Đang tải... (xem toàn văn)
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, qua những bài giảng lý thuyết kết hợp với thực tế tại Sở em đã quyết định chọn đề tài:
Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô Lời nói đầu Kinh tế thị trờng là một môi trờng kinh doanh đầy biến động, phức tạp trong đó cạnh tranh quyết liệt là yếu tố thúc đẩy sự phát triển của nó. Nhất là trong bối cảnh hiện nay, xu hớng hội nhập quốc tế hoá và tự do hoá trên các thị trờng mậu dịch hàng hoá và t bản đang là xu hớng chung của đất nớc trong khu vực cũng nh trên toàn thế giới khiến cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp ngày càng trở nên khó khăn, sự an toàn của các doanh nghiệp luôn bị đe doạ bởi những rủi ro không thể lờng trớc đợc. Ngành Ngân hàng cũng không phải trờng hợp ngoại lệ, thậm chí rủi ro của Ngân hàng còn cao hơn các doanh nghiệp khác. Cùng với sự vận động tích cực của nền kinh tế, Ngân hàng nh một mắt xích quan trọng cấu thành nên sự vận động nhịp nhành, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Kết hợp với các ngành kinh tế khác, ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị tr- ờng tiền tệ, kìm chế và đẩy lùi lạm phát, phát triển thị trờng ngoại hối và tạo công ăn việc làm cho ngời lao động, . Và đặc biệt quan trọng hơn là Ngân hàng chính là kênh dẫn vốn cho sự phát triển của nền kinh tế. Trong giai đoạn hiện nay, chiến lợc phát triển kinh tế của nớc ta do Đảng và Nhà nớc đặt ra là phát triển kinh tế theo chiều sâu và thực hiện Công nghiệp hoá - Hiện đại hoá đất nớc từ nguồn vốn do Ngân hàng cung cấp là rất cần thiết đặc biệt là nguồn tín dụng trung và dài hạn. Theo tính toán và dự báo nhu cầu vốn cho đầu t phát triển trong 5 năm tới vào khoảng 830 850 ngàn tỷ đồng, trong đó nguồn vốn ngân sách và tín dụng mà Nhà nớc có thể trực tiếp bố trí từ 35 39% còn lại việc đầu t để tạo ra năng lực sản xuất mới và nâng cao khả năng cạnh tranh của sản phẩm sẽ huy động từ nguồn vốn vay dới nhiều hình thức Nh vậy nhu cầu vay vốn tín dụng trung dài hạn của các thành phần kinh tế nhằm xây dựng mới, đổi mới công nghệ, cải tạo và mở rộng sản xuất trong thời gian tới là rất cần thiết. Việc đáp ứng các nhu cầu vay vốn trung, dài hạn cho nền kinh tế vừa là trách nhiệm vừa là cơ hội mở rộng hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thơng mại nhng đầu t vào đâu, đầu t nh thế nào và làm thế nào để vừa mở rộng hoạt động cho vay vừa nâng cao chất lợng của khoản cho vay trung dài hạn nhằm bảo đảm hiệu quả trong kinh doanh của các ngân hàng thơng mại đồng thời phục vụ thiết thực cho sự nghiệp Công nghiệp hoá và Hiện đại hoá đất nớc. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 1 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô Nhận thức đợc điều đó, trong thời gian thực tập tại Sở giao dịch Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, qua những bài giảng lý thuyết kết hợp với thực tế tại Sở em đã quyết định chọn đề tài: Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại Sở giao dịch ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam . Cùng với phần mở đầu và kết luận thì nội dung của luận văn đợc trình bày theo 3 chơng sau. Chơng I. Tín dụng và chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. Chơng II. Thực trạng chất lợng tín dụng trung dài hạn tại sở giao dịch NHNo Việt Nam. Chơng III. Giải pháp mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn tại sở giao dịch NHNo Việt Nam. Tuy nhiên, do phạm vi đề tài rộng, thời gian thực tập có hạn và sự hiểu biết về thực tế cha nhiều, kiến thức của chúng em còn hạn chế nên bài viết này không tránh khỏi những thiếu sót. Em rất mong đợc sự góp ý của toàn thể các thầy giáo, cô giáo và toàn thể cán bộ ngân hàng để bài viết này đợc hoàn chỉnh hơn. Em xin chân thành cảm ơn thầy giáo Đàm Văn Huệ và toàn thể các thầy cô giáo trong khoa Ngân hàng Tài chính trờng Đại học Kinh Tế Quốc Dân, cùng toàn thể các cô chú, các anh chị làm việc tại Sở giao dịch NHNo Việt Nam đã tận tình hớng dẫn, chỉ bảo, đóng góp ý kiến cho em trong suốt thời gian thực tập và hoàn thành bài viết này. Hà Nội, tháng 06 năm 2001. Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thành Đô Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 2 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô Chơng I Tín dụng và chất lợng tín dụng trung dài hạn của NHTM trong nền kinh tế thị trờng I. Tín dụng và các hình thức tín dụng. 1. khái niệm và các hình thức tín dụng. 1.1. Khái niệm về tín dụng. Có những khái niệm về tín dụng theo cách diễn đạt khác nhau nhng có thể nêu khái niệm một cách tổng quát: Tín dụng là một quan hệ kinh tế trong đó có sự chuyển nhợng tạm thời một lợng giá trị ( hình thái tiền tệ hay hiện vật) từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng để sau một thời gian thu hồi về một lợng giá trị lớn hơn lợng giá trị ban đầu với những điều kiện mà hai bên thoả thuận với nhau. Đối tợng của sự chuyển nhợng bao gồm: Chuyển nhợng dơi hình thái hiện vật hàng hoá, đó chính là việc kéo dài thời hạn thanh toán trong quan hệ mua bán hàng hoá - chuyển nhợng bằng hình thức giá trị thực chất là việc ứng trớc hay đầu t trực tiếp bằng tiền ( cho vay bằng tiền). Những điều kiện mà hai bên thoả thuận thông thờng là: Khối lợng hàng hoá hay tiền tệ đợc chuyển nhợng. Thời hạn sử dụng của ngời vay. Thu nhập mà ngời cho vay đợc hởng ( lãi mà ngời vay phải trả theo mức lãi suất). Những ràng buộc nghĩa vụ trả nợ của ngời đi vay. Những điều kiện này một trong hai bên không chấp nhận thì không thể hình thành quan hệ tín dụng. Nh vậy tín dụng thể hiện các đặc trng cơ bản. - Sự chuyển nhợng giá trị từ ngời sở hữu sang ngời sử dụng( cho vay và đi vay). - Sau một thời gian thu hồi về một lợng giá tri lớn hơn giá trị ban đầu: thu hồi đúng thời hạn cả gốc và lãi. - Việc chuyển nhợng đợc thực hiện trên cơ sở có sự tin tởng của ngời chuyển nh- ợng đối với ngời sử dụng. Về việc sử dụng có hiệu quả và hoàn trả đúng kỳ hạn. Ngoài ra trong quan hệ tín dụng còn có những đặc trng khác cần đề cập đến nh khả năng rủi ro do mất vốn, lãi Tính chất đảm bảo của tín dụng chịu sự chi phối Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 3 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô của quy luật cung cầu, quy luật cạnh tranh, quản lý lu thông tiền tệ trong nền kinh tế thị trờng. Các đặc trng của tín dụng đợc thể hiện đầy đủ trong các hình thức cụ thể của tín dụng. 1.2. Các hình thức tín dụng. Các hình thức tín dụng đợc hình thành trên cơ sở. Căn cứ phân loại khác nhau: - Căn cứ vào thời hạn trong quan hệ tín dụng hình thành: Tín dụng ngắn hạn ( thời hạn tối đa 12 tháng). Tín dụng trung hạn và dài hạn Thời hạn của loại tín dụng này đợc quy định cụ thể tuỳ thuộc vào từng nớc. ở nớc ta tín dụng trung là từ 1 