BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO VIỆN ĐẠI HỌC MỞ HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SĨ Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh. Mã ngành: 60340102 Đề tài: Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. HỌC VIÊN THỰC HIỆN: ĐINH QUANG THẮNG HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. VŨ NGỌC XUÂN Hà Nội, tháng 10/2013 LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành được luận văn này tôi đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ của nhiều cá nhân và tập thể. Trước hết, tôi bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến TS. Vũ Ngọc Xuân đã hướng dẫn tôi thực hiện nghiên cứu của mình. Xin cùng bầy tỏ lòng biết ơn chân thành tới các thầy cô giáo, người đã đem lại cho tôi những kiến thức bổ trợ, vô cùng có ích trong những năm học vừa qua. Cũng xin gửi lời cảm ơn chân thành đến Ban Giám hiệu, phòng đào tạo sau đại học, Học viên Mở Hà Nội đã tạo điều kiện cho tôi trong quá trình học tập. Cũng xin cảm ơn NHNo&PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái đã tạo giúp đỡ, tạo điều kiện cho tôi hoàn thành luận văn này. Cuối cùng tôi xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, bạn bè, những người đã luôn bên tôi, động viên và khuyến khích tôi trong quá trình thức hiện đề tài nghiên cứu của mình. Hà Nội, ngày 12 tháng 10 năm 2012 Đinh Quang Thắng MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn Mục lục Danh mục các chữ viết tắt Danh mục các bảng biểu Danh mục các hình vẽ LỜI MỞ ĐẦU 1 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA 4 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 4 1.1. TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 4 1.1.1. Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 4 1.1.2. Đặc điểm của loại hình doanh nghiệp vừa và nhỏ 6 1.1.3. Vai trò của các doanh nghiệp vừa và nhỏ trong nền kinh tế thị trường 7 1.2. HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 9 1.2.1 Thẩm định dự án đầu tư ( DAĐT) đối với các DNVVN 9 1.2.2. Thẩm định tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 15 1.2.3. Thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17 1.3. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 28 1.3.1. Quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại 28 1.3.2. Một số tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 29 1.3.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHN o & PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 39 2.1. KHÁI QUÁT VỀ NHN O &PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 39 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển chi nhánh 39 2.1.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy và nhiệm vụ của các phòng ban 41 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái 46 2.2. THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHN O &PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 54 2.2.1. Thực trạng cho vay và thẩm định chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái 54 2.2.2. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái 67 2.3. ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHN O &PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 73 2.3.1. Những thành tựu đạt được 75 2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DNVVN TẠI NHN o &PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 81 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI ĐẾN NĂM 2015 81 3.1.1. Những định hướng chung 81 3.1.2. Định hướng trong công tác phát triển tín dụng và thẩm định tín dụng đối với các DNVVN 82 3.2. GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NHN O &PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN BÁI 83 3.2.1. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 83 3.2.2. Nâng cao chất lượng thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh của các DNVVN 85 3.2.3. Tăng cường thẩm định tài sản bảo đảm 86 3.2.4. Tăng cường thu thập, xử lý và khai thác các luồng thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 87 3.2.5. Hoàn thiện về cơ cấu tổ chức 88 3.2.6. Các giải pháp khác 88 3.3. KIẾN NGHỊ 90 3.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các ban ngành có liên quan 90 3.3.