ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o LÊ HẢI NHUNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o LÊ HẢI NHUNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. PHÍ MẠNH HỒNG Hà Nôi – 2015 XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN LỜI CAM ĐOAN Kính gửi: Khoa Tài chính ngân hàng - Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội. Tên tôi là: Lê Hải Nhung – Mã số HV: 12055364 . Học viên khóa: QH-2012-E (khóa 21). Tôi xin cam đoan: Công trình nghiên cứu đề tài: “Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội” là công trình nghiên cứu thực sự của cá nhân tác giả, được thực hiện dưới sự hướng dẫn khoa học của PGS.TS. Phí Mạnh Hồng. Các số liệu, kết quả nghiên cứu đưa ra trong luận văn này là trung thực, có nguồn gốc rõ ràng. Nội dung của luận văn có tham khảo và sử dụng một số thông tin, tài liệu từ các nguồn sách, tạp chí được liệt kê trong danh mục các tài liệu tham khảo. Hà Nội, ngày tháng năm 2015 TÁC GIẢ LUẬN VĂN Lê Hải Nhung LỜI CẢM ƠN Qua thời gian nghiên cứu lý luận và thực tế, tác giả đã hoàn thành luận văn thạc sỹ kinh doanh và quản lý với đề tài “Chất lượng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội”. Tác giả xin chân thành cảm ơn PGS.TS Phí Mạnh Hồng đã quan tâm giúp đỡ, chỉ bảo, hướng dẫn tận tình và đã đóng góp nhiều ý kiến quý báu để tác giả hoàn thành luận văn này. Tác giả xin bày tỏ lòng biết ơn tới các thầy cô trong Hội đồng khoa học Trường Đại học Kinh Tế - Đại học Quốc Gia Hà Nội, Khoa Tài chính ngân hàng đã tạo điều kiện và giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này. Xin gửi lời cảm ơn đến: Các cán bộ lãnh đạo, cán bộ phòng khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Thương mại Cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội đã giúp đỡ và tạo điều kiện để tác giả tìm hiểu thực tế, học tập kinh nghiệm trong thời gian qua. Trong quá trình thực hiện khó có thể tránh khỏi những hạn chế gặp phải vì vậy tác giả rất mong nhận được ý kiến đóng góp của quý Thầy, Cô giáo và bạn đọc để luận văn được hoàn thiện hơn. Xin trân trọng cảm ơn! Hà Nội, ngày tháng năm 2015 Học viên Lê Hải Nhung Mục lục Trang Danh mục các từ viết tắt i Danh mục bảng biểu ii Danh mục sơ đồ, biểu đồ iv PHẦN MỞ ĐẦU 1 CHƢƠNG 1. TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 5 1.1. Tổng quan tình hình nghiên cứu 5 1.2. Cơ sở lý luận 9 1.2.1. Tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 9 1.2.2. Chất lượng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 21 1.2.3. Các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng đối với DNNVV 30 CHƢƠNG 2. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 39 2.1. Lựa chọn chỉ tiêu đánh giá 39 2.1.1. Chỉ tiêu định tính 39 2.1.2. Chỉ tiêu định lượng 39 2.2. Phương pháp nghiên cứu 39 2.2.1. Phương pháp thống kê mô tả 39 2.2.2. Phương pháp điều tra chọn mẫu 41 2.3. Nguồn dữ liệu 42 CHƢƠNG 3. THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 44 3.1. Quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 45 3.1.1. Quá trình hình thành phát triển 45 3.1.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 46 3.1.3. Hoạt động cơ bản của Ngân hàng Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 48 3.2. Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 58 3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 58 3.2.2. Chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 66 3.2.3. Phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh 79 3.3. Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại NHTM CP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội (2011-2013) 96 3.3.1. Những kết quả đạt được 96 3.3.2. Hạn chế 98 3.3.3. Nguyên nhân 99 CHƢƠNG 4. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 104 4.1. Định hướng về phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong những năm tới 104 4.1.1. Mục tiêu hoạt động tín dụng đối với Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong những năm tới 104 4.1.2. Định hướng chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 105 4.2. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 108 4.2.1. Xây dựng chính sách phù hợp với doanh nghiệp nhỏ và vừa 108 4.2.2. Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát từ hai phía 112 4.2.3. Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ cán bộ tín dụng 114 4.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác thu hồi nợ và xử lý nợ quá hạn 115 4.2.5. Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng 118 4.2.6. Tăng cường hoạt động Marketing 119 4.3. Một số kiến nghị 119 4.3.1. Kiến nghị với Chính phủ và các bộ ngành liên quan 119 4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 121 4.3.3. Đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 122 KẾT LUẬN 124 TÀI LIỆU THAM KHẢO 126 PHỤ LỤC 129 i Danh mục các từ viết tắt STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu 2 CBTD Cán bộ tín dụng 3 DN Doanh nghiệp 4 DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa 5 HSC Hội sở chính 6 NH Ngân hàng 7 NHNN Ngân hàng nhà nước 8 NHTM Ngân hàng thương mại 9 NH NN&PTNT Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn 10 NĐ-CP Nghị định – Chính phủ 11 NQ-CP Nghị quyết – Chính phủ 12 NV Nguồn vốn 13 NXB Nhà xuất bản 14 QĐ Quyết định 15 QH Quốc hội 16 TCTD Tổ chức tín dụng 17 TMCP Thương mại cổ phần 18 TP. HCM Thành phố Hồ Chí Minh 19 TSĐB Tài sản đảm bảo 20 TT-BTC Thông tư - Bộ tài chính 21 TGTCKT Tiền gửi tổ chức kinh tế ii Danh mục bảng biểu STT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 3.1 Tình hình huy động vốn theo loại hình huy động của Chi nhánh Hà Nội (2011-2013) 49 2 Bảng 3.2 Tình hình huy động vốn theo kì hạn của Chi nhánh Hà Nội từ 2011-2013 51 3 Bảng 3.3 Tình hình huy động vốn theo loại ngoại tệ của Chi nhánh Hà Nội từ 2011-2013 53 4 Bảng 3.4 Khái quát hoạt động cho vay chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 54 5 Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay theo khách hàng và thời hạn cho vay của chi nhánh Hà Nội năm 2011- 2013 55 6 Bảng 3.6 Kết quả tài chính của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nôi (2011-2013) 57 7 Bảng 3.7 Thông kê số lượng khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng với chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 59 8 Bảng 3.8 Dư nợ tín dụng DNNVV tại chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2011-2013 62 9 Bảng 3.9 Dư nợ cho vay DNNVV theo kỳ hạn giai đoạn 2011-2013 64 10 Bảng 3.10 Dư nợ cho vay DNNVV theo bảo đảm tiền vay giai đoạn 2011-2013 65 11 Bảng 3.11 Tỷ trong dư nợ tín dụng DNNVV tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 70 12 Bảng 3.12 Chỉ tiêu nợ xấu và nợ quá hạn DNNVV chi 71 iii nhánh Hà Nội (2011-2013) 13 Bảng 3.13 Số liệu dư nợ với khách hàng DNNVV của một số chi nhánh ngân hàng lớn trên địa bàn Hà Nội năm 2013 72 14 Bảng 3.14 Vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 74 15 Bảng 3.15 So sánh vòng quay vốn tín dụng bình quân của một số chi nhánh ngân hàng trên địa bàn Hà Nội trong trong ba năm 2011-2013 75 16 Bảng 3.16 Hiệu suất sử dụng vốn đối với nhóm khách hàng DNNVV tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 75 17 Bảng 3.17 Tỷ lệ lãi treo tại chi nhánh Hà Nội năm 2011- 2013 76 18 Bảng 3.18 Bảng giả lập tính trích lập dự phòng theo quy định của Nhà nước tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 77 19 Bảng 3.19 Tỷ lệ trích lập dự phòng tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 78 20 Bảng 3.20 Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh Hà Nội năm 2011-2013 79 [...]... vấn đề chất lượng tín dụng đối với DNNVV ở ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội để đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng nói trên  Nhiệm vụ nghiên cứu - Làm rõ các vấn đề cơ bản về chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng đối với DNNVV nói riêng 2 - Đánh giá chất lượng tín dụng thực tế tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội, chỉ ra những ưu điểm và hạn... nhân các hạn chế trong hoạt động tín dụng này - Đề xuất giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 3 Câu hỏi nghiên cứu Câu hỏi nghiên cứu: Chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP nói chung và Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội nói riêng hiện nay như thế nào? Những vấn đề thực tế còn tồn tại là gì? Giải pháp nâng cao chất lượng. .. chất lượng tín dụng? 4 Phạm vi và đối tƣợng nghiên cứu 4.1 Đối tƣợng nghiên cứu Đề tài nghiên cứu về chất lượng hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội đối với nhóm khách hàng DNNVV 4.2 Phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu chất lượng tín dụng (tập trung chủ yếu nghiên cứu hình thức tín dụng cho vay) đối với nhóm khách hàng DNNVV tại ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong thời... mại cổ phẩn (TMCP) nói chung và Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội nói riêng, với mong muốn chất lượng tín dụng đối với DNNVV tại Chi nhánh ngày càng được nâng cao và hoàn thiện, học viên xin chọn đề tài Chất lƣợng tín dụng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Thƣơng mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Hà Nội là đề tài nghiên cứu trong luận văn thạc sĩ của mình 2 Mục tiêu và nhiệm vụ nghiên... so sánh với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn hoặc các chi nhánh khác thuộc cùng hệ thống Do vậy tác giá chưa rút ra được cái nhìn bao quát về những thuận lợi khó khăn trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng đối với DNNVV, từ đó để đề xuất những giải pháp kịp thời và hiệu quả cho ngân hàng  Phạm Thị Thanh Hòa (2011)“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngân. .. pháp mang tính thực tiễn nhằm hoàn thiện kiểm soát tín dụng DNNVV, không chỉ áp dụng đối với Ngân hàng Quân đội chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh mà còn áp dụng đối với các ngân hàng cho vay DNNVV, từ đó góp phần nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Quân đội chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh Tuy nhiên các bài học kinh nghiệm được tác giả đúc rút từ các nước như Thái Lan, Đài Loan để áp dụng cho các... tín dụng đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 4 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu Có rất nhiều công trình nghiên cứu về chất lượng tín dụng của các ngân hàng thương mại Xét ở phạm vi nghiên các nghiên cứu ứng dụng về chất lượng tín dụng tại một ngân hàng cụ thể, có thể nêu... văn này là tác giả đã quan tâm đến yếu tố khách hàng trong việc phân tích chất lượng tín dụng đối với DNNVV Cụ thể, tác giả đã thực hiện phỏng vấn khách hàng tiền gửi cũng như tiền vay (khách hàng có quan hệ, khách hàng đang quan hệ và khách hàng tiềm năng của ngân hàng) Từ những phản hồi thu được, tác giả đánh giá được mức độ thỏa mãn của khách hàng đối với các dịch vụ hiện tại của ngân hàng Cũng thông... cao hơn 1.2.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa 1.2.2.1 Quan niệm về chất lƣợng tín dụng Chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng kịp thời, hợp lý những yêu cầu về vốn của khách hàng, phù hợp với các quy định của pháp luật hiện hành, với một mức chi phí hợp lý, đảm bảo sự phát triển an toàn và lợi nhuận trong hoạt động tín dụng của ngân hàng và thúc đẩy sự phát triển của... nghiệp và cá nhân trong nền kinh tế Do đó, rủi ro tín dụng có ảnh hưởng đến ngân hàng, khách hàng và trực tiếp đến nền kinh tế Việc đảm bảo chất lượng tín dụng, hạn chế nợ xấu, trong hoạt động tín dụng nói chung và quản trị ngân hàng nói chung của các ngân hàng thương mại được đặt lên hàng đầu Ở hầu hết các quốc gia đang phát triển, hoạt động của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp nhỏ và vừa . TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 44 3.1. Quá trình hình thành và phát triển, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 45. chất lượng tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 58 3.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNNVV của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội 58 3.2.2. Chất. NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH HÀ NỘI 104 4.1. Định hướng về phát triển hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Hà Nội trong