Đang tải... (xem toàn văn)
1. Tính cấp thiết của đề tai Doanh nghiêp nhỏ và vừa (DNNVV) là một nhân tố quan trọng thúc đẩy và mở rộng canh tranh, đảm bảo cho sự phat trien ổn định của nền kinh tê và tạo công ăn việc làm. Đối với một nền kinh tê đang chuyển đổi như Việt Nam, có số lượng doanh nghiêp nhỏ và vừa chiếm hơn 97% thì vai trò của DNNVV lại càng quan trọng. Tuy nhiên, trong điêu kiện kinh tê bất ổn hiênnay, chinh những DNNVV lại là những đối tượng dễ bị chịu những ảnh hưởng tiêu cực nhất. Một trong những kho khăn cản trở sự phat trien của DNNVV chinh là khả năng huy đôngvôn để thưchiênhoạt đôngsan xuat kinh doanh. Tháo gỡ được kho khăn này sẽ giúp giải phóng tiềm năng phat trien của các DNNVV, qua đó tạo đông lực cho sự phat trien bền vững của kinh tê và xahôi. Nhận thấy tầm quan trọng trong việc hỗ trợ tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ trong thời kỳ hôi nhập hiênnay nên em đã chọn đề tai:” Mở rộng tín dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ tại NHTMCP Tiên Phong”
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT TỪ VIẾT TẮT NGHĨA NHTMCP Ngan hang thương mại cổ phần DNNN Doanh nghiêp nhà nươc DNVVN Doanh nghiêp vừa và nhỏ NHNN Ngan hang Nhà Nươc Danh mục bảng Bảng 1: KÊT QUẢ KINH DOANH CỦA CHI NHANH BA ĐÌNH Bảng 2: TÔNG NGỒN VÔN HUY ĐÔNG Bảng 3:. CHỈ TIÊU HOẠT ĐÔNG TÍIN DÙNG LỜI MỞ ĐÂU 1. Tính cấp thiết của đề tai Doanh nghiêp nhỏ và vừa (DNNVV) là một nhân tố quan trọng thúc đẩy và mở rộng canh tranh, đảm bảo cho sự phat trien ổn định của nền kinh tê và tạo công ăn việc làm. Đối với một nền kinh tê đang chuyển đổi như Việt Nam, có số lượng doanh nghiêp nhỏ và vừa chiếm hơn 97% thì vai trò của DNNVV lại càng quan trọng. Tuy nhiên, trong điêu kiện kinh tê bất ổn hiênnay, chinh những DNNVV lại là những đối tượng dễ bị chịu những ảnh hưởng tiêu cực nhất. Một trong những kho khăn cản trở sự phat trien của DNNVV chinh là khả năng huy đông vôn để thưc hiênhoạt đông san xuat kinh doanh. Tháo gỡ được kho khăn này sẽ giúp giải phóng tiềm năng phat trien của các DNNVV, qua đó tạo đông lực cho sự phat trien bền vững của kinh tê và xa hôi. Nhận thấy tầm quan trọng trong việc hỗ trợ tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ trong thời kỳ hôi nhập hiênnay nên em đã chọn đề tai :” Mở rộng tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ tại NHTMCP Tiên Phong” 1. Mục đích nghiên cứu Mục đích nghiên cứu của chuyên đề nhằm giải quyết những vấn đề sau: - Khái quat và hệ thống hóa những vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng thương mại. - Đánh giá chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong - TPBank Ba Đình. - Đề xuất những giải pháp để nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong - TPBank Ba Đình. 2. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu của đề tại: Chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngan hang thương mại. - Phạm vi nghiên cứu: Tại Ngan hang thương mại cổ phấnTiên Phong - TPBank Ba Đình. - Thoi gian nghiên cứu: Giai đoạn 2012- 2014. 