Đang tải... (xem toàn văn)
1. Lý do lựa chọn đề tàiTrước đây, hoạt động truyền thống của các ngân hàng là huy động vốn và cho vay. Nhưng trước những đòi hỏi của nền kinh tế, ngân hàng buộc phải chuyển hướng phát triển theo mô hình đa năng, hiện đại nếu muốn tồn tại và khẳng định vị thế của mình trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt. Bên cạnh các sản phẩm truyền thống, ngân hàng không ngừng sáng tạo, vận dụng và phát triển những sản phẩm mới nhằm đa dạng hoá danh mục sản phẩm dịch vụ, tăng thị phần, phân tán rủi ro và mang lại lợi nhuận cao nhất, bảo lãnh ngân hàng là một trong những sản phẩm như vậy. Bảo lãnh là dịch vụ ngân hàng hiện đại, ra đời vào những năm 70 của thế kỷ XX và ngày càng phát triển trên thế giới. Ở Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng được áp dụng từ năm 1994 và đã đóng góp tích cực vào sự phát triển của các NHTM, nhân tố quan trọng trong việc thực hiện thành công các giao dịch kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực thương mại quốc tế. Chính vì vậy, không ngừng nâng cao nghiệp vụ bảo lãnh là yêu cầu cấp thiết đối với hệ thống NHTM Việt Nam nói chung cũng như Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thăng Long (BIDV Thăng Long) là một trong 117 chi nhánh trực thuộc BIDV, được thành lập rất sớm và có quy mô khá lớn. Trong những năm gần đây, hoạt động bảo lãnh tại BIDV Thăng Long đã phát triển khá tốt, đạt những kết quả đáng ghi nhận. Bảo lãnh trở thành dịch vụ mang lại nguồn thu phí quan trọng cho chi nhánh, góp phần thúc đẩy các sản phẩm khác cùng phát triển. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động bảo lãnh vẫn còn nhiều hạn chế như: quy mô còn hạn chế, cơ cấu chưa hợp lý, chính sách phí thiếu cạnh tranh, trình độ cán bộ còn hạn chế….Ngoài ra, thực trạng xảy ra các rủi ro trong hoạt động bảo lãnh của các NHTM thời gian qua đã đưa ra những bài học kinh nghiệm to lớn cho hệ thống ngân hàng cũng như BIDV Thăng Long trong việc quản lý hoạt động bảo lãnh. Từ đó tất yếu đòi hỏi phải có những giải pháp kịp thời để hoàn thiện và phát triển hoạt động bảo lãnh an toàn hiệu quả, xứng với tiềm năng của Chi nhánh nằm trên địa bàn Thành phố Hà Nội. Trên cơ sở nhận thức tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại BIDV nói chung và tại Chi nhánh Thăng Long nói riêng, tôi quyết định chọn đề tài: “Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho luận văn của mình.
NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ********** ĐINH THỊ VÂN ANH PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2013 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG ********** ĐINH THỊ VÂN ANH PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành : Tài chính – Ngân hàng Mã số : 6034.0201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn Khoa học: TS. PHẠM THỊ HOÀNG ANH HÀ NỘI – 2013 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn với đề tài: “Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” là công trình nghiên cứu của bản thân, được xuất phát từ yêu cầu phát sinh trong công việc để hình thành hướng nghiên cứu. Các số liệu có nguồn gốc rõ ràng tuân thủ đúng nguyên tắc và kết quả trình bày trong luận văn được thu thập trong quá trình nghiên cứu là trung thực chưa từng được ai công bố trước đây. Hà Nội, tháng 4 năm 2013 Tác giả luận văn