đến 5 năm, tín dụng dài hạn là từ 5 năm trở lên. - Căn cứ vào mục đích vay vốn hình thành tín dụng phục vụ sản xuất lu thông hàng hoá, tín dụng tiêu dùng. Nhng tính đa dạng về đối tợng chuyển nhợng và các chủ thể tham gia trong quan hệ chuyển nhợng có thể phân chia tín dụng thành các hình thức : Tín dụng th- ơng mại, Tín dụng ngân hàng, Tín dụng nhà nớc, Tín dụng hợp tác xã, Tín dụng quôc tế. 1.3. Vai trò của tín dụng trong nền kinh tế. Tín dụng đã trở thành một phần không thể thiếu đợc trong cuộc sống mỗi ngày của chúng ta. Việc sử dụng nó có thể là tốt hoặc xấu phụ thuộc vào lí do nhu cầu và khả năng hoàn trả của ngơì vay mợn trong thời gian nhất định. Ví dụ đối với tín dụng kinh doanh, thờng đợc xem là tín dụng tự thanh lý vì mục đích của nó tín dụng đem lại khả năng thu hút đợc hàng hoá và dịch vụ và sau đó đợc bán lại trên thơng trờng theo đó nó tự động cung cấp phơng tiện để hoàn trả khi hàng hoá đ- ợc bán lại sau đó. Dới đây xem xét vai trò của tín dụng đối với một số chủ thể trong nền kinh tế. 1.3.1. Đối với ng ời tiêu dùng . - Tín dụng góp phần cải thiện mức sống. Nói chung ngời tiêu dùng nhận đợc lợi ích từ việc sử dụng tín dụng bởi vì nó tạo ra cơ chế cho phép họ có thể sử dụng các nguồn thu nhập trong tơng lai để thanh toán cho những hàng hoá đã đợc mua sắm trớc đó. Nh vậy, họ có thể gia tăng mức sống hiện thời trên cơ sở khả năng kiếm hoặc thu đợc ngân quỹ trong tơng lai. Ví dụ, một ngời trẻ tuổi, một cặp vợ Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 4 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô chồng mới cới có thể mua sắm nhiều vật dụng cần thiết khi tách ra khỏi gia đình để sống riêng. Các sinh viên có thể dùng tín dụng để tham dự các chơng trình đào tạo bậc đại học hoặc cao hơn và cơ hội việc làm sau này sẽ tạo ra nguồn thu nhập để hoàn trả nợ đã vay mợn của họ. - Xử lý những nhu cầu khẩn cấp. Những nhu cầu tài chính khẩn cấp, không đ- ợc dự kiến trớc, có thể đợc tài trợ bằng con đờng tín dụng nh : sửa chữa nhà ở , ph- ơng tiện đi lại, chăm sóc sức khoẻ, mất mát tài sản Các ch ơng trình tín dụng cung cấp cho ngời tiêu dùng phơng tiện thanh toán cho những trờng hợp nh thế. - Sự tiện lợi. Ngoài vai trò cung cấp phơng tiện thanh toán, tín dụng còn là công cụ tạo ra tiện ích cho ngời sử dụng. Bằng cách sử dụng thẻ tín dụng, ngời tiêu dùng có thể du lịch khắp thế giới mà vẫn có thể thanh toán đợc theo nhiều loại chi phí khác nhau: nh dịch vụ khách sạn, vé máy bay, mua hàng lu niệm Nhu cầu mang một khối lợng lớn tiền mặt đợc giảm đáng kể và đã đợc công dân của nhiều n- ớc đặc biệt a thích. 1.3.2. Đối với các doanh nghiệp . - mở rộng thị trờng: Nhiều doanh nghiệp dựa vào tín dụng để mở rộng tìm kiếm khách hàng. Nếu họ cấp quyền cho mua bằng tín dụng cho khách hàng, nhiều ngời hơn sẽ có khả năng mua. Nhiều khách hàng thiếu ngân quỹ tiền mặt tạm thời, - a thích dùng tín dụng để họ có thể trả sau đó. Một số doanh nghiệp sớm nhận ra rằng nhiều nhà cạnh tranh đã dùng nhiều thủ pháp tín dụng để thu hút khách hàng, trong trờng hợp này doanh nghiệp cần có biện pháp tơng tự mới có cơ may tồn tại. - Dự trữ vật t - nguyên liệu: Các doanh nghiệp cũng phụ thuộc vào các chơng trình tín dụng do nhà nớc cung cấp hoặc do các ngân hàng cung cấp để thu đợc vật t nguyên liệu, thành phẩm và nhiều loại tài sản khác cần cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ. Doanh