3. Phương pháp nghiên cứu Đề tai sử dụng phương pháp khảo sát, thu thập số liệu thưc tế tại chi nhanh, dưa vào đó thống kê, so sánh, phấn tích định lượng và đưa ra nhận xét tông thể. Phương pháp định lượng được sử dụng để tính toán và đánh gia một cách khách quan các số liệu, chỉ tiêu thưc tế đánh gia chất lượng tín dụng DNTM và xu hương của chúng. Ky thuât được sử dụng là thống kê mô tả, so sánh, biểu đồ,… 5. Kêt cấu của đề tai. LỜI MỞ ĐÂU CHƯƠNG I: CƠ SỞ LỲ LUẬN TÍIN DÙNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: THƯC TRẠNG TÍIN DÙNG CHO DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP TIÊN PHONG CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍIN DÙNG TẠI NHTMCP TIÊN PHONG CHI NHANH BA ĐÌNH CHƯƠNG I CƠ SỞ LỲ LUẬN TÍIN DÙNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUAT VỀ TÍIN DÙNG TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm và đăc trưng của tíin dùng trong ngan hang thương mại Tịn dúng ngan hang là quan hệ tíin dùng bang tieen te giữa một bên là ngan hang (một Tô Chực Tíin dùng) với một bên là các tô chực, cá nhân trong xa hôi, trong đó ngan hang (Tô Chực Tíin dùng) đóng vai trò vừa là ngươi đi vay vừa là ngươi cho vạy, chuyển giao tai sản cho bên đi vay sử dụng trong một thoi gian nhất định theo thỏa thuận, và bên đi vay có trách nhiêm hoàn trả vô điêu kiện cả vôn gốc và lãi cho Ngan hang (Tô Chực Tíin dùng) khi đến hạn thanh toan. Đăc điêm của tíin dùng ngan hang: Huy đông cốn và cho vạy cốn đều thưc hiêndưới hình thức tieen te. Ngan hang đóng vai trò trung gian trong qua trình huy đông vôn và cho vạy. Qua trình vận đông và phat trien của tíin dùng ngan hang khôn ghoàn toan phù hơpvới quy mô phat trien san xuat và lưu thống hang họa. Tíin dùng ngan hang thúc đẩy qua trình tập trung và điêu hòa vôn giữa các chủ thể trong nền kinh tê. 1.1.2 Phấn loại tíin dùng trong ngan hang thương mại Có rất nhiều cách phấn loại tíin dùng ngan hang dưa vào các căn cứ khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu. Tuy nhiên ngươi ta thường phấn loại theo một số tiêu thức sau: Theo thoi gian sử dụng vôn vay, tíin dùng được phấn thành 3 loại sau: - Tíin dùng ngắn hạn: là loại tíin dùng có thời hạn dưới một năm, thường được sử dụng vào nghiệp vu thanh toan, cho vạy bổ sung thiếu hụt tạm thời về vôn lưu đông của các doanh nghiêp hay cho vạy phục vu nhu cầu sinh hoạt tiêu dùng của cá nhân. - Tíin dùng trung hạn: có thời hạn từ 1 đến 5 năm, được dùng để cho vạy vôn phục vu nhu cầu mua sắm tai sản cố định, cải tiến đổi mới ky thuât, mở rộng và xấy dưng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vôn nhanh. - Tíin dùng dài hạn: là loại tíin dùng có thời hạn trên 5 năm, được sử dụng để cung cấp vôn cho xấy dưng cơ bản, cải tiến và mở rộng san xuat có quy mô lớn. Thường thì tíin dùng trung và dài hạn được đâu tư để hình thành vôn cố định và một phấnvôn tối thiểu cho hoạt đông san xuat. Căn cứ vào mục đích sử dụng vôn vay, tíin dùng ngan hang chia thành 2 loại: - Tíin dùng san xuat và lưu thống hàng hoá: là loại tíin dùng được cung cấp cho các doanh nghiêp để họ tiến hành san xuat