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước 92 3.3.3. Kiến nghị với ngân hàng N o &PTNT Việt Nam 93 KẾT LUẬN 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 98 DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT CIC : Trung tâm hỗ trợ tín dụng CV : Cho vay DAĐT : Dự án đầu tư DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước DNNQD : Doanh nghiệp ngoài quốc doanh DNVVN : Doanh nghiệp vừa và nhỏ NĐ : Nghị định NH : Ngắn hạn NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHN O &PTNT : Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại NQH : Nợ quá hạn NT : Ngoại tệ NV : Nguồn vốn QĐ : Quyết định SX : Sản xuất TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng TDH : Trung, dài hạn TDH : Trung, dài hạn TDNH : Tín dụng ngắn hạn TG : Tiền gửi TG : Tiền gửi USD : Đồng đô la Mỹ VNĐ : Tiền đồng Việt Nam XH : Xã hội DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Trang Bảng 1.1. Định nghĩa doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Thái Lan 5 Bảng 2.1: Nguồn vốn theo thời hạn huy động từ năm 2009 - 2012 47 Bảng 2.2: Phân loại nguồn vốn huy động từ năm 2009 - 2012 49 Bảng 2.3: Tình hình dư nợ từ năm 2009 - 2012 51 Bảng 2.4: Tình hình thu, chi của chi nhánh tỉnh Yên Bái từ 2010 - 2012 54 Bảng 2.5 Tình hình “Nợ xấu” của DNVVN tại chi nhánh tỉnh Yên Bái 55 Bảng 2.6: Phân cấp thẩm quyền phán quyết cho vay đối với DNVVN 60 Bảng 2.7: Phân công cán bộ thực hiện công tác thẩm định tín dụng 69 Bảng 2.8: Tổng hợp các tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng của DNVVN tại chi nhánh NHNo&PTNT tỉnh Yên Bái 73 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ Trang Sơ đồ 1.1: Quy trình thẩm định tín dụng 27 Sơ đồ 2.1: Bộ máy tổ chức của NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái 45 Sơ đồ 2.2: Quy trình thẩm định tín dụng của NHN o &PTNT tỉnh Yên Bái 58 1 LỜI MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm gần đây, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng của Việt Nam đang có sự phát triển vượt bậc. Hoạt động của NHTM chủ yếu là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, nên có những đặc thù riêng và chứa đựng nhiều rủi ro. Trong tất cả hoạt động của ngân hàng thương mại (NHTM) thì hoạt động tín dụng đang là hoạt động hàng đầu mang lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho các NHTM Việt Nam. Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, hoạt động của các NHTM đang trở lên khó khăn và phức tạp hơn nhiều. Bởi vậy, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo an toàn và lành mạnh tín dụng đang là một vấn đề bức xúc được đặt ra hiện nay. Trước khi quyết định cấp tín dụng cho khách hàng, các ngân hàng sẽ thực hiện một quy trình nhất định, trong đó có quy trình thẩm định tín dụng. Đây là công tác rất quan trọng, nó ảnh hưởng lớn đến chất lượng tín dụng sau này của ngân hàng. Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn (NHN o &PTNT) chi nhánh tỉnh Yên Bái là một bộ phận thuộc hệ thống ngân hàng NHNo&PTNT Việt Nam, tuy hoạt động kinh doanh ở một tỉnh miền núi còn gặp nhiều khó khăn với hoạt động cho vay chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn, nhưng trong những năm vừa qua, chi nhánh đã chủ trương mở rộng địa bàn, phát huy tất cả những dịch vụ mà chi nhánh có thể cung cấp, đặc biệt là tín dụng. Hiện nay, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) trên địa bàn thành tỉnh Yên Bái ngày càng cao, vì vậy, dư nợ của nhóm đối tượng này ngày càng lớn (đặc biệt là nợ cần chú ý và nợ xấu), do đó vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng đối với các DNVVN đang là vấn đề được quan tâm. Để tăng chất lượng tín dụng cho vay đối với các DNVVN thì công tác thẩm định tín dụng cần phải được nâng cao chất lượng. Trước những thực trạng trên đề tài: “Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái” được chọn làm luận văn thạc sĩ kinh tế. 2 2. Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về thẩm định tín dụng và chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. - Đề xuất giải pháp tăng cường chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. - Thời gian nghiên cứu: Từ năm 2009 - 2012. 4. Phương pháp nghiên cứu - Bài luận văn vận dụng tổng hợp một số phương pháp nghiên cứu như: Thống kê, điều tra, phân tích tổng hợp, so sánh, hệ thống, khái quát hoá, cụ thể hoá . . . để tiến hành phân tích, đánh giá trong quá trình hoàn thành bài viết. 5. Những đóng góp của luận văn - Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về thẩm đinh tín dụng và chất lượng thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó tìm ra những điểm mạnh, điểm yếu, nguyên nhân và hạn chế trong quá trình thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. - Đưa ra hệ thống giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng 3 đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. 6. Kết cấu của luận văn Ngoài phần lời nói đầu, kết luận đề tài được chia làm ba chương như sau: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. Chương 3: Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái. [...]