ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ĐẶNG NGỌC BẢO THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ THEO LUẬT ĐẦU TƯ 2005 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC HÀ NỘI - 2011 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI KHOA LUẬT ĐẶNG NGỌC BẢO THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ THEO LUẬT ĐẦU TƯ 2005 Chuyên ngành : Luật kinh tế Mã số : 60 38 50 LUẬN VĂN THẠC SĨ LUẬT HỌC Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Phạm Duy Nghĩa HÀ NỘI - 2011 MỤC LỤC Trang Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục các bảng Danh mục các sơ đồ MỞ ĐẦU 1 Chương 1: PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ 6 1.1. Khái niệm, phân loại, vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tư 6 1.1.1. Khái niệm và phân loại Giấy chứng nhận đầu tư 6 1.1.1.1. Khái niệm Giấy chứng nhận đầu tư 6 1.1.1.2. Phân loại Giấy chứng nhận đầu tư 8 1.1.2. Vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tư 9 1.1.2.1. Vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tư đối với cơ quan quản lý nhà nước 9 1.1.2.2. Vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tư đối với nhà đầu tư 10 1.2. Thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đầu tư 13 1.3. Thủ tục cấp giấy chứng nhận đầu tư 15 1.4. Một số nội dung, thủ tục liên quan đến Giấy chứng nhận đầu tư 24 1.5. Những điểm mới trong quy định liên quan đến Giấy chứng nhận đầu tư 28 Chương 2: THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ 33 2.1. Thành công trong hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 33 2.1.1. Thủ tục, trình tự cấp Giấy chứng nhận đầu tư tại các địa phương, Ban quản lý các khu công nghiệp 34 2.1.2. Tình hình các địa phương, Ban quản lý các khu công nghiệp cấp Giấy chứng nhận đầu tư 40 2.1.3. Tình hình cấp Giấy chứng nhận đầu tư thuộc lĩnh vực đầu tư nước ngoài trên phạm vi cả nước 42 2.1.4. Tình hình đầu tư ra nước ngoài 45 2.1.5. Đánh giá chung 47 2.2. Những tồn tại, hạn chế trong hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 47 2.2.1. Đánh giá chung 47 2.2.2. Nguyên nhân của những tồn tại, hạn chế trong hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 49 2.2.2.1. Một số quy định pháp luật còn bất cập 49 2.2.2.2. Vướng mắc, hạn chế trong hoạt động quản lý đầu tư, cấp Giấy chứng nhận đầu tư 52 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ 56 3.1. Kinh nghiệm quản lý hoạt động đầu tư của một số nước 56 3.1.1. Kinh nghiệm của Trung Quốc 57 3.1.2. Kinh nghiệm của Thái Lan 57 3.2. Quan điểm, phương hướng hoàn thiện pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tư và nâng cao hiệu quả hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư tại Việt Nam 58 3.2.1. Tiếp tục duy trì Giấy chứng nhận đầu tư 58 3.2.2. Yêu cầu đối với quy định về Giấy chứng nhận đầu tư và hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 60 3.3. Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tư và nâng cao hiệu quả hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư tại Việt Nam 61 3.3.1. Đổi mới hoạt động xây dựng pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tư 61 3.3.2. Sửa đổi, hoàn thiện các quy định về Giấy chứng nhận đầu tư và quy định có liên quan 63 3.3.2.1. Sửa đổi, hoàn thiện các quy định về Giấy chứng nhận đầu tư 63 3.3.2.2. Sửa đổi, bổ sung các quy định pháp luật có liên quan 69 3.3.3. Cải cách thủ tục hành chính 70 3.3.4. Đào tạo, nâng cao chất lượng đội ngũ làm công tác cấp Giấy chứng nhận đầu tư 73 3.3.5. Đầu tư, đổi mới trang thiết bị phục vụ hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 74 3.3.6. Tăng cường các biện pháp hỗ trợ, kiểm tra hoạt động đầu tư 74 3.4.6.1. Tăng cường các kênh thông tin kết nối cơ quan quản lý về đầu tư với nhà đầu tư 75 3.4.6.2. Tăng cường các biện pháp hỗ trợ đầu tư 76 3.4.6.3. Tăng cường kiểm tra hoạt động đầu tư 76 KẾT LUẬN 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 82 1 DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 1.1 So sánh thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ và Giấy phép đầu tƣ 17 1.2 Thẩm quyền và thủ tục cấp phép đầu tƣ qua các thời kỳ 29 2.1 Số lƣợng Giấy chứng nhận đầu tƣ do thành phố Hà Nội cấp từ năm 2007 đến tháng 9/2010 41 2.2 Số liệu FDI năm 2006 43 2.3 Số liệu FDI năm 2007 43 2.4 Số liệu FDI năm 2008 44 2.5 Số liệu FDI năm 2009 44 2.6 Số liệu FDI năm 2010 45 2.7 Tình hình đầu tƣ ra nƣớc ngoài phân theo ngành (Tính đến ngày 31/12/2007 - các dự án còn hiệu lực) 45 2.8 Tình hình đầu tƣ ra nƣớc ngoài năm 2009 46 2.9 Kết quả khảo sát về chi phí không chính thức đối với doanh nghiệp năm 2008 54 2 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Số hiệu sơ đồ Tên sơ đồ Trang 2.1 Quy trình tiếp nhận và xử lý hồ sơ cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ đối với dự án nằm ngoài các khu công nghiệp trên địa bàn thành phố Đà Nẵng 37 3.1 Quy trình cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ 72 3 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Pháp luật về đầu tƣ là lĩnh vực quan trọng của chuyên ngành luật kinh tế. Kể từ năm 2005 trở về trƣớc, ở Việt Nam tồn tại hai hệ thống pháp luật về đầu tƣ, đó là pháp luật về đầu tƣ nƣớc ngoài với văn bản chính là Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam và pháp luật về đầu tƣ trong nƣớc, với văn bản chính là Luật khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc. Năm 1987, Quốc hội đã ban hành Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam. Sau một thời gian thực thi, vào các năm 1990 và 1992, Quốc hội đã lần lƣợt ban hành Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam nhằm mở rộng cho các thành kinh tế có thể tham gia hợp tác với nƣớc ngoài trong lĩnh vực đầu tƣ và bổ sung một số hình thức Đầu tƣ nƣớc ngoài. Tiếp đó, ngày 12/11/1996, Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam đã đƣợc Quốc hội thông qua theo hƣớng cải cách các thủ tục hành chính song giảm bớt một số ƣu đãi cho các nhà đầu tƣ. Năm 2000, Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài ra đời theo hƣớng mở rộng quyền tự chủ trong tổ chức quản lý của các doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài đồng thời bổ sung một số ƣu đãi về thuế. Luật Khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc năm 1994 là văn bản luật đầu tiên điều chỉnh các quan hệ về đầu tƣ trong nƣớc. Tiếp đó, nhằm thúc đẩy mạnh mẽ hơn việc huy động các nguồn vốn trong nƣớc, ngày 30/5/1998 Quốc hội đã thông qua Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc (sửa đổi) trong đó bổ sung một số hình thức, ƣu đãi đầu tƣ. Do đƣợc ban hành ở các thời điểm khác nhau, phạm vi điều chỉnh và đối tƣợng áp dụng khác nhau nên các quy định về đầu tƣ ở Việt Nam có chỗ chƣa nhất quán, có tình trạng phân biệt đối xử, không bình đẳng giữa nhà đầu 4 tƣ trong nƣớc và nhà đầu tƣ nƣớc ngoài. Điều này dẫn đến nhiều hạn chế trong việc huy động các nguồn lực để phát triển kinh tế - xã hội đất nƣớc. Yêu cầu đặt ra là phải tiếp tục hoàn thiện cơ chế, chính sách khuyến khích đầu tƣ phù hợp với nền kinh tế thị trƣờng theo hƣớng đơn giản, minh bạch, nhất quán, từng bƣớc xóa bỏ sự phân biệt đối xử giữa đầu tƣ trong nƣớc và đầu tƣ nƣớc ngoài; xây dựng trình tự, thủ tục đơn giản, thuận lợi không chỉ cho nhà đầu tƣ mà cho cả cơ quan nhà nƣớc nhằm đảm bảo chính sách đến đƣợc nhà đầu tƣ, tạo lòng tin cho nhà đầu tƣ thuộc mọi thành phần kinh tế sử dụng nguồn lực của mình đầu tƣ, kinh doanh. Việc xây dựng Luật Đầu tƣ chung, thống nhất các quy định áp dụng cho hoạt động đầu tƣ trong nƣớc và nƣớc ngoài là đòi hỏi tất yếu, khách quan trong tiến trình đổi mới kinh tế đất nƣớc và hội nhập kinh tế quốc tế. Việc ban hành Luật Đầu tƣ chung (Luật Đầu tƣ 2005) thay thế cho Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam và Luật Khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc với phạm vi áp dụng chung cho hoạt động đầu tƣ trong nƣớc, hoạt động đầu tƣ nƣớc ngoài, hoạt động đầu tƣ nhà nƣớc và hoạt động đầu tƣ tƣ nhân là một bƣớc tiến quan trọng theo hƣớng cải thiện môi trƣờng đầu tƣ, về cơ bản tạo "sân chơi" bình đẳng cho các nhà đầu tƣ trong nƣớc