và kinh doanh. - Tíin dùng tiêu dùng: là loại tíin dùng được cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng. Loại tíin dùng này thường được dùng để mua sắm nhà cửa, xe cộ, các thiết bị gia đình Tíin dùng tiêu dùng ngày càng có xu hương tặng lên. Căn cứ vào tính chất đảm bảo của các khoản cho vạy, có các loại tíin dùng sau: - Tíin dùng có bảo đảm: là loại hình tíin dùng mà các khoản cho vạy phát ra đều có tai sản tương đương thêchấp, có các hình thức như: cầm cố, thêchấp, chiết khấu và bảo lãnh. - Tíin dùng khống có bảo đảm: là loại hình tíin dùng mà các khoản cho vạy phát ra khống cân tai sản thêchấp mà chỉ dưa vào tín chấp. Loại hình này thường được áp dụng với khach hang truyền thống, có quan hệ lâu dài và sòng phẳng với ngan hang, khach hang này phải có tình hình tai chinh lành manhvà có uy tín đối với ngan hang như trả nợ đầy đủ, đóng hạn cả gốc lẫn lãi, có dư án san xuat kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả nợ Trong nền kinh tê thi truong việc phấn loại tíin dùng ngan hang theo các tiêu thức trên chỉ có ý nghĩa tương đối. Khi các hình thức tíin dùng càng đa dạng thì cách phấn loại càng chi tiết. Phấn loại tíin dùng giúp cho việc nghiên cứu sự vận đông của vôn tíin dùng trong từng loại hình cho vạy và là cơ sở để so sánh, đánh gia hiệu quả kinh tê của chúng. 1.1.3 Các hình thức tíin dùng ngan hang. ở việt Nam hiênnay, căn cứ theo quyết định số 324/1998/QĐ-NHNN1 của Thống đốc NHNN Việt Nam ngày 30/09/1998 về việc ban hành quy chế cho vạy của tô chực tíin dùng đối với khach hang, NHTM có thể có các hình thức tíin dùng sau: Cho vạy từng lần Hình thức này áp dụng đối với khach hang có nhu cầu và đề nghị vay vôn từng lần, khach hang có nhu cầu vay vôn khống thường xuyên hoặc khach hang mà ngan hang xét thấy cân thiết phải áp dụng cho vạy từng lần để giam sát, kiểm tra, quản lỳ việc sử dụng vôn vay chặt chẽ an toan. Mỗi lần vay vấn khach hang và ngan hang phải làm các thu tuc vay vôn cân thiết và ký hơpđồng tíin dùng. Mỗi hơpđồng tíin dùng có thể phát tiền vay một hay nhiều lần phù hơpvới tiến độ và yếu cầu sử dụng vôn thưc tế của khach hang. Ngan hang cho vạy phải quản lỳ chặt chẽ doạnh số cho vạy đảm bảo tông số tiền trên các giấy nhận nợ do khach hang lập khống vượt qua số tiền đã ký trong hơpđồng tíin dùng. Cho vạy theo hạn mức tíin dùng Cho vạy theo hạn mức tíin dùng là việc ngan hang cho khach hang vay căn cứ vào dư án, kế hoạch san xuat kinh doanh để tính toán và thoả thuận một hạn mức tíin dùng duy trì trong thời hạn nhất định hoặc theo chu kỳ san xuat kinh doanh. Việc thoả thuận này phải được thể hiênvà ký kêt trong hơpđồng tíin dùng. Khach hang được rút vôn trong phạm vi hạn mức tíin dùng cho phép căn cứ vào nhu cầu vôn của phuong an san xuat kinh doanh và chỉ phải xuât trình những thu tuc đơn giản, tạo thuận lơi cho doanh nghiêp. Hình thức tíin dùng này thường được áp dụng cho các khach hang có nhu cầu vay vôn thường xuyên, san xuat kinh doanh ổn định, có uy tín trong quan hệ kinh doanh với ngan hang. Cho vạy theo dư án đâu tư Ngan hang cho khach hang