... VỀ CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.1.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ Trước tiên, để có được khái niệm về doanh nghiệp vừa và nhỏ, chúng ta bắt đầu nghiên cứu từ khái niệm doanh nghiệp Hiện nay, có rất nhiều quan điểm khác nhau về doanh nghiệp, nhưng theo Luật doanh nghiệp. .. ngân hàng Chất lượng và hiệu quả của thẩm định tín dụng phụ thuộc rất nhiều vào Cán bộ tín dụng Chất lượng thẩm định thể hiện trước hết ở các Báo cáo thẩm định Bởi vì các báo cáo thẩm định là sự phản ánh khả năng, năng lực đánh giá và phân tích khách hàng trong việc áp dụng quy trình thẩm định Chất lượng thẩm định tín dụng còn thể hiện ở thời gian thẩm định và chi phí của quá trình thẩm định Nói cách... một hình thức tín dụng quan trọng trong hoạt động tín dụng và không thể thiếu được trong nền kinh tế thị trường 1.2.2.2 Các hình thức cấp tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại Trong tất cả các hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại đều có thể áp dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ Vì vậy, các hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ là các khoản... quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng như sau: Chất lượng thẩm định tín dụng thể hiện mức độ tin cậy và phù hợp trong việc lựa chọn, áp dụng các phương pháp, quy trình, nội dung và tổ chức thực hiện thẩm định, nhằm đưa ra quyết định cấp tín dụng một cách chính xác của ngân hàng với thời gian ngắn nhất và chi phí thấp nhất, vừa thoả mãn nhu cầu tín dụng của các doanh nghiệp vừa và nhỏ vừa tối đa... THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1 Quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại Chất lượng thẩm định tín dụng là một khái niệm trừu tượng, do đó mỗi người tiếp cận ở góc độ khác nhau, sẽ đưa được ra những quan điểm khác nhau Hiện nay, 28 chưa có một khái niệm, một quan điểm chuẩn nào về chất lượng thẩm định tín dụng Qua nghiên... tín dụng ngân hàng, tín dụng tiêu dùng, tín dụng thương mại… Căn cứ vào đó, theo tác giả ta có thể hiểu khái niệm về tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại là: Tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ là quan hệ giao dịch tiền hoặc tài sản giữa ngân hàng và khách hàng, trong đó ngân hàng giao tiền hoặc tài sản của ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và. .. vậy, các yếu tố này sẽ tạo nên một kết quả thẩm định có tính khoa học và thực tiễn dù người thẩm định đứng ở góc độ nào nghiên cứu, thì cũng có kết luận tương tự nhau 1.3.2 Một số tiêu chí phản ánh chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ Để thẩm định tín dụng đối với DNVVN đạt chất lượng cao, thì tất cả các khâu từ xây dựng quy trình thẩm định, tổ chức quản lý, cung cấp trang thiết... pháp thẩm định tín dụng là việc làm đầu tiên trong công tác thẩm định tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng Nếu ngân hàng lựa chọn phương pháp thẩm định không hợp lý, phù hợp với điều kiện thực tế của ngân hàng, thì sẽ làm giảm kết quả và chất lượng của công tác thẩm định tín dụng của ngân hàng Ngược lại, nếu một phương pháp thẩm định phù hợp và hợp lý sẽ làm tăng kết quả và hiệu... thẩm định tín dụng có vai trò quan trọng đối và ảnh hưởng lớn đến kết quả cũng như chất lượng thẩm định Nếu như phương pháp và nội dung thẩm định được chọn lựa là tốt và quy trình thẩm định được thực hiện một cách đúng đắn, đầy đủ, nhưng cách thức tổ chức thực hiện thẩm định tín dụng không hợp lý thì vẫn gây ảnh hưởng lớn đến kết quả và chất lượng thẩm định Vì vậy trong công tác tổ chức thực hiện thẩm. .. thẩm định tín dụng ngân hàng của các ngân hàng thương mại cần đảm bảo được các nội dung sau: - Cần phải phân định rõ quyền lợi và trách nhiệm của từng bộ phận, cá nhân thực hiện thẩm định tín dụng - Phân quyền cho từng cấp thẩm định tín dụng - Lập báo cáo chi tiết về kết quả thẩm định tín dụng - Không có sự chồng chéo chức năng nhiệm vụ giữa các bộ phận, cán bộ thẩm định 1.3 CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG . và thẩm định chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ của NHN o &PTNT chi nhánh tỉnh Yên Bái 54 2.2.2. Thực trạng chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. đến chất lượng thẩm định tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 35 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHN o & PTNT CHI NHÁNH TỈNH YÊN. 1.2.3. Thẩm định tín dụng của ngân hàng thương mại đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ 17 1.3. CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ 28 1.3.1. Quan điểm về chất lượng thẩm định