và nƣớc ngoài. Luật Đầu tƣ 2005 về cơ bản đã nhất thể hóa hệ thống pháp luật về đầu tƣ của Việt Nam, điều chỉnh mọi hoạt động đầu tƣ, không phân biệt nguồn vốn đầu tƣ là đầu tƣ trong nƣớc hay đầu tƣ nƣớc ngoài, đầu tƣ của nhà nƣớc hay đầu tƣ của tƣ nhân, đầu tƣ trực tiếp hay đầu tƣ gián tiếp đồng thời đơn giản hoá thủ tục đầu tƣ, tạo điều kiện thuận lợi để thu hút và sử dụng hiệu quả các nguồn vốn đầu tƣ, tăng cƣờng công tác quản lý nhà nƣớc đối với hoạt động đầu tƣ. nhiều . Thực tế đã chứng minh việc ban hành Luật Đầu tƣ chung đã góp phần quan trọng trong việc tạo ra những chuyển biến tích cực trong lĩnh vực đầu tƣ tại Việt Nam kể từ năm 2006 tới nay. 5 Trong các quy định pháp luật về đầu tƣ, Giấy chứng nhận đầu tƣ là nội dung quan trọng. Đây là văn bản thay thế cho Giấy phép đầu tƣ theo quy định của Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam và Giấy chứng nhận ƣu đãi đầu tƣ theo quy định của Luật Khuyến khích đầu tƣ trong nƣớc. Trải qua hơn 4 năm sau khi Luật Đầu tƣ 2005 có hiệu lực, các cơ quan quản lý nhà nƣớc về đầu tƣ đã cấp hàng nghìn Giấy chứng nhận đầu tƣ. Tuy nhiên, việc cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ chƣa đƣợc rà soát, tổng hợp, đánh giá một cách toàn diện, tổng thể trên quy mô cả nƣớc. Các quy định về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ khi áp dụng trong thực tế đã bộc lộ một số bất cập, không thống nhất giữa các địa phƣơng, đặc biệt là vấn đề "hậu kiểm" sau khi cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ. Do đó, việc nghiên cứu đánh giá thực trạng thi hành pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ theo Luật Đầu tƣ 2005 từ đó đề xuất giải pháp hoàn thiện pháp luật và kiện toàn công tác quản lý nhà nƣớc trong lĩnh vực này là hết sức cần thiết cả về lý luận và thực tiễn: Về lý luận, sẽ làm rõ vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tƣ; quy trình, thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ và các nhân tố ảnh hƣởng đến công tác cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ. Về thực tiễn, sẽ góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý đầu tƣ góp phần thúc đẩy cải cách hành chính, cải thiện môi trƣờng đầu tƣ đồng thời đẩy mạnh thu hút các dự án đầu tƣ trong và ngoài nƣớc, nâng cao hiệu quản quản lý sau cấp phép, góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển hiệu quả và bền vững. 2. Tình hình nghiên cứu đề tài Đã có nhiều công trình nghiên cứu trƣớc đây về địa vị pháp lý của doanh nghiệp có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài, vấn đề thu hút đầu tƣ trong phạm vi cả nƣớc hoặc ở một số địa phƣơng , song có rất ít công trình nghiên cứu về Giấy chứng nhận đầu tƣ, đặc biệt là chƣa thấy có công trình nào nghiên cứu, [...]... định về Giấy chứng nhận đầu tƣ, cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ nói riêng và Luật Đầu tƣ 2005 nói chung 7 Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận văn gồm 3 chƣơng: Chương 1: Pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ Chương 2: Thực trạng thi hành pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ Chương 3: Một số giải pháp hoàn thi n pháp luật về cấp Giấy chứng nhận. .. đầu tƣ 3 Mục đích nghiên cứu Đề tài nhìn nhận, đánh giá một cách có hệ thống, toàn diện các quy định về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ đồng thời đánh giá thực trạng thi hành pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ ở nƣớc ta hiện nay, trong đó chỉ ra những bất cập, tồn tại trong hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ Trên cơ sở đó, đề xuất một số giải pháp góp phần hoàn thi n pháp luật về cấp Giấy chứng nhận. .. về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ và nâng cao hiệu quả hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ 7 8 Chƣơng 1 PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƢ 1.1 KHÁI NIỆM, PHÂN LOẠI, VAI TRÒ, Ý NGHĨA CỦA GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƢ 1.1.1 Khái niệm và phân loại Giấy chứng nhận đầu tƣ 1.1.1.1 Khái niệm Giấy chứng nhận đầu tư