BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH Chuyên ngành: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP Giảng viên hướng dẫn: TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG Sinh viên thực hiện: PHẠM THỊ HỒNG MSSV: 1054010274 Lớp: 10DQD06 TP. Hồ Chí Minh, 2014 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG ii LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan đây là bài nghiên cứu của riêng em. Các số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn này là hoàn toàn trung thực và chưa hề được sử dụng hay công bố trong bất kì công trình nghiên cứu khoa học nào khác. Em xin cam đoan mọi sự giúp đỡ cho việc hoàn thành luận văn này đã được cảm ơn và các thông tin trích dẩn đã được chỉ rỏ nguồn gốc. Sinh viên thực hiện Phạm Thị Hồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG iii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn tốt nghiệp, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến thầy giáo – TS.Trương Quang Dũng vì sự tận tâm, sự nhiệt tình giúp đỡ em trong thời gian qua. Những lời nhận xét, lời khuyên quý báu của thầy trong suốt quá trình hướng dẫn giúp em thông suốt nhiều vấn đề đồng thời bổ sung thêm những kiến thức còn thiếu hụt. Em cũng xin chân thành cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Đông Sài Gòn cùng toàn thể các anh chị cán bộ của chi nhánh, đặc biệt là các anh chị tại phòng quản lý tín dụng đã tạo điều kiện thuận lợi cũng như hướng dẫn em tận tình không chỉ những kiến thức liên quan đến đề tài mà còn chỉ dạy thêm những kiến thức ngoài thực tế. Nếu không có thời gian hướng dẫn của Thầy cùng thời gian thực tập tại ngân hàng thì em khó có thể thực hiện được khóa luận này. Cuối cùng em xin được gửi lời ảm ơn đến tất cả các thầy cô giáo trong khoa Quản Trị Kinh doanh trường ĐH Công Nghệ TP.HCM, những ng chỉ dạy em, tạo cho em nền tảng vững chắc đẻ thực hiện bài làm cùng hành trang vững chắc vào đời. Sinh Viên Thực Hiện Phạm Thị Hồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG iv CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc NHẬN XÉT THỰC TẬP @&? Họ và tên sinh viên: ……PHẠM THỊ HỒNG…………………………………… MSSV : …………1054010274…………………………………… Khoá : ……………2010-2014…………………………………… 1. Thời gian thực tập ……………………………………………………………………………… 2. Bộ phận thực tập ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 3. Tinh thần trách nhiệm với công việc và ý thức chấp hành kỷ luật ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 4. Kết quả thực tập theo đề tài ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… 5. Nhận xét chung ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………… Đơn vị thực tập SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG v BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KỸ THUẬT CÔNG NGHỆ TP. HCM CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP Họ và tên học viên: PHẠM THỊ HỒNG Đề tài luận văn: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – Chi nhánh Đông Sài Gòn. Chuyên ngành: Quản trị doanh nghiệp Người nhận xét: TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG Trường: Đại học Công nghệ TPHCM Ý KIẾN NHẬN XÉT ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ ······················································································ TP.HCM, Ngày…tháng… năm 2014 Giáo viên hướng dẫn TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG vi MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN ii LỜI CẢM ƠN iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT vii DANH MỤC BẢNG viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, HÌNH ẢNH ix Nhận xét thực tập x Nhận xét của GVHD xi MỞ ĐẦU 1 1.Lý do chọn đề tài 1 2.Đối tượng và Phạm vi nghiên 1 3.Mục đích nghiên cứu 2 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Kết cấu KLTN 2 CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 3 1.1 Tín dụng và rủi ro tín dụng 3 1.1.1. Khái niệm tín dụng 3 1.1.2. Bản chất tín dụng 3 1.1.3. Phân loại tín dụng 3 1.2.Rủi ro tín dụng 3 1.2.1. Khái niệm về rủi ro tín dụng 3 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng 4 1.2.3.Thiệt hại do rủi ro tín dụng 5 1.2.3.1. Thiệt hại đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng 5 1.2.3.2. Thiệt hại đến nền kinh tế xã hội 6 1.2.4. Nguyên nhân rủi ro tín dụng 6 1.2.4.1. Nguyên nhân từ phía KH 6 1.2.4.2. Nguyên nhân từ phía NH 6 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG vii 1.2.4.3. Các nguyên nhân từ môi trường bên ngoài 7 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 9 1.3.3.1. Nhận diện rủi ro 9 1.3.3.2. Đo lường rủi ro tín dụng 9 1.3.3.3. Quản lý/ kiểm soát rủi ro tín dụng 13 1.3.3.4. Giảm nhẹ rủi ro 15 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI 16 2.1. Giới thiệu chung về ngân hàng Agribank- Chi nhánh Đông Sài Gòn 16 2.1.1. Giới thiệu tổng quan về ngân hàng Agribank 16 2.1.2. Giới thiệu tổng quan ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn 17 2.