vay vôn để thưc hiêncác dư án đâu tư phat trien san xuat kinh doanh, dịch vu và các dư án đâu tư phục vu đời sống. Hình thức này áp dụng cho các trường hơpvay vôn trung và dài hạn. Cho vạy hơpvôn Theo hình thức này, một nhóm các tô chực tíin dùng cùng cho vạy đối với một dư án hoặc phuong an vay vôn của khach hang, trong đó có một tô chực tíin dùng làm đâu mối dàn xếp phối hơpvới các tô chực tíin dùng khác. Cho vạy hơpvôn thường được áp dụng đối với các dư án có nhu cầu vôn lớn, vượt qua khả năng của một ngan hang hoặc có phạm vi qui mô rộng mà một ngan hang kho có thể kiểm soát nổi. Hình thức tíin dùng này giúp cho các ngan hang giam thiểu rủi ro, đông thời khác bổ sung kinh nghiêm, kiến thức cho nhau. Cho vạy trả góp Đây là hình thức tíin dùng mà qua đó ngan hang cho khach hang vay để mua tai sản, hàng hoá khi khach hang khống có đủ tiền trả một lúc. Khi vay vôn, ngan hang cho vạy và khach hang xác định và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vạy. Tai sản mua bằng vôn vay chỉ thuộc sở hữu của bên vay sau khi họ trả đủ nợ gốc và lãi cho ngan hang. Với hình thức này, để được vay vôn khach hang phải có phuong an trả nợ gốc và lãi vay khả thi bằng các khoản thu nhập có cơ sở chắc chắn, ổn định. Cho vạy theo hạn mức tíin dùng dư phòng Cho vạy theo hạn mức tíin dùng dư phòng là việc ngan hang cho vạy cam kêt đảm bảo sẵn sàng cho khach hang vay vôn trong phạm vi hạn mức tíin dùng nhất định để đâu tư cho dư án. Theo hình thức này, căn cứ vào nhu cầu của khach hang, ngan hang và khach hang thoả thuận trong hơpđồng tíin dùng: hạn mức tíin dùng dư phòng, thời hạn hiệu lực của tíin dùng dư phòng. Trong thoi gian hiệu lực của hơpđồng, nếu khach hang khống sử dụng hoặc khống sử dụng hết hạn mức, khach hang phải trả phí đã cam kêt theo thoả thuận. Khi khach hang vay chinh thức, phấnvôn vay được tính theo lãi suất tiền vay hiênhành. Cho vạy thống qua nghiệp vu phát hành và sử dụng thẻ Với hình thức này, ngan hang cho phép khach hang trong phạm vi hạn mức để thanh toan tiền mua hàng hoá, dịch vu tại các cơ sở bán hàng có chấp nhận thanh toan thẻ hay rút tiền mặt tại các máy rút tiền tự đông. Hình thức tíin dùng này đem lại cho khach hang tính tự chủ cao và tiết kiệm thoi gian. Ngoài các hình thức tíin dùng kể trên, trong tình hình kinh doanh hiênnay để tặng tính canh tranh trên thi truong, thu hút được nhiều khach hang các ngan hang còn có thể áp dụng nhiều hình thức cho vạy khác phù hơpvới nhu cầu, nguyện vọng vay vôn của khach hang. 1.2 VAI TRÒ CỦA TÍIN DÙNG TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Đối với nền kinh tê Huy đông số tiền nhàn rỗi trong dân cư, nâng cao hiệu quả sử dụng vôn. Bản chất của hoạt đông chủ yếu ngan hang là chuyển lượng vôn giữa nơi dư thừa đến nơi đang cân vôn thống qua công cô chinh là tíin dùng. Hoạt đông tíin dùng là một hoạt đông kinh doanh chủ yếu của Ngan hang Thương mại. Để thưc hiênđược chực năng cơ bản đó, ngan hang phải huy đông được nguôn vôn để cho vạy. Trong nền kinh tê luôn luôn tồn tại một lượng tiền tạm thời chưa được sử dụng thuộc các thành phấnkinh tê. Ngan hang sẽ sử dụng công cô tíin dùng chuyển những dòng tiền nhàn dỗi đến nơi thiếu vôn. Sự tham gia của tíin dùng Ngan hang được coi như một công cô để giải quyết mâu thuẫn cung cầu về vôn. Lơi tức đi vay và cho vạy của Ngan hang luôn luôn là công cô điêu chỉnh quan hệ cung – cầu vôn tíin dùng. Gắn liền với nền kinh tê thi truong là kinh doanh và lơi nhuân. Hoạt đông kinh doanh chủ yếu của ngan hang là đi vay để cho vạy vì vậy khi biến đông trên nền kinh tê se tác đông đến hoạt đông vay và cho vạy của Ngan hang, ngan hang sẽ mất khả năng thanh khoản. Trong nền kinh tê thi truong, bên cạnh các chinh sach tai chinh tieen te, sự hoạt đông của thi truong tai chinh, thi truong vôn, thi truong tieen te tíin dùng ngan hang góp phấn khống nhỏ vào qua trình vận đông liên tục của nguôn vôn. Điêu đó vừa làm tặng trương khả năng tích lũy tư bản (trong đó có lơi nhuân) của các ngan hang, vừa thúc đẩy qua trình tặng trương tíin dùng, tăn trương kinh tê làm cho hệ thống Ngan hang ngày càng lớn mánh. Là đòn bẩy kinh tê quan trọng thúc đẩy qua trình mở rộng quan hệ lưu thống hang họa quốc tê [...]... MỞ RỘNG TÍIN DÙNG CHO DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI 1.4.1 Khái niệm và đăc điêm mở rộng tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ Khái niệm mở rộng tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ Mở rộng tíin dùng của các ngan hang thương mại đối với doanh nghiêp nhỏ và vừa là việc các ngan hang thương mại cải thiện, đổi mới cách thức và tặng cường cấp tíin dùng cho các doanh nghiêp nhỏ và vừa, ... doanh nghiêp vừa và nhỏ Từ khi chuyên sang cơ chế thi truong thì các doanh nghiêp có quy mô vừa và nhỏ có những lơi thêdo những đăc điêm có lơi sau: - Các doanh nghiêp vừa và nhỏ năng đông, linh hoạt 19 GVHD: TS.PHAN HỒNG MAI 20 - Doanh nghiêp vừa và nhỏ có bộ máy tô chực, quản lỳ gọn nhẹ và có hiệu quả Vôn đâu tư ban đâu thấp, thường thì cho khả năng thu hồi vôn nhanh Canh tranh giữa những doanh nghiêp. .. sach hỗ trợ phat trien các doanh nghiêp vừa và nhỏ Hành lang pháp lỳ, chinh sach hỗ trợ phat trien các doanh nghiêp vừa và nhỏ cũng đang dần hoàn thiêntheo hương trợ giúp, bảo vệ các doanh nghiêp vừa và nhỏ Các hỗ trợ mang tính thể chế để khuyênkhích bao gồm: Các hỗ trợ nhằm tạo ra một môi trường kinh doanh thuận lơi (xấy dưng và ban hành các nghị định về doanh nghiêp nhỏ và vừa, tạo thuận lơi trong... cộng đồng doanh nghiêp vừa và nhỏ Việt Nam, trong đó có lĩnh vực pháp luật cho doanh nghiêp vừa và nhỏ Theo ý kiến của các chuyên gia pháp luật tại Việt Nam, trong các vu án tranh chấp kinh doanh thương mại tại Việt Nam trong thoi gian qua thì doanh nghiêp vừa và nhỏ đa phấnlà bị thu thiệt và 33 GVHD: TS.PHAN HỒNG MAI 34 khống tự bảo vệ được quyền và lơi ích hơppháp của mình Nhiều doanh nghiêp bị thua... ĐỀ CƠ BẢN CỦA DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1 Khái niệm về doanh nghiêp vừa và nhỏ Theo Điêu 3, Nghị dịnh số 5/2009/NĐ –CP của Chinh phủ: doanh nghiêp vừa và nhỏ là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh thep