nghiệp có thể mở rộng danh mục mặt hàng kinh doanh của họ và dự trữ nhiều hàng hoá hơn nhiều nếu họ có thể mua bằng tín dụng. - Các khoản vốn tài chính: Cuối cùng nhiều loại doanh nghiệp cần vốn để khởi đầu, để duy trì, để bành trớng các hoạt động của họ. Nhiều doanh nghiệp xảy ra tình trạng không cân bằng các luồng ngân quỹ, ở đây các khoản chi phí cần đến trớc khi thu nhập đợc tạo ra từ việc bán sản phẩm và dịch vụ. Sự phát triển địa điểm kinh doanh mới, sản phẩm mới hoặc thực thi các chơng trình tiếp thị mới sẽ là không khả thi nếu không có sự hỗ trợ của các khoản cho vay kinh doanh. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 5 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô 2. Tín dụng ngân hàng. Là quan hệ tín dụng bằng tiền tệ giữa một bên là Ngân hàng một tổ chức chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ với một bên là tất cả các tổ chức cá nhân trong xã hội trong đó ngân hàng đóng vai trò vừa là ngời đi vay vừa là ngời cho vay. Với t cách là ngời đi vay. Ngân hàng huy động mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội bằng hình thức nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, các tổ chức cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội. Với t cách là ngời cho vay, ngân hàng đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân khi có nhu cầu thiếu vốn cần đợc bổ sung trong hoạt động sản xuất kinh doanh và tiêu dùng. Với vai trò này ngân hàng đã thực hiện chức năng phân phối lại vốn tiền tệ để đáp ứng nhu cầu tái sản xuất xã hội. Cơ sở khách quan để hình thành các chức năng phân phối lại vốn tiền tệ của tín dụng ngân hàng chính là do đặc điểm tuần hoàn vốn trong quá trình tái sản xuất xã hội đã thờng xuyên xuất hiện hiện tợng thừa vốn tạm thời ở các tổ chức cá nhân này, trong khi đó ở các tổ chức cá nhân khác lại thiếu vốn cần đợc bổ sung. Hiện tợng thừa vốn phát sinh do có sự chênh lệch về thời gian, số lợng giữa các khoản thu nhập và chi tiêu ở tất cả các tổ chức, cá nhân trong khi quá trình tái sản xuất đòi hỏi phải đợc tiến hành liên tục. Tín dụng thơng mại cũng đã giải quyết quan hệ trực tiếp giữa các doanh nghiệp cần tiêu thụ hàng hoá với các doanh nghiệp có nhu cầu sử dụng hàng hoá mà cha có tiền. Nhng do hạn chế của tín dụng thơng mại đã không đáp ứng đợc yêu cầu tập chung mọi nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong xã hội để đáp ứng nhu cầu vay vốn với khối lợng thời hạn khác nhau. Chỉ có ngân hàng chuyên kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ mới có khả năng giải quyết mâu thuẫn khi ngân hàng vừa giữ vai trò ng- ời đi vay vừa giữ vai trò là ngời cho vay. II. Tín dụng trung dài hạn của NHTM đối với nền kinh tế. 1. Khái niệm. Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tài sản Ngân hàng đợc phân theo kỳ hạn. Tín dụng trung và dài hạn là loại cho vay vốn có thời hạn khá dài, thời gian này đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của tổ chức tín dụng. Cụ thể là thời Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 6 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô hạn cho vay trung hạn: từ trên 12 tháng đến 60 tháng, thời hạn cho vay dài hạn từ trên 60 tháng nhng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo Quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với cho vay các dự án đầu t phục vụ đời sống. Mục đích của tín dụng trung dài