất khẩu, tích lũy thêm vốn để tăng tốc độ phát triển. Các DNV&N có một vai trò quan trọng trong phát triển kinh tế ở Việt Nam nh sau: -Các DNV&N chiếm 96% trong tổng số các doanh nghiệp trong cả nớc và các doanh nghiệp đã tham gia vào hầu hết các lĩnh vực của hoạt động kinh tế. -Các DNV&N là nơi tạo ra nhiều công ăn việc làm, tuyển dụng gần một nửa (49%) lực lợng lao động phi nông nghiệp của cả nớc. Nhận thức đợc vai trò của DNV&N nh vậy, đại hội đại biểu toàn quốc lần thứ VIII của Đảng đã chỉ rõ: Ưu tiên qui mô vừa và nhỏ, công nghệ tiên tiến, tạo nhiều việc làm, thu hồi nhanh; Đồng thời xây dựng một số công trình qui mô lớn thật cần thiết và có hiệu qủa Để DNV&N phát huy đợc hết vai trò của mình, một yêu cầu hết sức cấp bách là vốn để phát triển, nâng cao năng lực sản xuất, phù hợp vói cơ chế thị trờng và ngân hàng là một nhân tố quan trọng để đáp ứng nhu cầu vốn này. Tuy nhiên, song song với việc các ngân hàng cho vay các doanh nghiệp ngày càng nhiều là họ đang phải đơng đầu với vấn đề chất lợng, hiệu qủa cho vay ngày càng giảm sút. Hiệu qủa cho vay đối với các DNV&N là một vấn đề bức xúc hiện nay, không chỉ đối với các ngân hàng mà còn là mối quan tâm hàng đầu của Đảng và Nhà Nớc. Do đó, việc nghiên cứu, tìm hiểu, phân tích để tìm ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng cao hiệu qủa cho vay đối với các DNV&N là việc làm hết sức có ý nghĩa cho ngân hàng cũng nh cho toàn xã hội. Đông Anh là một huyện ngoại thành, có điều kiện tự nhiên cũng nh có một kết cấu cơ sở hạ tầng phù hợp để phát triển kinh tế nói chung và để các DNV&N phát huy đợc vai trò của mình. Trên địa bàn có ba ngân hàng nhng NHNo & PTNT Đông Anh chiếm một vai trò quan trọng nhất trong việc cấp 5 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD vốn cho các doanh nghiệp ở đây. Vấn đề hỗ trợ phát triển các DNV&N hiện nay là một vấn đề mà Đảng và Nhà nớc ta đều quan tâm không riêng gì trên địa bàn Đông Anh; đã có một số đề tài nghiên cứu những khía cạnh của việc phát triển DNV&N trên địa bàn nhng cha có đề tài nào nghiên cứu hiệu qủa cho vay đối với doanh nghiệp này, nên sau một thời gian thực tập tại NHNo & PTNT Đông Anh, tôi đã mạnh dạn chọn đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu hiệu quả cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Đông Anh" làm đề tài nghiên cứu của mình. Tuy nhiên,vấn đề hiệu qủa tín dụng là một vấn đề rộng lớn nên trong đề tài tôi chỉ đề cập đến khía cạnh cơ bản của hiệu qủa tín dụng là hiệu quả của hoạt động cho vay. Trong quá trình nghiên cứu, tôi không tránh khỏi những thiếu sót rất mong các thầy, cô giáo và những bạn đọc quan tâm tới vấn đề này góp ý kiến để chuyên đề của tôi đợc hoàn thiện hơn. Sau cùng, Tôi xin chân thành cám ơn TS Phan Hà và các bác, các cô, chú ở NHNo & PTNT Đông Anh đã giúp tôi hoàn thành luận văn này. Sinh viên thực hiện Bùi minh giang 6 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD Chơng I Doanh nghiệp vừa và nhỏ và hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. I.Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng 1.Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.1. Doanh nghiệp: Xuất phát từ các mục đích nhu cầu khác nhau, ngời ta có quan niệm khác nhau về doanh nghiệp. Theo D.Laure- Acaillat (trong sách: D.Laure- Acaillat. Kinh tế nông nghiệp. NXB khoa học kỹ thuật 1994) Doanh nghiệp là một đơn vị sản xuất và là một đơn vị phân phối .Doanh nghiệp là một hệ thống mở có mục tiêu và quản lý. Doanh nghiệp theo các hớng mục tiêu (Lợi nhuận, hùng mạnh, vĩnh cửu ) tự tổ chức để đạt đợc những mục tiêu đó (xác định kế hoạch hoạt động, ngân qũi .) tự tạo cho mình cơ cấu thực hiện. Theo giáo s, tiến sĩ Tô Ngọc Lâm: Doanh nghiệp là một tổ chức kinh doanh có t cách pháp nhân, thực hiện các hoạt động sản xuất, kinh doanh, cung ứng, trao đổi những hàng hóa và dịch vụ trên thị trờng theo nguyên tắc tối đa hóa lợi ích của chủ sở hữu về tài sản của doanh nghiệp. ( Đề tài KX0306). Các định nghĩa trên đều đã bao quát đợc mục tiêu, phơng tiện và tính chất pháp lý của các doanh nghiệp và tính khái quát chung. Có thể phân loại doanh nghiệp theo nhiều cách khác nhau nh: -Theo hình thức sở hữu có: +Doanh nghiệp nhà nớc. +Doanh nghiệp t nhân. +Doanh nghiệp cổ phần. +Công ty liên doanh. -Theo mục tiêu sản xuất kinh doanh: 7 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD +Doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa công cộng không nhằm mục tiêu lợi nhuận. +Doanh nghiệp phải sản xuất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận. -Theo ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh: +Doanh nghiệp công nghiệp +Doanh nghiệp nông nghiệp +Doanh nghiệp xây dựng +Doanh nghiệp thơng mại +Doanh nghiệp tín dụng -Theo qui mô ( Về vốn, lao động, sản lợng, doanh thu, mức lợi nhuận): +Doanh nghiệp lớn +Doanh nghiệp vừa và nhỏ 1.2.Doanh nghiệp vừa và nhỏ: Hầu hết các nớc trên thế giới đều xác định doanh nghiệp vừa và nhỏ theo tính ứng dụng với hai tiêu thức là: Tổng số vốn sản xuất kinh doanh và số l ợng lao động của doanh nghiệp, để phân biệt qui mô lớn, vừa và nhỏ. ở từng nớc, sự phân chia độ lớn của các chỉ tiêu đó cũng không hoàn toàn giống nhau, đối với từng lĩnh vực sản xuất kinh doanh. Theo một học giả, tiêu chí phân loại cần phải đợc dựa vào số lao động trong doanh nghiệp: Doanh nghiệp nhỏ có số lao động dới 100 ngời, doanh nghiệp vừa có số lao động từ 101 đến 1000 ngời, doanh nghiệp có số lao động trên 1000 ngời là doanh nghiệp lớn. Tại Philipin, tiêu chí phân loại căn cứ vào tổng số vốn: Doanh nghiệp có tổng số vốn dới 15 triệu peso( tơng đơng với 375.000 US$), doanh nghiệp vừa có số vốn từ 15 triệu peso đến 60 triệu peso. ở Việt Nam, tiêu chí phân loại đợc thực hiện theo công văn số 681/ CP- KTN do Chính phủ ban hành ngày 20 tháng 6 năm 1998. Theo tiêu chí này, các doanh nghiệp vừa và nhỏ phải có số vốn điều lệ dới 5 tỷ đồng và có số lao động dới 200 ngời. Doanh nghiệp lớn là những doanh nghiệp có số vốn điều lệ trên 5 tỷ đồng hoặc doanh thu trên 5 tỷ đồng và có số lao động làm việc thờng xuyên trên 200 ngời . Tiêu chí dựa vào tổng giá trị của vốn cũng phù hợp với tiêu chí phân loại của Tổng Cục Quản lý vốn và tài sản. Tiêu chí phân loại dựa vào số lao động cũng phù hợp với các qui định trong Luật khuyến khích Đầu t trong nớc. Tiêu chí trên cũng gắn liền với sự phân loại đợc sử dụng trong nghiên cứu này, cũng tuân theo Công văn số 681/CP và đợc bổ sung thêm tiêu chí là doanh thu dới 5 tỷ đồng: 8 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD Doanh nghiệp vừa Doanh nghiệp nhỏ Vốn sản xuất ( VNĐ) 1 tỷ VNĐ - 5 tỷ VNĐ Dới 1tỷ VNĐ Lao động thờng xuyên (ngời) 51 ngời- 200 ngời ít hơn 50 ngời Doanh thu 1 tỷ VNĐ - 5 tỷ VNĐ Dới 1tỷ VNĐ 2.Phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ . Tùy theo tiêu chí chọn mà ta có thể phân loại doanh nghiệp vừa và nhỏ nh sau: -Theo hình thức sở hữu có: +Doanh nghiệp nhà nớc. +Doanh nghiệp t nhân. +Công ty trách nhiệm hữu hạn. +Doanh nghiệp cổ phần. +Hợp tác xã. +Công ty liên doanh. -Theo mục tiêu sản xuất kinh