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn 17 2.1.2.2. Mô hình tổ chức 17 2.1.2.3. Các chức năng chủ yếu 19 2.1.2.4. Các sản phẩm dịch vụ chủ yếu của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn 19 2.2. Thực trạng quản trị rủi ro của Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn 21 2.2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn 2010-2013 22 2.2.2. Hoạt động huy động vốn 22 2.2.3 Hoạt động tín dụng 24 2.2.4. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 34 2.2.4.1. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn. 34 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG viii 2.2.4.2. Chính sách tín dụng 35 2.2.4.3. Quy trình cấp tín dụng 39 2.2.4.4. Tình hình trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro 40 2.3. Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 42 2.3.1 Những kết quả đạt được 42 2.3.2 Những hạn chế của hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Đông Sài Gòn 45 2.3.3 Nguyên nhân 48 2.3.3.1. Góc độ từ phía Ngân hàng 48 2.3.3.2. Góc độ từ phía khách hàng 51 2.3.3.3. Góc độ từ phía môi trường kinh doanh 52 CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI 54 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn 54 3.1.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn đến năm 2020 54 3.1.2. Định hướng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 55 3.2 Giải pháp hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 55 3.3 Một số kiến nghị 66 3.3.1 Kiến nghị đối với Chính phủ và các bộ ngành liên quan 66 3.3.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 68 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam 71 KẾT LUẬN 76 TÀI LIỆU THAM KHẢO 77 PHỤ LỤC 1 78 SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG ix PHỤ LỤC 2 80 DANH MỤC CHỮ CÁI VIẾT TẮT Agribank Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng CB QHKH Cán bộ quan hệ khách hàng CBTD Cán bộ tín dụng CK Chứng khoán DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐV Huy động vốn IPCAS kế toán khách hàng KH Khách hàng LS Lãi suất NH Ngân Hàng NHNN Ngân hàng Nhà Nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ương QĐ Quyết định RRTD Rủi ro tín dụng SX-KD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TD Tín dụng TSĐB Tài sản đảm bảo TT Thông Tư VN Việt Nam VNĐ Việt Nam đồng SVTT PHẠM THỊ HỒNG GVHD TS. TRƯƠNG QUANG DŨNG x DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Mô hình xếp hạng của Moody và Standard & Poor 11 Bảng 1.2: Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng cơ bản 13 Bảng 2.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 22 Bảng 2.2 : Tình hình huy động vốn của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2011-2013 23 Bảng 2.3: Tình hình tăng trưởng tín dụng và tỷ lệ cấp tín dụng trên vốn huy động ở Agribank Đông Sài Gòn 25 Bảng 2.4: Phân tích dư nợ theo thời hạn vay của Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn năm 2011-2013 . 28 Bảng 2.5: Dư nợ Agribank Đông Sài Gòn theo thành phần kinh tế giai đoạn năm 2011-2013 29 Bảng 2.6: Cơ cấu tín dụng theo khách hàng Agribank Đông Sài Gòn giai đoạn 2011- 2013 31 Bảng 2.7: Tình hình phân loại nợ, nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 32 Bảng 2.8: Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của Agribank Đông Sài Gòn 32 Bảng 2.9: Phân loại nợ của ngân hàng Agribank giai đoạn 2011 – 2013 32 Bảng 2.10. Quy định phân cấp quyết định tín dụng cho Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn- năm 2014. 36 Bảng 2.11: Phân loại nợ theo Hệ thống xếp hạng tín dung nội bộ của Agribank 39 Bảng 2.12: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro của Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn giai đoạn 2011-2013 42 Bảng 3.1 Thang điểm và đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp,khách hàng hộ kinh doanh và hộ gia đình theo tư vấn của Công ty kiểm toán quốc tế Ernst&Young 62 [...]... n vào s nghi p công nghi p hoá, hi n đ i hoá và phát tri n kinh t c a đ t nư c 2.1.2 Gi i thi u t ng quan ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn 2.1.