Đinh Thị Vân Anh MỤC LỤC 40 44 66 67 70 DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ BẢNG Bảng 2.1: Kết quả huy động vốn giai đoạn 2010-2012Error: Reference source not found Bảng 2.2: Chỉ tiêu hoạt động tín dụng giai đoạn 2009-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.3: Kết quả hoạt động kinh doanh Error: Reference source not found Bảng 2.4. Doanh thu dịch vụ ròng giai đoạn 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.5: Số lượng khách hàng và số món bảo lãnh Error: Reference source not found Bảng 2.6: Doanh số bảo lãnh từ năm 2010-2012 Error: Reference source not found Bảng 2.7: Số dư bảo lãnh theo loại hình bảo lãnh Error: Reference source not found Bảng 2.8: Dư bảo lãnh theo thời hạn bảo lãnh Error: Reference source not found Bảng 2.9: Dư bảo lãnh theo hình thức đảm bảo của bảo lãnh. Error: Reference source not found Bảng 2.10: Phí bảo lãnh BIDV Thăng Long và hệ thống BIDV từ 2010-2012 Error: Reference source not found BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Kết quả huy động vốn theo đối tượng khách hàng Error: Reference source not found Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tín dụng theo đối tượng khách hàng Error: Reference source not found Biểu đồ 2.3: Số món bảo lãnh từ năm 2010-2012 Error: Reference source not found Biểu đồ 2.4: Cơ cấu các loại hình bảo lãnh Error: Reference source not found Biểu đồ 2.5: Dư bảo lãnh phân theo thời hạn Error: Reference source not found Biểu đồ 2.6: Dư bảo lãnh theo đối tượng khách hàng bảo lãnh Error: Reference source not found Biểu đồ 2.7: Dư bảo lãnh theo ngành kinh tế Error: Reference source not found Biểu đồ 2.8: Doanh thu phí bảo lãnh Error: Reference source not found SƠ ĐỒ 40 44 66 67 70 LỜI MỞ ĐẦU 1. Lý do lựa chọn đề tài Trước đây, hoạt động truyền thống của các ngân hàng là huy động vốn và cho vay. Nhưng trước những đòi hỏi của nền kinh tế, ngân hàng buộc phải chuyển hướng phát triển theo mô hình đa năng, hiện đại nếu muốn tồn tại và khẳng định vị thế của mình trong môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt. Bên cạnh các sản phẩm truyền thống, ngân hàng không ngừng sáng tạo, vận dụng và phát triển những sản phẩm mới nhằm đa dạng hoá danh mục sản phẩm dịch vụ, tăng thị phần, phân tán rủi ro và mang lại lợi nhuận cao nhất, bảo lãnh ngân hàng là một trong những sản phẩm như vậy. Bảo lãnh là dịch vụ ngân hàng hiện đại, ra đời vào những năm 70 của thế kỷ XX và ngày càng phát triển trên thế giới. Ở Việt Nam, bảo lãnh ngân hàng được áp dụng từ năm 1994 và đã đóng góp tích cực vào sự phát triển của các NHTM, nhân tố quan trọng trong việc thực hiện thành công các giao dịch kinh tế, đặc biệt là trong lĩnh vực thương mại quốc tế. Chính vì vậy, không ngừng nâng cao nghiệp vụ bảo lãnh là yêu cầu cấp thiết đối với hệ thống NHTM Việt Nam nói chung cũng như Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) nói riêng. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long (BIDV Thăng Long) là một trong 117 chi nhánh trực thuộc BIDV, được thành lập rất sớm và có quy mô khá lớn. Trong những năm gần đây, hoạt động bảo lãnh tại BIDV Thăng Long đã phát triển khá tốt, đạt những kết quả đáng ghi nhận. Bảo lãnh trở thành dịch vụ mang lại nguồn thu phí quan trọng cho chi nhánh, góp phần thúc đẩy các sản phẩm khác cùng phát triển. Tuy nhiên, bên cạnh những kết quả đạt được thì hoạt động bảo lãnh vẫn còn nhiều hạn chế như: quy mô còn hạn chế, cơ cấu chưa hợp lý, chính sách phí thiếu cạnh tranh, trình độ cán bộ còn hạn chế….Ngoài ra, thực trạng xảy ra các rủi ro trong hoạt động bảo lãnh của các NHTM thời gian qua đã đưa ra những bài học kinh nghiệm to lớn cho hệ thống ngân hàng cũng như BIDV Thăng Long trong việc quản lý hoạt động bảo lãnh. Từ đó tất yếu đòi hỏi phải có những giải pháp kịp thời để hoàn thiện và phát triển hoạt động bảo lãnh an toàn hiệu quả, xứng với tiềm năng của Chi nhánh nằm trên địa bàn Thành phố Hà Nội. Trên cơ sở nhận 1 thức tầm quan trọng của hoạt động bảo lãnh ngân hàng tại BIDV nói chung và tại Chi nhánh Thăng Long nói riêng, tôi quyết định chọn đề tài: “Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài cho luận văn của mình. 2. Mục đích nghiên cứu - Nghiên cứu một cách có hệ thống các vấn đề lý luận về nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại; - Phân tích và đánh giá thực trạng nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long; - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long. 3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh của các Ngân hàng thương mại. - Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long trong 03 năm gần nhất (2010, 2011, 2012). 4. Phương pháp nghiên cứu - Sử dụng phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp thống kê, phân tích tổng hợp, đánh giá so sánh, xử lý số liệu; - Kết hợp nghiên cứu lý luận và thực tiễn nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long 5. Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, nội dung của luận văn gồm ba chương: Chương 1: Lý luận cơ bản về nghiệp vụ bảo lãnh và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long. Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long. 2 [...]... đến bảo lãnh vay vốn, bảo lãnh tiền tạm ứng, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành và bảo lãnh có độ rủi ro thấp nhất là bảo lãnh dự thầu Vì vậy, cơ cấu các loại bảo lãnh trong tổng dư bảo lãnh cho biết phần nào chất lượng của nghiệp vụ bảo lãnh tại NHTM Quy mô các cam kết bảo lãnh có độ rủi ro lớn như bảo lãnh thanh toán, bảo lãnh vay vốn của NHTM càng cao thì chứng tỏ nghiệp vụ bảo lãnh tại. .. ngân hàng bảo lãnh ban đầu hoặc do ngân hàng này muốn san sẻ rủi ro trong quá trình bảo lãnh Sơ đồ 1.4: Mô hình tái bảo lãnh Ngân hàng bảo lãnh chính (2) (6) (5) Người được bảo lãnh (3) (1) Ngân hàng tái bảo lãnh (4) Người thụ hưởng bảo lãnh (1): Bên được bảo lãnh và bên thụ hưởng bảo lãnh ký kết hợp đồng cơ sở (2): Ngân hàng bảo lãnh chính phát hành thư bảo lãnh (3): Người được bảo lãnh vi phạm hợp đồng... hưởng bảo lãnh (4): Ngân hàng bảo lãnh chính không trực tiếp thanh toán (5): Ngân hàng tái bảo lãnh thanh toán cho người thụ hưởng (6): Ngân hàng tái bảo lãnh đòi tiền ngân hàng bảo lãnh chính 1.1.5 Quy trình thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng 1.1.5.1 Chủ thể tham gia Trong nghiệp vụ bảo lãnh, thường có ít nhất ba thành phần tham gia bao gồm: Người bảo lãnh (The Guarantor): là người phát hành bảo lãnh. .. cùng tham gia bảo lãnh cho cùng một nghĩa vụ của khách hàng, thông qua một ngân hàng đứng đầu gọi là ngân hàng đầu mối phát hành bảo lãnh, các ngân hàng khác là ngân hàng đồng bảo lãnh Trong đồng bảo lãnh, các ngân