hạn là để đầu t cho các dự án, xây dựng mới, mở rộng, cải tạo khôi phục, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học và công nghệ nhằm mục tiêu lợi nhuận, phù hợp với phát triển kinh tế xã hội và pháp luật của Nhà nớc. 2.Tầm quan trọng của tín dụng trung và dài hạn đối với phát triển kinh tế. Với sự ra đời và phát triển mạnh mẽ của các NHTM, ta có thể thấy tín dụng ngân hàng có vai trò quan trọng nh thế nào đối với sự vận hành của một nền kinh tế, trong đó tín dụng trung và dài hạn có vài trò đặc biệt quan trọng cho sự phát triển kinh tế của đất nớc. - Tín dụng trung và dài hạn giúp các doanh nghiệp có khả năng đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất. Đại hội Đảng lần thứ VI đã khẳng định sự tồn tại, phát triển bình đẳng giữa các thành phần kinh tế: Doanh nghiệp nghiệp Nhà nớc, công ty cổ phần, Liên doanh liên kết, Công ty t nhân, Hợp tác xã Trong cơ chế thị tr ờng, với sự cạnh tranh gay gắt, quyết liệt, đòi hỏi mỗi doanh nghiệp luôn phải đặt mình trớc sự đổi mới về sản phẩm, dịch vụ cung ứng cho thị trờng. Điều này đồng nghĩa với doanh nghiệp phải không ngừng đổi mới, đầu từ trang thiết bị hiện đại, mở rộng dây truyền sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm thì mới thắng đ ợc trong cạnh tranh và chiếm lĩnh đ- ợc thị trờng. Do đó vấn đề đầu t cho phát triển sản xuất đợc đa ra nh một yêu cầu bức thiết đối với mỗi doanh nghiệp. Đối với các doanh nghiệp Nhà nớc, ngoài nguồn vốn ngân sách hạn hẹp, họ phải chủ động tìm kiếm các nguồn vốn trung dài hạn nhằm đáp ứng nhu cầu đổi mới, phát triển và mở rộng sản xuất đảm bảo giữ vai trò chủ đạo trong nền kinh tế. Còn đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, nguồn vốn tự có ban đầu phải đợc hỗ trợ bằng nguồn vốn bên ngoài. Về lý thuyết, có thể huy động vốn trung dài hạn bằng hai cách chủ yếu sau. =>Phát hành cổ phiếu, trái phiếu trên thị trờng chứng khoán =>Vay ngân hàng. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 7 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô ở các nớc kinh tế phát triển, cách thứ nhất tỏ ra u thế hơn. Đây là thị trờng vốn dài hạn rất có hiệu quả. Khi có nhu cầu đầu t mới, công ty có thể phát hành cổ phiếu, trái phiếu ra thị trờng, với chi phí phát hành thấp, hay công ty có thể thuê Ngân hàng đầu t làm đại lý bán hộ hay bao tiêu số cổ phiếu phát hành. Lãi trả cho mỗi cổ phiếu là do công ty chủ động quyết định, công ty càng có uy tín trong kinh doanh thì trị giá cổ phiếu càng lớn, thu hút đợc nhiều cổ đông. Thậm chí công ty có thể phát hành trái phiếu đợt này để thanh toán cho đợt phát hành trớc. Nếu sử dụng cách này, lãi trả cho cổ phiếu thấp hơn lãi suât Ngân hàng vì phần lớn các cổ đông trông chờ vào thị giá cổ phiếu tăng trong tơng lai chứ không phải là một khoản cổ tức nho nhỏ. Hơn nữa, khối lợng cổ phiếu phát hành là tuỳ thuộc vào nhu cầu vốn trung và dài hạn của công ty, chứ không bị lệ thuộc vào hạn mức tín dụng của Ngân hàng. Song ở nớc ta hiện nay, thị trờng chứng khoán mới chỉ ở dạng sơ khai, các sản phẩm trên thị trờng tiền tệ cha nhiều, hoạt động đơn giản, thuần tuý. Đối tợng phát hành mới chỉ là các Ngân hàng hay một số ít công ty lớn, bản thân các doanh nghiệp cha đủ điều kiện hoặc uy tín để phát hành cổ phiếu trái phiếu. Mặt khác, khuôn khổ pháp lý, môi trờng kinh tế, thói quen, tâm lý của dân chúng cha cho phép lu hành cổ phiếu, trái phiếu một cách rộng rãi để thị trờng này trở thành thị tr- ờng vốn trung và dài hạn tiềm năng hoạt động có hiệu quả. Do vậy doanh nghiệp không còn cách nào khác là tìm đến Ngân hàng. Lúc này, tín dụng dài hạn thực sự là bà đỡ cho những dự án đầu t chiều sâu, phát triển sản xuất, hiện đại hoá doanh nghiệp. Mục đích của tín dụng trung và dài hạn đối với các doanh nghiệp là đầu t vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, mua sắm trang thiết bị , công nghệ hiện đại, tức là đầu t theo chiều sâu nên ta có thể thấy tác động trực tiếp của tín dụng trung và dài hạn đến sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Tài sản cố định hình thành từ vốn vay dài hạn sẽ cải tạo, nâng cấp hiện đại hoá cơ sở sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Chính nhờ công nghệ hiện đại mà doanh nghiệp có thể nâng cao đợc năng suất lao động, giảm giá thành sản phẩm, dẫn đến sản phẩm sản xuất ra có tính hấp dẫn thu hút khách hàng sẽ thúc đẩy chiếm lĩnh thị trờng. Kết quả là tăng khả năng sinh lời, tăng thu nhập cho ngời lao động đồng thời các khoản thực hiện nghĩa vụ với Nhà nớc nh thuế thu nhập, VAT cũng tăng. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 8 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô - Tác động của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế. Xuất phát từ một nớc nông nghiệp lạc hậu, sản xuất nông nghiệp là chủ yếu, nền kinh tế nớc ta gặp vô vàn khó khăn trong công cuộc công nghiệp hoá và hiện đại hoá. Trớc mắt là nhu cầu về vốn, nhất là vốn trung và dài hạn. Cho dù có xây dựng, hoặch định thật nhiều chính sách, kế hoạch nhng nếu không có vốn thì không thể biến kế hoạch thành nhà máy, cơ sở hạ tầng hiện đại đợc. Bài học xơng máu ở Mexico và các nớc Châu Mỹ đã lạm dụng vốn nớc ngoài để công nghiệp hoá theo hớng đốt cháy giai đoạn. Khi những nớc này lâm vào tình trạng khủng hoẳng tài chính năm 1995, 1996 thì dòng chẩy ào ạt của vốn nớc ngoài đã kéo các nớc này trở lại xuất phát điểm trớc đây 5 năm. Hay chẳng xa lạ gì, cuộc khủng hoẳng tài chính gần đây nhất của các nớc châu á đã cho thấy việc quá lạm dụng vốn nơc ngoài sẽ đa đất nớc đến biến động tài chính, tiền tệ không kiểm soát đợc. Chính vì nhận thức đợc tầm quan trọng của vốn trong nớc nên Đại hội Đảng lần thứ VIII đã khẳng định Vốn nớc ngoài là quan trọng, vốn trong nớc là quyết định. Trong điều kiện thị trờng vốn của ta cha phát triển hoàn thiện thì hiện tại và thời gian tới tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng vẫn đóng vai trò quyết định cho tiến trình công nghiệp hoá và hiện đại hoá đất nớc. Vì vậy, mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng dài hạn là điều kiện cần thiết góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế của đất nớc. 3. Đặc điểm của tín dụng trung dài hạn. 3.1. Tính rủi ro lớn. Bản chất của tín dụng trung và dài hạn khác so với tín dụng ngắn hạn là ở thời hạn cho vay dài hơn. Tín dụng ngắn hạn thờng phục vụ chi tiêu sinh hoạt gia đình, hay chi mua nguyên vật liệu, trả tiền lơng, bổ sung vốn lu động, tức là nhằm đáp ứng nhu cầu thanh toán ngắn hạn. Vì vậy, tín dụng ngắn hạn có tính lỏng cao, có thể xem nh là một bộ phận đảm bảo khả năng thanh toán của Ngân hàng. Trái lại, tín dụng dài hạn thờng đợc đầu từ vào mở rộng sản xuất, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới trang thiết bị khoa học công nghệ, dây chuyền sản xuất hiện đại, tức là các dự án cha có khả năng sinh lời trong thời gian ngắn nên thời hạn của các khoản tín dụng này thờng dài và nó chỉ đợc hoàn trả khi xuất hiện nguồn thu từ dự án. Mà thời hạn cho vay càng dài thì tính rủi ro càng cao. Cùng với nó là mỗi một khoản vay trung dài hạn này thờng lớn. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 9 Luận văn tốt nghiệp n guyễn t hành đ ô 3.2. Lãi suất cao. Đặc điểm này thực chất là hệ quả của đặc điểm trên. Một khoản vay chứa đựng nhiều rủi ro hơn chắc chắn phải trả lãi suất cao hơn để có thể bù đắp cho những rủi ro có thể xảy ra. Tuy vậy, đã có thời kỳ trớc năm 1996 chúng ta duy trì lãi suất cho vay dài hạn nhỏ hơn lãi suất cho vay ngắn hạn, đây là một sự bất hợp lý mà sau này chúng ta đã chấn chỉnh đợc. Do đó lãi suất cho vay trung dài hạn phải cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. 4. Các vấn đề cơ bản của tín dụng trung và dài hạn. 4.1. Nguồn cho vay trung và dài hạn. - Vốn tự có và các quỹ của Ngân hàng. - Vốn huy động trong nớc và nớc ngoài từ 1 năm trở lên: Bằng cách phát hành kỳ phiếu dài hạn hoặc huy động tiền gửi định kỳ dài hạn. - Một phần vốn huy động trong nớc có thời hạn dới 1 năm: Trên cơ sở quy định của thống đốc Ngân hàng Nhà nớc, mức độ trích phụ thuộc vào tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong từng thời kỳ. - Vốn uỷ thác và vốn tài trợ để cho vay theo chơng trình hoặc dự án đầu t của Nhà nớc, của các tổ chức kinh tế xã hội ở trong và ngoài nớc. 4.2. Đối tợng cho vay trung và dài hạn. Đó là các chi phí cấu thành trong tổng mức đầu t của dự án đầu t xây dựng mới, mở rộng, cải tạo, khôi phục,đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học công nghệ, bao gồm: giá trị vật t, máy móc, thiết bị, công nghệ chuyển giao, sáng chế và phát minh, chi phí nhân công, giá thuê và chuyển nhợng đất đai, giá thuê mua các tài sản khác trong khuôn khổ luật định, chi phí mua bảo hiểm tài sản thuộc dự án đầu t và các chi phí khác. Mức cho vay đối với một dự án đầu t bằng tổng mức vốn đầu t của dự án trừ đi vốn tự có đầu t cho dự án của bên vay, nhng tối đa bằng 70% giá trị tài sản thế chấp, cầm cố. 4.3. Thời hạn cho vay trung và dài hạn. Thời hạn cho vay là thời gian đợc tính từ khi khách hàng bắt đầu nhận tiền vay cho đến khi bắt đầu trả nợ gốc và lãi tiền vay đã đợc thoả thuận trong hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng và khách hàng. Thời hạn cho vay trung hạn từ 12 tháng tới 60 tháng. Ngân hàng 39A: k hoa nh - tc 10 [...]... tốt nghiệp Chơng II Thực trạng chất lợng tín dụng trung và dài hạn tại sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam I.Giới thiệu đôi nét về sở giao dịch nhno & ptnt Việt Nam A giới thiệu chung về ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam( NHNo &PTNT Việt Nam ) là một trong các ngân hàng thơng mại lớn ở Việt Nam Tổ chức tiền thân của nó là Ngân hàng. .. cấu vốn trung dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn trung dài hạn cho đầu t phát triển Ngân hàng không có cơ hội mở rộng tín dụng trung dài hạn nếu nh tỷ lệ này quá thấp - Chỉ tiêu doanh số cho vay trung và dài hạn: Phản ánh lợng vốn có kỳ hạn trên 1 năm mà Ngân hàng đã giải ngân giúp doanh nghiệp đầu t, cải tiến, đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm Con số và tốc... đối với doanh nghiệp, Ngân hàng cũng nh đối với sự phát triển của nền