doanh: +Doanh nghiệp sản xuất, kinh doanh hàng hóa công cộng không nhằm mục tiêu lợi nhuận. +Doanh nghiệp phải sản xuất kinh doanh vì mục tiêu lợi nhuận. -Theo ngành nghề và lĩnh vực kinh doanh: +Doanh nghiệp công nghiệp. +Doanh nghiệp nông nghiệp +Doanh nghiệp xây dựng. +Doanh nghiệp thơng mại, dịch vụ . -Theo qui mô ( Về vốn, lao động, sản lợng, doanh thu, mức lợi nhuận): +Doanh nghiệp vừa. 9 Tiêu thức Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD +Doanh nghiệp nhỏ. 3.Vai trò, vị trí của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trờng ở Việt Nam cũng nh nhiều nớc khác trên toàn thế giới, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNV&N) họat động trong môi trờng chính sách và pháp lý hợp lý sẽ đóng góp một vai trò hết sức quan trọng trong việc thúc đẩy sự phát triển kinh tế xã hội của đất nớc: 3.1. Doanh nghiệp vừa và nhỏ thu hút lao động trong xã hội, góp phần làm giảm tỷ lệ thất nghiệp. Từ khi thực hiện chủ trơng phát triển nền kinh tế hàng hóa nhiều thành phần, nhiều tổ chức doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc thành lập, đặc biệt trong những năm gần đây các tổ chức doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng phát triển mạnh mẽ cả về số lợng cũng nh quy mô hoạt động do đó đã thu hút đợc một khối lợng lớn lao động trong xã hội tham gia vào hoạt động SXKD ở khu vực kinh tế này, làm giảm đáng kể tỷ lệ ngời lao động không có việc làm trong xã hội. 3.2. Doanh nghiệp vừa và nhỏ đã tạo ra một khối lợng lớn của cải vật chất cho xã hội, góp phần làm tăng thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nớc. Trong nền kinh tế thị trờng với tính năng động, sáng tạo của mình, doanh nghiệp vừa và nhỏ đã có nhiều đóng góp cho nền kinh tế, tạo ra đợc một khối lợng lớn hàng hoá dịch vụ đáp ứng cho nhu cầu tiêu dùng trong nớc và xuất khẩu ra nớc ngoài, làm tăng kim ngạch xuất khẩu, năm 1999 giá trị làm ra của khu vực kinh tế t nhân là 151. 388 tỷ VND, chiếm 41% trong tổng GDP. (Báo pháp luật - số 59/2000). Với các khoản đóng góp cho ngân sách nhà nớc thì đóng góp của doanh nghiệp vừa và nhỏ cho ngân sách nhà nớc cũng rất lớn, trong những năm gần đây trong tổng thu ngân sách nhà nớc thì chiếm tới gần 40% là thu từ kinh tế ngoài quốc doanh, do vậy để khơi tăng nguồn thu ngân sách từ khu vực doanh nghiệp vừa và nhỏ Nhà nớc cần phải tạo môi trờng cho các thành phần kinh tế phát triển, coi trọng việc đầu t vào cơ sở hạ tầng để các tổ chức kinh tế này mở rộng liên doanh với các doanh nghiệp trong và ngoài nớc, thúc đẩy sản xuất phát triển. 10 [...]... nguyên tắc tín dụng - Đối với Ngân hàng : Ngân hàng đa ra các hình thức cho vay phù hợp với phạm vi mức độ, giới hạn phù hợp với bản thân ngân hàng để luôn đảm bảo tính cạnh tranh, an toàn, sinh lời theo nguyên tắc trả đầy đủ và có lợi nhuận 2 Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng Ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ : Trên cơ sở chức năng, nhiệm vụ của NHN0 & PTNT Việt Nam, doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc... thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi thiếu 15 Chuyên đề thực tập Khoa NHTC - ĐHKTQD 2.Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ: 2.1.Vai trò trung gian thu hút vốn và tài trợ vốn của ngân hàng thơng mại đối với các DNV&N : Hiện nay, để tồn tại và phát triển các DNV&N thuộc các doanh nghiệp nhà nớc thờng dựa vào ba nguồn chủ yếu: -Ngân sách cấp vốn lu động và. .. cố định -Vay vốn tín dụng ngân hàng, hoặc các hình thức huy động khác để bổ sung vốn lu động và tái sản xuất mở rộng tài sản cố định -Nguồn vốn tự có Đại bộ phận các doanh nghiệp nhà nớc có quy mô vừa và nhỏ có nguồn vốn ngân sách cấp ít ỏi, vốn tự có hạn chế nên vẫn chủ yếu dựa vào vốn vay của ngân hàng để hoạt động Ngân hàng là ngời cung cấp các khoản vốn tín dụng ngắn hạn cho doanh nghiệp Những khoản... niệm về hiệu quả tín dụng Ngân hàng : Tín dụng là một trong những sản phẩm chính của Ngân hàng Đây là hình thức sản phẩm mang hình thái phi vật chất, là dịch vụ đặc biệt Hiệu qủa tín dụng đợc hiểu là: khoản vốn mà ngân hàng cho vay đối với DNV&N sẽ tác động nh thế nào đến những phơng diện sau: - Đối với khách hàng: Tín dụng Ngân hàng đa ra phải phù hợp với yêu cầu của khách hàng về lãi xuất (giá cả... tiện thanh toán 1.Các nghiệp vụ tín dụng của ngân hàng 1.1 Nghiệp vụ cho vay Trong: qui chế cho vay của tổ chức tín dụng đối với khách hàng ban hành kèm theo quyết định số 284/2000/QĐNHNN 1 ngày 25/8/2000 của thống đốc ngân hàng Nhà Nớc Việt Nam, cho vay đợc định nghĩa: Cho vay là một hình thức của cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích nhất định... không nhỏ của hệ thống ngân hàng th ơng mại trên khu vực, đặc biệt phải kể đến đó là NHNo & PTNT Đông Anh Điều đó thể hiện ở các mặt hoạt động chính của ngân hàng nh sau: 1.Tình hình huy động vốn: Nh chúng ta biết, hoạt động của ngân hàng là: Huy động để cho vay do đó công tác huy động vốn của mỗi ngân hàng là họat động cơ bản để đánh giá sự hiệu qủa của các chính sách huy động vốn, cơ cấu huy động, ... với DNV&N tại NHNo & PTNT Đông Anh (1998-2002) So sánh với tổng d nợ của ngân hàng đối với tất cả các đối tợng khách hàng ta thấy: khách hàng của ngân hàng chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ; và d nợ tăng dần qua các năm: : năm 2002 d nợ tăng so với năm 2001 là : 216035 triệu (169%) Bảng II.6: So sánh tổng d nợ của DNV&N với tổng d nợ của ngân hàng Đơn vị: Triệu đồng Khoản mục 31/12/1999 31/12/2000... trớc, thực hiện các chính sách khách hàng để cá nhân, doanh nghiệp , tổ chức mở tài khoản tiền gửi 2.Tình hình sử dụng vốn Đối với bất kỳ một ngân hàng nào, thì mục tiêu của hoạt động sử dụng vốn luôn là: tận dụng tối đa nguồn vốn huy động để cho vay, lấy lãi từ hoạt động cho vay để chi trả cho nguồn huy động đồng thời trang trải các chi phí hoạt động khác của ngân hàng và có tích lũy Do vậy NHNo & PTNT... kinh tế phải năng động tìm mọi biện pháp thay đổi cơ chế quản lý, tiết kiệm chi phí, hạ giá thành sản phẩm và nâng cao chất lợng sản phẩm 3.4 Doanh nghiệp vừa và nhỏ là thị trờng rộng lớn để NHTM huy động vốn và đầu t tín dụng Trong nền kinh tế thị trờng doanh nghiệp vừa và nhỏ ngày càng phát triển về số lợng cũng nh quy mô hoạt động do đó nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của khu vực kinh... Việt Nam, doanh nghiệp vừa và nhỏ đợc xác định là khách hàng chính của NHN0 Việt Nam Trong quá trình cung ứng sản phẩm của mình cho doanh nghiệp vừa và nhỏ , một việc làm quan trọng và cần thiết là đánh giá đợc hiệu quả của sản phẩm cung ứng, cụ thể là hiệu quả tín dụng doanh nghiệp vừa và nhỏ , nhằm mục tiêu tối đa hoá lợi ích của Ngân hàng và khách hàng Việc đánh giá này phải thông qua các chỉ tiêu đánh . nói đầu. Chơng I Doanh nghiệp vừa và nhỏ và hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. I .Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh. Chơng I Doanh nghiệp vừa và nhỏ và hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. I .Doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh
