BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG NGUYỄN PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2013 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯƠNG NGUYỄN PHƯƠNG THẢO QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS. Lê Thế Giới Đà Nẵng – Năm 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bố trong bất kỳ công trình nào khác. TÁC GIẢ Trương Nguyễn Phương Thảo MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục đích nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2 4. Phương pháp nghiên cứu 2 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 3 CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 8 1.1. RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTM 8 1.1.1. Khái niệm về rủi ro 8 1.1.2. Khái niệm về hoạt động kinh doanh thẻ của NHTM 8 1.1.3. Khái niệm về rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 9 1.1.4. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 9 1.1.5. Ảnh hưởng của rủi ro trong hoạt động kinh thẻ đến hoạt động của ngân hàng và nền kinh tế 16 1.2. QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KD THẺ TẠI NHTM 18 1.2.1. Nhận diện rủi ro 18 1.2.2. Đo lường rủi ro 20 1.2.3. Kiểm soát rủi ro 22 1.2.4. Tài trợ rủi ro 27 1.3. CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 28 1.3.1. Các nhân tố chủ quan 28 1.3.2. Các nhân tố khách quan 31 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 34 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM (VIETINBANK) 35 2.1. GIỚI THIỆU VỀ VIETINBANK VÀ TRUNG TÂM THẺ 35 2.1.1. Giới thiệu về VIETINBANK 35 2.1.2. Hoạt động kinh doanh của Vietinbank giai đoạn 2010-2012 36 2.1.3. Giới thiệu về trung tâm thẻ NHCT VN 40 2.1.4. Hoạt động kinh doanh thẻ của Vietinbank giai đoạn 2009-2012 42 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI VIETINBANK 46 2.2.1. Môi trường kinh doanh của Vietinbank 46 2.2.2. Thực trạng về các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Vietinbank 49 2.2.3. Chính sách quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ và công tác tổ chức quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tại Vietinbank 58 2.2.4. Tình hình thực hiện các nội dung quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Vietinbank 59 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI VIETIBANK 71 2.3.1. Thành công 71 2.3.2. Khó khăn 73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 75 CHƯƠNG 3: HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 77 3.1. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CTVN 77 3.1.1. Cơ cấu tổ chức 77 3.1.2. Sản phẩm, dịch vụ 77 3.2. GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTMCP CTVN 78 3.2.1. Giải pháp hoàn thiện tổ chức hoạt động quản trị rủi ro trong hệ thống thẻ NHTMCP CTVN 78 3.2.2. Giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh thẻ 79 3.2.3. Giải pháp nhằm kiểm soát rủi ro công nghệ 80 3.2.4. Giải pháp kiểm soát rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ 81 3.2.5. Giải pháp nâng cao trình độ chuyên môn đạo đức cán bộ thẻ tại NHTMCP Công thương Việt Nam 83 3.2.6. Giải pháp hạn chế giả mạo trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ 84 3.2.7. Giải pháp hướng dẫn KH sử dụng thẻ an toàn 86 3.2.8. Giải pháp lập quỹ dự phòng rủi ro cho hoạt động kinh doanh thẻ 88 3.3. KIẾN NGHỊ VỚI CÁC CƠ QUAN HỮU QUAN 89 3.3.1. Kiến nghị với chính phủ 89 3.3.2. Kiến nghị với NHNN 91 3.3.3. Kiến nghị với hiệp hội thẻ Việt Nam 92 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn ATM : Automated Teller Machine CN : Chi nhánh CNTT : Công nghệ thông tin ĐVCNT : Đơn vị chấp nhận thẻ DVT : Dịch vụ thẻ KH : Khách hàng NH : Ngân hàng NHCTVN : Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHVN : Ngân hàng Việt Nam NHVNPH : Ngân hàng Việt Nam phát hành POS : Máy chấp nhận thanh toán thẻ RRHĐT : Rủi ro hoạt động thẻ TDQT : Tín dụng quốc tế TMCP : Thương mại cổ phần TTT : Trung tâm thẻ Vietinbank : Ngân hàng thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 Bảng chỉ số đo lường rủi ro tác nghiệp 22 2.1 Các chỉ số tài chính chủ yếu của Vietinbank giai đoạn 2009-2012 37 2.2 Số lượng thẻ NH đã phát hành trong năm 42 2.3 Số lượng máy ATM và POS đã lắp đặt trong năm 44 2.4 Doanh số thanh toán giai đoạn 2009-2012 45 2.5 Các lỗi rủi ro tác nghiệp giai đoạn 2009-2012 50 2.6 Các lỗi rủi ro tác nghiệp thuộc về yếu tố công nghệ giai đoạn 2009 - 2012 52 2.7 Tình hình nợ thẻ tín dụng giai đoạn 2009-2012 54 2.8 Tình hình giả mạo trong phát hành thẻ của Vietinbank 56 2.9 Tình hình giả mạo trong thanh toán thẻ của Vietinbank DANH MỤC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Mô hình hoạt động của trung tâm thẻ NH TMCP Công Thương VN 41 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong xu thế toàn cầu hóa với nhiều thời cơ và thách thức đan xen, để có thể vượt qua các rào cản, khó khăn của quá trình hội nhập, các ngân hàng thương mại nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam nói riêng đã và đang không ngừng nâng cao năng lực quản lý điều hành, chủ động mở rộng quy mô hoạt động, đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh cho đơn vị. Một trong những lĩnh vực kinh doanh vừa đem lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng vừa mang lại hiệu quả chung cho toàn xã hội, đó chính là dịch vụ phát hành và thanh toán thẻ. Xét về phương diện tổng thể, hoạt động thanh toán thẻ có vai trò vô cùng to lớn đối với việc giúp cho người dân tiếp cận các phương tiện thanh toán văn minh hiện đại của thế giới, góp phần nâng cao đời sống cộng đồng dân cư, nâng cao đời sống xã hội. Xét về phương diện cụ thể, hoạt động thanh toán thẻ không chỉ góp phần quan trọng trong việc tạo nên hiệu quả hoạt động kinh doanh tại mỗi ngân hàng thương mại mà còn là một mắc xích quan trọng thúc đẩy các hoạt động kinh doanh khác của ngân hàng phát triển. Thẻ là một phương tiện thanh toán văn minh hiện đại, gắn liền với công nghệ. Nó ra đời trên cơ sở ứng dụng khoa học kỹ thuật và công nghệ. Hiện nay, chúng ta đang sống trong một thế kỷ của công nghệ hiện đại, khi nền công nghệ hiện đại càng phát triển thì rủi ro do sử dụng, lợi dụng công nghệ để đánh cắp tiền từ thẻ đang là một thách thức lớn cho cả đơn vị phát hành thẻ và chủ thẻ. Các rủi ro trong hoạt động kinh doanh dịch vụ thẻ ngày càng đa dạng và phức tạp. Nó làm suy giảm hiệu quả kinh doanh, ảnh hưởng uy tín và thương hiệu của đơn vị phát hành thẻ. Vì vậy, nghiên cứu để tìm ra qui trình các giải pháp đồng bộ, hữu hiệu và khả thi để ngăn chặn, hạn chế [...]... trị rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam - Đưa ra những đề xuất cấp thiết để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 5 Bố cục đề tài Ngoài phận mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo Nội dung chính của luận văn gồm 3 chương: Chương 1: Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ... rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ đã và đang trở thành vấn đề bức xúc, cả về phương diện lý luận và thực tiễn Xuất phát từ thực tiễn nêu trên, tôi chọn đề tài “ Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tai Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam cho luận văn thạc sĩ kinh tế của mình 2 Mục đích nghiên cứu Làm sáng tỏ một số khái niệm về rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ và quản trị rủi ro trong. .. trong hoạt động kinh doanh thẻ, phân tích các rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ Phân tích thực trạng của hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai đoạn 2009-2012; phân tích những rủi ro tiềm ẩn trong quá trình kinh doanh thẻ Từ thực tiễn phát sinh, đưa ra bài học kinh nghiệm, đề xuất, kiến nghị để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ, hạn... quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp hoàn thiện quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 6 Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong xu thế hội nhập nền kinh tế thế giới, bên cạnh cơ hội là những thách thức không nhỏ đối với các NHTM Việt Nam, các dịch vụ ngân hàng... rủi ro thẻ, thành tựu đạt được và hạn chế còn tồn tại của công tác quản lý rủi ro thẻ Mặt khác, các giải pháp nêu ra mang tính lý thuyết chung chung, chưa cụ thể trong giải quyết triệt để các hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ Đề cập đến rủi ro thẻ tại các ngân hàng, Nguyễn Thanh Phong trong bài “Nhận diện rủi ro và các giải pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại các ngân. .. tế hạn chế rủi ro trng hoạt động kinh doanh thẻ tại các NHTM nhà nước, mặc dù một số giải pháp mà tác giả đề xuất có tính khoa học và có khả năng áp dụng vào thực tiễn cao Luận văn của tác giả Hà Thị Anh Đào (2009) trong đề tài: “Giải pháp 6 hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại ngân hàng Công Thương Việt Nam , tác giả đã nêu khái quát về các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ mặc... đưa ra được đánh giá chính xác cho công tác quản lý rủi ro thẻ cũng như góp phần để phát triển dịch vụ thẻ nói riêng và hoạt động nói chung tại NHTMCP Công Thương Việt Nam trong bối cảnh hiện nay 8 CHƯƠNG 1 NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ CỦA NHTM 1.1 RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TẠI NHTM 1.1.1 Khái niệm về rủi ro Rủi ro là những sự kiện bất lợi, bất ngờ... tiêu được rủi ro vì nó xảy ra ngoài dự kiến và mong đợi của ngân hàng Cách tốt nhất để các ngân hàng kinh doanh thẻ đối mặt với rủi ro là nhận thức và đưa ra các giải pháp nhằm phòng ngừa, hạn chế rủi ro cũng như khắc phục các tổn thất có thể xảy ra theo dự kiến 1.1.4 Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ a Rủi ro tác nghiệp Rủi ro tác nghiệp trong hoạt động kinh doanh thẻ là rủi ro phát sinh... vào công tác quản trị rủi 4 ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tại NH Để có thông tin cần thiết phục vụ cho việc nghiên cứu luận văn, tác giả đã tiến hành thu thập thông tin, tìm hiểu các luận văn thạc sĩ có nội dung tương tự đã được công nhận để tiến hành nghiên cứu nhằm tìm ra lí luận nền tảng cho quá trình hoàn thành luận văn Dù quản trị rủi ro hoạt động thẻ không phải là đề tài xa lạ đối với các ngân. .. trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ như sau: - Số lỗi xảy ra trong quá trình hoạt động kinh doanh thẻ: chỉ tiêu này được thống kê bằng số đếm và đây là chỉ tiêu phản ánh rõ nét nhất kết quả của công tác hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ Để đo lường được chỉ tiêu này, các Ngân hàng phải xây dựng một hệ thống theo dõi, thống kê được 21 cập nhật thường xuyên các lỗi xảy ra trong quá . rủi ro kinh doanh thẻ ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Công ThươngViệt Nam. - Đưa ra những đề xuất cấp thiết để hoàn thiện công tác quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Công Thương. quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam. Phạm vi nghiên cứu: Hoạt động kinh doanh thẻ tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam giai. rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 9 1.1.4. Các loại rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ 9 1.1.5. Ảnh hưởng của rủi ro trong hoạt động kinh thẻ đến hoạt động của ngân hàng và nền kinh