kinh tế Do vậy, nhu cầu mở rộng tín dụng trung dài hạn là rất cần thiết Tuy nhiên, việc mở rộng tín dụng trung và dài hạn phải gắn liền với chất lợng tín dụng vì giữa chúng có môí quan hệ mật thiết Quá trình mở rộng tín dụng sẽ tạo điều kiện để nâng dần tỷ trọng những món tín dụng có chất lợng cao làm cho chất lợng tín dụng nói chung... pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn 2.1 Xét trên quan điểm Ngân hàng - Chỉ tiêu về huy động vốn trung và dài hạn Nếu nh một Ngân hàng có khả năng huy động nguồn vốn có thời hạn dài, với chi phí thấp nhất có thể phục vụ cho vay và đầu t trung và dài hạn thì đã tạo cơ sở đảm bảo cho chất lợng tín dụng Vì một mặt Ngân hàng cân đối đợc nguồn vốn cho vay, đảm bảo tính an toàn... phía: Ngân hàng và khách hàng Chất lợng của một khoản tín dụng trung và dài hạn cũng không nằm ngoài quy luật này Sau đây, chúng ta có thể đa ra một hệ thống chỉ tiêu để cố gắng có một sự nhìn nhận khách quan, toàn diện về chất lợng tín dụng trung và dài hạn Đây sẽ là cơ sở cho việc phân tích thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Sở giao dịch NHNo & PTNT Việt Nam cũng nh cho việc đề nghị một số giải pháp. .. các biện pháp đảm bảo bằng tài sản có quan hệ mật thiết với tính chất của tài sản làm đảm bảo + Tính pháp lý của tài sản làm đảm bảo phù hợp với năng lực pháp luật của doanh nghiệp + Chu kỳ sống của sản phẩm phải ít nhất bằng thời hạn của tín dụng trung dài hạn 4 .Mở rộng tín dụng trung và dài hạn phải gắn liền với nâng cao chất lợng tín dụng Nh phần trên đã trình bầy, tín dụng trung và dài hạn có một... Luận văn tốt nghiệp đến chất lợng tín dụng trong qúa trình mở rộng tín dụng sẽ làm cho việc mở rộng tín dụng thiếu vững chắc và dễ đẩy Ngân hàng sa lầy vào tình trạng khó thu hồi vốn Tóm lại, mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng trung và dài hạn là hai mặt của một vấn đề, giữa chúng luôn có mối quan hệ bổ sung cho nhau.Việc coi trọng cả hai mặt là yêu cầu đối với mỗi NHTM hiện nay Ngân hàng 39A: khoa... kiện cần thiết cho mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụng Quy trình quản lý tín dụng đợc bố trí khoa học, phân tích rõ ràng về trách nhiệm góp phần nâng cao chất lợng của thông tin tới cấp ra quyết định tín dụng, giảm yếu tố sai lệch thông tin là cơ sở nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn Việc phân công cán bộ và mức độ chuyên môn hoá cán bộ trong tổ chức bộ máy quản lý tín dụng đóng vai trò quan... vào tức lãi suất huy động và thu nhập từ lãi suất cho vay của tín dụng trung dài hạn Xét cho cùng thì khoản tín dụng dù không có nợ quá hạn, nợ quá hạn khó đòi thì cũng chỉ nhằm mục đích tăng lợi nhuận cho Ngân hàng Chỉ tiêu này đặc biệt quan trọng đối với các Ngân hàng cha phát triển các dịch vụ Ngân hàng thì thu từ hoạt động tín dụng là chủ yếu Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tổng lợi nhuận Ngân. .. văn tốt nghiệp Sử dụng *100 Huy động Có thể nói, đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng Chỉ tiêu này cho phép đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín dụng của một Ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn thì chứng tỏ Ngân hàng đã sử dụng một cách có hiệu quả nguồn vốn huy động đợc Chỉ tiêu nợ quá hạn: Nợ quá hạn tín dụng trung và dài hạn Tổng d nợ tín dụng trung và dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ và lãi tiền