Luật Đầu tƣ 2005 và các văn bản hƣớng dẫn không định nghĩa Giấy chứng nhận đầu tƣ Do đó, việc làm... cạnh pháp lý có liên quan đến pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ tại Việt Nam theo Luật Đầu tƣ 2005 đồng thời đánh giá thực trạng cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ trong thời gian qua, chỉ ra những hạn chế, tồn tại trong quy định của pháp luật và thực tiễn cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ Trên cơ sở luận cứ khoa học và thực tiễn, luận văn đƣa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm góp phần hoàn thi n pháp luật. .. động cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ trên phạm vi cả nƣớc Do đó, đề tài này ngoài việc phân tích vai trò, ý nghĩa của Giấy chứng nhận đầu tƣ; quy trình, thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ; đánh giá thực trạng cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ ở Việt Nam còn phân tích các nhân tố tác động đến công tác cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ, từ đó đề ra các giải pháp để hoàn thi n, nâng cao hiệu quả công tác cấp Giấy chứng nhận. .. đầu tư, công nhận hoạt động đầu tư của nhà đầu tư đó đối với một dự án đầu tư cụ thể Tùy theo quy mô và tính chất của dự án đầu tư, Giấy chứng nhận đầu tư có thể là chứng chỉ ghi nhận các chỉ số nhà đầu tư đã đăng ký, cũng có thể là bằng chứng xác minh quá trình thẩm định của cơ quan nhà nước quản lý về đầu tư, đối với khía cạnh đăng ký thành lập doanh nghiệp, Giấy chứng nhận đầu tư có ý nghĩa tư ng... thành lập tổ chức kinh tế thì Giấy chứng nhận đầu tƣ có nội dung nhƣ đã nêu trên và nội dung Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh theo quy định của Luật Doanh nghiệp Giấy chứng nhận đầu tƣ đồng thời là Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh 10 1.1.1.2 Phân loại Giấy chứng nhận đầu tư Theo hƣớng dẫn của Bộ Kế hoạch và Đầu tƣ tại Quyết định 1088/2006/QĐ-BKH, có ba loại Giấy chứng nhận đầu tƣ: - Loại Giấy chứng. .. tra và cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ * Thủ tục đầu tư gắn với thành lập tổ chức kinh tế Nhà đầu tƣ nƣớc ngoài lần đầu đầu tƣ vào Việt Nam phải có dự án đầu tƣ và làm thủ tục đăng ký đầu tƣ hoặc thẩm tra đầu tƣ tại cơ quan nhà nƣớc quản lý đầu tƣ để đƣợc cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ Giấy chứng nhận đầu tƣ đồng thời là Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Tổ chức kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngoài đã thành lập... CHỨNG NHẬN ĐẦU TƢ * Dự án đầu tư trong nước không phải đăng ký đầu tư Nhà đầu tƣ không phải đăng ký đầu tƣ đối với dự án đầu tƣ trong nƣớc có quy mô vốn đầu tƣ dƣới 15 tỷ đồng Việt Nam và không thuộc lĩnh vực đầu tƣ có điều kiện Nếu nhà đầu tƣ có nhu cầu đƣợc xác nhận ƣu đãi đầu tƣ hoặc cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ thì thực hiện đăng ký đầu tƣ để đƣợc cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ 18 * Đăng ký đầu tư đối... vậy, Luật Đầu tƣ năm 2005 và Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam trƣớc đây đều có quy định thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ và Giấy phép đầu tƣ theo trình tự đăng ký Tuy nhiên, Luật Đầu tƣ năm 2005 và Luật Đầu tƣ nƣớc ngoài tại Việt Nam có điểm khác nhau trên phƣơng diện điều kiện và thủ tục hồ sơ đăng ký, thể hiện ở bảng sau: Bảng 1.1: So sánh thủ tục cấp Giấy chứng nhận đầu tư và Giấy phép đầu tư Luật . 1: Pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ. Chương 2: Thực trạng thi hành pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu tƣ. Chương 3: Một số giải pháp hoàn thi n pháp luật về cấp Giấy chứng nhận đầu. Chương 2: THỰC TRẠNG THI HÀNH PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ 33 2.1. Thành công trong hoạt động cấp Giấy chứng nhận đầu tư 33 2.1.1. Thủ tục, trình tự cấp Giấy chứng nhận đầu tư tại. quản lý đầu tư, cấp Giấy chứng nhận đầu tư 52 Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP HOÀN THI N PHÁP LUẬT VỀ CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CẤP GIẤY CHỨNG NHẬN ĐẦU TƯ 56