hàng tham gia liên đới chịu trách nhiệm trong việc thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh Khi khách hàng không hoàn thành nghĩa vụ, ngân hàng đầu mối phải thực hiện trả thay thì các ngân hàng thành viên... tổng phí dịch vụ của Ngân hàng Tỷ trọng thu phí dịch vụ Tổng thu phí dịch vụ bảo lãnh x 100% Tổng thu phí dịch vụ của ngân hàng bảo lãnh Tỷ trọng thu phí dịch vụ bảo lãnh tăng, giảm qua các năm phản ánh quy mô và = xu hướng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của ngân hàng thương mại Tỷ trọng này càng cao phản ánh quy mô và mức độ đóng góp của nghiệp vụ bảo lãnh vào lợi nhuận của Ngân hàng là cao và là tín hiệu... thực hiện bảo lãnh trực tiếp Ngân hàng phát hành (3b) (3a) (2) Người được bảo lãnh Ngân hàng thông báo (1) (3b) Người thụ hưởng bảo lãnh (1): Hợp đồng chính được ký kết giữa người được bảo lãnh và người thụ hưởng bảo lãnh (2): Khách hàng yêu cầu phát hành bảo lãnh và cam kết bồi thường (3a): Ngân hàng phát hành bảo lãnh và chuyển đổi trực tiếp cho người thụ hưởng (3b): Ngân hàng phát hành bảo lãnh có... lãnh Bước 5: Kết thúc bảo lãnh Khi hết thời hạn hiệu lực của bảo lãnh, ngân hàng tất toán bảo lãnh, giải tỏa tài sản đảm bảo Sau đó đánh giá kết quả của hợp đồng cấp bảo lãnh, rút kinh nghiệm và lưu trữ hồ sơ 1.2 Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của các ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan điểm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Quan điểm phổ biến hiện nay về phát triển nghiệp vụ bảo lãnh đó là việc: NHTM tăng... nguồn lực để phát triển lâu dài nghiệp vụ bảo lãnh, đồng thời mở rộng thị phần, nâng cao uy tín cho Ngân hàng - 21 đây cũng là điều kiện thu hút khách hàng đến giao dịch với Ngân hàng nhiều hơn 1.2.2 Sự cần thiết phát triển nghiệp vụ bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh có vai trò quan trọng và đem lại nhiều lợi ích đối với bản thân Ngân hàng, khách hàng và nền kinh tế Phát triển nghiệp vụ bảo lãnh là xu hướng... nghĩa vụ trả thay (5) : Các ngân hàng thực hiện nghĩa vụ của mình - Mô hình tái bảo lãnh Tái bảo lãnh là việc ngân hàng phát hành bảo lãnh chuyển giao một phần hoặc toàn bộ giá trị hợp đồng cấp bảo lãnh cho một ngân hàng khác, đồng thời chia sẻ số phí bảo lãnh thu được cho ngân hàng tái bảo lãnh Tái bảo lãnh được sử dụng trong 16 trường hợp người yêu cầu không hoàn toàn tin tư ng vào ngân hàng bảo lãnh. .. bản bảo lãnh cho người thụ hưởng qua ngân hàng thông báo Bảo lãnh gián tiếp Bảo lãnh gián tiếp là loại bảo lãnh trong đó người được bảo lãnh sẽ yêu cầu ngân hàng thứ nhất (gọi là ngân hàng chỉ thị) đề nghị ngân hàng thứ hai (gọi là ngân hàng phát hành) đưa ra cam kết bảo lãnh chuyển cho người thụ hưởng Trong loại bảo lãnh này người được bảo lãnh không trực tiếp bồi hoàn cho ngân hàng phát hành bảo lãnh . nghiệp vụ bảo lãnh và phát triển nghiệp vụ bảo lãnh của Ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng phát triển nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam -. Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long; - Đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long. 3. Đối tư ng,. - Chi nhánh Thăng Long. Chương 3: Giải pháp phát triển nghiệp vụ bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long. 2 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ NGHIỆP VỤ BẢO LÃNH