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n c a ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn Ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn là m t trong nh ng chi nhánh c a ngân hàng Agribank Ti n thân c a ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn là ngân hàng. .. n Nông Thôn - chi nhánh Đông Sài Gòn, nh n th y r ng còn nhi u v n đ t n t i trong công tác h n ch r i ro, trong đó n i c m là v n đ r i ro khi c p tín d ng nên em đã ch n đ tài: “Qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn - chi nhánh Đông Sài Gòn 2 Đ i tư ng và ph m vi nghiên c u Đ i tư ng nghiên c u : ho t đ ng tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn. .. a ngân hàng có nhi u r i ro như : r i ro th trư ng, r i ro thanh kho n, r i ro tín d ng , r i ro tác nghi p, r i ro pháp lý , r i ro quy đ nh và r i ro danh ti ng Trong các r i ro này thì r i ro tín d ng chi m t tr ng cao nh t Vì v y nghiên c u, phân tích tình hình ho t đ ng kinh doanh và ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn - chi nhánh Đông Sài Gòn nh... r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng Chương 2 : Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i NH Agribank – Chi nhánh Đông Sài Gòn Chương 3 : M t s gi i pháp đ qu n tr t t r i ro tín d ng t i NH Agribank– Chi nhánh Đông Sài Gòn SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 3 CHƯƠNG 1 CƠ S LÝ LU N CHUNG V R I RO TÍN D NG VÀ QU N TR R I RO TÍN D NG 1.1 Tín d ng và r i ro tín d ng 1.1.1 Khái ni m v tín d... Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn là đơn v kinh doanh đ c l p, ho t đ ng v i tên giao d ch: B ng ti ng Vi t: Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Chi nhánh Đông Sài Gòn B ng ti ng Anh: Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development - Dong Sai Gon Branch Tr s chính: 96 Đ ng Văn C ng, phư ng Th nh M L i, Qu n 2, TP.HCM Ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn là chi nhánh ngân hàng. .. Agribank chi nhánh Qu n 2, đư c tách ra t ngân hàng Agribank chi nhánh Th Đ c và thành l p theo Quy t đ nh s 391/NHNo-02 ngày 08/07/1998 c a T ng Giám Đ c Ngân hàng Agribank Ngày 01/07/2013, chi nhánh chính th c đ i tên thành Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam Chi nhánh Đông Sài Gòn theo gi y ch ng nh n đăng ký ho t đ ng chi nhánh s : 0100686174-108, đăng ký thay đ i l n 4 Ngân hàng. .. chi nhánh Đông Sài Gòn SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 2 Ph m vi nghiên c u: do tính đa d ng và ph c t p c a ho t đ ng tín d ng ngân hàng, trong lu n văn ch nghiên c u v n đ qu n tr r i ro tín d ng Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông Thôn - chi nhánh Đông Sài Gòn, s li u thu đư c thu th p cho vi c nghiên c u t năm 2011 đ n 2013 3 M c đích nghiên c u Trong ho t đ ng kinh doanh c a ngân. .. Chi nhánh Đông Sài Gòn 2.1.1 Gi i thi u t ng quan v ngân hàng Agribank Thành l p ngày 26/3/1988, ho t đ ng theo Lu t các T ch c Tín d ng Vi t Nam, đ n nay, Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn Vi t Nam - Agribank là Ngân hàng thương m i hàng đ u gi vai trò ch đ o và ch l c trong phát tri n kinh t Vi t Nam, đ c bi t là đ u tư cho nông nghi p, nông dân, nông thôn Agribank là Ngân hàng l n nh t... và hành chính t i Tòa án đ thu h i n và tài s n SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 16 − Chia s r i ro (đ ng tài tr , bán n ) − S d ng m t s công c tài chính đ bán hay phân tán r i ro SVTT PH M TH H NG GVHD TS TRƯƠNG QUANG DŨNG 17 CHƯƠNG 2 TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI GÒN 2.1.Gi i thi u chung v ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông. .. dùng đ mua hàng và d ch v Trung gian thanh toán: Theo yêu c u c a khách hàng, ngân hàng thanh toán giá tr hàng hoá và d ch v Bên c nh đó còn th c hi n thanh toán bù tr gi a các ngân hàng v i nhau thông qua Ngân hàng Nhà Nư c Ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn v i ch c năng c a mình luôn tăng cư ng tích lu v n đ m r ng đ u tư đ ng th i cùng các đơn v kinh t thu c m i thành ph n phát tri n s . HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN – CHI NHÁNH ĐÔNG SÀI 54 3.1. Định hướng phát triển hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn 54 3.1.1 động tín dụng 24 2.2.4. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Agribank chi nhánh Đông Sài Gòn 34 2.2.4.1. Mô hình quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank - Chi nhánh Đông Sài Gòn. . 1.3. Quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.1. Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.2. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng 8 1.3.3. Quy trình quản trị rủi ro tín dụng 9 1.3.3.1. Nhận diện rủi