quy định pháp luật, được chia thành ba cấp: siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tông nguôn vôn (tông nguôn vôn tương dương tông tai sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiêp) hoặc... ràng cùng với việc trả nợ đóng hạn là những yếu tố đề ngan hang mở rộng tíin dùng với doanh nghiêp CHƯƠNG II: THƯC TRẠNG TÍIN DÙNG CHO DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP TIÊN PHONG 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG TMCP TIÊN PHONG - TPBANK BA ĐÌNH 2.1.1 Tông quan về Ngan hang TMCP Tiên Phong Thành lập từ ngày 05/05/2008, Ngan hang TMCP Tiên Phong được kế thừa những thêmanhvề công nghệ hiênđại, kinh nghiêm... thi truong sự tồn tại và phat trien của các doanh nghiêp vừa và nhỏ là một tất yếu khách quan và cũng như các loại hình doanh nghiêp khác trong qua trình hoạt đông san xuat kinh doanh, các doanh nghiêp này cũng sử dụng vôn tíin dùng ngan hang để đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vôn cũng như để tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vôn của mình Vôn tíin dùng ngan hang đâu tư cho các doanh nghiêp vừa và nhỏ đóng vai trò... lực doanh nghiêp (đào tạo nguôn lực quản lỳ, hỗ trợ về công nghệ, ), và những hỗ trợ về tíin dùng (tạo cơ chế cho doanh nghiêp nhỏ và vừa vay, bảo lãnh tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ, ), và những hỗ trợ khác (như mặt bằng kinh doanh trong các khu công nghiệp…) Tuy nhiên, sự hỗ trợ của Nhà nươc cũng mới chỉ bước đâu và chưa thưc sự tạo được vai trò rõ nét của Nhà nươc trong việc xấy dưng và phat... của DN Đăc điêm mở rộng tíin dùng đối với doanh nghiêp vừa và nhỏ Xuât phát từ đăc điêm của các DNNVV như qui mô vôn và tai sản nhỏ bé; sổ sach và báo cáo kế toán khống rõ ràng, minh bạch; sử dụng công nghệ lạc hậu trong san xuat kinh doanh; trình độ tay nghề công nhân viên cũng như trình độ quản lỳ của chủ doanh nghiêp còn ở mức thấp … Do đó, quan hệ tíin dùng giữa doanh nghiêp nhỏ và vừa với các ngan... kinh doanh thương mại thường do sự thiếu hiểu biết pháp luật cũng như ky năng vận dụng và áp dụng pháp luật vào hoạt đông san xuat, kinh doanh, ngoài ra cũng do Lãnh đạo doanh nghiêp vừa và nhỏ chưa thưc sự quan tâm đến kiến thức pháp luật trong kinh doanh Nhiều doanh nghiêp vừa và nhỏ cũng chỉ vướng vào một vài vu tranh chấp kinh doanh thương mại và do bị thua thiệt khống tự bảo vệ được quyền và lơi . DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TRONG NGAN HANG THƯƠNG MẠI CHƯƠNG II: THƯC TRẠNG TÍIN DÙNG CHO DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ TẠI NHTMCP TIÊN PHONG CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG TÍIN DÙNG TẠI NHTMCP TIÊN PHONG. trong việc hỗ trợ tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ trong thời kỳ hôi nhập hiênnay nên em đã chọn đề tai :” Mở rộng tíin dùng cho doanh nghiêp vừa và nhỏ tại NHTMCP Tiên Phong 1 CỦA DOANH NGHIÊP VỪA VÀ NHỎ 1.3.1 Khái niệm về doanh nghiêp vừa và nhỏ Theo Điêu 3, Nghị dịnh số 5/2009/NĐ –CP của Chinh phủ: doanh nghiêp vừa và nhỏ là cơ sở kinh doanh đã đăng ký kinh doanh