BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN THỊ HẬU HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS NGUYỄN HÒA NHÂN Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai công bộ trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Nguyễn Thị Hậu MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 1. Tính cấp thiết của đề tài 1 2. Mục tiêu nghiên cứu 2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 4. Phương pháp nghiên cứu 3 5. Bố cục đề tài 3 6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu 4 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 8 1.1. RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NHTM 8 1.1.1. Tín dụng ngân hàng 8 1.1.2. Rủi ro tín dụng trong cho vay của NHTM 12 1.1.3. Hậu quả của rủi ro tín dụng 16 1.2. HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP CỦA NHTM 18 1.2.1. Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 18 1.2.2. Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 19 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp 30 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng. 33 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 39 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 40 2.1. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐẮK NÔNG 40 2.1.1. Giới thiệu về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam –Chi nhánh Đắk Nông 40 2.1.2. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông 44 2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 50 2.2.1. Những biện pháp đã thực hiện nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp trong thời gian qua 50 2.2.2. Kết quả công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông 58 2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 67 2.3.1. Những kết quả đạt được 67 2.3.2. Những vấn đề hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 76 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CN ĐẮK NÔNG 77 3.1. MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG TRONG THỜI GIAN ĐẾN 77 3.2. GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM - CN ĐẮK NÔNG 79 3.2.1. Hoàn thiện quy trình quản trị rủi ro tín dụng. 79 3.2.2. Tổ chức thực hiện tốt quy trình tín dụng. 81 3.2.3. Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát tín dụng 90 3.2.4. Hoàn thiện quá trình đa dạng hóa danh mục tín dụng trong cho vay 93 3.2.5. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 93 3.3. KIẾN NGHỊ KHÁC 96 3.3.1. Về phía doanh nghiệp 96 3.3.2. Đối với Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 96 3.3.3. Đối với ngân hàng Nhà Nước 97 3.3.4. Đối với Chính phủ 99 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI LUẬN VĂN (Bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CIC: Trung tâm thông tin tín dụng CN: Chi nhánh DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ NHCTVN: Ngân hàng Công Thương Việt Nam NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại RRTD: Rủi ro tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Tên bảng Trang 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động 45 2.2 Dư nợ cho vay 46 2.3 Dư nợ cho vay doanh nghiệp 47 2.4 Cơ cấu cho vay doanh nghiệp 48 2.5 Tình hình thu nhập – chi phí. 49 2.6 Tình hình nợ xấu đối với khách hàng doanh nghiệp 58 2.7 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp phân theo kỳ hạn 60 2.8 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp phân theo ngành kinh tế 61 2.9 Kết quả phân loại nợ doanh nghiệp 62 2.10 Tỷ lệ xóa nợ ròng trong cho vay doanh nghiệp 64 2.11 Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro 65 2.12 Cơ cấu trích lập dự phòng 66 2.13 Cơ cấu trích lập dự phòng theo đối tượng khách hàng 67 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Trong những năm gần đây, hoạt động tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại (NHTM) nước ta đã có nhiều đóng góp quan trọng cho sự phát triển nền kinh tế nhiều thành phần của đất nước như: kiềm chế lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng GDP với tốc độ cao và ngày càng ổn định, chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa, hiện đại hóa Nhiều NHTM đã chuyển hướng mạnh mẽ sang cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh, doanh nghiệp vừa và nhỏ, hộ sản xuất, thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế, cơ cấu lao động và góp phần thúc đẩy kinh tế phát triển ổn định, đa dạng, hướng sản xuất các sản phẩm hàng hóa xuất khẩu. Cùng với sự phát triển của ngành ngân hàng thì số lượng các doanh nghiệp cũng ngày càng tăng cao về quy mô lẫn chất lượng, tạo ra sự tăng cao về nhu cầu vốn trong nền kinh tế. Điều này càng khẳng định tầm quan trọng của NHTM, trong vai trò cung ứng vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp thông qua hoạt động tín dụng. Đồng thời, doanh nghiệp đóng vai trò là khách hàng chủ đạo trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng ngân hàng. Hoạt động tín dụng đã và đang là một trong những hoạt động kinh doanh chính mang lại thu nhập chủ yếu cho các NHTM Việt Nam nói chung và Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông nói riêng. Tuy nhiên, tín dụng là biểu hiện của sự đánh đổi giữa rủi ro và sinh lời trong kinh doanh của Ngân hàng. Hạn chế rủi ro tín dụng tốt tức là tối ưu hóa sự đánh đổi giữa rủi ro tín dụng và khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng. Thực tiễn hoạt động tín dụng của ngân hàng trong thời gian qua cũng cho thấy rủi ro tín dụng trong cho vay chưa được kiểm soát một cách hiệu quả. Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là rủi ro tín dụng phải được 2 quản lý và kiểm soát chặt chẽ để hạn chế đến mức thấp nhất rủi ro có thể xảy ra, giảm thiểu các thiệt hại phát sinh từ rủi ro tín dụng và tăng lợi nhuận ngân hàng. Góp phần nâng cao uy tín và tạo ra lợi thế của ngân hàng trong cạnh tranh. Trong điều kiện nền kinh tế còn phải đối mặt với nhiều khó khăn điều này gây tác động không nhỏ đến hoạt động tín dụng ngân hàng nhất là hoạt động cho vay đối khách hàng doanh nghiệp. Do đó, hiện nay việc nâng cao hiệu quả trong hoạt động cho vay của ngân hàng nhất là việc tìm ra các biện pháp nhằm hạn chế các rủi ro tín dụng trong cho vay đối với đối tượng khách hàng doanh nghiệp giai đoạn hiện nay là cần thiết và ngày càng được các ngân hàng thương mại quan tâm. Chính vì lý do trên tôi quyết định chọn đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông”. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa những lý luận chung về rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông; - Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông. Câu hỏi hay giả thiết nghiên cứu Những nghiên cứu của đề tài nhằm trả lời các câu hỏi nghiên cứu chủ yếu sau: - Nội dung hạn chế rủi ro tín dụng là gì? Xuất phát từ đó, những tiêu chí chủ yếu nào đánh giá kết quả hạn chế rủi ro tín dụng? - Nhân tố chủ yếu nào có tác động đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng? [...]...3 - Ngân hàng thương mại cần làm gì để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp? - Công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông có những ưu nhược điểm gì? - Để hoàn thiện công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp thì Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông cần thực hiện những... và kết luận, đề tài nghiên cứu trình bày bao gồm 3 chương: - Chương 1: Cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của ngân hàng thương mại - Chương 2: Thực trạng công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông - Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương. .. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu những vấn đề lý luận và các vấn đề thực tiễn liên quan đến công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông - Phạm vi nghiên cứu: Công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại NH TMCP Công Thương Việt Nam – CN Đắk Nông trong giai đoạn từ năm 2011 đến năm... ro tín dụng Việc hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại các ngân hàng thương mại bao gồm những nội dung sau: a Phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Hiện nay trong hoạt động ngân hàng, lợi nhuận chủ yếu mang lại vẫn từ hoạt động cho vay Do đó một khi rủi ro tín dụng trong cho vay xảy ra thì ngân hàng sẽ bị giảm lợi nhuận đáng kể Để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay, ... nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông - Các kết quả phân tích, đánh giá thực trạng cũng như các giải pháp đề xuất trước hết xuất phát từ bối cảnh và các điều kiện đặc thù của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – CN Đắk Nông và có thể ứng dụng trong công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Chi nhánh 6 Tổng... phân tích thực trạng hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị và hiệu quả của công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp thông qua các chỉ tiêu đánh giá rủi ro, những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị Từ đó đề xuất những nhóm giải pháp trong phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại đơn vị một cách... rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp là đề tài được nhiều tác giả nghiên cứu, tuy nhiên xét về mặt không gian và thời gian thì đề tài “Hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam – Chi nhánh Đắk Nông là một đề tài hoàn toàn mới so với các công trình nghiên cứu trước đây 8 CHƯƠNG 1 CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY. .. rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Một số các luận văn cao học có liên quan của các tác giả khác cũng được tham khảo trong những tìm hiểu, nghiên cứu của tôi như: - Luận văn của tác giả Nguyễn Thị Mai: “Giải pháp hạn chể rủi ro trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP ngoài quốc doanh Chi nhánh Đà Nẵng”, Năm 2011 - Luận văn của tác giả Lê Trọng Quý: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại Chi. .. dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Đà Nẵng Qua đề tài này, tôi đã tham khảo các nội dung về hạn chế rủi ro tín dụng, để từ đó đưa ra nội dung để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp: phòng ngừa rủi ro tín dụng trong cho vay và biện pháp xử lý 6 rủi ro tín dụng trong cho vay Đồng thời tham khảo các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng trong cho vay để đưa vào... nước bởi Luật doanh nghiệp và các quy định của pháp luật b Đặc điểm rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp Rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp xuất phát từ đặc điểm cho vay doanh nghiệp như sau: - Các Ngân hàng thương mại cho vay doanh nghiệp với số tiền lớn, nên khi phát sinh nợ quá hạn thì thường nợ quá hạn với món lớn, điều này có thể ảnh hưởng đến tình hình hoạt động của các Ngân hàng nếu . - Ngân hàng thương mại cần làm gì để hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp? - Công tác hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. dụng trong cho vay doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại. - Phân tích, đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp và hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân. Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông; - Đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trong cho vay doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam - CN Đắk Nông. Câu